河南恒星科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人谢保军先生、主管会计工作负责人赵文娟女士及会计机构负责人（会计主管人员）徐会景女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,286,227,511.56 1,003,100,220.45 28.23%
股东权益 697,824,075.28 621,007,467.60 12.37%
股本 244,617,000.00 163,078,000.00 50.00%
每股净资产 2.853 3.81 -25.12%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 242,237,902.71 11.57% 772,649,115.10 37.80%
净利润 17,484,175.53 -23.93% 64,174,960.72 6.01%
经营活动产生的现金流量净额 - - -11,874,411.12 -3,490.69%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.05 -3,131.25%
基本每股收益 0.07 -22.22% 0.26 -7.14%
稀释每股收益 0.07 -22.22% 0.26 -7.14%
净资产收益率 2.51% -1.36% 9.20% 0.55%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.47% -1.40% 8.88% -0.33%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收入 1,800,802.39
营业外支出 -902,551.76
非经常损益对应所得税 -224,562.66
少数股东享有部分 0.00
国产设备抵免所得税 1,500,000.00
合计 2,173,687.97
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,452
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
焦耀中 5,201,250 人民币普通股
谢富强 3,972,255 人民币普通股
谭士泓 3,370,125 人民币普通股
吴定章 3,370,125 人民币普通股
陈丙章 3,370,125 人民币普通股
孟玉芳 705,270 人民币普通股
麦树华 649,771 人民币普通股
吕宁 610,750 人民币普通股
裘伯元 547,241 人民币普通股
黄剑锋 493,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据三季度末比年初增长了30.28%，系客户支付的票据货款未到期、未贴现所致；2、预付款项三季度末比年初增长了98.14%，原材料采购增加所致；3、其他应收款三季度末比年初增长了138.79%，主要原因为以借款方式投入洛阳万年硅业有限公司520万元；4、交易性金融资产比年初增加100%，主要是子公司购入开放式基金所致；5、存货三季度末比年初增长了71.81%，主要原因是材料采购及在产品、库存商品增长所致；6、长期股权投资三季度末比年初增长了216.49%，主要原因为参股洛阳万年硅业有限公司；7、在建工程三季度末比年初增长了68.79%，主要原因是募投资金项目建设及子公司扩建项目所致；8、递延所得税资产三季度末比年初增长了70.07%，主要原因是计提环账准备所致；9、短期借款三季度末比年初增长了65%，主要原因是银行融资增加所致；10、应付票据三季度末比年初增长了166.67%，主要原因为材料及设备采购用票据付款所致；11、应付职工薪酬三季度末比年初增长了914.02%，主要原因为职工薪酬调增及发放时间所致；12、应交税费三季度末比年初减少了247.60%，主要原因为高新技术企业增值税抵扣范围扩大所致；13、其他应付款三季度末比年初减少了88.10%，主要原因为出口产品运输保费减少所致；14、股本三季度末比年初增长了50%，主要原因为实施2007年度利润分配方案所致；15、少数股东权益三季度末比年初减少了96.50%，主要原因为公司购买子公司巩义市恒星金属制品有限公司自然人股东谢保万所持股份所致；16、主营业务收入、主营业务成本前三季度比上年同期分别增长为37.80%和39.70%，主要原因为市场产销量增加所致；17、销售费用前三季度比上年同期增长了32.02%，主要原因为销售量增加、运输费用增加所致；18、管理费用前三季度比上年同期增长了90.19%，主要原因为宣传费用、管理人员工资及附加等支出增加所致；19、财务费用前三季度比上年同期增长了62.34%，主要原因为银行融资额度增加及贷款利率调高所致；20、营业外收入前三季度比上年同期增长了50.83%，主要原因为子公司巩义市恒星金属制品有限公司增值税退税增加所致；21、所得税费用前三季度比上年同期增长了1023.22%，主要原因为福利企业税收政策变化所致；22、少数股东损益前三季度比上年同期减少了99.84%，主要原因为公司购买子公司巩义市恒星金属制品有限公司自然人股东谢保万所持股份所致；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。2、根据公司首次公开发行股票招股说明书中披露，募投项目原计划应于2008年5月试车投产，因设备延期交货导致安装延误，目前该项目正在进行最后阶段配套设备的安装调试工作，预计于2008年11月底试车投产。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司控股股东、实际控制人谢保军先生承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不会直接或间接从事与本公司相同、相似的业务，也不在与本公司有相同、相似业务的其他企业任职。截止到本报告期末，上述承诺事项仍在严格履行中。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于20%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 82,834,784.52
业绩变动的原因说明 主营业务增长
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 170,081,848.52 134,113,852.17 204,079,200.76 182,902,741.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 645,950.51
应收票据 58,222,468.06 42,151,329.92 44,689,993.24 945,215.40
应收账款 210,921,395.29 80,682,598.30 163,742,469.58 63,474,832.04
预付款项 43,904,314.98 10,149,954.65 22,158,203.51 8,976,936.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 6,079,074.21 35,851,217.65 2,545,765.45 2,002,920.72
买入返售金融资产
存货 155,378,664.67 74,798,779.29 90,434,853.79 54,545,324.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 645,233,716.24 377,747,731.98 527,650,486.33 312,847,971.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,602,000.00 66,320,983.32 2,402,000.00 40,120,983.32
投资性房地产
固定资产 322,837,722.89 269,699,331.29 294,795,159.69 240,047,377.16
在建工程 280,018,381.52 187,142,029.26 165,894,220.57 142,024,025.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,245,908.17 6,322,124.76 11,422,464.59 6,421,425.18
开发支出
商誉 17,698,127.89
长期待摊费用
递延所得税资产 1,591,654.85 1,257,546.78 935,889.27 935,889.27
其他非流动资产
非流动资产合计 640,993,795.32 530,742,015.41 475,449,734.12 429,549,700.81
资产总计 1,286,227,511.56 908,489,747.39 1,003,100,220.45 742,397,672.47
流动负债：
短期借款 330,000,000.00 235,000,000.00 200,000,000.00 160,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 176,000,000.00 146,000,000.00 66,000,000.00 66,000,000.00
应付账款 19,206,686.33 10,106,194.74 15,092,445.60 10,458,149.56
预收款项 8,318,442.27 5,409,929.67 11,295,964.95 3,072,065.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,519,849.43 2,023,792.23 347,117.87 40,084.64
应交税费 -8,822,007.46 -11,547,045.67 5,977,034.71 -1,306,738.34
应付利息 716,271.25 482,302.50 607,700.00 432,215.00
其他应付款 567,604.93 1,780,030.40 4,771,290.56 5,323,554.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 549,506,846.75 409,255,203.87 324,091,553.69 264,019,331.52
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,430,909.83 1,430,909.83 1,578,934.99 1,578,934.99
其他非流动负债 6,739,164.92 6,739,164.92 5,682,980.00 5,682,980.00
非流动负债合计 38,170,074.75 8,170,074.75 37,261,914.99 7,261,914.99
负债合计 587,676,921.50 417,425,278.62 361,353,468.68 271,281,246.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 244,617,000.00 244,617,000.00 163,078,000.00 163,078,000.00
资本公积 216,573,756.28 216,573,756.28 265,497,156.28 265,497,156.28
减：库存股
盈余公积 26,646,041.55 5,525,542.90 24,533,991.69 5,525,542.90
一般风险准备
未分配利润 209,987,277.45 24,348,169.59 167,898,319.63 37,015,726.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 697,824,075.28 491,064,468.77 621,007,467.60 471,116,425.96
少数股东权益 726,514.78 20,739,284.17
所有者权益合计 698,550,590.06 491,064,468.77 641,746,751.77 471,116,425.96
负债和所有者权益总计 1,286,227,511.56 908,489,747.39 1,003,100,220.45 742,397,672.47
4.2 本报告期利润表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 242,237,902.71 66,964,008.76 217,124,211.13 51,910,202.17
其中：营业收入 242,237,902.71 66,964,008.76 217,124,211.13 51,910,202.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 219,463,452.85 56,660,347.80 190,657,921.74 43,446,239.11
其中：营业成本 195,942,290.96 46,010,162.97 174,785,926.11 37,278,398.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 631,329.68 204,278.23 538,041.67 445,105.29
销售费用 9,350,869.40 2,275,624.69 8,575,893.31 1,591,957.44
管理费用 5,740,108.67 3,150,111.74 3,346,154.96 1,900,275.46
财务费用 6,818,869.59 4,053,627.33 3,402,423.60 2,250,806.76
资产减值损失 979,984.55 966,542.84 9,482.09 -20,304.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -130,976.14
投资收益（损失以"-"号填列） 1,643.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 22,645,117.56 10,303,660.96 26,466,289.39 8,463,963.06
加：营业外收入 290,286.32 281,538.32 56,562.12 25,235.62
减：营业外支出 145.23 145.23 57,905.00 9,695.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 22,935,258.65 10,585,054.05 26,464,946.51 8,479,503.68
减：所得税费用 5,449,125.54 2,404,369.71 1,690,568.30 1,647,134.83
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 17,486,133.11 8,180,684.34 24,774,378.21 6,832,368.85
归属于母公司所有者的净利润 17,484,175.53 22,983,836.74
少数股东损益 1,957.58 1,790,541.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.09
（二）稀释每股收益 0.07 0.09
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 772,649,115.10 199,559,985.63 560,712,914.58 141,152,801.31
其中：营业收入 772,649,115.10 199,559,985.63 560,712,914.58 141,152,801.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 701,365,977.14 171,834,230.36 499,892,169.51 122,639,473.81
其中：营业成本 631,385,340.64 142,789,669.33 451,966,376.19 104,504,868.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,825,697.10 833,225.26 1,556,374.21 819,002.17
销售费用 29,260,928.72 5,770,864.35 22,163,834.35 3,787,806.75
管理费用 15,234,010.36 8,753,351.80 8,009,831.98 4,123,452.30
财务费用 20,967,070.91 12,320,522.93 12,915,220.60 8,739,806.56
资产减值损失 2,692,929.41 1,366,596.69 3,280,532.18 664,537.89
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -346,112.98
投资收益（损失以"-"号填列） 151,830.59 45,600.00 200,258.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 71,088,855.57 27,771,355.27 61,021,003.73 18,513,327.50
加：营业外收入 10,061,543.71 1,791,379.39 6,670,783.98 282,814.86
减：营业外支出 902,551.76 55,974.23 931,410.00 11,135.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 80,247,847.52 29,506,760.43 66,760,377.71 18,785,007.36
减：所得税费用 16,065,187.13 5,481,767.62 1,430,278.46 1,349,267.60
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 64,182,660.39 24,024,992.81 65,330,099.25 17,435,739.76
归属于母公司所有者的净利润 64,174,960.72 60,534,029.09
少数股东损益 7,699.67 4,796,070.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.28
（二）稀释每股收益 0.26 0.28
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 825,573,717.40 176,503,106.20 551,623,066.23 119,486,682.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,260,741.32 6,155,692.62
收到其他与经营活动有关的现金 1,800,802.39 1,791,379.39 842,814.86
经营活动现金流入小计 835,635,261.11 178,294,485.59 557,778,758.85 120,329,497.35
购买商品、接受劳务支付的现金 729,900,377.71 126,599,288.18 494,367,213.35 119,354,779.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,923,644.26 13,127,958.23 14,423,042.34 8,220,534.74
支付的各项税费 46,667,644.32 20,528,136.02 23,867,749.98 11,901,914.98
支付其他与经营活动有关的现金 47,018,005.94 50,274,039.28 24,770,546.99 27,379,870.48
经营活动现金流出小计 847,509,672.23 210,529,421.71 557,428,552.66 166,857,099.96
经营活动产生的现金流量净额 -11,874,411.12 -32,234,936.12 350,206.19 -46,527,602.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,468.52
取得投资收益收到的现金 151,830.59 45,600.00 200,258.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,208,868.00 2,208,868.00 500,000.00 500,000.00
投资活动现金流入小计 2,360,698.59 2,254,468.00 702,727.18 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 164,582,594.59 93,144,167.12 104,785,570.48 90,372,945.62
投资支付的现金 26,200,000.00 26,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 190,782,594.59 119,344,167.12 104,785,570.48 90,372,945.62
投资活动产生的现金流量净额 -188,421,896.00 -117,089,699.12 -104,082,843.30 -89,872,945.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 311,700,000.00 311,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 75,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 75,000,000.00 311,700,000.00 311,700,000.00
偿还债务支付的现金 38,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,555,094.61 16,964,254.45 14,726,459.06 10,424,050.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,684,418.07 9,684,418.07
筹资活动现金流出小计 25,555,094.61 16,964,254.45 62,410,877.13 40,108,468.22
筹资活动产生的现金流量净额 104,444,905.39 58,035,745.55 249,289,122.87 271,591,531.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,851,401.73 -91,288,889.69 145,556,485.76 135,190,983.55
加：期初现金及现金等价物余额 166,079,200.76 144,902,741.86 11,863,681.35 4,546,999.23
六、期末现金及现金等价物余额 70,227,799.03 53,613,852.17 157,420,167.11 139,737,982.78
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
[以下无正文，仅用于河南恒星科技股份有限公司2008年第三季度报告签章使用]
河南恒星科技股份有限公司董事会
董事长：谢保军
2008年10月29日
