浙江利欧股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人王相荣、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈林富声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 544,496,040.67 343,748,491.56 58.40
股东权益 402,325,741.00 118,861,862.70 238.48
股本 75,280,000.00 56,280,000.00 33.76
每股净资产 5.34 2.11 153.08
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 195,898,448.49 2.32 619,255,787.50 30.81
净利润 14,373,225.35 8.86 37,132,433.30 20.44
经营活动产生的现金流量净额 - - 18,434,344.47 -37.30
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.24 -53.85
基本每股收益 0.19 -17.39 0.56 1.82
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.55 1.85
益
稀释每股收益 0.19 -17.39 0.56 1.82
净资产收益率 3.57% -8.24 9.23% -18.34
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.51% -7.86 9.20% -17.82
率
注：1、本公司2007年4月首次公开发行人民币普通股1,900万股，共募集资金净额为24,002.79万元。
2、净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率按全面摊薄法计算。
3、每股收益按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号◇◇净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的规定计算。
4、净资产收益率和扣除非经常性损益后的净资产收益率的增减变动百分比为两期数的差值。非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
1、非流动资产处置损益 46,008.31
2、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
764,566.37
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
3、其他营业外收支净额 -647,099.23
企业所得税影响数 -29,334.51
合计 134,140.94
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,658
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 1,600,000 人民币普通股
交通银行－科讯证券投资基金 700,040 人民币普通股
第一创业证券有限责任公司 548,856 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 499,925 人民币普通股
李大勇 317,979 人民币普通股
伍国英 248,077 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 227,100 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 194,689 人民币普通股
杨勇 139,600 人民币普通股
李锋 120,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
2007年9月30日2006年12月31日(万
项目 变动幅度(%) 说明
(万元) 元)
货币资金 13,454.43 2,343.65 474.08 募集资金到位
交易性金融资产 2,000.00 0 － 为委托银行贷款
其他应收款 1,791.68 459.64 289.80 本期支付期货保证金980万元
无形资产 4,610.11 812.01 467.74 土地使用权增加
短期借款 0 4,319.60 － 归还银行借款
应交税费 636.55 -704.80 190.32 应交所得税增加，增值税留抵税额减少
一年内到期的非流动负债 0 1,402.46 － 归还银行借款
长期借款 0 1,603.31 － 归还银行借款
实收资本（或股本） 7,528.00 5,628.00 33.76 首次公开发行A股1,900万股
资本公积 22,119.58 16.78 131,686.33 股票发行溢价
盈余公积 1,545.14 914.78 68.91 土地出让金减免
未分配利润 9,039.86 5,326.62 69.71 本年净利润增加
首次公开发行A股1,900万股，股票
每股净资产 5.34 2.11 153.08
发行溢价；本期净利润增长
2007年7-9月 2006年7-9月
项目 变动幅度(%) 说明
(万元) (万元)
营业税金及附加 144.09 42.72 237.29 增值税免抵税额增加
销售费用 1,117.28 745.26 49.92 包装费用及运费增加
财务费用 204.21 109.69 86.18 人民币升值,汇兑损失增加
资产减值损失 -236.97 0 － 应收款余额减少，坏账准备金冲回
本期投资收益主要来自委托银行贷款
投资收益（损失以“-”号填列） 23.56 0.08 29,350.00
利息收入
2007年1-9月 2006年1-9月
项目 变动幅度(%) 说明
(万元) (万元)
营业收入 61,925.58 47,340.97 30.81 销售规模扩大
营业成本 49,889.89 38,118.58 30.88 销售规模扩大
营业税金及附加 243.32 143.56 69.49 销售规模扩大，增值税免抵税额增加
销售费用 3,339.69 2,037.72 63.89 销售规模扩大，包装费用及运费增加
财务费用 603.62 354.06 70.49 人民币升值，汇兑损失增加
资产减值损失 104.43 191.47 -45.46 本期资产减值准备计提数额较少
投资收益（损失以“-”号填列） 41.56 18.08 129.90 委托银行贷款利息收入增加
营业外支出 144.30 87.50 64.91 本期向慈善机构捐款39.1万元
项目 2007年1-9月(万元) 2006年1-9月(万元) 变动幅度(%) 说明
应付账款减少，支付期货保证金980
经营活动产生的现金流量净额 18,434,344.47 29,401,351.26 -37.30
万元
投资活动产生的现金流量净额 -63,846,706.64 -41,001,632.73 -55.72 委托银行贷款2,000万元
募集资金净额24002.79万元，归还银
筹资活动产生的现金流量净额 163,982,896.31 12,100,311.60 1,255.20
行借款
经营活动产生的现金流量净额减少，股
每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.52 -53.85
本扩大
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司自然人股东、实际控制人王相荣承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。3、避免同业竞争的承诺。报告期内严格履行承诺。
公司自然人股东王壮利承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。报告期内严格履行承诺。
公司自然人股东张灵正、颜土富承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。2、在公司任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其所持有的公司股份。报告期内严格履行承诺。公司自然人股东王珍萍承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。报告期内严格履行承诺。
公司法人股东温岭中恒投资有限公司承诺：1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。报告期内严格履行承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年度经营业绩的预计净利润比上年增长幅度小于30%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 36,707,611.47
业绩变动的原因说明 主营业务增长
3.5证券投资情况
□ 适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 134,544,287.88 134,544,287.88 23,436,512.51 23,436,512.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
应收票据
应收账款 87,293,706.83 87,293,706.83 88,686,681.76 88,686,681.76
预付款项 46,968,570.68 46,968,570.68 38,714,700.45 38,714,700.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 17,916,788.51 17,916,788.51 4,596,432.16 4,596,432.16
买入返售金融资产
存货 87,014,900.42 87,014,900.42 85,244,074.38 85,244,074.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 393,738,254.32 393,738,254.32 240,678,401.26 240,678,401.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
固定资产 99,425,071.83 99,425,071.83 89,871,411.34 89,871,411.34
在建工程 2,582,965.54 2,582,965.54 2,519,095.54 2,519,095.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,101,059.82 46,101,059.82 8,120,137.61 8,120,137.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,648,689.16 1,648,689.16 1,559,445.81 1,559,445.81
其他非流动资产
非流动资产合计 150,757,786.35 150,757,786.35 103,070,090.30 103,070,090.30
资产总计 544,496,040.67 544,496,040.67 343,748,491.56 343,748,491.56
流动负债：
短期借款 43,196,019.80 43,196,019.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 57,141,870.30 57,141,870.30 59,678,601.17 59,678,601.17
应付账款 59,052,236.59 59,052,236.59 79,894,849.41 79,894,849.41
预收款项 6,192,968.12 6,192,968.12 5,243,722.03 5,243,722.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,910,309.43 8,910,309.43 9,986,680.23 9,986,680.23
应交税费 6,365,512.74 6,365,512.74 -7,048,039.69 -7,048,039.69
应付利息
其他应付款 3,707,402.49 3,707,402.49 3,077,045.91 3,077,045.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 14,024,640.00 14,024,640.00
其他流动负债
流动负债合计 141,370,299.67 141,370,299.67 208,053,518.86 208,053,518.86
非流动负债：
长期借款 16,033,110.00 16,033,110.00
应付债券
长期应付款 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 800,000.00 800,000.00 16,833,110.00 16,833,110.00
负债合计 142,170,299.67 142,170,299.67 224,886,628.86 224,886,628.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 75,280,000.00 75,280,000.00 56,280,000.00 56,280,000.00
资本公积 221,195,772.25 221,195,772.25 167,844.25 167,844.25
减：库存股
盈余公积 15,451,355.62 15,451,355.62 9,147,838.62 9,147,838.62
一般风险准备
未分配利润 90,398,613.13 90,398,613.13 53,266,179.83 53,266,179.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 402,325,741.00 402,325,741.00 118,861,862.70 118,861,862.70
少数股东权益
所有者权益合计 402,325,741.00 402,325,741.00 118,861,862.70 118,861,862.70
负债和所有者权益总计 544,496,040.67 544,496,040.67 343,748,491.56 343,748,491.56
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 195,898,448.49 195,898,448.49 191,459,596.78 191,459,596.78
其中：营业收入 195,898,448.49 195,898,448.49 191,459,596.78 191,459,596.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,771,018.50 175,771,018.50 174,736,393.47 174,736,393.47
其中：营业成本 155,781,038.88 155,781,038.88 158,385,559.04 158,385,559.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,440,859.54 1,440,859.54 427,239.04 427,239.04
销售费用 11,172,811.09 11,172,811.09 7,452,626.42 7,452,626.42
管理费用 7,703,856.93 7,703,856.93 7,374,093.78 7,374,093.78
财务费用 2,042,113.61 2,042,113.61 1,096,875.19 1,096,875.19
资产减值损失 -2,369,661.55 -2,369,661.55
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
235,625.00 235,625.00 787.23 787.23
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
20,363,054.99 20,363,054.99 16,723,990.54 16,723,990.54
列）
加：营业外收入 526,469.86 526,469.86 720,329.47 720,329.47
减：营业外支出 393,132.82 393,132.82 389,411.47 389,411.47
其中：非流动资产处置损失 2,707.48 2,707.48 12,175.35 12,175.35
四、利润总额（亏损总额以“-”
20,496,392.03 20,496,392.03 17,054,908.54 17,054,908.54
号填列）
减：所得税费用 6,123,166.68 6,123,166.68 3,851,677.17 3,851,677.17
五、净利润（净亏损以“-”号填
14,373,225.35 14,373,225.35 13,203,231.37 13,203,231.37
列）
归属于母公司所有者的净
14,373,225.35 14,373,225.35 13,203,231.37 13,203,231.37
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.19 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.19 0.19 0.23 0.23
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 619,255,787.50 619,255,787.50 473,409,734.73 473,409,734.73
其中：营业收入 619,255,787.50 619,255,787.50 473,409,734.73 473,409,734.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 564,067,597.68 564,067,597.68 427,973,617.89 427,973,617.89
其中：营业成本 498,898,889.08 498,898,889.08 381,185,836.21 381,185,836.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,433,226.71 2,433,226.71 1,435,646.29 1,435,646.29
销售费用 33,396,868.74 33,396,868.74 20,377,198.20 20,377,198.20
管理费用 22,258,093.40 22,258,093.40 19,519,671.29 19,519,671.29
财务费用 6,036,174.21 6,036,174.21 3,540,570.44 3,540,570.44
资产减值损失 1,044,345.54 1,044,345.54 1,914,695.46 1,914,695.46
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
415,625.00 415,625.00 180,787.23 180,787.23
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
55,603,814.82 55,603,814.82 45,616,904.07 45,616,904.07
列）
加：营业外收入 970,259.77 970,259.77 1,035,329.47 1,035,329.47
减：营业外支出 1,442,997.93 1,442,997.93 875,038.22 875,038.22
其中：非流动资产处置损失 20,337.30 20,337.30 34,960.52 34,960.52
四、利润总额（亏损总额以“-”
55,131,076.66 55,131,076.66 45,777,195.32 45,777,195.32
号填列）
减：所得税费用 17,998,643.36 17,998,643.36 14,945,836.53 14,945,836.53
五、净利润（净亏损以“-”号填
37,132,433.30 37,132,433.30 30,831,358.79 30,831,358.79
列）
归属于母公司所有者的净
37,132,433.30 37,132,433.30 30,831,358.79 30,831,358.79
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.56 0.55 0.55
（二）稀释每股收益 0.56 0.56 0.55 0.55
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金 621,046,239.49 621,046,239.49 427,513,049.23 427,513,049.23
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 33,146,007.97 33,146,007.97 16,525,571.90 16,525,571.90
收到其他与经营活动有关
的现金 27,915,134.53 27,915,134.53 29,295,746.61 29,295,746.61
经营活动现金流入小计 682,107,381.99 682,107,381.99 473,334,367.74 473,334,367.74
购买商品、接受劳务支付的
现金 531,961,866.40 531,961,866.40 347,675,554.60 347,675,554.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金 39,009,335.76 39,009,335.76 27,548,908.74 27,548,908.74
支付的各项税费 15,719,280.66 15,719,280.66 16,198,318.86 16,198,318.86
支付其他与经营活动有关
的现金 76,982,554.70 76,982,554.70 52,510,234.28 52,510,234.28
经营活动现金流出小计 663,673,037.52 663,673,037.52 443,933,016.48 443,933,016.48
经营活动产生的现金
流量净额 18,434,344.47 18,434,344.47 29,401,351.26 29,401,351.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,083,999.67 3,083,999.67
取得投资收益收到的现金 415,625.00 415,625.00 180,000.00 180,000.00
处置固定资产、无形资产和 452,170.17 452,170.17 700,926.62 700,926.62
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 867,795.17 867,795.17 3,964,926.29 3,964,926.29
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 44,714,501.81 44,714,501.81 44,466,559.02 44,466,559.02
投资支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 500,000.00 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 64,714,501.81 64,714,501.81 44,966,559.02 44,966,559.02
投资活动产生的现金
流量净额 -63,846,706.64 -63,846,706.64 -41,001,632.73 -41,001,632.73
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 260,110,000.00 260,110,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 163,945,055.90 163,945,055.90 238,294,751.40 238,294,751.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 424,055,055.90 424,055,055.90 238,294,751.40 238,294,751.40
偿还债务支付的现金 237,166,964.90 237,166,964.90 223,663,289.70 223,663,289.70
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金 2,823,122.69 2,823,122.69 2,531,150.10 2,531,150.10
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金 20,082,072.00 20,082,072.00
筹资活动现金流出小计 260,072,159.59 260,072,159.59 226,194,439.80 226,194,439.80
筹资活动产生的现金
流量净额 163,982,896.31 163,982,896.31 12,100,311.60 12,100,311.60
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响 -3,475,469.57 -3,475,469.57 -716,856.28 -716,856.28
五、现金及现金等价物净增加额 115,095,064.57 115,095,064.57 -216,826.15 -216,826.15
加：期初现金及现金等价物
余额 11,461,802.51 11,461,802.51 12,603,342.06 12,603,342.06
六、期末现金及现金等价物余额 126,556,867.08 126,556,867.08 12,386,515.91 12,386,515.91
4.5审计报告
审计意见：未经审计
(此页无正文)
浙江利欧股份有限公司
法定代表人：王相荣
2007年10月30日