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公司公告

梦网科技:内部控制鉴证报告2021-06-26  

                                梦网云科技集团股份有限公司
             内部控制鉴证报告




亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)
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              目         录                               页   次




一、内部控制鉴证报告                                           1-2



二、梦网云科技集团股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告   3-12
                        内部控制鉴证报告
                                       亚会专审字(2021)第 01610081 号


梦网云科技集团股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审核了后附的梦网云科技集团股份有限公司(以下简称“梦
网科技公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2020 年 12
月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。


    一、管理层的责任
    梦网科技公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照
财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)及相关规定
对 2020 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定,并确保该认
定的真实性和完整性。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是对梦网科技公司上述认定中所述的截至 2020 年 12 月 31 日止
与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。


    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和
实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过
程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,
以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。


    四、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可

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能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、
程序遵循的程度,因此,于 2020 年 12 月 31 日有效的内部控制,并不保证在未
来也必然有效,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。


    五、鉴证结论
    我们认为,梦网科技公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规
范》及相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的
有效的内部控制。


   六、对报告使用者和使用目的的限定
   本鉴证报告仅供梦网科技公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为梦网科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一
起报送并对外披露。




       亚太(集团)会计师事务所                       中国注册会计师
           (特殊普通合伙)                           (项目合伙人)




              中国   北京                             中国注册会计师




                                                 二〇二一年四月二十三日
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