河南恒星科技股份有限公司
         独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项
                              的事前认可意见
       根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的有关规定，
作为河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对公司、
全体股东负责的态度，对公司第五届董事会第三十七次会议相关事项发表事前认可意
见如下：
       一、关于改聘 2018 年度审计机构的事前认可意见

       公司拟改聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定；
大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具备多年为
上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公
司2018年度财务和内部控制审计工作的要求；公司拟变更会计师事务所事项不存在损
害公司及全体股东利益的情况。我们同意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2018年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第三十七次会议审
议。

       （以下无正文）
[本页无正文，仅用于《河南恒星科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会第三
十七次会议相关事项的事前认可意见》签章使用。]




独立董事：




              白忠祥             郭志宏              赵志英




                                                 二○一八年十二月十二日