河南恒星科技股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人谢保军先生、主管会计工作负责人赵文娟女士及会计机构负责人徐会景女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,087,582,842.53 1,003,100,220.45 8.42%
所有者权益（或股东权益） 635,915,415.64 621,007,467.60 2.40%
股本 163,078,000.00 163,078,000.00 0.00%
每股净资产 3.8995 3.8080 2.40%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 231,725,242.00 141,663,869.91 63.57%
净利润 14,907,948.04 12,206,343.14 22.13%
经营活动产生的现金流量净额 -58,313,766.01 9,677,924.87 -702.54%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.36 0.08 -550.00%
基本每股收益 0.09 0.10 -10.00%
稀释每股收益 0.09 0.10 -10.00%
净资产收益率 2.34% 4.91% -2.57%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.05% 4.91% -2.86%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助 472,525.44
其他营业外收支净额 431.60
其他（国产设备抵免所得税） 1,500,000.00
非经常性损益相应的所得税 -118,239.26
少数股东享有部分 -48.59
合计 1,854,669.19
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,160
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国信证券有限责任公司 1,219,011 人民币普通股
中国银行-长盛同智优势成长混合型证券投资基金 999,951 人民币普通股
中信建投证券有限责任公司 549,999 人民币普通股
民生证券有限责任公司 424,188 人民币普通股
麦树华 415,581 人民币普通股
张伟 345,349 人民币普通股
世兴科技创业投资有限公司 299,500 人民币普通股
陈惠卿 277,399 人民币普通股
莫小玲 248,600 人民币普通股
麦锦彪 215,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据一季度末比年初减少了53.29%，系支付客户货款所致；2、预付款项一季度末比年初增加了127.85%，系储备原材料所致；3、存货一季度末比年初增加了66.91%，主要原因是材料采购及在产品增加所致；4、递延所得税资产一季度末比年初增加了49.96%，主要为应收款项增加、计提资产减值准备所致；5、其他非流动负债一季度末比年初增加了30.54%，主要原因为政府补助专项资金所致；6、营业收入、营业成本一季度比上年同期分别增加了9006.13万元和7892.29万元，增幅分别为63.57%和69.72%，主要是市场订单增加，产销量增加所致；7、营业税金及附加一季度比上年同期增长了215.61%，主要原因为应交增值税增加所致；8、销售费用一季度比上年同期增长了53.65%，主要是销售量增加、运输费用增加所致；9、管理费用一季度比上年同期增长了100.48%，主要原因为产能扩大，工资、折旧等费用增加及加大研发投资力度所致；10、资产减值损失一季度比上年同期增长了54.09%，主要原因为应收款项加大，计提减值准备增加所致11、所得税费用一季度比上年同期增长了139.50%，主要原因子公司税收优惠政策变化所致；12、经营活动产生的现金流量净额一季度比上年同期减少了702.54%，主要原因为库存原材料增加所致；13、投资活动产生的现金流量净额一季度比上年同期增加了885.28%，主要原因为募投资金项目建设及子公司项目扩建所致；14、筹资活动产生的现金流量净额一季度比上年同期增加了1530.01%，主要原因为银行贷款增加所致；15、期末现金及现金等价物余额一季度比上处同期增加了717.42%，主要原因为现金、专项存款及信用证保证金增加所致；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司控股股东、实际控制人谢保军先生承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。公司其他发行前股东均承诺：自公司股票上市之日起一年内不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公司有相同、相似业务的其他企业任职。截止到本报告期末，上述承诺事项仍在严格履行中。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长10%-40%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 37,550,192.35
业绩变动的原因说明 主营业务增长
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 150,054,881.79 112,223,496.65 204,079,200.76 182,902,741.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,874,979.50 19,920,896.71 44,689,993.24 945,215.40
应收账款 196,837,657.96 78,517,046.41 163,742,469.58 63,474,832.04
预付款项 50,487,829.16 9,780,030.72 22,158,203.51 8,976,936.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,078,568.79 66,309,495.39 2,545,765.45 2,002,920.72
买入返售金融资产
存货 150,947,222.29 56,476,619.98 90,434,853.79 54,545,324.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 571,281,139.49 343,227,585.86 527,650,486.33 312,847,971.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,402,000.00 40,120,983.32 2,402,000.00 40,120,983.32
投资性房地产
固定资产 289,821,194.04 235,589,250.22 294,795,159.69 240,047,377.16
在建工程 211,311,376.22 166,177,063.59 165,894,220.57 142,024,025.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,363,612.45 6,388,325.04 11,422,464.59 6,421,425.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,403,520.33 1,205,181.01 935,889.27 935,889.27
其他非流动资产
非流动资产合计 516,301,703.04 449,480,803.18 475,449,734.12 429,549,700.81
资产总计 1,087,582,842.53 792,708,389.04 1,003,100,220.45 742,397,672.47
流动负债：
短期借款 255,000,000.00 190,000,000.00 200,000,000.00 160,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 86,000,000.00 86,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00
应付账款 13,304,862.21 8,710,400.63 15,092,445.60 10,458,149.56
预收款项 9,949,643.45 3,481,215.48 11,295,964.95 3,072,065.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,686,458.42 2,632,751.24 347,117.87 40,084.64
应交税费 -3,070,344.03 -8,180,289.23 5,977,034.71 -1,306,738.34
应付利息 914,093.94 513,513.07 607,700.00 432,215.00
其他应付款 3,437,954.07 1,724,131.27 4,771,290.56 5,323,554.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 391,222,668.06 304,881,722.46 324,091,553.69 264,019,331.52
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,529,593.27 1,529,593.27 1,578,934.99 1,578,934.99
其他非流动负债 7,418,307.56 7,418,307.56 5,682,980.00 5,682,980.00
非流动负债合计 38,947,900.83 8,947,900.83 37,261,914.99 7,261,914.99
负债合计 430,170,568.89 313,829,623.29 361,353,468.68 271,281,246.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 163,078,000.00 163,078,000.00 163,078,000.00 163,078,000.00
资本公积 265,497,156.28 265,497,156.28 265,497,156.28 265,497,156.28
减：库存股
盈余公积 24,533,991.69 5,525,542.90 24,533,991.69 5,525,542.90
一般风险准备
未分配利润 182,806,267.67 44,778,066.57 167,898,319.63 37,015,726.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 635,915,415.64 478,878,765.75 621,007,467.60 471,116,425.96
少数股东权益 21,496,858.00 20,739,284.17
所有者权益合计 657,412,273.64 478,878,765.75 641,746,751.77 471,116,425.96
负债和所有者权益总计 1,087,582,842.53 792,708,389.04 1,003,100,220.45 742,397,672.47
4.2 利润表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 231,725,242.00 62,214,322.43 141,663,869.91 36,445,807.46
其中：营业收入 231,725,242.00 62,214,322.43 141,663,869.91 36,445,807.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,571,590.92 54,484,682.15 127,255,252.91 32,773,559.22
其中：营业成本 192,120,921.22 46,279,394.01 113,198,013.73 27,137,318.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 573,288.50 290,073.77 181,640.78 87,774.79
销售费用 8,826,258.74 1,200,926.54 5,744,467.25 896,835.64
管理费用 4,848,078.70 2,858,180.14 2,418,190.96 1,057,653.25
财务费用 5,563,639.60 2,722,247.73 4,649,045.03 3,230,194.20
资产减值损失 1,639,404.16 1,133,859.96 1,063,895.16 363,783.07
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 84,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,153,651.08 7,729,640.28 14,492,617.00 3,672,248.24
加：营业外收入 473,200.44 472,525.44 382,124.62 182,124.62
减：营业外支出 243.40 240.00 356,785.00 720.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 18,626,608.12 8,201,925.72 14,517,956.62 3,853,652.86
减：所得税费用 2,961,086.25 439,585.93 1,236,344.33 1,222,363.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 15,665,521.87 7,762,339.79 13,281,612.29 2,631,289.14
归属于母公司所有者的净利润 14,907,948.04 12,206,343.14
少数股东损益 757,573.83 1,075,269.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.10
（二）稀释每股收益 0.09 0.10
4.3 现金流量表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,021,792.56 38,390,315.77 162,269,562.11 32,861,423.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 473,200.44 472,525.44 382,124.62 23,106,306.45
经营活动现金流入小计 260,494,993.00 38,862,841.21 162,651,686.73 55,967,730.13
购买商品、接受劳务支付的现金 293,515,680.48 40,083,076.86 136,923,318.09 46,459,617.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,374,305.36 2,319,179.99 4,385,346.90 2,528,145.52
支付的各项税费 13,037,714.87 5,239,662.72 2,449,047.79 1,374,766.24
支付其他与经营活动有关的现金 7,881,058.30 66,900,166.85 9,216,049.08 1,418,480.02
经营活动现金流出小计 318,808,759.01 114,542,086.42 152,973,761.86 51,781,008.99
经营活动产生的现金流量净额 -58,313,766.01 -75,679,245.21 9,677,924.87 4,186,721.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 84,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,207,853.00 2,207,853.00 500,000.00 500,000.00
投资活动现金流入小计 2,207,853.00 2,207,853.00 584,000.00 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,761,504.80 28,667,056.90 5,613,415.84 4,943,995.80
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,761,504.80 28,667,056.90 5,613,415.84 4,943,995.80
投资活动产生的现金流量净额 -49,553,651.80 -26,459,203.90 -5,029,415.84 -4,443,995.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,156,901.06 3,540,796.10 3,415,585.17 1,996,752.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,156,901.06 3,540,796.10 3,415,585.17 1,996,752.34
筹资活动产生的现金流量净额 48,843,098.94 26,459,203.90 -3,415,585.17 -1,996,752.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,024,318.87 -75,679,245.21 1,232,923.86 -2,254,027.00
加：期初现金及现金等价物余额 166,079,200.66 144,902,741.86 11,863,681.35 4,546,999.23
六、期末现金及现金等价物余额 107,054,881.79 69,223,496.65 13,096,605.21 2,292,972.23
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
河南恒星科技股份有限公司
董事长：
2008年4月18日
