广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文



    

    1

    

    证券代码：002133 证券简称：广宇集团 公告编号：（2009）055

    

    2009年度半年度报告

    

    证券简称：广宇集团

    

    证券代码：002133

    

    二○○九年七月二十三日

    

    广宇集团股份有限公司广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    2

    

    重要提示

    

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准

    

    确性和完整性负个别及连带责任。

    

    2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和

    

    完整性无法保证或存在异议。

    

    3、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    

    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    5、公司负责人王鹤鸣、主管会计工作负责人陈连勇及会计机构负责人（会

    

    计主管人员）叶丽君声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    3

    

    目录

    

    一、公司基本情况.................................................................................4

    

    二、主要财务数据和指标......................................................................5

    

    三、股本变动及股东情况......................................................................6

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况..................................................8

    

    五、管理层讨论与分析..........................................................................9

    

    六、重要事项.......................................................................................22

    

    七、财务报告(未经审计).....................................................................38

    

    八、备查文件目录............................................................................. 109广宇集团股份

有限公司2009年度半年度报告全文

    

    4

    

    一、公司基本情况

    

    1、 公司中文名称：广宇集团股份有限公司

    

    公司英文名称：Cosmos Group Co.,Ltd.

    

    2、 公司A股上市证券交易所：深圳证券交易所

    

    公司A股简称：广宇集团

    

    公司A股代码：002133

    

    3、 公司注册地址：杭州市平海路8路

    

    公司办公地址：杭州市平海路8号

    

    邮政编码：310006

    

    公司网址：www.cosmosgroup.com.cn

    

    电子信箱：gyjtdb@163.com

    

    4、 公司法定代表人：王鹤鸣

    

    5、 公司董事会秘书：华欣

    

    电话：0571—87925786

    

    传真：0571—87925813

    

    电子信箱：gyjtdb@163.com

    

    联系地址：杭州市平海路8号

    

    公司证券事务代表：郑乐云

    

    电话：0571—87925786

    

    传真：0571—87925813

    

    电子信箱：gyjtdb@163.com

    

    联系地址：杭州市平海路8号

    

    6、 公司信息披露报纸名称：《证券时报》

    

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

    

    www.cninfo.com.cn

    

    公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    

    7、 其他有关资料广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    5

    

    公司法人营业执照注册号：330000000027054

    

    公司税务登记号：浙地税字330102143125150 号

    

    公司组织机构代码：14312515—0

    

    二、主要财务数据和指标

    

    2.1 主要会计数据和财务指标

    

    单位：人民币元

    

    本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年度期末增

    

    减（％）

    

    总资产 5,893,294,976.79 5,398,549,712.52 9.16%

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,158,589,051.37 1,109,413,387.21 4.43%

    

    股本 498,600,000.00 498,600,000.00 0.00%

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.32 2.23 4.04%

    

    报告期（1－6 月） 上年同期

    

    本报告期比上年同期增减

    

    （％）

    

    营业总收入 800,119,230.67 271,409,172.47 194.80%

    

    营业利润 127,235,632.70 71,528,252.51 77.88%

    

    利润总额 126,305,568.85 82,618,420.13 52.88%

    

    归属于上市公司股东的净利润 89,063,664.16 56,558,474.14 57.47%

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    

    后的净利润

    

    89,862,508.54 43,639,840.63 105.92%

    

    基本每股收益（元/股） 0.18 0.11 63.64%

    

    稀释每股收益（元/股） 0.18 0.11 63.64%

    

    净资产收益率（%） 7.69% 5.40% 2.29%

    

    经营活动产生的现金流量净额 875,577,622.55 -1,310,488,037.08 166.81%

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.76 -2.63 166.92%

    

    2008年1-6月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润已按照《公

    

    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》（证监会公告2008

    

    年43号）规定的计算口径进行调整。

    

    2.2 非经常性损益项目

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    非流动资产处置损益 52,569.10

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切75,000.00广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    6

    

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    

    续享受的政府补助除外

    

    委托他人投资或管理资产的损益 -69,426.27

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -856,987.21

    

    合计 -798,844.38 -

    

    三、股本变动及股东情况

    

    3.1 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例 发行新股 送股

    

    公积金转

    

    股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股

    

    份

    

    253,076,9

    

    19

    

    50.76%

    

    -4,653,75

    

    7

    

    -4,653,75

    

    7

    

    248,423,1

    

    62

    

    49.82%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股

    

    225,888,7

    

    47

    

    45.30%

    

    -4,225,14

    

    7

    

    -4,225,14

    

    7

    

    221,663,6

    

    00

    

    44.45%

    

    其中：境内非国

    

    有法人持股

    

    112,297,5

    

    00

    

    22.52%

    

    112,297,5

    

    00

    

    22.52%

    

    境内自然人

    

    持股

    

    113,591,2

    

    47

    

    22.78%

    

    -4,225,14

    

    7

    

    -4,225,14

    

    7

    

    109,366,1

    

    00

    

    21.93%

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人

    

    持股

    

    境外自然人

    

    持股

    

    5、高管股份

    

    27,188,17

    

    2

    

    5.45% -428,610 -428,610

    

    26,759,56

    

    2

    

    5.37%

    

    二、无限售条件股

    

    份

    

    245,523,0

    

    81

    

    49.24% 4,653,757 4,653,757

    

    250,176,8

    

    38

    

    50.18%

    

    1、人民币普通股

    

    245,523,0

    

    81

    

    49.24% 4,653,757 4,653,757

    

    250,176,8

    

    38

    

    50.18%

    

    2、境内上市的外

    

    资股

    

    3、境外上市的外

    

    资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数

    

    498,600,0

    

    00

    

    100.00% 0 0

    

    498,600,0

    

    00

    

    100.00%广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    7

    

    3.2 前10 名股东、前10名无限售条件股东持股情况

    

    单位：股

    

    股东总数 29,375

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    

    持有有限售条件股

    

    份数量

    

    质押或冻结的股份

    

    数量

    

    杭州平海投资有限公司

    

    境内非国有

    

    法人

    

    22.52% 112,297,500 112,297,500 —

    

    王鹤鸣 境内自然人 21.53% 107,329,500 107,329,500 —

    

    杭州上城区资产经营有

    

    限公司

    

    国有法人 2.45% 12,213,000 — 12,213,000

    

    交通银行—华安策略优

    

    选股票型证券投资基金

    

    境内非国有

    

    法人

    

    2.07% 10,342,104 — —

    

    中国建设银行—华夏红

    

    利混合型开放式证券投

    

    资基金

    

    境内非国有

    

    法人

    

    1.91% 9,500,000 — —

    

    张金土 境内自然人 1.78% 8,855,674 — —

    

    中国农业银行—鹏华动

    

    力增长混合型证券投资

    

    基金

    

    境内非国有

    

    法人

    

    1.70% 8,498,514 — —

    

    胡巍华 境内自然人 1.61% 8,025,874 — —

    

    江利雄 境内自然人 1.59% 7,920,374 — —

    

    王孝勤 境内自然人 1.44% 7,200,000 — —

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    杭州上城区资产经营有限公司 12,213,000 人民币普通A股

    

    交通银行—华安策略优选股票型证券投

    

    资基金

    

    10,342,104

    

    人民币普通A股

    

    中国建设银行—华夏红利混合型开放式

    

    证券投资基金

    

    9,500,000

    

    人民币普通A股

    

    张金土 8,855,674 人民币普通A股

    

    中国农业银行—鹏华动力增长混合型证

    

    券投资基金

    

    8,498,514

    

    人民币普通A股

    

    胡巍华 8,025,874 人民币普通A股

    

    江利雄 7,920,374 人民币普通A股

    

    王孝勤 7,200,000 人民币普通A股

    

    中国工商银行—易方达价值成长混合型

    

    证券投资基金

    

    6,904,878

    

    人民币普通A股

    

    程大涛 6,261,747 人民币普通A股

    

    上述股东关联关系或一

    

    致行动的说明

    

    本公司未知前十名股东之间，前十名流通股东之间，以及前十名流通股股东与前

    

    十名股东之间有关联关系或是一致行动人关系。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    8

    

    3.3 控股股东及实际控制人变化情况

    

    公司控股股东为杭州平海投资有限公司，实际控制人为王鹤鸣先生。

    

    本报告期内控股股东和实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    

    4.1 现任董事、监事、高级管理人员持股变动情况

    

    姓名 职务 年初持股数

    

    本期增

    

    持股份

    

    数量

    

    本期减持

    

    股份数量

    

    期末持股数

    

    其中：持有

    

    限制性股票

    

    数量

    

    期末持

    

    有股票

    

    期权数

    

    量

    

    变动原

    

    因

    

    王鹤鸣 董事长 107,329,500 0 0 107,329,500 107,329,500 0

    

    张金土

    

    副董事长、

    

    总裁

    

    8,855,674 0 0 8,855,674 0 0

    

    胡巍华 董事 9,237,374 0 1,211,500 8,025,874 0 0 注1

    

    王轶磊

    

    董事、

    

    常务副总裁

    

    2,036,600 0 0 2,036,600 2,036,600 0

    

    邵少敏

    

    董事、

    

    副总裁

    

    0 0 0 0 0 0

    

    华 欣

    

    董事、

    

    董事会秘书

    

    0 0 0 0 0 0

    

    贾生华 独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    荆林波 独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    周亚力 独立董事 0 0 0 0 0 0

    

    江利雄 副总裁 9,237,374 0 1,317,000 7,920,374 0 0 注1

    

    胡建超 副总裁 0 0 0 0 0 0

    

    陈连勇 总会计师 0 0 0 0 0 0

    

    马可一 监事会主席 0 0 0 0 0 0

    

    黎 洁 监事 0 0 0 0 0 0

    

    黄季敏 监事 0 0 0 0 0 0

    

    注1：符合有关法律法规要求的二级市场买卖广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    9

    

    五、管理层讨论与分析

    

    5.1 报告期内市场环境变化与管理层分析

    

    1、报告期内市场环境变化与管理层分析

    

    报告期内国内房地产市场环境继续发生深刻的变化，国际金融危机对实体经

    

    济的冲击逐步显现。固定资产投资下降、出口大幅下滑、内需不振，国家不得不

    

    出台 “保增长、保就业”的大规模经济刺激政策，其中包括去年年底出台的投资

    

    总规模达到４万亿元“国十条”以及《关于当前金融促进经济发展的若干意见》（简

    

    称“国30 条”），我们认为上述两项政策明确了“宽松的货币政策”和“重新鼓励投

    

    资拉动经济增长”的政策。截止六月末，国内金融机构人民币新增贷款高达7.37

    

    万亿元，超过历史上任何一年的投放总量。宽松的货币政策使得许多企业流动性

    

    不足、资金链紧张的局面得到了缓解，对国内启动经济发展，扩大内需都是十分

    

    有益的。

    

    虽然截至报告期末部分经济指标已有企稳迹象，但如CPI、PPI、对外贸易

    

    指数等宏观经济指标仍然处于惯性下滑逐步探底的过程，经济全面回稳的基础仍

    

    然薄弱。同时今年年内物价负增长的概率仍然较大，宽松的经济政策仍存在很大

    

    的操作空间。央行下一步料将继续保持银行体系流动性充裕，引导金融机构适当

    

    调整信贷结构。因此我们认为宏观经济政策层面发生重大变化的可能性较小。

    

    从房地产行业层面来看， “去库存化”虽然已经接近末期，但房地产投资即

    

    购置土地投资和新开工建设投资的增长仍未恢复正常水平。今年上半年全国城镇

    

    固定资产投资完成78,098.35 亿元，同比增长33.64%；房地产开发投资完成

    

    14,505.3亿元，同比仅提高9.9%，低于同期固定资产投资增速23.74个百分点。

    

    国家出台的“商品房项目最低资本金比例下调”政策，也即是意在改善房地产企业

    

    现金流状况、降低房地产企业从银行贷款门槛和刺激房地产投资。随着库存的持

    

    续下降以及现金流状况的改善，预计下半年房地产企业的新开工面积增速将触底

    

    反弹。因此我们认为房地产业作为拉动经济的重要引擎，在其投资完全恢复增长

    

    之前国家在政策面也将不会发生较大变化。

    

    从微观的房地产市场层面来看，宽松的货币政策、积蓄的刚性需求以及对未

    

    来的通胀预期成为市场彻底回暖的“导火索”。今年上半年全国各大城市新建商品广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    10

    

    房或新建住宅销售成交火爆，其中北京新建住宅成交934.2万平方米，同比增长

    

    89.2%；上海新建住宅成交1171.7 万平方米，同比增长33.1%；深圳新建商品房

    

    成交389.0 万平方米，同比增长151.7%；广州成交622.4 万平方米，同比增长

    

    157.2%；杭州成交359.2万平方米，同比增长140.7%。

    

    随着库存压力的减轻、信贷资金的落实和销售回笼资金的到位，许多房地产

    

    企业开始逐步减少销售价格折扣，部分楼盘甚至出现涨价现象。经统计2009 年

    

    上半年国内一线城市北京、上海、深圳的一手商品房成交均价均呈现逐月“同比、

    

    环比双双上升”的态势，其他二三线城市房价也开始逐步进入回升的通道。

    

    我们认为名义利率虽然已经见底，但CPI逐步探底后将会回升，实际利率仍

    

    将处于降息周期。同时充裕的流动性、GDP 环比趋好以及对未来通胀的预期，

    

    都将促使刚性需求和投资性购房需求继续活跃。房地产见底复苏的重要特征都已

    

    具备，未来市场的持续性恢复是可以期待的。

    

    审视和回顾行业发展的规律，影响房地产市场未来发展的主要因素有宏观经

    

    济环境、行业政策调控、市场供求关系等，因此公司管理层试图从这些方面来分

    

    析今年下半年的房地产市场走势：

    

    1）从宏观环境来看，下半年货币政策仍将适度宽松，实际利率低位徘徊，

    

    GPD 环比趋好，经济复苏可期。同时因流动性充裕且市场普遍存在通胀预期，

    

    资金预计将会继续流入房地产行业。

    

    2）从政策面来看，下半年在房地产投资未恢复正常增长速度的情况下政策

    

    面仍将维持偏暖格局，政策将继续鼓励供销两旺的市场局面，但在市场价格非理

    

    性上涨情况下不排除政策微调的可能性。

    

    3）从市场供求关系来看，经过近半年的快速去化，各主要房地产市场的库

    

    存水平持续降低，北京、上海和深圳的存量房可售套数去化速度分别降至 6.5 个

    

    月、1.8 个月和 5.0 个月，其中上海和深圳均已低于2007 年最低水平，北京也

    

    与2007年最低水平旗鼓相当。加之2008年行业深度调整导致的新开工面积持续

    

    低迷，预计下半年市场供给偏紧，恐将出现“结构性供不应求”，房价仍然存在报

    

    复性上涨的可能。

    

    综合来看，公司管理层认为2009 年下半年政策仍会较为宽松，房地产市场

    

    将会持续复苏，甚至不排除由于局部地区的结构性、阶段性“供不应求”而造成房广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    11

    

    价报复性上涨。

    

    从长期趋势来看，公司管理层认为支持房地产行业中长期向好的深层次因素

    

    依然坚实。首先房地产行业投资占固定资产投资比重高，同时该行业的影响面广、

    

    辐射面大、带动力强，短期内仍然是经济发展的重要引擎。其次是城市化进程仍

    

    然处于加速发展阶段，新增住房需求巨大。最后是人口红利依然存在，特别是我

    

    国“婴儿潮”持续时间较长将使改善性需求对接刚性需求。因此，公司管理层认为

    

    房地产行业虽然存在短期波动的可能，但不会从本质上改变其长期向好的趋势。

    

    2、公司经营业绩与应对措施

    

    报告期内，公司稳步推进各项目开发，确保业绩稳步增长。上半年公司营业

    

    收入8.00亿元，利润总额1.26亿元，较上年同期分别增长194.80%和52.88%。

    

    其中房地产开发项目结算收入7.85亿元，同比增长205.48%。

    

    今年年初公司管理层针对市场逐步回暖的契机，迅速采取应对措施加大营销

    

    力度，加快了各项目销售进度。特别是今年年初公司提出了“全员营销”制度，使

    

    得全体员工积极参与协助公司推广楼盘、吸引意向客户，取得了显著的成效。今

    

    年1-6月份，公司实现签约合同销售金额17.55亿元，完成年度计划的175.5%。

    

    截止报告期末，公司拥有的土地储备可建建筑面积142.28 万平方米，公司

    

    权益建筑面积123.86 万平方米。报告期内，公司无新增土地储备。公司管理层

    

    认为已有土地储备既与公司现有规模相适应，也完全能支撑公司未来数年的发

    

    展。公司将在项目获取上保持审慎的态度，将继续拓展潜在项目，选取最佳时机

    

    增加土地储备，确保公司未来的健康发展。

    

    公司认为市场调整期内仍然存在一定的短期不确定性。目前行业资金紧张的

    

    局面虽然得到缓解，但公司更需秉持审慎的经营策略，注重财务的稳健性和资金

    

    链的安全性。报告期内公司通过陆续偿还高息周转贷款和部分开发贷款，使负债

    

    率得到较大改善，也有效降低了公司财务成本。截止报告期末，公司负债总额

    

    42.97 亿元，其中预收帐款14.17 亿元，占负债总额的32.98%，该等预收帐款将

    

    随着项目的竣工结算转为本公司的主营业务收入。在银行借款负债结构上，长期

    

    借款占90.45%，短期偿债压力比较低。公司仍将继续降低负债率、调整负债结

    

    构、增强财务稳定性，为未来的发展提供更多保障。

    

    长期以来，公司以持续成长的业绩、诚实守信的作风、规范透明的治理赢得广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    12

    

    了合作银行的信赖，即使在2008 年信贷极其紧缩的时候，公司仍然获得了融资

    

    来源。报告期内，公司在加强银企合作的基础上，继续探索新的融资渠道。今年

    

    6月25日公司发布定向增发预案，拟以不低于7.22元/股的价格，定向增发不超

    

    过12，500万股A股股票，募集资金不超过11亿元。公司后续将加快推进该再

    

    融资计划，力争使该方案尽早获得中国证监会的审核通过。

    

    此轮行业调整中优胜劣汰的市场机制体现得更为明显，使得公司更加关注核

    

    心竞争力的建设。报告期内公司提出了优化成本配置的策略，力图通过深化集中

    

    采购、有效控制成本、提高人力资源效率等多方面的努力，挖掘企业的效益潜力。

    

    同时公司将继续围绕市场和客户开展工作，加强产品设计的精细度，努力审视客

    

    户服务体系的成效，切实提高产品品质和服务水准。

    

    5.2 报告期内计划完成情况及下半年工作计划

    

    2009年初，公司计划本年新开工面积13.5万平方米，竣工面积交付面积26.09

    

    万平方米，全年实现销售10 亿元以上。本年度公司计划做好西城年华、江南新

    

    城和星湖名郡项目的年度交付工作；做好上东城、西城美墅、江南新城和星湖名

    

    郡项目的在建工程管理和新开工的节奏调整工作；完成东南面粉厂项目方案设计

    

    的各项前期准备工作。

    

    截止本报告期末，按照年度计划，公司上半年无新开工项目，竣工面积15.43

    

    万平方米，签约销售合同金额17.55亿元。鉴于当前各地房地产市场迅速回暖的

    

    局势，公司为了更好地抓住市场复苏的机会，公司将对下半年的开工计划、竣工

    

    计划、销售计划、各项目进度进行适当调整。公司希望通过调整经营计划更好地

    

    匹配销售节奏，抓住机遇扩大销售收入，更好地锁定未来业绩增长。

    

    经过公司管理层的深入研究，公司决定将全年经营计划调整为本年新开工面

    

    积37.5 万平方米，竣工交付面积26.09 万平方米，全年实现合同销售金额22 亿

    

    元。考虑到下半年市场环境、政策法规和重大天气变化等不确定性因素，开竣工

    

    计划不排除有进一步调整的可能性。

    

    5.3 报告期内经营情况和财务状况分析

    

    1、公司经营情况及主要业务分析广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    13

    

    （1）报告期内公司经营情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 变动幅度

    

    营业收入 80,011.92 27,140.92 194.80%

    

    营业成本 50,642.45 15,254.86 231.98%

    

    营业税金及附加 8,976.79 2,600.01 245.26%

    

    销售费用 1,159.12 703.01 64.88%

    

    管理费用 2,837.04 3,035.70 -6.54%

    

    财务费用 3,718.47 -148.60 2,602.34%

    

    投资收益 91.34 1,660.69 -94.50%

    

    营业外收入 22.95 1,204.37 -98.09%

    

    利润总额 12,630.56 8,261.84 52.88%

    

    所得税 3,240.56 1,879.01 72.46%

    

    净利润 9,390.00 6,382.83 47.11%

    

    归属母公司股东净利润 8,906.37 5,655.85 57.47%

    

    ① 报告期内，公司营业收入较上年同期增长194.80% ，主要是报告期销售

    

    结转较上年大幅增加所致。

    

    ② 报告期内，公司营业成本较上年同期增长231.98%，主要系报告期内销

    

    售收入结转增加所致。

    

    ③ 报告期内，公司经营税金及附加较上年同期增长245.26%，主要系报告

    

    期内营业收入结转增加及计提土地增值税所致。

    

    ④ 报告期内，公司销售费用较上年同期增长64.88%，主要系报告期内公司

    

    广告投入较上年大幅增加所致。

    

    ⑤ 报告期内，公司财务费用较上年同期增长2,602.34%，主要系报告期内借

    

    款利息费用化增加所致。

    

    ⑥ 报告期内，公司投资收益较上年同期减少94.50%，主要系报告期内公司

    

    联营企业结转收入较上年同期减少所致。

    

    ⑦ 报告期内，公司营业外收入较上年同期减少98.09%，主要系上年同期收

    

    到政府奖励所致。

    

    ⑧ 报告期内，公司利润总额、所得税费用、净利润及归属于母公司股东的

    

    净利润较上年同期大幅增长，主要系报告期收入结转较上年同期大幅增加所致。

    

    （2）毛利率变动情况

    

    2009 年1-6 月 2008 年度 2008 年1-6 月 本期比上年同期增减幅度广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    14

    

    经营毛利率 36.71% 35.72% 43.79% -7.08%

    

    报告期内，公司毛利率较上年同期下降7.08%，主要系上年同期商铺结转较

    

    多毛利率较高，而公司2009年1-6月毛利率较2008年度毛利率增加0.99%。

    

    （3）公司主营业务的范围及经营情况

    

    ① 主营业务分行业、产品情况划分：

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    

    营业收入比上

    

    年同期增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年同期增减（%）

    

    毛利率比上年同

    

    期增减（%）

    

    房地产 78,511.69 50,179.46 36.09% 205.48% 239.05% -6.32%

    

    其他 1,500.23 462.99 69.14% 4.19% 1.78% 0.73%

    

    合计 80,011.92 50,642.45 36.71% 194.80% 231.98% -7.08%

    

    主营业务分产品情况

    

    房地产 78,511.69 50,179.46 36.09% 205.48% 239.05% -6.32%

    

    物业管理 201.57 194.24 3.64% -9.33% 12.01% -18.36%

    

    物业出租 1,244.66 205.50 83.49% 6.97% -5.83% 2.24%

    

    其他 54.00 63.25 -17.13% 0.00% 0.00% 0.00%

    

    公司主营业务为房地产开发与销售，同时经营与房地产相关的物业管理、物

    

    业出租等业务。报告期内，公司实现营业收入80,011.92 万元，其中房地产业收

    

    入占营业收入的98.12%，物业出租占1.56%。

    

    ②按业务区域划分：

    

    单位：(人民币)万元

    

    营业收入 营业成本 营业利润

    

    地 区

    

    金额 占比 金额 占比 金额 占比

    

    浙江地区 53,546.69 66.92% 33,661.42 66.47% 19,885.27 67.70%

    

    安徽地区 15,787.12 19.73% 8,666.17 17.11% 7,120.95 24.25%

    

    广东地区 10,678.11 13.35% 8,314.86 16.42% 2,363.25 8.05%

    

    合 计 80,011.92 100.00% 50,642.45 100.00% 29,369.47 100.00%

    

    分地区营业收入增减情况

    

    单位：(人民币)万元

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    

    浙江地区 53,546.69 420.34%

    

    安徽地区 15,787.12 23.02%

    

    广东地区 10,678.11 165.80%广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    15

    

    主营业务收入按照区域分布比例图

    

    营业收入

    

    67%

    

    20%

    

    13%

    

    浙江地区

    

    安徽地区

    

    广东地区

    

    公司最近几年的收入来源主要集中在浙江地区，报告期内浙江地区取得收入

    

    占公司营业收入的67%。

    

    （4）主要供应商和客户情况

    

    ① 前五名供应商

    

    报告期内公司向前五名供应商支付总额为14,079.47万元（含承包商），占公

    

    司报告期内全部供应商供货总额的50.01%。

    

    ② 前五名客户

    

    报告期内公司向前五名客户销售总额为2,246.43万元，占公司报告期内全部

    

    营业收入的2.81%。

    

    2、公司财务状况分析

    

    （1）公司主要资产构成\变动状况

    

    单位：（人民币）万元

    

    2009.6.30 2008.12.31 增减变动

    

    项目

    

    金额 比重 金额 比重 金额 比重

    

    货币资金 60,221.21 10.22% 13,504.31 2.50% 345.94% 7.72%

    

    应收账款 91.77 0.02% 126.76 0.02% -27.60% 0.00%

    

    预付账款 2,916.92 0.49% 5,358.83 0.99% -45.57% -0.50%

    

    其他应收款 1,147.30 0.19% 1,817.76 0.34% -36.88% -0.15%

    

    存货 483,138.28 81.98% 484,190.12 89.69% -0.22% -7.71%

    

    流动资产总额 547,515.48 92.90% 504,997.79 93.54% 8.42% -0.64%

    

    长期股权投资 7,932.71 1.35% 3,723.85 0.69% 113.02% 0.66%

    

    固定资产 2,440.13 0.41% 2,490.27 0.46% -2.01% -0.05%广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    16

    

    在建工程 1,396.75 0.24% 1,391.55 0.26% 0.37% -0.02%

    

    无形资产 4,881.70 0.83% 4,943.13 0.92% -1.24% -0.09%

    

    投资性房地产 15,121.75 2.57% 15,316.97 2.84% -1.27% -0.27%

    

    长期待摊费用 510.02 0.09% 33.13 0.01% 1439.45% 0.08%

    

    递延所得税资产 9,530.96 1.62% 6,958.27 1.29% 36.97% 0.33%

    

    资产总额 589,329.50 100.00% 539,854.97 100.00% 9.16% 0.00%

    

    截止2009 年6 月30 日，公司资产总额为589,329.50 万元，比上年末增长

    

    9.16%，公司资产规模不断扩大。期末流动资产为547,515.48 万元，占总资产的

    

    比重为92.90%。

    

    主要资产变动幅度超过30%原因：

    

    ①报告期末，货币资金余额为60,221.21 万元，比上年末增长 345.94%，主

    

    要系报告期内销售资金回笼较多所致。

    

    ②报告期末，预付账款余额为2,916.92 万元，比上年末减少45.57%，主要

    

    系报告期内预付投资款转长期投资所致。

    

    ③报告期末，其他应收款余额为1,147.30 万元，比上年末减少36.88%，主

    

    要系报告期内收回其他应收款所致。

    

    ④报告期末，长期股权投资余额为7,932.71万元，比上年末增长113.02%，

    

    主要系报告期内公司确认对联营企业广宇小额贷款公司股权投资所致。

    

    ⑤报告期末，长期待摊费用余额为510.02万元，比上年末增长1,439.45%，

    

    主要系黄山杭州人家大酒店承包结束重新并入合并范围增加长期待摊费用所致。

    

    公司资产减值准备计提情况：

    

    资产减值准备明细表

    

    单位：（人民币）元

    

    本期减少数

    

    项目 年初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    一、坏账准备 3,140,783.73 477,085.04 18,778.96 — 3,599,089.81

    

    二、存货跌价准备 17,683,766.69 — — — 17,683,766.69

    

    三、可供出售金融资产减值准备 — — — — —

    

    四、持有至到期投资减值准备 — — — — —

    

    五、长期股权投资减值准备 — — — — —

    

    六、投资性房地产减值准备 — — — — —

    

    七、固定资产减值准备 — — — — —

    

    八、工程物资减值准备 — — — — —

    

    九、在建工程减值准备 — — — — —

    

    十、生产性生物资产减值准备 — — — — —

    

    其中：成熟生产性生物资产减值— — — — —广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    17

    

    准备

    

    十一、油气资产减值准备 — — — — —

    

    十二、无形资产减值准备 — — — — —

    

    十三、商誉减值准备 — — — — —

    

    十四、其他 — — — — —

    

    合计 20,824,550.42 477,085.04 18,778.96 — 21,282,856.50

    

    资产减值损失明细表

    

    单位：（人民币）元

    

    项目 本期发生额 上期发生额

    

    一、坏账损失 458,306.08 -1,226,363.93

    

    二、存货跌价损失 — —

    

    三、可供出售金融资产减值损失 — —

    

    四、持有至到期投资减值损失 — —

    

    五、长期股权投资减值损失 — —

    

    六、投资性房地产减值损失 — —

    

    七、固定资产减值损失 — —

    

    八、工程物资减值损失 — —

    

    九、在建工程减值损失 — —

    

    十、生产性生物资产减值损失 — —

    

    十一、油气资产减值损失 — —

    

    十二、无形资产减值损失 — —

    

    十三、商誉减值损失 — —

    

    十四、其他 — —

    

    合计 458,306.08 -1,226,363.93

    

    本期计提的坏账准备主要为其他应收款计提的坏账准备，报告期末其他应

    

    收款余额较年初减少，但帐龄有所提高，本期坏账准备有所增加，公司对其他应

    

    收款项目进行分析，未发现有明显不能收回的款项，其他应收款是安全的。

    

    本期对存货资产进行了减值测试，2008 年计提的西城年华车位减值准备，

    

    因为车位市场售价未发生变动，报告期内上述车位也未交付结转，因此本期存货

    

    减值准备未发生变动。

    

    （2）报告期末公司负债情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    2009.6.30 2008.12.31 增减变动

    

    项目

    

    金额 比重 金额 比重 金额 比重

    

    借款 220,000.00 51.20% 247,300.00 64.13% -11.04% -12.93%

    

    短期借款 16,000.00 3.72% 65,000.00 16.86% -75.38% -13.14%

    

    一年内到期借款 5,000.00 1.16% 31,500.00 8.17% -84.13% -7.01%

    

    长期借款 199,000.00 46.31% 150,800.00 39.11% 31.96% 7.20%

    

    应付账款 20,130.33 4.69% 18,268.02 4.74% 10.19% -0.05%广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    18

    

    预收账款 141,677.95 32.97% 86,020.39 22.31% 64.70% 10.66%

    

    应交税费 10,166.01 2.37% 5,864.30 1.52% 73.35% 0.85%

    

    其他应付款 35,517.42 8.27% 26,107.37 6.77% 36.04% 1.50%

    

    流动负债总额 229,189.21 53.34% 233,760.51 60.62% -1.96% -7.28%

    

    负债总额 429,669.81 100.00% 385,596.48 100.00% 11.43% 0.00%

    

    截止2009 年6 月30 日，公司负债总额为429,669.81 万元，比上年末增长

    

    11.43%，其中流动负债为229,189.21万元，占负债总额的比重为53.34%，较2008

    

    年末降低7.28个百分点，长期负债增加，负债结构更趋稳定。

    

    主要负债变动幅度超过30%原因：

    

    ①报告期末，银行借款总额为220,000.00 万元，比上年末减少11.04%，主

    

    要系报告期内归还银行借款所致，其中短期借款期末余额为16,000.00 万元，较

    

    年初减少49,000.00万元，减少75.38%，一年内到期长期借款期末余额为5,000.00

    

    万元，较年初减少26,500.00万元，减少84.13%，长期借款期末余额为199,000.00

    

    万元，较年初增加48,200.00万元，较年初增长31.96%，报告期内，公司积极调

    

    整银行借款负债结构，将高利率的委托贷款转为低利率的项目贷款，降低资金成

    

    本、增加负债稳定性、减少短期还款压力。

    

    ②报告期末，预收账款余额为141,677.95 万元，比上年末增长64.70%，主

    

    要系报告期内销售资金回笼较多所致。

    

    ③报告期末，应交税金余额为10,166.01万元，比上年末增长73.35%，主要

    

    系报告期内应交税金增加所致。

    

    ④报告期末，其他应付款余额为35,517.42万元，比上年末增长36.04%，主

    

    要系报告期内非全资子公司合作方股东往来款增加所致。

    

    3、所有者权益变动/构成情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    2009.6.30 2008.12.31 变动

    

    项目

    

    金额 比重 金额 比重 金额 比重

    

    归属于母公司权益 115,858.91 72.57% 110,941.34 71.92% 4.43% 0.65%

    

    股本 49,860.00 43.04% 49,860.00 44.94% 0.00% -1.90%

    

    资本公积 31,992.16 27.61% 31,992.16 28.84% 0.00% -1.23%

    

    盈余公积 5,697.08 4.92% 5,697.08 5.14% 0.00% -0.22%

    

    未分配利润 28,309.66 24.43% 23,392.10 21.09% 21.02% 3.34%

    

    少数股东权益 43,800.78 27.43% 43,317.15 28.08% 1.12% -0.65%

    

    所有者权益合计 159,659.69 100.00% 154,258.49 100.00% 3.50% 0.00%广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    19

    

    报告期末，未分配利润较上年末增长21.02%，主要系报告期内实现净利润

    

    所致，报告期内公司未发生其他所有者权益重大变动事项。

    

    4、现金流量变动情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    项目 2009 年1-6 月 2008年1-6月 变动幅度

    

    一、经营活动产生的现金流量净额 87,557.76 -131,048.80 166.81%

    

    经营活动现金流入量 154,980.94 52,108.87 197.42%

    

    其中：销售商品、提供劳务收到的现金 136,658.30 34,882.29 291.77%

    

    经营活动现金流出量 67,423.18 183,157.67 -63.19%

    

    其中：购买商品、接受劳务支付的现金 43,332.32 148,576.88 -70.84%

    

    支付的各项税费 10,962.81 11,200.51 -2.12%

    

    二、投资活动产生的现金流量净额 -1,715.20 -9,601.79 82.14%

    

    投资活动现金流入量 1,706.74 7,171.64 -76.20%

    

    投资活动现金流出量 3,421.93 16,773.44 -79.60%

    

    三、筹资活动产生的现金流量净额 -40,807.78 29,295.70 -239.30%

    

    筹资活动现金流入量 97,800.00 61,900.00 58.00%

    

    筹资活动现金流出量 138,607.78 32,604.30 325.12%

    

    四、现金及现金等价物净增加额 45,034.78 -111,354.89 140.44%

    

    现金流入总计 254,487.68 121,180.51 110.01%

    

    现金流出总计 209,452.89 232,535.41 -9.93%

    

    报告期内公司现金及现金等价物净增加额为45,034.78 万元，主要因报告期

    

    内经营活动现金净流量为净流入87,557.76万元。

    

    （1）经营活动现金流量

    

    报告期内经营活动产生的现金净流入较上年同期增加218,606.56万元，净流

    

    入额增长166.81%，主要系公司报告期内销售资金回笼较上年同期大幅增长，同

    

    时公司报告期内支付土地出让金较上年同期大幅减少。

    

    （2）投资活动产生现金流量

    

    报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,715.20万元，较上年同期增

    

    长82.14%，主要系报告期内公司投资支出较上年同期大幅减少所致。

    

    （3）筹资活动现金流量

    

    报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-40,807.78 万元，较上年同期

    

    减少239.30%，主要系报告期内公司银行借款净减少所致。筹资活动现金流入量

    

    和流出量较上年同期分别增长58.00% 和325.12%，主要系报告期内公司调整债广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    20

    

    务结构，银行借款和还款金额较上年大幅增加所致。

    

    5.4 对外投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    募集资金总额 64,893.46 报告期内投入募集资金总额 0.25

    

    变更用途的募集资金总额 0.00

    

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    

    已累计投入募集资金总额 60,212.44

    

    承诺投资项目

    

    是否

    

    已变

    

    更项

    

    目

    

    （含

    

    部分

    

    变

    

    更）

    

    募集

    

    资金

    

    承诺

    

    投资

    

    总额

    

    调整

    

    后投

    

    资总

    

    额

    

    截至

    

    期末

    

    承诺

    

    投入

    

    金额

    

    (1)

    

    报告

    

    期内

    

    投入

    

    金额

    

    截至

    

    期末

    

    累计

    

    投入

    

    金额

    

    (2)

    

    截至期

    

    末累计

    

    投入金

    

    额与承

    

    诺投入

    

    金额的

    

    差额(3)

    

    ＝

    

    (2)-(1)

    

    截至

    

    期末

    

    投入

    

    进度

    

    （%）

    

    (4)＝

    

    (2)/(1

    

    )

    

    项目达到预

    

    定可使用状

    

    态日期

    

    报告期

    

    内实现

    

    的效益

    

    （利润

    

    总额）

    

    是否

    

    达到

    

    预计

    

    效益

    

    项目

    

    可行

    

    性是

    

    否发

    

    生重

    

    大变

    

    化

    

    杭州·西城年华 否

    

    20,000

    

    .00

    

    20,000

    

    .00

    

    20,000

    

    .00

    

    0.00

    

    20,06

    

    0.68

    

    60.68

    

    100.3

    

    0%

    

    2009 年06

    

    月30 日

    

    13,687.

    

    50

    

    是 否

    

    黄山·江南新城 否

    

    17,000

    

    .00

    

    17,000

    

    .00

    

    17,000

    

    .00

    

    0.00

    

    17,10

    

    4.00

    

    104.00

    

    100.6

    

    1%

    

    2012 年12

    

    月31 日

    

    4,513.4

    

    3

    

    是 否

    

    肇庆·星湖名郡 否

    

    23,000

    

    .00

    

    23,000

    

    .00

    

    23,000

    

    .00

    

    0.00

    

    23,04

    

    7.76

    

    47.76

    

    100.2

    

    1%

    

    2012 年12

    

    月31 日

    

    950.68 注 否

    

    合计

    

    60,000

    

    .00

    

    60,000

    

    .00

    

    60,000

    

    .00

    

    0.00

    

    60,21

    

    2.44

    

    212.44 - -

    

    19,151.

    

    61

    

    - -

    

    未达到计划进度或

    

    预计收益的情况和

    

    原因（分具体项目）

    

    注：肇庆·星湖名郡项目为滚动开发项目，因该项目前期费用承担较多、前期销售以低价

    

    促销为主，前期结转销售部分毛利较低，公司的经营策略是等该项目形成规模、配套成

    

    熟及房地产市场起稳后不断提高销售价格来实现预定利润目标，目前该项目销售价格比

    

    06 年开盘时价格有一定提升。

    

    项目可行性发生重

    

    大变化的情况说明

    

    无

    

    募集资金投资项目

    

    实施地点变更情况

    

    无

    

    募集资金投资项目

    

    实施方式调整情况

    

    无

    

    募集资金投资项目

    

    先期投入及置换情

    

    况

    

    无

    

    用闲置募集资金暂

    

    时补充流动资金情

    

    况

    

    无广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    21

    

    项目实施出现募集

    

    资金结余的金额及

    

    原因

    

    无

    

    尚未使用的募集资

    

    金用途及去向

    

    无

    

    募集资金使用及披

    

    露中存在的问题或

    

    其他情况

    

    无

    

    2、重大非募集资金投资项目情况

    

    报告期内，公司非募集资金项目均按计划顺利进行：杭州西城美墅项目、杭

    

    州上东城项目、黄山江南新城项目和肇庆星湖名郡项目均按计划顺利进行，杭政

    

    储出[2007]70号地块目前正进行项目前期规划设计。

    

    报告期内，公司投资成立了杭州博纳建筑设计有限公司，该公司注册资本金

    

    100 万元，公司持有其30%股份共计30 万元出资；主要经营业务为建筑工程设

    

    计。

    

    3、 单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响超过

    

    10%的公司

    

    报告期内，公司控股子公司黄山广宇房地产开发有限公司实现主营业务收入

    

    万元，营业利润 4,679.23 万元，净利润3,539.27 万元，扣除内部交易和权益比

    

    例影响后对归属于母公司股东的净利润影响比例为34.59%。

    

    5.5 2009 年前三季度业绩预测

    

    单位：（人民币）元

    

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度大于30%

    

    2009年1-9月预计的经营

    

    业绩

    

    根据初步预测，公司预计2009年1--9 月归属于母公司所有者的

    

    净利润较上年同期增长30%--60%。

    

    2008 年1-9 月经营业绩

    

    归属于母公司所有者的净利

    

    润：

    

    88,052,149.27

    

    业绩变动的原因说明

    

    公司2009 年1--9 月归属于母公司所有者的净利润较上年同期有

    

    较大增长，主要系公司2009年1--9月结转销售收入预计比上年

    

    同期有较大增长。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    22

    

    六、重要事项

    

    6.1 公司治理情况

    

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深

    

    圳证券交易所股票上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关

    

    规定的要求，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。

    

    报告期内，公司根据相关规定，制定了《董事、监事和高级管理人员所持本

    

    公司股份及其变动管理办法》和《审计委员会年度报告工作规程》，进一步完善

    

    了原有的公司治理规章制度体系；公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门

    

    委员会依法履行各自职责，运作规范；公司对关联交易、对外担保、募集资金使

    

    用、重大投资、信息披露按照相关的规定履行了相应的程序并对涉及事项及时进

    

    行了信息披露。

    

    6.2 实施利润分配方案的执行情况

    

    1、2008年度利润分配方案

    

    公司2008 度股东大会审议通过2008 年度利润分配方案：以公司2008 年末

    

    总股本49,860万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金0.8元（含税）。报

    

    告期内，该方案已实施完毕。

    

    2、2009年半年度利润分配预案

    

    2009年半年度，公司无利润分配预案。

    

    6.3 报告期内重大诉讼、仲裁事项

    

    报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

    

    6.4 报告期内持有金融企业股权情况

    

    公司发起设立杭州市上城区广宇小额贷款有限公司，注册资本20,000万元。

    

    其中公司以货币形式出资4,000万元，占小额贷款公司总股本的20%，为主发起广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    23

    

    人及最大股东，报告期末小额贷款公司净资产为20,281.44万元。

    

    6.5 报告期内收购、出售资产及资产重组

    

    报告期内公司没有收购、出售资产及资产重组等事项发生。

    

    6.6 报告期内重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位：（人民币）万元

    

    关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额

    

    占同类交易金额的比例

    

    （%）

    

    浙江怡景园林有限公司

    

    控股股东和实际控制人控

    

    制的法人

    

    提供劳务 139.28 11.38%

    

    胡巍华 董事 销售产品 109.15 0.06%

    

    报告期内，经第二届董事会第三十次会议决议通过公司及其参股公司绍兴康

    

    尔富房地产开发有限公司与浙江怡景园林有限公司在2009年度内签订金额不超

    

    过2,700万元的景观工程施工合同；决议通过了公司（含控股子公司）在2009年

    

    与公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员签订金额不超过1,600

    

    万元的商品房买卖合同。上述关联交易定价原则均为市场定价。

    

    2、与资产收购、出售相关的关联交易

    

    报告期内，公司未发生与资产收购、出售相关的关联交易。

    

    3、非经营性关联债权债务往来

    

    单位：（人民币）万元

    

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    

    关联方

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    杭州平海投资有限公司 0 0 -20,000.00 7,000.00

    

    合计 0 0 -20,000.00 7,000.00

    

    报告期内，公司无控股股东及其关联方占用非经营性资金的情况，不存在

    

    将资金直接或间接提供给控股股东及其关联方使用的各种情形。

    

    报告期内，公司向控股股东杭州平海投资有限公司归还委托贷款20,000.00

    

    万元，截至报告期末，公司向杭州平海投资有限公司委托贷款余额为7,000.00

    

    万元。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    24

    

    4、日后关联交易事项

    

    2009年7 月3日，公司2009年第二次临时股东大会决议同意公司获得控股

    

    股东杭州平海投资有限公司不超过1.2 亿元人民币一年期委托贷款。公司已于

    

    2009 年7 月8 日签订了相关《委托贷款借款合同》，借款金额人民币1.2 亿元，

    

    期限一年，贷款年率7％。

    

    6.7 重大合同及履行情况

    

    1、托管情况

    

    报告期内，公司无托管事项。

    

    2、承包情况

    

    报告期内，公司无承包事项。

    

    3、租赁情况

    

    （1）2006 年12 月，公司与华展家具（杭州）有限公司签订《杭州市房屋

    

    租赁合同》。公司将位于杭州市上城区平海路12—18 号、岳王路20—26 号建筑

    

    面积885.62平方米和平海路6—8号二层建筑面积1509.7平方米的房屋出租给华

    

    展家具（杭州）有限公司使用，租赁期自2006年4月10日至2011 年4 月9日，

    

    租金为250万元/年，五年不变。

    

    （2）2003年7 月17日，公司控股子公司杭州河滨房地产开发有限公司（现

    

    已更名为浙江广宇经贸有限公司）与杭州河滨乐购生活购物有限公司签订了《房

    

    屋租赁合同》，杭州河滨房地产开发有限公司将其位于杭州市下城区建国北路河

    

    滨公寓地下一层营业用房建筑面积约9400 平方米和地下二层的卸货区及库房建

    

    筑面积约990平方米，合计建筑面积约10390 平方米的房屋出租给杭州河滨乐购

    

    生活购物有限公司。租赁期限自2004年9月14日起至2019 年9 月13日止，租

    

    金及支付方式为第一年至第三年每年租金550 万元，第四年起按每三年5%的幅

    

    度递增。

    

    （3）2004年9月8日，杭州广复房地产建设有限公司（现已更名为杭州广

    

    宇建筑工程技术咨询有限公司）与杭州联盛投资有限公司签订了《房屋租赁合

    

    同》，出租位于杭州市上城区西湖大道18 号广复大厦裙房的营业用房建筑面积

    

    27227.29平方米给杭州联盛投资有限公司。租赁期限自2005年5月1日至2015广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    25

    

    年3月31日，租金及支付方式为第一年租金为1100万元，第二年至第七年每年

    

    租金按上一年租金的10%递增，第八年至第十年每年租金按上一年租金的3%递

    

    增。

    

    （4）2009年6月30日，公司与中国建设银行吴山支行签订商铺租赁合同，

    

    公司将中山中路481 号商铺出租给建行吴山支行，合同约定前两年租金为48.40

    

    万元，第三年起按上一年租金的5%递增。

    

    4、控股股东及其关联方占用公司资金情况

    

    截止2009年6月30日止，公司无控股股东及其关联方经营性、非经营性占

    

    用上市公司资金的情况，也不存在为控股股东及其关联方担保的情况。

    

    5、担保情况

    

    （1）担保情况汇总表

    

    单位：（人民币）万元

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保对象名称

    

    发生日期（协议签

    

    署日）

    

    担保金额 担保类型 担保期

    

    是否履行

    

    完毕

    

    是否为关联方担保（是

    

    或否）

    

    报告期内担保发生额合计 0.00

    

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 78,000

    

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 85,900

    

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    

    担保总额（A+B） 85,900

    

    担保总额占净资产的比例 74.14%

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供

    

    担保的金额（C）

    

    0.00

    

    直接或间接为资产负债率超过70%

    

    的被担保对象提供的担保金额（D）

    

    3,000.00

    

    担保总额超过净资产50％部分的金

    

    额（E）

    

    24,970.55

    

    上述三项担保金额合计*（C+D+E） 27,970.55

    

    公司对外担保均为对子公司进行担保，目前子公司生产经营及财务状况良

    

    好，承担连带清偿责任的可能性非常小。

    

    按照房地产经营惯例，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于

    

    为本公司客户提供购房按揭贷款担保的议案》，同意继续为本公司购房客户提供广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    26

    

    购房按揭贷款担保。截止2009年6月30日累计滚存按揭信用担保余额91,477.87

    

    万元，以按揭保证金提供担保余额为2360.98万元。公司历来没有出现为此担保

    

    而承担连带责任情况，因此该担保对公司财务状况无重大影响。

    

    （2）担保合同

    

    报告期内，公司发生及续存的对外担保事项具体情况如下：

    

    2007 年11 月29 日，公司与中国工商银行股份有限公司黄山屯溪支行签订

    

    了《最高额保证合同》（编号：12100006-2007 年城建（保）字0001号），公司为

    

    控股子公司黄山广宇房地产开发有限公司与中国工商银行股份有限公司黄山屯

    

    溪支行签订的编号为13100006-2007 年（城建）字0007 号的《房地产业借款合

    

    同》项下3000万元借款和编号为13100006-2008 年（城建）字0002号的《房地

    

    产业借款合同》4000 万元借款提供连带责任保证。保证期限：自2007 年11 月

    

    29日至2012 年11月28日。截止至2009年6 月30日，黄山广宇房地产开发有

    

    限公司已提前归还了编号为13100006-2007 年（城建）字0007 号的《房地产业

    

    借款合同》项下3000万元借款。

    

    2008年5 月21日，公司与杭州市商业银行江城支行签订了《抵押合同》（编

    

    号：010C2112008000021 号），公司为全资子公司浙江广宇丁桥房地产开发有限

    

    公司与杭州市商业银行江城支行签订的编号为010C211200800002 号的《借款合

    

    同》项下2540万元借款提供抵押担保。保证期限：自2008 年5月21日至2010

    

    年5 月21 日。截至2009 年6 月30 日，浙江广宇丁桥房地产开发有限公司已提

    

    前归了还该笔借款。

    

    2008 年6 月12 日，公司与浙商银行股份有限公司签订了《保证合同》（编

    

    号：330091 浙商银保字2008 第00005 号），公司为全资子公司杭州南泉房地产

    

    开发有限公司与浙商银行股份有限公司签订的编号为330091浙商银借字2008第

    

    00024号的《借款合同》项下3000万元借款提供连带责任保证担保。保证期限：

    

    自2008年6月12日至2010年6月12日。

    

    2008 年12 月19 日，公司与中国银行股份有限公司肇庆分行签订了《保证

    

    合同》（编号：GBZ476650120080027号），公司为控股子公司肇庆星湖名郡房地

    

    产发展有限公司与中国银行股份有限公司肇庆分行签订的编号为

    

    GDK476650120060025 的《人民币借款合同》项下5500 万元借款和编号为广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    27

    

    GDK476650120080055 的《人民币借款合同》项下6000 万元借款提供连带责任

    

    保证。保证期限：自2008 年12 月19 日至2012 年12 月19 日。截止至2009 年

    

    6 月30 日，肇庆星湖名郡房地产发展有限公司已提前归还了编号为

    

    GDK476650120060025的《人民币借款合同》项下的3500万元借款。

    

    2009 年2 月26 日，公司与中国光大银行杭州分行签订了《保证合同》（编

    

    号：2009063D062 号），公司为控股子公司杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司

    

    与中国光大银行杭州分行签订的编号为2009063D062 的《人民币借款合同》项

    

    下28000 万元借款提供连带责任保证。保证期限：自2009 年2 月27 日至2012

    

    年2月27日。

    

    2009年2 月26日，公司与华夏银行股份有限公司杭州文晖支行签订了《最

    

    高额抵押合同》（编号：HZ11（高抵）20090004 号）和《最高额保证合同》（编

    

    号：HZ11（高保）20090016号），公司为全资子公司浙江广宇经贸有限公司与华

    

    夏银行股份有限公司杭州文晖支行签订的编号为HZ111011090045的《人民币借

    

    款合同》项下2000 万元借款提供抵押担保和连带责任保证担保。担保期限：自

    

    2009年2 月27日至2010 年2 月27日。

    

    2009 年3 月3 日，公司与杭州银行股份有限公司江城支行签订了《抵押合

    

    同》（编号：010C2112009000011号），公司为全资子公司浙江广宇丁桥房地产开

    

    发有限公司与杭州银行股份有限公司江城支行签订的编号为010C211200900001

    

    的《借款合同》项下1600万元借款提供抵押担保。担保期限：自2009年3月3

    

    日至2011 年3 月3 日。截至2009 年6 月30 日，浙江广宇丁桥房地产开发有限

    

    公司已提前归还了该笔借款。

    

    2008年9 月18日，公司与中国工商银行股份有限公司杭州之江支行签订了

    

    《最高额保证合同》（编号：12020229-2009年之江（保）字0017号），公司为全

    

    资子公司浙江广宇丁桥房地产开发有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州

    

    之江支行签订的编号为12020229-2009 年（之江）字0002 号的《房地产业借款

    

    合同》项下4900 万元借款提供连带责任保证。保证期限：自2008 年9 月18 日

    

    至2011 年8 月29日。

    

    2009年3 月10日，公司与中国工商银行股份有限公司黄山城建支行签订了

    

    《最高额保证合同》（编号：13100006-2009年城建（保）字第0001号），公司为广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    28

    

    控股子公司黄山广宇房地产开发有限公司与中国工商银行股份有限公司黄山城

    

    建支行签订的编号为13100006-2009年城建字第0002号的《房地产业借款合同》

    

    项下4000万元借款和编号为13100006-2009年城建字第0004号的《房地产业借

    

    款合同》项下2000 万元借款提供连带责任保证。保证期限：自2009 年3 月26

    

    日至2012年3月15日。

    

    2009年3 月13日，公司与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行签订了

    

    《最高额保证合同》（编号：200901 号），公司为全资子公司浙江广宇丁桥房地

    

    产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行签订的编号为

    

    200901 号的《人民币资金借款合同》项下30000 万元借款提供连带责任保证。

    

    保证期限：自2009年3月13日至2012年1 月12日。

    

    6、委托理财情况

    

    报告期内，公司无委托理财事项。

    

    7、其他重大合同

    

    （1）公司子公司广宇紫丁香与红阳建设集团有限公司签订杭政储出（2007）

    

    36号地块建筑工程合同，约定合同价款为24,269.20万元。

    

    （2）公司子公司广宇丁桥与浙江昆仑建设集团股份有限公司签订杭政储出

    

    （2007）49号地块建筑工程合同，约定合同价款为16,769.80万元。

    

    （3）公司子公司广宇丁桥与中宇集团股份有限公司签订杭政储出（2007）

    

    48号地块建筑工程合同，约定合同价款为21,580.62万元。

    

    （4）公司子公司杭州南泉房产与浙江耀华建设工程有限公司签订杭政储出

    

    （2005）11号地块建筑工程合同，约定合同价款为14,273.26万元。

    

    （5）公司和杭州西湖房地产集团有限公司于2007 年11 月29 日通过挂牌

    

    方式联合竞得杭州市杭政储出（2007）70 号出让地块，并与有关部门签订了相

    

    应的《杭州市国有土地使用权出让合同》和《政府储备土地开发补偿协议书》。

    

    截止2009 年6 月底公司及杭州西湖房地产集团有限公司已经支付土地款及开发

    

    补偿费共计119,697 万元，尚需支付51,303 万元，其中公司尚需支付17,101 万

    

    元，杭州西湖房地产集团有限公司尚需支付34,202万元。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    29

    

    6.8 独立董事关于对外担保和关联方占用资金的专项说明及独立董事

    

    意见

    

    根据《公司法》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范

    

    上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发

    

    [2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、

    

    《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》和《公司

    

    章程》的有关规定，作为广宇集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，

    

    本着实事求是的原则，对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况、公司累计

    

    和当期对外担保的情况，按照有关规定进行了认真仔细的核查，基于每个人客观、

    

    独立判断的立场，现就相关情况发表独立意见如下：

    

    1、关联方资金往来情况

    

    截至2009年6月30日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格

    

    遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通

    

    知》（证监发[2003]56 号）和深圳证券交易所的相关规定，2009 年1-6 月与关联

    

    方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，其中公司向控股股东及其子

    

    公司提供资金的发生额为0元，不存在关联方违规占用公司资金的情况。

    

    2、公司累计和当期对外担保情况

    

    （1）截止2009 年6 月30 日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内

    

    的子公司提供的担保）为93,838.85万元，均为公司经2009 年第一次临时股东大

    

    会决议通过的为购买公司商品房的客户提供购房按揭贷款的担保，占公司2008

    

    年末经审计合并报表净资产的84.58%。

    

    （2）截止2009年6月30日，公司为合并报表范围内的子公司提供的担保余额为

    

    85,900万元，占公司2008年末经审计合并报表净资产的77.43%；公司合计对外担

    

    保余额为179,738.85万元，占公司2008年末经审计合并报表净资产的162.01%。

    

    （3）公司提供的对外担保对象为公司控股子公司及购买公司商品房的客户，

    

    符合公司正常生产经营的需要。目前控股子公司生产经营及财务状况良好，承担

    

    连带清偿责任的可能性非常小；另按照房地产经营惯例，为购买公司商品房的客

    

    户提供购房按揭贷款的担保，历来没有出现为此担保而承担连带责任情况，因此

    

    该担保对公司财务状况无重大影响。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    30

    

    （4）公司建立了完善的对外担保风险控制制度，公司发生的每笔对外担保

    

    均事先履行了相应的决策审批程序，较好地控制了对外担保的风险。

    

    6.9 承诺事项

    

    1、公司或持股5%以上股东所持股份自愿锁定承诺

    

    公司控股股东杭州平海投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个

    

    月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。

    

    上述承诺期满后，其每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二

    

    十五。

    

    公司股东、实际控制人王鹤鸣先生承诺：自公司股票上市之日起三十六个月

    

    内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。

    

    上述承诺期满后，其在公司任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总

    

    数的百分之二十五，且离职半年内，不转让其持有的公司股份。

    

    公司股东、实际控制人王鹤鸣先生承诺：申报离任六个月后的十二个月内通

    

    过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有

    

    限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。

    

    报告期内杭州平海投资有限公司和王鹤鸣先生均履行了上述承诺。

    

    2、公司或持股5%以上的股东避免同业竞争的承诺

    

    为避免将来可能与公司发生的同业竞争，控股股东杭州平海投资有限公司出

    

    具了具有法律约束力的《关于不从事同业竞争的承诺函》，作出如下承诺：

    

    ① 本公司将不在中国境内直接或间接从事或参与任何在商业上对股份有限

    

    公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机

    

    构、经济组织的权益；或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控

    

    制权。

    

    ② 本公司或本公司控制的企业如出售与股份公司生产、经营相关的任何资

    

    产、业务或权益，股份公司享有优先购买权，且本公司保证在出售或转让有关资

    

    产或业务是给予股份公司的条件与本公司或本公司控制的企业向任何独立第三

    

    方提供的条件相当。

    

    ③ 本公司签署承诺书的行为已取得本公司权力机关的同意，亦已取得本公广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    31

    

    司控制的企业的权力机关的同意，因而本公司签署承诺书的行为代表本公司和本

    

    公司控制的企业的真实意思。

    

    ④ 本承诺书所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被

    

    视为无效或中止将不影响其他各项承诺的有效性；本公司愿意承担因违反上述承

    

    诺而给股份公司造成的全部经济损失。本公司在不再持有股份公司5%及以上股

    

    份前，本承诺为有效之承诺。

    

    为避免将来可能与公司发生的同业竞争，公司实际控制人王鹤鸣先生出具了

    

    具有法律约束力的《关于不从事同业竞争的承诺函》，做出如下承诺：

    

    本人将不在中国境内直接或间接从事或参与任何在商业上对股份有限公司

    

    构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、

    

    经济组织的权益；或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；

    

    或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。在作为

    

    股份公司关联方期间，本承诺为有效之承诺。本人愿意承担因违反上述承诺而给

    

    股份公司造成的全部经济损失。

    

    报告期内，杭州平海投资有限公司和王鹤鸣先生均履行了上述承诺。

    

    6.10 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制

    

    人处罚及整改情况

    

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未

    

    受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    6.11 报告期内信息披露情况索引

    

    公司2009 年1—6 月公告事项均已刊载在《证券时报》和巨潮资讯网

    

    （www.cninfo.com.cn）。广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    32

    

    公告编号 公告事项 公告日期 刊载报刊名称 刊载报刊版面

    

    （2009）001号 广宇集团股份有限公司对外投资进展公告 2009 年1 月20 日

    

    中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B08版

    

    第C10版

    

    第40 版

    

    第A4 版

    

    （2009）002号 广宇集团股份有限公司第二届董事会第二十九次会议决议公

    

    告

    

    2009 年2 月10 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B07版

    

    第C22版

    

    第40 版

    

    第D4版

    

    （2009）003号 广宇集团股份有限公司为控股子公司杭州广宇紫丁香房地产

    

    开发有限公司提供担保的公告

    

    2009 年2 月10 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B07版

    

    第C22版

    

    第40 版

    

    第D4版

    

    （2009）004号 广宇集团股份有限公司关于授权董事会2009年度对子公司提

    

    供担保额度的公告

    

    2009 年2 月10 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B07版

    

    第C22版

    

    第40 版

    

    第D4版

    

    （2009）005号 广宇集团股份有限公司召开2009年第一次临时股东大会的通

    

    知

    

    2009 年2 月10 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B07版

    

    第C22版

    

    第40 版

    

    第D4版

    

    （2009）006号 广宇集团股份有限公司召开2009年第一次临时股东大会的提

    

    示性公告

    

    2009 年2 月21 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第C005版

    

    第16 版

    

    第32 版

    

    第A4 版

    

    （2009）007号 广宇集团股份有限公司关于归还委托贷款的公告

    

    2009 年2 月23 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第C08版

    

    第A11 版

    

    第20 版

    

    第B4 版

    

    （2009）008号 广宇集团股份有限公司2009年第一次临时股东大会会议决议2009 年2 月26 日 中国证券报 第B08版广宇集团股份

有限公司2009年度半年度报告全文

    

    33

    

    公告 上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第C5 版

    

    第41 版

    

    第B4 版

    

    （2009）009号 广宇集团股份有限公司第二届董事会第三十次会议决议公告

    

    2009 年2 月26 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B08版

    

    第C5 版

    

    第41 版

    

    第B4 版

    

    （2009）010号 广宇集团股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告

    

    2009 年2 月26 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B08版

    

    第C5 版

    

    第41 版

    

    第B4 版

    

    （2009）011 号 广宇集团股份有限公司2009 年度日常关联交易公告

    

    2009 年2 月26 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B08版

    

    第C5 版

    

    第41 版

    

    第B4 版

    

    （2009）012号 广宇集团股份有限公司2008 年度业绩快报

    

    2009 年2 月27 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D008版

    

    第C43版

    

    第48 版

    

    第A4 版

    

    （2009）013号 广宇集团股份有限公司关于归还委托贷款的公告

    

    2009 年3 月5日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B01版

    

    第C7 版

    

    第28 版

    

    第C4 版

    

    （2009）014号 广宇集团股份有限公司第二届董事会第三十一次会议决议公

    

    告

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）015号 广宇集团股份有限公司第二届监事会第九次会议决议公告

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    34

    

    证券日报 第E4版

    

    （2009）016号 广宇集团股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）017号 广宇集团股份有限公司2008 年年度报告 2009 年4 月20 日 巨潮资讯网

    

    （2009）018号

    

    广宇集团股份有限公司董事会关于募集资金2008年度存放与

    

    使用情况的专项报告

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）019号 广宇集团股份有限公司独立董事关于2008年度内部控制的自

    

    我评价报告的独立意见

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）020号 广宇集团股份有限公司董事会关于2008年度证券投资情况的

    

    专项说明

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）021号 广宇集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告正文

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第74 版

    

    第E4版

    

    （2009）022号 广宇集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文 2009 年4 月20 日 巨潮咨询网

    

    （2009）023号 广宇集团股份有限公司关于召开2008年年度股东大会的通知

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D059版

    

    第A64 版

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）024号 广宇集团股份有限公司关于举行2008年度业绩网上说明会的

    

    通知

    

    2009 年4 月20 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    第D059版

    

    第A64 版广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    35

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第73 版

    

    第E4版

    

    （2009）025号 广宇集团股份有限公司关于召开2008年年度股东大会的提示

    

    性公告

    

    2009 年5 月8日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B04版

    

    第C23版

    

    第8版

    

    第B4 版

    

    （2009）026号 广宇集团股份有限公司2008 年年度股东大会决议公告

    

    2009 年5 月12 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D009版

    

    第C17版

    

    第33 版

    

    第A4 版

    

    （2009）027号 广宇集团股份有限公司2008 年度利润分配实施公告

    

    2009 年5 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第A20 版

    

    第23 版

    

    第32 版

    

    第B1 版

    

    （2009）028号 广宇集团股份有限公司股东追加承诺公告

    

    2009 年5 月23 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第C009版

    

    第31 版

    

    第33 版

    

    第C1 版

    

    （2009）029号 广宇集团股份有限公司关于变更股份性质的提示性公告

    

    2009 年5 月27 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B08版

    

    第C22版

    

    第40 版

    

    第D1版

    

    （2009）030号 广宇集团股份有限公司关于归还委托贷款的公告

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版

    

    （2009）031号 广宇集团股份有限公司第二届董事会第三十二次会议决议公

    

    告

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    36

    

    （2009）032号 广宇集团股份有限公司委托贷款关联交易的公告

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版

    

    （2009）033号 广宇集团股份有限公司为全资子公司担保的公告

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版

    

    （2009）034号 广宇集团股份有限公司第二届监事会第十次会议决议公告

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版

    

    （2009）035号 广宇集团股份有限公司召开2009年第二次临时股东大会的通

    

    知

    

    2009 年6 月16 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D004版

    

    第C11 版

    

    第20 版

    

    第C4 版

    

    （2009）036号 广宇集团股份有限公司关于股东持有股份质押解除的公告

    

    2009 年6 月18 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第D005版

    

    第C9 版

    

    第24 版

    

    第B3 版

    

    （2009）037号 广宇集团股份有限公司第二届董事会第三十三次会议决议公

    

    告

    

    2009 年6 月25 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B06版

    

    第C12版

    

    第20 版

    

    第C1 版

    

    （2009）038号 广宇集团股份有限公司非公开发行A股股票预案

    

    2009 年6 月25 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第B06版

    

    第C12版

    

    第20 版

    

    第C1 版

    

    （2009）039号 广宇集团股份有限公司召开2009年第二次临时股东大会的提

    

    示性公告

    

    2009 年6 月30 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    第A16 版

    

    第C13版广宇集团股份有限公司2009年度半年度报告全文

    

    37

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第12 版

    

    第C4 版

    

    （2009）040号 广宇集团股份有限公司关于归还控股股东委托贷款的公告

    

    2009 年6 月30 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第A16 版

    

    第C13版

    

    第12 版

    

    第C4 版

    

    （2009）041号 广宇集团股份有限公司股票交易异常波动公告

    

    2009 年6 月30 日 中国证券报

    

    上海证券报

    

    证券时报

    

    证券日报

    

    第A16 版

    

    第C13版

    

    第12 版

    

    第C4 版广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    38

    

    七、财务报告(未经审计)

    

    资产负债表

    

    2009 年06月30 日

    

    编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：（人民币）元

    

    期末余额 年初余额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 602,212,055.83 63,738,198.95 135,043,083.52 17,076,768.46

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据

    

    应收账款 917,676.06 147,091.26 1,267,647.74 582,740.11

    

    预付款项 29,169,204.29 901,581.72 53,588,299.12 40,922,980.32

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 11,473,033.63 428,007,942.80 18,177,628.61 551,110,713.12

    

    买入返售金融资产

    

    存货 4,831,382,814.83 528,731,476.53 4,841,901,229.44 737,380,899.33

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 5,475,154,784.64 1,021,526,291.26 5,049,977,888.43 1,347,074,101.34

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 79,327,091.91 2,394,452,571.46 37,238,476.78 2,352,758,565.99

    

    投资性房地产 151,217,519.25 16,977,762.38 153,169,712.25 17,213,960.36

    

    固定资产 24,401,253.44 19,876,365.28 24,902,730.40 20,832,043.73

    

    在建工程 13,967,540.79 32,000.00 13,915,540.79

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    39

    

    油气资产

    

    无形资产 48,816,970.49 10,110,048.21 49,431,343.57 10,207,170.29

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 5,100,208.95 91,919.00 331,313.00 331,313.00

    

    递延所得税资产 95,309,607.32 46,010,267.54 69,582,707.30 57,894,556.21

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 418,140,192.15 2,487,550,933.87 348,571,824.09 2,459,237,609.58

    

    资产总计 5,893,294,976.79 3,509,077,225.13 5,398,549,712.52 3,806,311,710.92

    

    流动负债：

    

    短期借款 160,000,000.00 70,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 201,303,300.33 91,100,749.31 182,680,244.82 43,493,023.65

    

    预收款项 1,416,779,497.74 327,471,316.46 860,203,885.46 674,525,770.53

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 2,630,381.28 1,656,782.69 2,168,887.47 1,348,104.95

    

    应交税费 101,660,077.62 79,799,078.19 58,643,009.22 24,574,626.30

    

    应付利息 3,094,661.11 911,611.11 6,585,328.31 4,728,195.81

    

    应付股利 1,250,000.00 1,250,000.00

    

    其他应付款 355,174,231.36 1,336,317,381.88 261,073,714.23 322,504,917.59

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    50,000,000.00 315,000,000.00 240,000,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 2,291,892,149.44 1,907,256,919.64 2,337,605,069.51 1,961,174,638.83

    

    非流动负债：

    

    长期借款 1,990,000,000.00 470,000,000.00 1,508,000,000.00 730,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 14,805,952.92 4,326,583.37 10,359,756.12 9,561,865.88

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 2,004,805,952.92 474,326,583.37 1,518,359,756.12 739,561,865.88

    

    负债合计 4,296,698,102.36 2,381,583,503.01 3,855,964,825.63 2,700,736,504.71广宇集团股份有限公司2009年半年度报

告全文

    

    40

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 498,600,000.00 498,600,000.00 498,600,000.00 498,600,000.00

    

    资本公积 319,921,622.25 415,661,281.63 319,921,622.25 415,661,281.63

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 56,970,783.32 39,620,372.60 56,970,783.32 39,620,372.60

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 283,096,645.80 173,612,067.89 233,920,981.64 151,693,551.98

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    合计

    

    1,158,589,051.37 1,127,493,722.12 1,109,413,387.21 1,105,575,206.21

    

    少数股东权益 438,007,823.06 433,171,499.68

    

    所有者权益合计 1,596,596,874.43 1,127,493,722.12 1,542,584,886.89 1,105,575,206.21

    

    负债和所有者权益总计 5,893,294,976.79 3,509,077,225.13 5,398,549,712.52 3,806,311,710.92

    

    利润表

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 800,119,230.67 521,116,270.68 271,409,172.47 72,952,616.51

    

    其中：营业收入 800,119,230.67 521,116,270.68 271,409,172.47 72,952,616.51

    

    利息收入

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 673,797,039.02 440,777,330.32 213,223,442.66 43,813,969.21

    

    其中：营业成本 506,424,475.36 332,557,425.40 152,548,619.15 26,740,521.61

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备

    

    金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 89,767,855.38 55,938,287.85 26,000,076.89 13,604,881.42

    

    销售费用 11,591,244.32 5,034,211.60 7,030,112.01 3,298,997.34

    

    管理费用 28,370,427.30 13,861,678.37 30,356,995.22 17,267,314.20

    

    财务费用 37,184,730.58 37,187,947.15 -1,485,996.68 -593,441.45广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    41

    

    资产减值损失 458,306.08 -3,802,220.05 -1,226,363.93 -16,504,303.91

    

    加：公允价值变动收益

    

    （损失以“-”号填列）

    

    -3,264,406.73

    

    投资收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    913,441.05 1,994,005.47 16,606,929.43 16,156,537.46

    

    其中：对联营企业

    

    和合营企业的投资收益

    

    1,994,005.47 1,994,005.47 7,462,695.02 7,462,695.02

    

    汇兑收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”

    

    号填列）

    

    127,235,632.70 82,332,945.83 71,528,252.51 45,295,184.76

    

    加：营业外收入 229,500.19 168,227.88 12,043,700.00 12,000,000.00

    

    减：营业外支出 1,159,564.04 652,909.55 953,532.38 613,179.86

    

    其中：非流动资产处置

    

    损失

    

    12,451.29 2,402.37 40,244.08 40,244.08

    

    四、利润总额（亏损总额以

    

    “-”号填列）

    

    126,305,568.85 81,848,264.16 82,618,420.13 56,682,004.90

    

    减：所得税费用 32,405,581.31 20,041,748.25 18,790,117.76 12,455,370.17

    

    五、净利润（净亏损以“-”

    

    号填列）

    

    93,899,987.54 61,806,515.91 63,828,302.37 44,226,634.73

    

    归属于母公司所有者

    

    的净利润

    

    89,063,664.16 61,806,515.91 56,558,474.14 44,226,634.73

    

    少数股东损益 4,836,323.38 7,269,828.23

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.18 0.12 0.11 0.09

    

    （二）稀释每股收益 0.18 0.12 0.11 0.09

    

    现金流量表

    

    2009 年1-6 月

    

    编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流

    

    量：

    

    销售商品、提供劳务收

    

    到的现金

    

    1,366,583,025.38 169,813,353.75 348,822,907.67 132,831,197.17

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    42

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    183,226,397.11 1,638,781,798.35 172,265,763.42 645,435,308.38

    

    经营活动现金流入

    

    小计

    

    1,549,809,422.49 1,808,595,152.10 521,088,671.09 778,266,505.55

    

    购买商品、接受劳务支

    

    付的现金

    

    433,323,210.80 76,266,732.66 1,485,768,750.91 54,279,575.27

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金

    

    17,642,509.77 9,361,464.38 17,860,422.04 9,437,727.02

    

    支付的各项税费 109,628,149.55 19,125,217.70 112,005,113.27 79,483,025.72

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金

    

    113,637,929.82 485,306,507.30 215,942,421.95 83,450,631.69

    

    经营活动现金流出

    

    小计

    

    674,231,799.94 590,059,922.04 1,831,576,708.17 226,650,959.70

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    875,577,622.55 1,218,535,230.06 -1,310,488,037.08 551,615,545.85

    

    二、投资活动产生的现金流

    

    量：

    

    收回投资收到的现金 56,209,305.00 61,200,000.00广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    43

    

    取得投资收益收到的

    

    现金

    

    3,754,839.13 10,636,451.34

    

    处置固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产收回的

    

    现金净额

    

    207,755.43 131,277.00 16,000.00 16,000.00

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    120.92 5,122,173.39 7,722,000.00

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    16,859,500.00 6,614,100.00

    

    投资活动现金流入

    

    小计

    

    17,067,376.35 131,277.00 71,716,417.52 79,574,451.34

    

    购建固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产支付的

    

    现金

    

    238,699.00 181,850.00 1,741,422.50 1,589,367.50

    

    投资支付的现金 300,000.00 300,000.00 163,135,905.00 832,700,800.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    33,680,632.51 2,857,026.84 0.00

    

    投资活动现金流出

    

    小计

    

    34,219,331.51 481,850.00 167,734,354.34 834,290,167.50

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -17,151,955.16 -350,573.00 -96,017,936.82 -754,715,716.16

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金 19,000,000.00

    

    其中：子公司吸收少数

    

    股东投资收到的现金

    

    19,000,000.00

    

    取得借款收到的现金 978,000,000.00 600,000,000.00 100,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流入

    

    小计

    

    978,000,000.00 619,000,000.00 100,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 1,251,000,000.00 1,080,000,000.00 220,000,000.00 130,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付

    

    利息支付的现金

    

    134,097,827.59 91,523,226.57 106,042,953.13 91,439,605.54

    

    其中：子公司支付给少

    

    数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    980,000.00

    

    筹资活动现金流出1,386,077,827.59 1,171,523,226.57 326,042,953.13 221,439,605.54广宇集团股份有限公司2009年半年

度报告全文

    

    44

    

    小计

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -408,077,827.59 -1,171,523,226.57 292,957,046.87 -121,439,605.54

    

    四、汇率变动对现金及现金

    

    等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增

    

    加额

    

    450,347,839.80 46,661,430.49 -1,113,548,927.03 -324,539,775.85

    

    加：期初现金及现金等

    

    价物余额

    

    128,254,433.24 17,076,768.46 1,284,327,872.76 368,516,704.38

    

    六、期末现金及现金等价物

    

    余额

    

    578,602,273.04 63,738,198.95 170,778,945.73 43,976,928.53广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    45

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 半年度

    

    编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    

    项目 实收资

    

    本（或

    

    股本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项储

    

    备

    

    盈余公

    

    积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配

    

    利润

    

    其他

    

    少数股

    

    东权益

    

    所有者

    

    权益合

    

    计

    

    实收资

    

    本（或

    

    股本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库

    

    存股

    

    专项储

    

    备

    

    盈余公

    

    积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配

    

    利润

    

    其他

    

    少数股

    

    东权益

    

    所有者

    

    权益合

    

    计

    

    一、上年年末余额

    

    498,60

    

    0,000.0

    

    0

    

    319,92

    

    1,622.2

    

    5

    

    56,970,

    

    783.32

    

    233,92

    

    0,981.6

    

    4

    

    433,17

    

    1,499.6

    

    8

    

    1,542,5

    

    84,886.

    

    89

    

    249,30

    

    0,000.0

    

    0

    

    593,07

    

    1,379.4

    

    5

    

    48,347,

    

    046.18

    

    236,92

    

    5,512.3

    

    8

    

    258,98

    

    4,022.9

    

    7

    

    1,386,6

    

    27,960.

    

    98

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额

    

    498,60

    

    0,000.0

    

    0

    

    319,92

    

    1,622.2

    

    5

    

    56,970,

    

    783.32

    

    233,92

    

    0,981.6

    

    4

    

    433,17

    

    1,499.6

    

    8

    

    1,542,5

    

    84,886.

    

    89

    

    249,30

    

    0,000.0

    

    0

    

    593,07

    

    1,379.4

    

    5

    

    48,347,

    

    046.18

    

    236,92

    

    5,512.3

    

    8

    

    258,98

    

    4,022.9

    

    7

    

    1,386,6

    

    27,960.

    

    98

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“-”号填列）

    

    49,175,

    

    664.16

    

    4,836,3

    

    23.38

    

    54,011,

    

    987.54

    

    249,30

    

    0,000.0

    

    0

    

    -273,14

    

    9,757.2

    

    0

    

    8,623,7

    

    37.14

    

    -3,004,

    

    530.74

    

    174,18

    

    7,476.7

    

    1

    

    155,95

    

    6,925.9

    

    1

    

    （一）净利润

    

    89,063,

    

    664.16

    

    4,836,3

    

    23.38

    

    93,899,

    

    987.54

    

    117,80

    

    6,318.7

    

    4

    

    11,683,

    

    517.89

    

    129,48

    

    9,836.6

    

    3

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    46

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计

    

    89,063,

    

    664.16

    

    4,836,3

    

    23.38

    

    93,899,

    

    987.54

    

    117,80

    

    6,318.7

    

    4

    

    11,683,

    

    517.89

    

    129,48

    

    9,836.6

    

    3

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    -86,174

    

    ,757.20

    

    162,50

    

    3,958.8

    

    2

    

    76,329,

    

    201.62

    

    1．所有者投入资本

    

    162,50

    

    3,958.8

    

    2

    

    162,50

    

    3,958.8

    

    2

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    -86,174

    

    ,757.20

    

    -86,174

    

    ,757.20

    

    （四）利润分配

    

    -39,888

    

    ,000.00

    

    -39,888

    

    ,000.00

    

    62,325,

    

    000.00

    

    8,623,7

    

    37.14

    

    -120,81

    

    0,849.4

    

    8

    

    -49,862

    

    ,112.34

    

    1．提取盈余公积

    

    8,623,7

    

    37.14

    

    -8,623,

    

    737.14广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    47

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -39,888

    

    ,000.00

    

    -39,888

    

    ,000.00

    

    62,325,

    

    000.00

    

    -112,18

    

    5,000.0

    

    0

    

    -49,860

    

    ,000.00

    

    4．其他

    

    -2,112.

    

    34

    

    -2,112.

    

    34

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    186,97

    

    5,000.0

    

    0

    

    -186,97

    

    5,000.0

    

    0

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    186,97

    

    5,000.0

    

    0

    

    -186,97

    

    5,000.0

    0

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额

    

    498,60

    

    0,000.0

    

    0

    

    319,92

    

    1,622.2

    

    5

    

    56,970,

    

    783.32

    

    283,09

    

    6,645.8

    

    0

    

    438,00

    

    7,823.0

    

    6

    

    1,596,5

    

    96,874.

    

    43

    

    498,60

    

    0,000.0

    

    0

    

    319,92

    

    1,622.2

    

    5

    

    56,970,

    

    783.32

    

    233,92

    

    0,981.6

    

    4

    

    433,17

    

    1,499.6

    

    8

    

    1,542,5

    

    84,886.

    

    89

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 半年度广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    48

    

    编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    项目 实收资本

    

    （或股本）

    

    资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

    

    未分配利

    

    润

    

    所有者权

    

    益合计

    

    实收资本

    

    （或股本）

    

    资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

    

    未分配利

    

    润

    

    所有者权

    

    益合计

    

    一、上年年末余额

    

    498,600,00

    

    0.00

    

    415,661,28

    

    1.63

    

    39,620,372

    

    .60

    

    151,693,55

    

    1.98

    

    1,105,575,2

    

    06.21

    

    249,300,00

    

    0.00

    

    602,636,28

    

    1.63

    

    30,996,635

    

    .46

    

    186,264,91

    

    7.69

    

    1,069,197,8

    

    34.78

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额

    

    498,600,00

    

    0.00

    

    415,661,28

    

    1.63

    

    39,620,372

    

    .60

    

    151,693,55

    

    1.98

    

    1,105,575,2

    

    06.21

    

    249,300,00

    

    0.00

    

    602,636,28

    

    1.63

    

    30,996,635

    

    .46

    

    186,264,91

    

    7.69

    

    1,069,197,8

    

    34.78

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“-”号填列）

    

    21,918,515

    

    .91

    

    21,918,515.

    

    91

    

    249,300,00

    

    0.00

    

    -186,975,0

    

    00.00

    

    8,623,737.

    

    14

    

    -34,571,36

    

    5.71

    

    36,377,371.

    

    43

    

    （一）净利润

    

    61,806,515

    

    .91

    

    61,806,515.

    

    91

    

    86,237,371

    

    .43

    

    86,237,371.

    

    43

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 61,806,515 61,806,515. 86,237,371 86,237,371.广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    49

    

    .91 91 .43 43

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    -39,888,00

    

    0.00

    

    -39,888,000

    

    .00

    

    62,325,000

    

    .00

    

    8,623,737.

    

    14

    

    -120,808,7

    

    37.14

    

    -49,860,000

    

    .00

    

    1．提取盈余公积

    

    8,623,737.

    

    14

    

    -8,623,737.

    

    14

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -39,888,00

    

    0.00

    

    -39,888,000

    

    .00

    

    62,325,000

    

    .00

    

    -112,185,0

    

    00.00

    

    -49,860,000

    

    .00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    186,975,00

    

    0.00

    

    -186,975,0

    

    00.00

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    186,975,00

    

    0.00

    

    -186,975,0

    

    00.00

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额

    

    498,600,00

    

    0.00

    

    415,661,28

    

    1.63

    

    39,620,372

    

    .60

    

    173,612,06

    

    7.89

    

    1,127,493,7

    

    22.12

    

    498,600,00

    

    0.00

    

    415,661,28

    

    1.63

    

    39,620,372

    

    .60

    

    151,693,55

    

    1.98

    

    1,105,575,2

    

    06.21广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    50

    

    广宇集团股份有限公司财务报告附注

    

    2009年1－6月

    

    单位：人民币元（除另有标注外）

    

    一、公司基本情况

    

    广宇集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经浙江省人民政府

    

    企业上市工作领导小组浙上市（2004）79 号文批准，在原杭州广宇房地产集团

    

    有限公司改制基础上变更设立的股份有限公司，由杭州上城区资产经营有限公

    

    司、杭州平海投资有限公司、王鹤鸣等14位自然人作为发起人，股本总额为18,630

    

    万股（每股人民币1元）。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]77 号文

    

    核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,300 万股，并于2007 年4

    

    月在深圳证券交易所上市。公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号

    

    为3300001010914 的企业法人营业执照，注册资本为24,930 万元。

    

    根据本公司2008 年4 月10 日股东大会决议，公司以2007 年12 月31 日股

    

    本24,930 万股为基数，按每10 股由资本公积金转增7.5 股送红股2.5 股，共计

    

    转增24,930万股，并于2008年度实施。转增后，公司注册资本增至人民币 49,860

    

    万元。

    

    截止2009 年6 月30 日，本公司累计公开发行股本总数6300 万股，注册资

    

    本为49,860 万元。公司所属行业为房地产开发类，主要从事房地产投资、房地

    

    产开发经营、商品房销售及出租、实业投资、室内外装饰、工程技术咨询、仓储

    

    服务，建筑材料的销售。

    

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则

    

    —基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务

    

    报表。

    

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司

    

    的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    51

    

    （一）会计期间

    

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

    

    （二）记账本位币

    

    采用人民币为记账本位币。

    

    （三）计量属性

    

    本公司在对会计报表项目进行计量时，除非同一控制下企业合并取得的资

    

    产、负债及某些金融工具以公允价值计量外，均以历史成本计量。

    

    （四）现金等价物的确定标准

    

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流

    

    动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金

    

    等价物。

    

    （五）外币业务核算方法

    

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

    

    除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照

    

    借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

    

    性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允

    

    价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生

    

    的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    

    （六）外币财务报表的折算方法

    

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有

    

    者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

    

    表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的

    

    外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经

    

    营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处

    

    置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置

    

    当期损益。

    

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    

    1、金融资产和金融负债的分类广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    52

    

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允

    

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或

    

    金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

    

    融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债

    

    等。

    

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未

    

    领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计

    

    入当期损益。

    

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整

    

    公允价值变动损益。

    

    （2）持有至到期投资

    

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费

    

    用之和作为初始确认金额。

    

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按

    

    票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预

    

    期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    

    （3）应收款项

    

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的

    

    不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应

    

    收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始

    

    确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

    

    益。

    

    （4）可供出售金融资产

    

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未

    

    领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    53

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且

    

    将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；

    

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

    

    出，计入投资损益。

    

    （5）其他金融负债

    

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后

    

    续计量。

    

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

    

    转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

    

    风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于

    

    形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

    

    产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

    

    额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

    

    值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同

    

    未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将

    

    下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    （1）终止确认部分的账面价值；

    

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

    

    额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情

    

    形）之和。

    

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价

    

    确认为一项金融负债。

    

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    54

    

    场中的报价。

    

    5、金融工具的汇率风险

    

    本公司无已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流

    

    量因外汇汇率变动而发生波动的风险）的金融工具。

    

    6、金融资产的减值准备

    

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各

    

    种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原

    

    直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理

    

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回

    

    金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其

    

    的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑

    

    相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项

    

    时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，

    

    在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

    

    期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进

    

    行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于

    

    其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    

    单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上的款

    

    项之和。

    

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款

    

    项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在

    

    期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似

    

    的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，

    

    结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    55

    

    应收款项账龄 坏账准备提取比例

    

    一年以内 5％

    

    一至二年 10％

    

    二至三年 30％

    

    三至五年 50％

    

    五年以上 100％

    

    （九）存货核算方法

    

    1、存货的分类

    

    存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、周转材料

    

    等。

    

    2、取得和发出的计价方法

    

    存货取得时按实际成本计价。

    

    （1）开发用土地的核算方法：

    

    ①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发

    

    支出外，其他开发支出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”

    

    项目。

    

    ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对

    

    象，按实际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。

    

    待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入“开发产品”。

    

    （2）公共配套设施费用的核算方法：

    

    ①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。

    

    ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，

    

    归集成本。

    

    （3）开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，

    

    按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发

    

    产品。

    

    （4）开发产品按实际成本入账，发出开发产品成本按实际销售面积占可销

    

    售面积比例结转相应的开发产品成本。

    

    3、存货的盘存制度

    

    采用永续盘存制。中期末及期末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    56

    

    盘盈（亏）、毁损的存货的价值计入当年损益类账项。

    

    4、存货跌价准备的计提方法

    

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已

    

    计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    

    （十）长期股权投资的核算

    

    1、初始计量

    

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式

    

    以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

    

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本

    

    与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

    

    益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费

    

    用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控

    

    制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及

    

    为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合

    

    并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未

    

    来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响

    

    金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投

    

    资成本。

    

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作

    

    为初始投资成本。

    

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告

    

    但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公

    

    允的除外。

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够

    

    可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    57

    

    值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

    

    靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

    

    关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确

    

    定。

    

    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重

    

    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对

    

    被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但

    

    并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够

    

    对被投资单位施加重大影响。

    

    3、后续计量及收益确认

    

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资

    

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的

    

    初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    

    值份额的差额，计入当期损益。

    

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照

    

    权益法进行调整。

    

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

    

    允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利

    

    润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的

    

    收回。

    

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处

    

    理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足

    

    以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续

    

    确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投

    

    资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计

    

    入当期投资损失。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    58

    

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与

    

    上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对

    

    被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净

    

    损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例

    

    计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本

    

    公积（其他资本公积）。

    

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式

    

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包

    

    括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性

    

    房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权

    

    按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回

    

    金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    

    1、固定资产确认条件

    

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限

    

    超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    

    2、固定资产的分类

    

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备等。

    

    3、固定资产的初始计量

    

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用

    

    状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费

    

    等确定。

    

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

    

    固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    59

    

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的

    

    必要支出构成。

    

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础

    

    确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之

    

    间的差额，计入当期损益；

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够

    

    可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价

    

    值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货

    

    币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的

    

    成本，不确认损益。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值

    

    确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价

    

    值确定其入账价值。

    

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

    

    值两者中较低者作为入账价值。

    

    4、固定资产折旧计提方法

    

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命

    

    和预计净残值率确定折旧率。

    

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用

    

    年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

    

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产

    

    所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

    

    够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间

    

    内计提折旧。

    

    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间

    

    隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

    

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 预计使用年限（年） 净残值率% 年折旧率%

    

    房屋建筑物 40 5.00 2.375

    

    机器设备 10 5.00 9.50广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    60

    

    运输设备 5-6 5.00 19.00-15.83

    

    电子及其他设备 4-10 5.00 23.75-9.50

    

    （十三）在建工程核算方法

    

    1、在建工程类别

    

    在建工程以立项项目分类核算。

    

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作

    

    为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但

    

    尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者

    

    工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计

    

    提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但

    

    不调整原已计提的折旧额。

    

    （十四）无形资产核算方法

    

    1、无形资产的计价方法

    

    按成本进行初始计量；

    

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产

    

    达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

    

    付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础

    

    确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之

    

    间的差额，计入当期损益；

    

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够

    

    可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为

    

    基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满

    

    足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作

    

    为换入无形资产的成本，不确认损益。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值

    

    确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价

    

    值确定其入账价值。

    

    2、无形资产使用寿命及摊销广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    61

    

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    

    一般根据相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不

    

    超过规定年数确定；两者均规定年限的按孰低者确定；两者均未规定年限的按不

    

    超过十年的期限。

    

    土地使用权根据其土地出让合同规定剩余年限确定。

    

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    

    经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    

    （2）无形资产的摊销：

    

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊

    

    销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

    

    资产，不予摊销。

    

    内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、

    

    劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资

    

    本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费

    

    用。

    

    内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出

    

    金额转入“管理费用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。

    

    （3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：

    

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形

    

    资产：

    

    A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    C 无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存

    

    在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    

    D 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

    

    并有能力使用或出售该无形资产；

    

    E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    

    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    62

    

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用

    

    年限两者中较短的期限平均摊销。

    

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    

    1、长期股权投资

    

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权

    

    投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现

    

    金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可

    

    收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断

    

    相关资产是否存在可能发生减值的迹象。

    

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值

    

    迹象，每年都进行减值测试。

    

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值

    

    减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金

    

    额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值

    

    准备。

    

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调

    

    整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预

    

    计净残值）。

    

    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，

    

    在以后会计期间不再转回。

    

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回

    

    金额。

    

    （十七）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现

    

    金流入为依据

    

    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    63

    

    资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。

    

    （十八）借款费用资本化

    

    1、借款费用资本化的确认原则

    

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

    

    的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确

    

    认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能

    

    达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的

    

    资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    （2）借款费用已经发生；

    

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动

    

    已经开始。

    

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时

    

    间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，

    

    借款费用停止资本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用

    

    时，该部分资产借款费用停止资本化。

    

    2、借款费用资本化期间

    

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款

    

    费用暂停资本化的期间不包括在内。

    

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    

    者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本

    

    化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以

    

    所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化

    

    率根据一般借款加权平均利率计算确定。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    64

    

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价

    

    或者溢价金额，调整每期利息金额。

    

    （十九）维修基金的核算方法

    

    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购

    

    房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理

    

    部门。

    

    （二十）质量保证金的核算方法

    

    质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留计入应付款项，在开发产品保

    

    修期内发生的维修费，冲减质量保证金，在开发产品约定的保修期到期后，将质

    

    量保证金余额支付给施工单位。

    

    （二十一）股份支付

    

    1、股份支付的种类

    

    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（授予日确定方法应明

    

    确）权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积，不确认其后续公允价值变动；

    

    在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情

    

    况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。其中：对于换取

    

    职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数

    

    量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计相关资产成本或当

    

    期费用，同时计入资本公积；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方

    

    服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值

    

    能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成

    

    本或费用，同时计入资本公积中其他资本公积。

    

    对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的

    

    公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债

    

    表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权

    

    益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时

    

    计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价

    

    值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

    

    2、公允价值的确定方法

    

    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    65

    

    公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes

    

    期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：

    

    ①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动

    

    率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付。

    

    3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

    

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后

    

    续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计

    

    可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

    

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期

    

    累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成

    

    本费用金额。

    

    （二十二）收入确认原则

    

    1、房地产销售收入

    

    在开发产品已经完工并验收合格后，签订了销售合同并履行了合同规定的义

    

    务，即开发产品重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该开发产品实施继续管

    

    理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据，并且相关的

    

    成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。

    

    2、出租物业收入

    

    按租赁合同或协议规定的租赁期间与租赁金额，在相关租金收入已经收到或

    

    取得了可以收款的证据时，确认出租物业收入的实现。

    

    3、物业管理收入

    

    在物业管理服务已经提供，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据，

    

    并且物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。

    

    （二十三）确认递延所得税资产的依据

    

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由

    

    可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    

    （二十四）合并报表合并范围发生变更的理由

    

    1、本期黄山新杭州人家大酒店因为承包期结束纳入合并报表范围。

    

    2、本期无减少合并单位情况。

    

    （二十五）本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    66

    

    影响

    

    本期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。

    

    四、税（费）项

    

    （一）营业税

    

    按应税营业收入的3-5％计缴。

    

    （二）城市维护建设费

    

    按应缴流转税税额的5-7％计缴。

    

    （三）教育费附加

    

    按应交流转税税额的3％计缴，子公司杭州广宇建筑工程技术咨询有限公司

    

    (以下简称“广宇咨询”)不征收。

    

    （四）地方教育费附加

    

    子公司黄山广宇按按应交流转税税额的1％计缴；母公司和其他子公司按应

    

    交流转税税额的2％计缴。

    

    （五）企业所得税

    

    按应纳税所得额的25％计缴。

    

    （六）契税

    

    按受出让土地使用权金额的3%计缴。

    

    （七）土地增值税

    

    土地增值税实行四级超率累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部

    

    分，税率为30%。增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的

    

    部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%

    

    的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。普

    

    通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额20%的免征土地增值税。

    

    五、合并会计报表的编制方法：

    

    合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报

    

    表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，

    

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根

    

    据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    67

    

    编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利

    

    润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    

    （一）子公司情况

    

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司：

    

    子公司名称

    

    子公司类

    

    型

    

    注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    

    本公司合

    

    计持股比

    

    例

    

    本公司合

    

    计享有的

    

    表决权比

    

    例

    

    是否合并

    

    报表

    

    杭州广宇建筑工程

    

    技术咨询有限公司

    

    （以下简称“广宇咨

    

    询”）

    

    外商投资

    

    企业

    

    杭州市

    

    西湖大道

    

    工程咨询 6,000万元

    

    工程技术

    

    咨询，商业

    

    设施管理

    

    75.00% 75.00% 是

    

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    68

    

    3、非企业合并方式取得的子公司

    

    子公司名称 子公司

    

    类型

    

    业务性质 注册资本 经营范围 本公司合

    

    计持股比

    

    例

    

    本公司合

    

    计享有的

    

    表决权比

    

    例

    

    是否

    

    合并

    

    报表

    

    浙江广宇经贸有限公司

    

    （以下简称广宇经贸）

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    10,000万

    

    元

    

    河滨公寓的开发、建

    

    设、销售、租赁；建

    

    筑材料、钢材的批

    

    发、零售。

    

    100% 100% 是

    

    肇庆星湖名郡房地产发展

    

    有限公司(以下简称”肇庆

    

    广宇”)

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    34,750万

    

    元

    

    房地产开发经营，

    

    商品房销售及出租

    

    80% 80% 是

    

    黄山广宇房地产开发有限

    

    公司(以下简称”黄山广

    

    宇”)

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    26,000万

    

    元

    

    房地产开发、销售租

    

    赁、室内外装饰、建

    

    筑材料、钢材批发、

    

    零售

    

    90% 90% 是

    

    杭州广宇物业管理有限公

    

    司（以下简称“广宇物业”）

    

    有限责

    

    任公司

    

    物业管理 300万元 服务、物业管理 100% 100% 是

    

    肇庆星湖名郡物业管理有

    

    限公司（以下简称“肇庆物

    

    业）

    

    有限责

    

    任公司

    

    物业管理 50万元 物业管理，家政服务 100% 100% 是

    

    肇庆七星假日酒店有限公

    

    司（以下简称肇庆七星酒

    

    店）

    

    有限责

    

    任公司

    

    酒店经营 1,350万

    

    元

    

    酒店筹办 100% 100% 是

    

    黄山新杭州人家大酒店有

    

    限公司（注）（以下简称”

    

    黄山酒店“）

    

    有限责

    

    任公司

    

    酒店经营 100万元 酒店经营管理 注 注 是

    

    杭州广宇紫丁香房地产开

    

    发有限公司（以下简称“广

    

    宇紫丁香”）

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    30,000万

    

    元

    

    房地产开发经营 90% 90% 是

    

    杭州铭宇实业有限公司

    

    （以下简称杭州“铭宇实

    

    业”）

    

    有限责

    

    任公司

    

    房产中介 1,000万

    

    元

    

    以自有资金投资，房

    

    产中介

    

    50% 50% 是

    

    浙江广宇丁桥房地产开发有限责房地产开65,000万房地产开发经营 100% 100% 是广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    69

    

    有限公司（以下简称“广宇

    

    丁桥”）

    

    任公司 发 元

    

    杭州南泉房地产开发有限

    

    公司（以下简称“杭州南泉

    

    房产”）

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    35,000万

    

    元

    

    房地产开发经营 100% 100% 是

    

    杭州天城房地产开发有限

    

    公司（以下简称“杭州天城

    

    房产”）

    

    有限责

    

    任公司

    

    房地产开

    

    发

    

    55,000万

    

    元

    

    房地产开发经营 50% 50% 是

    

    注：黄山酒店本期承包期结束，故将其纳入合并范围。

    

    （二）本期发生增减变动子公司情况

    

    1、同一控制下企业合并增加的子公司情况：无

    

    2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况：无

    

    3、本期发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况:无

    

    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入

    

    合并范围的原因

    

    1、2007 年12 月公司出资7,500 万元组建杭州天城房产，占其注册资本的

    

    50%，因公司向杭州天城房产派出的董事占杭州天城房产董事会成员多数而拥有

    

    实质控制权，故自2007年12月起将其纳入报表合并范围。

    

    2、2007年5月公司出资500万元组建杭州铭宇实业，占其注册资本的50%，

    

    因公司向杭州铭宇实业派出的董事占杭州铭宇实业董事会成员多数而拥有实质

    

    控制权，故自2007年5月起将其纳入报表合并范围。

    

    （四）无公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位

    

    （五）本期合并报表范围的变更情况

    

    1、本年增加合并单位：

    

    黄山酒店本期承包期结束，本公司将其纳入合并范围。

    

    2、本年无减少合并单位。

    

    3、报告期内无新纳入合并范围公司。

    

    4、报告期内无不再纳入合并范围公司情况。

    

    （六）无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。

    

    （七）无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等。

    

    （八）无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    70

    

    （九）少数股东权益和少数股东损益

    

    项 目 期初金额 本年少数股东

    

    损益增减

    

    其他增减

    

    （详细说明）

    

    期末金额

    

    1、少数股东权益

    

    (1) 广宇经贸 --- --- --- ---

    

    (2) 黄山广宇 29,726,923.40 3,539,268.49 33,266,191.89

    

    (3) 广宇咨询 19,979,920.14 503,358.99 20,483,279.13

    

    (4) 肇庆广宇 68,394,711.83 1,359,978.95 69,754,690.78

    

    (5) 黄山酒店

    

    (6) 广宇紫丁香 30,038,665.84 -90,322.11 29,948,343.73

    

    (7) 杭州铭宇实业 10,212,105.73 -442,295.74 9,769,809.99

    

    (8) 杭州天城房产 274,819,172.74 -33,665.20 274,785,507.54

    

    (9) 广宇物业 ---

    

    合 计 433,171,499.68 4,836,323.38 438,007,823.06

    

    2、从母公司所有者权益冲减子公

    

    司少数股东分担的本年亏损

    

    --- --- --- ---

    

    3、少数股东权益中用于冲减少数

    

    股东损益的金额情况

    

    --- --- --- ---

    

    六、合并会计报表项目注释

    

    （一）货币资金

    

    期末数 期初数

    

    项 目

    

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    

    现 金 - - 162,497.06 - - 131,782.31

    

    人民币 - - 162,497.06 - - 131,782.31

    

    银行存款 - - 576,718,491.46 - - 126,157,371.99

    

    人民币 - - 576,718,434.14 - - 126,157,314.65

    

    美元 8.39 6.8319 57.32 8.39 6.8346 57.34

    

    其他货币资金 25,331,067.31 - - 8,753,929.22

    

    人民币 25,331,067.31 - - 8,753,929.22

    

    合 计 602,212,055.83 - - 135,043,083.52

    

    1、其他货币资金分类表

    

    期末其他货币资金 金 额

    

    存出投资款 310,844.67广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    71

    

    信用卡保证金 1,410,439.85

    

    按揭保证金 23,609,782.79

    

    合 计 25,331,067.31

    

    2、货币资金期末数比期初数增加467,168,972.31元，增加比例为345.94%，

    

    增加原因为：主要系报告期内销售资金回笼较多所致。

    

    3、期末货币资金余额中其他货币资金-按揭保证金系为客户购房做担保，详

    

    见附注九、或有事项。

    

    （二）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末数 期初数

    

    账 龄 账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准

    

    备比例

    

    1年以内（含

    

    1年）

    

    965,974.81 100.00% 48,298.75 5% 1,327,896.71 99.49% 66,394.84 5%

    

    1年至2年

    

    （含2年）

    

    6,828.74 0.51% 682.87 10%

    

    合 计 965,974.81 100.00% 48,298.75 1,334,725.45 100.00% 67,077.71

    

    期末数 期初数

    

    种 类

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1．单项金额重大且单独

    

    计提减值准备

    

    --- --- --- ---

    

    2．单项金额非重大且单

    

    独计提减值准备

    

    --- --- --- ---

    

    3．其他划分为类似信用

    

    风险特征的组合：

    

    965,974.81 100.00% 48,298.75 5% 1,334,725.45 100.00% 67,077.71 5%、

    

    10%

    

    其中：单项金额重大 841,144.81 87.08% 42,057.24 5% 1,334,080.81 99.95% 67,045.48 5%、

    

    10%

    

    单项金额非重大 124,830.00 12.92% 6,241.51 5% 644.64 0.05% 32.23 5%、

    

    10%

    

    其中：单项金额非 --- --- --- ---广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    72

    

    重大但按信用风险特征

    

    组合后该组合的风险较

    

    大

    

    合 计 965,974.81 100.00% 48,298.75 1,334,725.45 100.00% 67,077.71

    

    注：应收账款分类标准如下：

    

    （1）单项金额重大的应收账款：余额前五名或占余额10％以上的明细之和；

    

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账

    

    款：指三年以上应收账款（扣除已包括在范围“（1）”的明细）；

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    期初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    2009 年1-6 月 67,077.71 --- 18,778.96 48,298.75

    

    3、期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。

    

    4、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账

    

    款。

    

    5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应

    

    收账款

    

    6、本期无实际核销的应收账款。

    

    7、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠

    

    款。

    

    8、期末无应收关联方账款。

    

    9、期末应收账款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比

    

    例

    

    第一名 非关联方 598,000.00 1 年内 61.91%

    

    第二名 非关联方 94,794.69 1 年内 9.81%

    

    第三名 非关联方 77,157.90 1 年内 7.99%

    

    第四名 非关联方 60,038.22 1 年内 6.22%

    

    第五名 非关联方 11,154.00 1 年内 1.15%广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    73

    

    （三）.预付款项

    

    1、账龄分析

    

    帐龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例

    

    1 年以内 28,993,185.91 99.40% 53,565,599.12 99.96%

    

    1-2年 176,018.38 0.60% 22,700.00 0.04%

    

    合计 29,169,204.29 100.00% 53,588,299.12 100.00%

    

    2、无账龄超过1年的重要预付款项

    

    3、期末金额较大的预付款项

    

    （1）前五名欠款单位合计及比例

    

    期末数 期初数

    

    金 额 比 例 金 额 比 例

    

    25,518,909.15 87.49% 52,871,788.89 98.66%

    

    （2）预付账款主要单位：

    

    单位名称 与公司关系 欠款金额 时间 欠款原因

    

    浙江昆仑建设集团股份有限公司 非关联方 15,544,255.24 1 年内 预付款

    

    4、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠

    

    款。

    

    5、预付账款期末数较期初数减少45.57%，主要系广宇小额贷款公司于本期

    

    成立，上年在预付账款反映的认购出资款转入长期股权投资所致。

    

    （四）.其他应收款

    

    1、其他应收款构成

    

    期末数 期初数

    

    账 龄

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1年以内（含1年） 3,530,443.52 23.50% 176,472.17 5% 5,255,913.73 24.73% 260,735.28 5%

    

    1至2 年（含2年） 3,632,185.81 24.18% 363,218.58 10% 12,460,257.64 58.63% 1,246,025.76 10%

    

    2至3 年（含3年） 5,094,186.50 33.91% 1,528,255.95 30% 1,442,483.40 6.79% 432,745.02 30%

    

    3至5 年（含5年） 2,568,329.00 17.10% 1,284,164.50 50% 1,916,959.80 9.02% 958,479.90 50%

    

    5年以上 198,679.86 1.32% 198,679.86 100% 175,720.06 0.83% 175,720.06 100%

    

    合 计 15,023,824.69 100.00% 3,550,791.06 21,251,334.63 100.00% 3,073,706.02广宇集团股份有限公司2009年半年度报

告全文

    

    74

    

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年度 期初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    2009 年1-6 月 3,073,706.02 477,085.04 3,550,791.06

    

    3、期末无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。

    

    4、无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款

    

    项。

    

    5、无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应

    

    种 类 期末数 期初数

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准备

    

    比例

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准备

    

    比例

    

    1．单项金额重大

    

    且单独计提减值

    

    准备

    

    --- --- --- ---

    

    2．单项金额非重

    

    大且单独计提减

    

    值准备

    

    --- --- --- ---

    

    ３．其他划分为

    

    类似信用风险特

    

    征的组合：

    

    15,023,824.69 100.00% 3,550,791.06

    

    5%、10%、

    

    30%

    

    21,251,334.63 100.00% 3,073,706.02

    

    5%、10%、

    

    30%、

    

    50%,100%

    

    其中：单项金额

    

    重大

    

    8,428,656.68 56.10% 1,896,530.88

    

    5%、10%、

    

    30%

    

    14,724,077.14 69.29% 2,240,143.83

    

    5%、10%、

    

    30%、50%

    

    单项金额

    

    非重大 6,595,168.01 43.90% 1,654,260.18

    

    5%、10%、

    

    30%、

    

    50%,100%

    

    6,527,257.49 30.71% 833,562.19

    

    5%、10%、

    

    30%、

    

    50%,100%

    

    其中：单

    

    项金额非重大但

    

    按信用风险特征

    

    组合后该组合的

    

    风险较大

    

    --- --- --- ---

    

    合 计 15,023,824.69 100.00% 3,550,791.06 21,251,334.63 100.00% 3,073,706.02广宇集团股份有限公司2009年半年度报

告全文

    

    75

    

    收款项

    

    6、无本期实际核销的应收款项。

    

    7、期末余额无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    8、期末应收关联方余额

    

    债务人名称 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例

    

    邵少敏 备用金 30,000.00 1 年以内 0.20%

    

    9、期末其他应收款中欠款金额前五名：

    

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例

    

    第一名 非关联方 5,088,229.00 1-5年 33.87%

    

    第二名 非关联方 1,000,000.00 1-2年 6.66%

    

    第三名 非关联方 940,000.00 1 年内 6.26%

    

    第四名 非关联方 812,427.68 1 年内 5.41%

    

    第五名 非关联方 588,000.00 2-3年 3.91%

    

    10、其他应收款期末账面余额较期初账面余额减少29.30%，主要系本期其

    

    他应收款收回较多所致。

    

    （五）存货及存货跌价准备

    

    期末金额 期初金额

    

    项 目

    

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    

    1、开发成本 4,038,849,882.50 - 4,254,350,459.75 -

    

    2、开发产品 727,195,633.67 17,683,766.69 527,070,489.28 17,683,766.69

    

    3、出租开发产品 77,127,828.89 - 78,164,047.10 -

    

    4、低值易耗品 299,442.38 - - -

    

    5、原材料 5,593,794.08

    

    合 计 4,849,066,581.52 17,683,766.69 4,859,584,996.13 17,683,766.69

    

    注：存货用于担保、抵押详见附注十、承诺事项。

    

    1、 开发成本：

    

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 期初余额

    

    西城年华 2004 年 2007-2009 年 1,359,284,500.00 409,679,681.41

    

    江南新城 2003 年 2005-2012 年 1,336,670,300.00 208,332,165.51 263,159,275.98

    

    星湖名郡 2005 年 2007-2012 年 1,800,000,000.00 492,316,156.58 509,474,693.21

    

    上东名筑 2008 年 2013 年 762,330,000.00 444,042,460.58 434,421,459.10

    

    上东领地 2008 年 2011 年 691,500,000.00 448,953,715.71 426,130,275.95

    

    上东臻品 2008 年 2012 年 918,000,000.00 548,889,273.35 539,074,843.32

    

    西城美墅 2008 年 2011 年 906,360,000.00 667,506,036.32 619,736,005.20广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    76

    

    天城 2008 年 2014 年 2,958,600,000.00 1,228,810,074.45 1,052,674,225.58

    

    合计 4,038,849,882.50 4,254,350,459.75

    

    注：星湖名郡项目包括募投项目和星湖名郡后续项目。

    

    2.开发产品：

    

    项目名称 竣工时间 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额

    

    水岸雅苑 2005年 1,018,388.99 3,889.00 328,160.82 694,117.17

    

    江南新城（注） 2005-2012年 94,555,816.18 116,912,792.10 85,358,178.94 126,110,429.34

    

    徽派美食城 2006年 19,009,077.41 10,000.00 19,019,077.41

    

    河滨花园 2005年 6,901,625.14 153,004.60 7,054,629.73

    

    河滨公寓 2004年 2,145,585.52 1,320,360.32 825,225.20

    

    建南小区车位 768,000.00 768,000.00

    

    之江花园车库 180,000.00 180,000.00

    

    西城年华（注） 2007-2009年 209,044,399.55 528,608,909.18 332,148,960.31 405,504,348.41

    

    大名空间 2007年 52,127,585.56 1,258,628.58 50,868,956.98

    

    星湖名郡（注） 2007-2012年 141,320,010.93 57,266,830.34 82,415,991.85 116,170,849.42

    

    合计 527,070,489.28 702,955,425.21 502,830,280.82 727,195,633.67

    

    注：西城年华、星湖名郡及江南新城均为滚动开发项目。

    

    3.出租开发产品

    

    出租项目期初余额 期末余额

    

    名称

    

    竣工时间

    

    原值 累计摊销

    

    本期增

    

    加金额

    

    本期摊销金

    

    额

    

    本期减

    

    少金额 原值 累计摊销

    

    平海车库 2002年 53,003,241.95 5,880,766.04 632,568.36 53,003,241.95 6,513,334.40

    

    广复大厦 2004年 8,654,440.11 770,786.56 102,771.48 8,654,440.11 873,558.04

    

    河滨花园 2005年 10,767,286.60 --- 134,591.08 10,767,286.60 134,591.08

    

    西城年华 2007-2009年 2,744,266.22 --- 34,303.33 2,744,266.22 34,303.33

    

    徽派美食

    

    城

    

    2006年 10,558,717.02 912,352.20 131,983.96 10,558,717.02 1,044,336.16

    

    合 计 85,727,951.90 7,563,904.80 1,036,218.21 85,727,951.90 8,600,123.01

    

    4、存货跌价准备

    

    本期减少额

    

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    开发成本 --- --- --- --- ---

    

    开发产品 17,683,766.69 --- --- --- 17,683,766.69

    

    出租开发产品 --- --- --- --- ---

    

    合 计 17,683,766.69 --- --- --- 17,683,766.69

    

    5、计入开发成本的期末借款费用资本化金额214,580,337.88元。

    

    （六）长期股权投资广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    77

    

    期末数 期初数

    

    类别

    

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    

    按权益法核算的长

    

    期股权投资

    

    联营企业 79,327,091.91 37,033,086.44

    

    按成本法核算的长

    

    期股权投资

    

    205,390.33

    

    子公司

    

    合 计 79,327,091.91 - 37,238,476.78 -

    

    1、被投资单位主要信息

    

    被投资单位名称 企业类型

    

    注册

    

    地

    

    法定代表

    

    人

    

    业务性质 注册资本

    

    本公司

    

    持股比

    

    例

    

    本公司在

    

    被投资单

    

    位表决权

    

    比例

    

    1.绍兴鉴湖高尔

    

    夫有限公司（以下

    

    简称鉴湖高尔夫）

    

    有限责任公司 绍兴 高德雪 娱乐服务 5,000万元 30% 30%

    

    2. 绍兴康尔富房

    

    产开发有限公司

    

    （以下简称康尔

    

    富房产）

    

    有限责任公司 绍兴 王鹤鸣 房地产开发 5,000万元 30% 30%

    

    3.小额贷款公司 有限责任公司 杭州 王鹤鸣 小额贷款 20,000万元 20% 20%

    

    4.杭州博纳建筑

    

    设计

    

    有限责任公司 杭州 袁利红

    

    建筑工程设

    

    计

    

    100万元 30% 30%

    

    被投资单位名

    

    称

    

    期末资产总额 期末负债总额

    

    本期营业收入

    

    总额

    

    本期净利润 关联关系

    

    组织机构代

    

    码

    

    鉴湖高尔夫 151,856,489.94 140,144,470.74 12,398,453.76 -1,853,588.62 联营企业 74700560-0

    

    康尔富房产 727,685,915.00 611,183,861.64 23,373,804.00 6,624,039.71 联营企业 75398870-3

    

    小额贷款公司 203,791,987.50 977,636.80 5,375,249.54 2,814,350.77 联营企业 68293190-1

    

    博纳建筑设计 300,000.00 联营企业 68909072-X

    

    2、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    

    合计

    

    其中：分回

    

    现金红利

    

    期末余额

    

    鉴湖高尔夫 15,000,000.00 4,069,682.35 -556,076.59 3,513,605.76

    

    康尔富房产 15,000,000.00 32,963,404.09 1,987,211.91 34,950,616.00广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    78

    

    小额贷款公司 40,000,000.00 - 562,870.15 40,562,870.15

    

    博纳建筑设计 300,000.00 - 300,000.00

    

    合 计 70,300,000.00 37,033,086.44 1,994,005.47 79,327,091.91

    

    （七）投资性房地产

    

    1.企业采用成本模式进行后续计量：

    

    本期增加额 本期减少额

    

    项 目 期初余额 购

    

    置

    

    无形

    

    资产

    

    转入

    

    本期折旧或

    

    摊销

    

    处

    

    置

    

    转为

    

    自用

    

    房地

    

    产

    

    期末余额

    

    一、原价合计 170,188,230.77 - - - - - 170,188,230.77

    

    ⑴.房屋、建筑物 131,965,744.25 - - - - - 131,965,744.25

    

    ⑵.土地使用权 38,222,486.52 - - - - - 38,222,486.52

    

    二、累计折旧或

    

    累计摊销合计

    

    17,018,518.52 - - 1,952,193.00 - - 18,970,711.52

    

    ⑴.房屋、建筑物 13,160,436.33 - - 1,498,300.98 - - 14,658,737.31

    

    ⑵.土地使用权 3,858,082.19 - - 453,892.02 - - 4,311,974.21

    

    三、投资性房地

    

    产减值准备累计

    

    金额合计

    

    - - - - - - -

    

    ⑴.房屋、建筑物 - - - - - - -

    

    ⑵.土地使用权 - - - - - - -

    

    四、投资性房地

    

    产账面价值合计

    

    153,169,712.25 - - 1,952,193.00 - - 151,217,519.25

    

    ⑴.房屋、建筑物 118,805,307.92 - - 1,498,300.98 - - 117,307,006.94

    

    ⑵.土地使用权 34,364,404.33 - - 453,892.02 - - 33,910,512.31

    

    注：投资性房地产皆抵押，详见附注十、承诺事项。

    

    （八）固定资产原价及累计折旧

    

    1.固定资产原价

    

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 21,435,751.71 413,200.00 - 21,848,951.71

    

    运输设备 13,951,417.62 234,428.70 947,358.00 13,238,488.32

    

    电子设备 5,019,156.99 406,045.00 - 5,425,201.99

    

    其他 42,722.17 301,810.00 - 344,532.17

    

    合 计 40,449,048.49 1,355,483.70 947,358.00 40,857,174.19广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    79

    

    2.累计折旧

    

    类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 3,037,583.19 496,106.34 - 3,533,689.53

    

    运输设备 8,918,736.19 853,221.80 813,665.76 8,958,292.20

    

    电子设备 3,588,235.75 334,644.16 - 3,922,879.94

    

    其他 1,762.96 39,296.12 - 41,059.08

    

    合 计 15,546,318.09 1,723,268.42 813,665.76 16,455,920.75

    

    累计折旧本期增加包含黄山新杭州人家大酒店年初累计折旧55,856.26元。

    

    3.固定资产账面价值

    

    类 别 期初数 期末数

    

    房屋及建筑物 18,398,168.52 18,315,262.18

    

    运输设备 5,032,681.43 4,280,196.12

    

    电子设备 1,430,921.24 1,502,322.05

    

    其他 40,959.21 303,473.09

    

    合 计 24,902,730.40 24,401,253.44

    

    （九）在建工程

    

    期末数 期初数

    

    项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    肇庆酒店 13,967,540.79 - - 13,915,540.79 - -

    

    展示中心 32,000.00 - - - - -

    

    合 计 13,967,540.79 - - 13,915,540.79 - -

    

    1.在建工程项目变动情况

    

    本期减少

    

    工程项

    

    目名称

    

    预

    

    算

    

    数

    

    期初数 本期增加 转入固定

    

    资产

    

    其他

    

    减少

    

    期末数

    

    工程

    

    进度

    

    资金

    

    来源

    

    工程投入

    

    占预算比

    

    例

    

    肇庆酒

    

    店

    

    - 13,915,540.79 20,000.00 - - 13,935,540.79 -

    

    自有

    

    资金

    

    -

    

    展示

    

    中心

    

    - - 32,000.00 - - 32,000.00 -

    

    自有

    

    资金

    

    -

    

    合 计 13,915,540.79 52,000.00 - - 13,967,540.79 - - -

    

    2.计入工程成本的借款费用资本化金额

    

    工程项目名称 期初数 本期增加 期末数

    

    肇庆酒店 4,556,452.06 - 4,556,452.06广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    80

    

    （十）无形资产

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    一、原价合计 51,762,624.59 - - 51,762,624.59

    

    1.土地使用权 50,816,124.59 - - 50,816,124.59

    

    2.电脑软件 946,500.00 - - 946,500.00

    

    二、累计摊销额合计 2,331,281.02 614,373.08 - 2,945,654.10

    

    1.土地使用权 2,092,956.02 592,410.58 - 2,685,366.60

    

    2.电脑软件 238,325.00 21,962.50 - 260,287.50

    

    三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - -

    

    1.土地使用权 - - - -

    

    2.电脑软件 - - - -

    

    四、无形资产账面价值合计 49,431,343.57 - - 48,816,970.49

    

    1.土地使用权 48,723,168.57 - - 48,130,757.99

    

    2.电脑软件 708,175.00 - - 686,212.50

    

    其中：期末用于抵押或担保的无形资产情况详见附注十、承诺事项。

    

    （十一）长期待摊费用

    

    项 目 期末数 期初数

    

    财务顾问费 - 331,313.00

    

    酒店装修费 5,100,208.95 -

    

    合 计 5,100,208.95 331,313.00

    

    长期待摊费用期末数比期初数增加4,768,895.95元，增加比例为1,439.39%，

    

    主要系黄山酒店承包期结束纳入合并报表范围所致。

    

    （十二）递延所得税资产和递延所得税负债

    

    1.已确认的递延所得税资产

    

    项 目 期末数 期初数

    

    1、减值准备 5,320,714.14 5,300,924.65

    

    2、存货中抵消未实现利润 6,950,148.69 5,285,747.70

    

    3、预收房款（注1） 53,226,632.93 37,844,416.29

    

    4、可抵扣的经营亏损（注2） 1,164,208.35 1,625,383.52

    

    5、计提土地增值税（注3） 28,647,903.21 19,526,235.14

    

    合 计 95,309,607.32 69,582,707.30

    

    引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额。

    

    项 目 暂时性差异金额

    

    1、减值准备 21,282,856.56广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    81

    

    2、存货中抵消未实现利润 27,800,594.76

    

    3、预收房款（注1） 212,906,531.72

    

    4、可抵扣的经营亏损（注2） 4,656,833.40

    

    5、计提土地增值税（注3） 114,591,612.84

    

    合 计 381,238,429.28

    

    递延所得税资产的说明：

    

    注1：根据国家税务总局有关文件，房地产企业按预售收入一定比例并入当

    

    期应纳税所得额，计缴所得税，在公司开票确认收入后，又可以转回抵缴所得税，

    

    属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。

    

    注2：主要为部分子公司发生了可弥补的应纳税所得额亏损，公司预计近期

    

    内可以转回抵缴所得税，属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。

    

    注3：根据浙江省地方税务局浙地税函【2007】15号《浙江省地方税务局关

    

    于企业所得税若干政策问题的通知》，清算补交的土地增值税，应在补交年度全

    

    额税前扣除，在计提年度属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。

    

    2.已确认的递延所得税负债

    

    项 目 期末数 期初数

    

    1、预交税费（注） 14,805,952.92 10,359,756.12

    

    合 计 14,805,952.92 10,359,756.12

    

    注：为公司按预售收入的一定比例缴纳的营业税、城建税、教育费附加、土

    

    地增值税，该等已交税金允许所得税税前扣除，但其会计处理不影响当期利润的

    

    减少，在公司开票确认收入后相应转回，计缴所得税，故属于引起暂时性差异的

    

    负债项目，形成递延所得税负债。

    

    （十三）短期借款

    

    借款类别 期末数 期初数

    

    信用借款 70,000,000.00 350,000,000.00

    

    抵押兼保证借款 200,000,000.00

    

    质押借款 90,000,000.00 100,000,000.00

    

    合 计 160,000,000,.00 650,000,000.00

    

    期末无外币借款。

    

    期末无逾期借款。

    

    期末余额较期初余额减少490,000,000.00元，减少比例为75.38%，主要系公广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    82

    

    司本期提前归还部分短期借款所致。

    

    （十四）应付账款

    

    帐龄 期末数 期初数

    

    1 年以内 153,406,107.83 167,719,537.69

    

    1-2年 34,955,989.48 13,747,305.34

    

    2-3年 11,899,210.78 518,318.67

    

    3 年以上 1,041,992.24 695,083.12

    

    合 计 201,303,300.33 182,680,244.82

    

    1.期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    

    2.期末余额中无欠关联方款项。

    

    3.账龄超过一年的大额应付账款：

    

    客户名称 金 额 未偿还原因

    

    浙江三丰建设有限公司 12,332,157.00 未结算工程款

    

    （十五）预收款项

    

    帐龄 期末数 期初数

    

    1 年以内 1,235,534,451.56 281,302,732.61

    

    1-2年 152,072,170.33 561,815,533.33

    

    2-3年 17,775,896.33 9,977,846.00

    

    3 年以上 11,396,979.52 7,107,773.52

    

    合 计 1,416,779,497.74 860,203,885.46

    

    1.预收款项项目明细

    

    项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（注）

    

    河滨花园 --- 106,666.66 已完工 100.00%

    

    水岸雅苑 160,000.00 160,000.00 已完工 100.00%

    

    江南新城 68,650,472.37 65,836,679.41 2005-2012 年 80.88%

    

    西城年华 321,149,415.73 671,881,036.48 2007-2009 年 98.87%

    

    大名空间 3,880,500.00 100,000.00 已完工

    

    星湖名郡 52,368,450.60 19,202,296.60 2007-2012 年 75.49%

    

    河滨公寓 1,974,312.05 1,975,162.35 已完工 100.00%

    

    徽派美食城 350,077.00 350,077.00 已完工

    

    上东领地 316,456,325.00 39,978,209.00 2011 年 78.81%

    

    西城美墅 644,423,117.81 53,935,629.00 2011 年 93.53%广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    83

    

    其他 7,366,827.18 6,678,128.96

    

    合 计 1,416,779,497.74 860,203,885.46

    

    注1：其他主要为预收房租款项等。

    

    注2：预售比例等于该房产项目在截止日累计已预售面积除以已领取预售证

    

    的面积。

    

    2.期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。

    

    3.期末余额中欠关联方款项：详见本附注七所述。

    

    4.账龄一年以上预收款主要系公司预收房款尚未达到收入确认标准相应保

    

    留所致。

    

    （十六）应付职工薪酬

    

    1.应付职工薪酬

    

    项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 --- 12,928,161.25 12,912,088.68 16,072.57

    

    二、职工福利 28,667.54 435,239.90 436,396.90 27,510.54

    

    三、社会保险费 6,733.69 1,053,852.17 1,050,455.48 10,130.38

    

    四、住房公积金 39,681.84 647,082.40 647,082.40 3,429.23

    

    五、工会经费和职工教育经费 2,093,804.40 451,828.55 8,647.00 2,573,238.56

    

    合 计 2,168,887.47 15,516,164.27 15,054,670.46 2,630,381.28

    

    注：期末职工福利均为职工奖励及福利基金。

    

    （十七）应交税费

    

    税 种 期末数 期初数

    

    增值税 -872,627.28 262,253.50

    

    堤围防护费 ---

    

    土地使用税 -358,165.81 3,041,761.69

    

    营业税 -42,872,815.91 -31,937,271.39

    

    城建税 -3,447,659.66 -2,418,800.13

    

    企业所得税 41,727,798.45 16,982,951.83

    

    个人所得税 266,633.41 118,565.14

    

    土地增值税 108,835,946.19 73,540,972.92

    

    印花税 274,016.85 262,772.93

    

    教育费附加 -1,666,613.08 -1,202,084.77

    

    房产税 -41,200.34 241,731.92

    

    水利基金（注2） 494,905.01 154,237.25

    

    地方教育费附加 -680,140.21 -404,081.67广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    84

    

    合 计 101,660,077.62 58,643,009.22

    

    注1：计缴标准见本附注三。

    

    注2：子公司黄山广宇按预售房款收入的0.06%和按从业人员每人20元缴纳，

    

    公司及其他子公司按收入的0.1%缴纳。

    

    注3：营业税、城建税、教育费附加等余额出现负数系根据预收房款一定比

    

    例交纳税金所致。

    

    应交税费期末数比期初数增加43,104,948.40 元，增加比例为73.35%，主要

    

    原因为报告期内应交税款增加所致。

    

    （十八）应付利息

    

    项 目 期末数 期初数

    

    银行借款利息 3,094,661.11 6,585,328.31

    

    合 计 3,094,661.11 6,585,328.31

    

    （十九）应付股利

    

    投资者名称或类别 期末欠付股利金额 期初数 欠付原因

    

    西班牙朱氏长城企业公司 1,250,000.00 1,250,000.00 尚未支付

    

    合 计 1,250,000.00 1,250,000.00

    

    （二十）其他应付款

    

    项 目 期末数 期初数

    

    余额 355,174,231.36 261,073,714.23

    

    1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项：详见

    

    本附注七所述。

    

    2、期末余额中无欠关联方款项。

    

    3、账龄超过一年的大额其他应付款

    

    客户名称 金 额 未偿还原因

    

    中天建设集团有限公司 3,170,000.00 保证金

    

    杭州第六空间有限公司 3,000,000.00 保证金

    

    浙江省一建建设集团有限公司 2,000,000.00 保证金

    

    4、金额较大的其他应付款

    

    客户名称 金 额 性质或内容

    

    杭州西湖房地产集团有限公司 261,380,862.71 合作开发资金（注1）

    

    杭州浩宇投资有限公司 20,000,000.00 合作开发资金（注2）广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    85

    

    浙江省一建建设集团有限公司 7,031,901.75 保证金

    

    中天建设集团有限公司 3,270,000.00 保证金

    

    注1：系天城房地产公司合作方垫付的土地款；

    

    注2：系紫丁香房地产公司合作方投入的款项。

    

    5、其他应付款期末数较期初数增加94,100,517.13元，增加比例为36.04%，

    

    主要系报告期内子公司少数股东往来款增加所致。

    

    （二十一）一年内到期的非流动负债

    

    项 目 期末数 期初数

    

    长期借款 50,000,000.00 315,000,000.00

    

    合 计 50,000,000.00 315,000,000.00

    

    1、一年内到期的长期借款

    

    借款类别 期末数 期初数

    

    抵押借款 - 50,000,000.00

    

    抵押兼保证借款 50,000,000.00 25,000,000.00

    

    保证借款 - 240,000,000.00

    

    合计 50,000,000.00 315,000,000.00

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额 期初余额

    

    建设银行吴山支行 2007-5-30 2009-5-29 人民币 --- 240,000,000.00

    

    中国银行肇庆分行 2006-5-28 2009-5-28 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00

    

    工商银行黄山屯溪支行 2006-4-26 2009-4-29 人民币 --- 30,000,000.00

    

    中国建设银行肇庆分行 2006-9-17 2009-9-17 人民币 --- 25,000,000.00

    

    浙商银行营业部 2008-6-12 2010-6-12 人民币 30,000,000.00 ---

    

    合 计 50,000,000.00 315,000,000.00

    

    2、期末一年内到期的非流动负债较期初减少265,000,000.00 元,减少比例

    

    84.13%，原因系归还部分一年内到期的长期借款。

    

    （二十二）长期借款

    

    借款类别 期末数 期初数

    

    抵押借款 771,000,000.00 703,000,000.00

    

    抵押兼保证借款 1,170,000,000.00 555,000,000.00

    

    保证借款 49,000,000.00 250,000,000.00

    

    合计 1,990,000,000.00 1,508,000,000.00广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    86

    

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数

    

    交通银行杭州分行 人民币 抵押 470,000,000.00 480,000,000.00

    

    浦发银行杭州分行 人民币 抵押及担保 300,000,000.00 300,000,000.00

    

    浦发银行杭州文晖分行 人民币 抵押及担保 50,000,000.00 50,000,000.00

    

    工商银行杭州支江支行 人民币 抵押 251,000,000.00 123,000,000.00

    

    工商银行杭州支江支行 人民币 担保 49,000,000.00 250,000,000.00

    

    工商银行黄山屯溪支行 人民币 抵押及担保 100,000,000.00 70,000,000.00

    

    中国银行肇庆分行 人民币 抵押及担保 60,000,000.00 25,000,000.00

    

    建设银行肇庆分行 人民币 抵押 50,000,000.00 50,000,000.00

    

    建设银行肇庆分行 人民币 抵押及担保 80,000,000.00 80,000,000.00

    

    杭州市商业银行江城支行 人民币 抵押 --- 50,000,000.00

    

    浙商银行营业部 人民币 抵押及担保 --- 30,000,000.00

    

    光大银行杭州分行 人民币 抵押及担保 280,000,000.00 ---

    

    建设银行吴山支行 人民币 抵押及担保 300,000,000.00 ---

    

    合 计 1,990,000,000.00 1,508,000,000.00

    

    （二十三）股本

    

    期初数 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    项目

    

    数量 送股 公积金转股 其他 数量

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人

    

    持股

    

    3、其他内资

    

    持股

    

    253,076,919.00 -4,653,757.00 248,423,162.00

    

    其中：

    

    境内法人持

    

    股

    

    112,297,500.00 112,297,500.00

    

    境内自然人

    

    持股

    

    140,779,419.00 -4,653,757.00 136,125,662.00

    

    ４、外资持股

    

    其中：

    

    境外法人持

    

    股

    

    境外自然人

    

    持股

    

    有限售条件

    

    股份合计

    

    253,076,919.00 -4,653,757.00 248,423,162.00

    

    二、无限售条件股份

    

    1、人民币普

    

    通股

    

    245,523,081.00 4,653,757.00 250,176,838.00

    

    2、境内上市广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    87

    

    的外资股

    

    3、境外上市

    

    的外资股

    

    4、其他

    

    无限售条件

    

    股份合计

    

    245,523,081.00 4,653,757.00 250,176,838.00

    

    三、股份总数 498,600,000.00 498,600,000.00

    

    注：截止2009 年6 月30日，王鹤鸣持有的本公司的股份2,683万股已解除

    

    质押。

    

    （二十四）资本公积

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    1.资本溢价（股本溢价）

    

    （1）投资者投入的资本 585,934,572.00 585,934,572.00

    

    （2）转增股本的资本 -186,975,000.00 -186,975,000.00

    

    （3）同一控制下企业合并的影响 - -

    

    小计 398,959,572.00 - 398,959,572.00

    

    2.其他资本公积

    

    （1）被投资单位除净损益外所有

    

    者权益其他变动

    

    - -

    

    （2）可供出售金融资产公允价值

    

    变动产生的利得或损失

    

    - -

    

    （3）其他 -79,037,949.75 -79,037,949.75

    

    小计 -79,037,949.75 - -79,037,949.75

    

    合 计 319,921,622.25 - 319,921,622.25

    

    （二十五）盈余公积

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 56,970,783.32 56,970,783.32

    

    合 计 56,970,783.32 56,970,783.32

    

    （二十六）未分配利润

    

    项 目 金 额 提取或分配比例

    

    上年期末余额 233,920,981.64

    

    加：会计政策变更广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    88

    

    前期差错更正

    

    本期期初余额 233,920,981.64

    

    加：本期归属于母公司的净利润 89,063,664.16

    

    减：提取法定盈余公积

    

    提取任意盈余公积

    

    提取储备基金

    

    提取企业发展基金

    

    提取职工奖福基金

    

    应付普通股股利 39,888,000.00

    

    转作股本的普通股股利

    

    加：其他转入

    

    加：盈余公积弥补亏损

    

    本期期末余额 283,096,645.80

    

    （二十七）营业收入及营业成本

    

    本期发生数 上年同期发生数

    

    项目

    

    主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计

    

    营业收入 799,579,230.67 540,000.00 800,119,230.67 270,869,172.47 540,000.00 271,409,172.47

    

    营业成本 505,791,907.00 632,568.36 506.424,475.36 151,916,050.79 632,568.36 152,548,619.15

    

    营业毛利 293,787.323.67 -92,568.36 293,694,755.31 118,953,121.68 -92,568.36 118,860,553.32

    

    1、按业务分部列示营业收入、营业成本

    

    营业收入 营业成本

    

    项 目

    

    本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数

    

    售房收入 785,116,900.88 257,010,185.13 501,794,577.52 147,999,693.19

    

    物业管理 2,015,713.96 2,223,084.83 1,942,365.00 1,734,093.12

    

    物业出租 12,446,615.83 11,635,902.51 2,054,964.48 2,182,264.48

    

    委托资产管理 540,000.00 540,000.00 632,568.36 632,568.36

    

    合 计 800,119,230.67 271,409,172.47 506.424,475.36 152,548,619.15

    

    2、按地区类别列示营业收入，营业成本

    

    营业收入 营业成本

    

    项 目

    

    本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数

    

    浙江地区 5 3 5,466,889.15 102,907,564.68 336,614,166.07 29,885,991.28

    

    安徽地区 157,871,204.36 128,328,789.00 86,661,731.67 91,261,867.58

    

    广东地区 106,781,137.16 40,172,818.79 83,148,577.62 31,400,760.29广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    89

    

    合 计 800,119,230.67 271,409,172.47 506,424,475.36 152,548,619.15

    

    3、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    

    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例

    

    第一名 4,700,000.00 0.59%

    

    第二名 4,648,776.00 0.58%

    

    第三名 4,500,000.00 0.56%

    

    第四名 4,315,800.00 0.54%

    

    第五名 4,299,729.00 0.54%

    

    合计数 22,464,305.00 2.81%

    

    4、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加528,710,058.20 元，增加比

    

    例为194.80％，增加原因主要系报告期销售结转的面积较上年同期增加所致。

    

    （二十八）营业税金及附加

    

    项 目 计缴标准 本期发生额 上年同期发生额

    

    营业税 注 41,480,460.65 13,337,486.95

    

    城建税 注 2,884,350.55 913,751.54

    

    教育费附加及地方教

    

    育费附加

    

    注 1,875,349.37 555,283.09

    

    土地增值税 注 43,527,694.81 11,193,555.31

    

    合 计 89,767,855.38 26,000,076.89

    

    注：计缴标准详见附注三。

    

    营业税金及附加本期发生额比上年同期发生额增加63,767,778.49 元，增加

    

    比例为245.26%，变动原因主要系本期销售收入大幅增长，相应的税金及附加也

    

    随之增加。

    

    （二十九）管理费用、财务费用

    

    管理费用 本期发生额 上年同期发生额

    

    合计 28,370,427.30 30,356,995.22

    

    财务费用 本期发生额 上年同期发生额

    

    利息支出 37,554,377.09 122,830.38

    

    减：利息收入 804,775.08 1,951,804.09

    

    汇兑损益 104,611.64 -3,637.13

    

    其 他 330,516.93 346,614.16广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    90

    

    合 计 37,184,730.58 -1,485,996.68

    

    财务费用本期发生额较上期增加38,670,727.26元，增加比例为2,602.34%，

    

    增加原因为：本期借款利息费用化增加所致。

    

    （三十）资产减值损失

    

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    

    1、坏账损失 458,306.08 -1,226,363.93

    

    2、存货跌价损失

    

    合 计 458,306.08 -1,226,363.93

    

    （三十一）公允价值变动收益

    

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额

    

    交易性金融资产 - -3,264,406.73

    

    合计 - -3,264,406.73

    

    （三十二）投资收益

    

    项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额

    

    1．金融资产投资收益

    

    （1）处置交易性金融资产期间取得的投资收益 - 974,839.13

    

    (2) 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -

    

    2．长期股权投资收益

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 -

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 1,994,005.47 7,462,695.02

    

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 - 8,169,395.28

    

    3．其他 -1,080,564.42 -

    

    合 计 913,441.05 16,606,929.43

    

    本公司投资收益汇回无重大限制。

    

    （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    

    被投资单位 本期发生额 上年同期发生额

    

    杭州新龙坞旅游开发有限公司 - -7,822.85

    

    绍兴康尔富房地产开发有限公司 1,987,211.91 9,001,954.34

    

    绍兴鉴湖高尔夫有限公司 -556,076.59 -1,531,436.47

    

    小额贷款公司 562,870.15 -

    

    合计 1,994,005.47 7,462,695.02

    

    投资收益本期发生额较上年同期减少15,693,488.38元，减少比例为94.50%，广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    91

    

    减少原因主要系联营企业本期结转收入减少所致。

    

    （2）其他系子公司黄山酒店少数股东分担的期初亏损超过了少数股东在该

    

    子公司期初所有者权益中所享有的份额，该差额按规定由母公司承担。

    

    （三十三）营业外收入

    

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    

    1、非流动资产处置利得合计 86,514.48 -

    

    其中：固定资产处置利得 86,514.48 -

    

    无形资产处置利得 - -

    

    2、补偿收入 - -

    

    3、罚款收入 35,850.00 6,800.00

    

    4、其他 107,135.71 12,036,900.00

    

    合 计 229,500.19 12,043,700.00

    

    本期营业外收入较上期减少11,814,199.81 元，系上年同期公司收到政府补

    

    助1,200万元所致。

    

    （三十四）营业外支出

    

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    

    1．非流动资产处置损失合计 12,451.29 40,244.08

    

    其中：固定资产处置损失 12,451.29 40,244.08

    

    无形资产处置损失 - -

    

    2．水利基金 727,007.09 246,220.79

    

    3．公益性捐赠支出 120,000.00 660,000.00

    

    4．罚款滞纳金支出 290,105.66 -

    

    5．赔偿支出 - 7,067.51

    

    6．盘亏损失 - -

    

    7．其他 10,000.00 -

    

    合 计 1,159,564.04 953,532.38

    

    （三十五）所得税费用

    

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    

    当期所得税费用 53,686,284.53 20,421,435.31

    

    递延所得税费用 -21,280,703.22 -1,631,317.55

    

    合 计 32,405,581.31 18,790,117.76

    

    所得税费用本期发生数比上年同期发生数增加13,615,463.55 元，增加比例

    

    为72.46%，变动原因主要系本期会计利润增加导致相应所得税费用增加所致。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    92

    

    （三十六）政府补助

    

    政府补助的种类及项目 本期金额 上年同期金额

    

    收到的与收益相关的政府补助 100,000.00

    

    财政支持和上市奖励 12,000,000.00

    

    合 计 100,000.00 12,000,000.00

    

    （三十七）现金流量表附注

    

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期发生额

    

    发生额 183,226,397.11

    

    其中：利息收入 787,066.02

    

    暂收款 162,877,520.83

    

    保证金 2,975,170.59

    

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期发生额

    

    发生额 113,637,929.82

    

    其中：保证金 1,025,954.97

    

    暂付款 80,483,636.52

    

    办公费 4,085,882.83

    

    广告费 4,741,590.25

    

    业务宣传费 1,481,533.30

    

    业务招待费 1,025,954.97

    

    差旅费 551,196.34

    

    3、收到的其他与投资活动有关的现金

    

    项 目 本期发生额

    

    按揭保证金转回 16,859,500.00

    

    4、现金流量表补充资料

    

    项 目 本期发生额

    

    净利润 93,899,987.54

    

    加：资产减值准备 458,306.08

    

    固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    

    折旧 3,609,768.34

    

    无形资产摊销 614,373.08

    

    长期待摊费用摊销 1,062,601.37广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    93

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -74,063.19

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 37,549,563.19

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -913,441.05

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,726,900.02

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,446,196.80

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 69,775,184.97

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,735,309.23

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 684,140,736.21

    

    其 他

    

    经营活动产生的现金流量净额 875,577,622.55

    

    七、母公司财务报表主要项目注释

    

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）

    

    （一）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末数 期初数

    

    账 龄 账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准

    

    备比例

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备 坏账准

    

    备比例

    

    1年以内（含1年） 154,832.91 100.00% 7,741.65 5% 606,941.31 98.89% 30,347.07 5%

    

    1年至2 年（含2年） 6,828.74 1.11% 682.87 10%

    

    2年至3 年（含3年） --- --- --- ---

    

    3年以上 --- --- --- ---

    

    合 计 154,832.91 100.00% 7,741.65 613,770.05 100% 31,029.94

    

    种 类 期末数 期初数

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准

    

    备计提

    

    比例

    

    坏账准备 账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    计提比例

    

    坏账准备

    

    1、单项金额重大并已单独

    

    计提坏账准备的款项

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大并已单

    

    独计提坏账准备的款项

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他按账龄段划分为类154,832.91 100.00% 5% 7,741.65 613,770.05 100.00% 5%、10% 31,029.94广宇集团股份有限公司

2009年半年度报告全文

    

    94

    

    似信用风险特征的款项

    

    其中：单项金额重大 154,832.91 100.00% 5% 7,741.65 613,770.05 100.00% 5%、10% 31,029.94

    

    单项金额非重大

    

    其中：单项金额非重大但

    

    按信用风险特征组合后该

    

    组合的风险较大

    

    合 计 154,832.91 100.00% 5% 7,741.65 613,770.05 100.00% 31,029.94

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    期初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    2009 年1-6 月 31,029.94 --- 23,288.30 --- 7,741.64

    

    3、期末应收账款中欠款金额前几名

    

    债务人排名 期末数

    

    金 额 账 龄 占应收账款总额的比例

    

    第一名 94,794.69 1 年以内 61.22%

    

    第二名 60,038.22 1 年以内 38.78%

    

    合 计 154,832.91 100.00%

    

    4、应收账款账面余额期末数比期初数减少458,937.14 元，减少比例为74.77

    

    ％，变动原因为：收回大部分前期应收款所致。

    

    （二）其他应收款

    

    1、其他应收款构成

    

    期末数 期初数

    

    账 龄

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1年以内（含1年） 441,292,338.87 97.32% 22,064,616.94 5.00% 568,482,633.40 97.86% 28,424,131.68 5.00%

    

    1年至2年（含2

    

    年）

    

    8,459,026.56 1.87% 2,149,198.67 注 12,275,173.22 2.11% 1,227,517.32 10.00%

    

    2年至3年（含3

    

    年）

    

    3,524,847.11 0.78% 1,057,454.13 30.00% 108.00 0.00% 32.40 30.00%

    

    3年至5年（含5

    

    年）

    

    6,000.00 3,000.00 50% 184,679.86 0.03% 180,199.96

    

    50%、

    

    100%

    

    5年以上 178,679.86 0.04% 178,679.86 100%

    

    合 计 453,460,892.40 100.00% 25,452,949.60 580,942,594.48 100.00% 29,831,881.36广宇集团股份有限公司2009年半年

度报告全文

    

    95

    

    注：期末其他应收款中包含母公司应收黄山新杭州人家大酒店有限公司420

    

    万元，该项其他应收款已单独计提坏帐准备。

    

    种 类 期末数 期初数

    

    账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准

    

    备计提

    

    比例

    

    坏账准备 账面余额 占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    计提比例

    

    坏账准备

    

    1、单项金额重大并已

    

    单独计提坏账准备的

    

    款项

    

    4,200,000.00- 0.93% 注 1,723,296.01 --- --- --- ---

    

    2、单项金额非重大并

    

    已单独计提坏账准备

    

    的款项

    

    --- --- --- --- --- --- --- ---

    

    3、其他按账龄段划分

    

    为类似信用风险特征

    

    的款项

    

    449,260,892.40 99.07% 23,729,653.59 580,942,594.48 100.00

    

    %

    

    5%、10%、

    

    30%,50%，

    

    100.00%

    

    29,831,881.36

    

    其中：单项金额重大

    

    448,026,397.54 98.80% 1-3 年 23,449,676.03 579,764,548.42 95.05% 5.00%、

    

    10%

    

    29,601,206.13

    

    单项金额非重大

    

    1,234,494.86 0.27% 1-5 年

    

    及5 年

    

    以上

    

    279,977.56 1,178,046.06 4.95% 5%、10%、

    

    30%,50%，

    

    100.00%

    

    230,675.23

    

    其中：单项金额非重

    

    大但按信用风险特

    

    征组合后该组合的

    

    风险较大

    

    1,178,046.06 4.95% 5%、10%、

    

    30%,50%，

    

    100.00%

    

    230,675.23

    

    合 计 453,460,892.40 100% 25,452,949.60 580,942,594.48 100% 29,831,881.36

    

    注：截至2009 年6 月30 日，母公司应收黄山新杭州人家大酒店有限公司

    

    420万元，该公司已资不抵债，母公司因该公司的超额亏损在其他应收款中按单

    

    项金额重大并单独计提了坏帐准备。

    

    2、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位

    

    款项。

    

    3、期末其他应收款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款的比例

    

    第一名 往来款 431,450,186.69 1 年以内 95.15%广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    96

    

    第二名 往来款 16,576,210.85 1-3年 3.66%

    

    第三名 往来款 4,200,000.00 1-2年 0.93%

    

    第四名 代垫款 61,462.25 5 年以上 0.01%

    

    第五名 备用金 30,000.00 1 年以内 0.01%

    

    4、期末关联方其他应收款余额有：

    

    债务人名称 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例

    

    杭州天城房地产开发有限公司 往来款 431,450,186.69 1年以内 95.15%

    

    杭州广宇建筑咨询有限公司 往来款 16,576,210.85 1-3年 3.66%

    

    黄山新杭州人家大酒店有限公司 往来款 4,200,000.00 1-2年 0.93%

    

    邵少敏 备用金 30,000.00 1年以内 0.01%

    

    （三）长期股权投资

    

    期末数 期初数

    

    投资类别

    

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    

    对子公司的长期股权投资 2,315,725,479.55 600,000.00 2,315,725,479.55 ---

    

    按权益法核算的长期股权投资 --- ---

    

    合营企业 --- ---

    

    联营企业 79,327,091.91 37,033,086.44 ---

    

    其他按成本法核算的长期股权投资 --- ---

    

    合 计 2,395,052,571.46 600,000.00 2,352,758,565.99 ---

    

    1、按成本法核算的长期股权投资

    

    子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    肇庆广宇 48,000,000.00 278,000,000.00 278,000,000.00

    

    黄山广宇 32,223,709.86 257,037,009.86 257,037,009.86

    

    广宇咨询 41,201,380.58 122,548,880.58 122,548,880.58

    

    广宇物业 700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00

    

    黄山酒店 600,000.00 600,000.00 600,000.00

    

    杭州铭宇实业 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    

    广宇经贸 104,839,589.11 104,839,589.11 104,839,589.11

    

    杭州南泉房产 24,500,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00

    

    广宇紫丁香 100,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00

    

    广宇丁桥 350,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    97

    

    杭州天城房产 75,000,000.00 275,000,000.00 275,000,000.00

    

    合计 793,091,411.37 2,315,725,479.55 2,315,725,479.55

    

    2、合营企业及联营企业主要信息

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本

    

    本公司

    

    持股比

    

    例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    联营企业

    

    鉴湖高尔夫 有限责任公司 绍兴 高德雪 娱乐服务 5,000万元 30.00% 30.00%

    

    康尔富房产 有限责任公司 绍兴 王鹤鸣 房地产开发 5,000万元 30.00% 30.00%

    

    小额贷款公司 有限责任公司 杭州 王鹤鸣 小额贷款 20,000万元 20.00% 20.00%

    

    设计公司 有限责任公司 杭州 袁利红 设计 100万元 30.00% 30.00%

    

    投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 营业收入总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码

    

    鉴湖高尔夫 151,856,489.94 140,144,470.74 12,398,453.76 -1,853,588.62 联营企业 74700560-0

    

    康尔富房产 727,685,915.00 611,183,861.64 23,373,804.00 6,624,039.71 联营企业 75398870-3

    

    小额贷款公司 203,791,987.57 977,636.80 5,375,249.54 2,814,350.77 联营企业 68293190-1

    

    设计公司 1,000,000.00 联营企业 68909072-X

    

    3、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    

    合计 其中：分回现金红利

    

    期末余额

    

    联营企业

    

    鉴湖高尔夫 15,000,000.00 4,069,682.35 -556,076.59 --- 3,513,605.76

    

    康尔富房产 15,000,000.00 32,963,404.09 1,987,211.91 --- 34,950,616.00

    

    小额贷款公司 40,000,000.00 562,870.15 40,562,870.15

    

    设计公司 300,000.00 300,000.00

    

    合 计 51,000,000.00 37,033,086.44 1,994,005.47 --- 79,327,091.91

    

    4、长期股权投资减值准备

    

    截至2009年6月30日，黄山新杭州人家大酒店有限公司已资不抵债，本公

    

    司根据谨慎原则对该项投资全额计提了长期投资减值准备。

    

    （四）营业收入及营业成本广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    98

    

    本期发生数 上年同期发生数

    

    项目

    

    主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计

    

    营业收入 520,576,270.68 540,000.00 521,116,270.68 72,412,616.51 540,000.00 72,952,616.51

    

    营业成本 331,924,857.04 632,568.36 332,557,425.40 26,107,953.25 632,568.36 26,740,521.61

    

    营业利润 188,651,413.64 -92,568.36 188,558,845.28 46,304,663.26 -92,568.36 46,212,094.90

    

    1、按产品类别列示营业收入，营业成本

    

    营业收入 营业成本

    

    项 目

    

    本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数

    

    销售房产 518,784,654.85 70,731,714.00 331,688,659.06 25,744,455.27

    

    出租物业 1,791,615.83 1,680,902.51 236,197.98 363,497.98

    

    委托资产管理 540,000.00 540,000.00 632,568.36 632,568.36

    

    合 计 521,116,270.68 72,952,616.51 332,557,425.40 26,740,521.61

    

    2、按地区类别列示营业收入，营业成本

    

    营业收入 营业成本

    

    项 目

    

    本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数

    

    浙江地区 521,110,969.32 72,935,788.51 332,557,425.40 26,613,221.61

    

    安徽地区 5,301.36 16,828.00 127,300.00

    

    合 计 521,116,270.68 72,952,616.51 332,557,425.40 26,740,521.61

    

    3、公司向前五名客户的营业收入情况

    

    客户名称或排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

    

    第一名 4,648,776.00 0.89%

    

    第二名 4,315,800.00 0.83%

    

    第三名 4,299,729.00 0.83%

    

    第四名 3,815,115.00 0.73%

    

    第五名 3,394,718.00 0.65%

    

    合计 20,474,138.00 3.93%

    

    4、营业收入本期发生数比上年同期发生数增加448,163,654.17 元，增加比

    

    例为 614.32％，变动原因为：本期西城年华项目结转收入增加所致。

    

    （五）投资收益

    

    项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期期发生额

    

    股权投资投资收益

    

    （一）成本法核算确认广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    99

    

    股利分配确认投资收益

    

    （二）权益法核算确认

    

    联营企业投资收益 1,994,005.47 7,462,695.02

    

    （三）处置投资收益

    

    股权转让收益 8,693,842.44

    

    合 计 1,994,005.47 16,156,537.46

    

    1、本公司投资收益汇回无（有）重大限制

    

    2、投资收益本期发生数比上年发生数减少14,162,531.99 元，减少比例为

    

    87.66%，变动原因主要为联营企业结转收入减少所致。

    

    八、关联方关系及其交易

    

    （一）存在控制关系的关联方情况

    

    １、本公司的母公司情况

    

    名 称 与本公司的关系

    

    王鹤鸣 实际控制人

    

    2、本公司的子公司情况：

    

    子公司名称 子公司类型 企业类型 注册

    

    地

    

    法定代

    

    表人

    

    业务性

    

    质

    

    注册资本

    

    （万元）

    

    持股比

    

    例

    

    表决权比

    

    例

    

    组合资机构

    

    代码

    

    广宇经贸 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 王鹤鸣 房产开

    

    发

    

    10,000.00 100.00% 100.00% 72659823-2

    

    黄山广宇 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    黄山 王鹤鸣 房产开

    

    发

    

    26,000.00 90.00% 90.00% 74307902-0

    

    广宇咨询 控股子公司 外商投资

    

    企业

    

    杭州 王鹤鸣 物业出

    

    租

    

    6,000.00 75.00% 75.00% 71615981-8

    

    肇庆广宇 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    肇庆 王鹤鸣 房产开

    

    发

    

    34,750.00 80.00% 80.00% 77099875-1

    

    广宇物业 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 孟晓玲 物业管

    

    理

    

    300.00 90.00% 90.00% 78239553-6

    

    肇庆物业 公司孙公司 有限责任

    

    公司

    

    肇庆 孙慧均 物业管

    

    理

    

    50.00 80% 80.00% 79124041-3

    

    肇庆七星酒

    

    店

    

    公司孙公司 有限责任

    

    公司

    

    肇庆 王鹤鸣 酒店管

    

    理

    

    1,350.00 100.00% 100.00% 66824401-3

    

    黄山酒店 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    黄山 张金土 酒店管

    

    理

    

    100.00 60.00% 60.00% 66142637-5

    

    广宇紫丁香 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 王鹤鸣 房产开

    

    发

    

    30,000.00 90.00% 90.00% 66711222-X

    

    杭州铭宇实

    

    业

    

    控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 王鹤鸣 房产中

    

    介

    

    1,000.00 50.00% 50.00% 66230309-4

    

    广宇丁桥 控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 王鹤鸣 房产开

    

    发

    

    65,000.00 100.00% 100.00% 66832453-1广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    100

    

    子公司名称 子公司类型 企业类型 注册

    

    地

    

    法定代

    

    表人

    

    业务性

    

    质

    

    注册资本

    

    （万元）

    

    持股比

    

    例

    

    表决权比

    

    例

    

    组合资机构

    

    代码

    

    杭州南泉房

    

    产

    

    控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 张金土 房产开

    

    发

    

    35,000.00 100.00% 100.00% 66803272-3

    

    杭州天城房

    

    产

    

    控股子公司 有限责任

    

    公司

    

    杭州 王轶磊 房产开

    

    发

    

    55,000.00 50.00% 50.00% 66804757-0

    

    本公司的子公司本期发生注册资本变化情况：无变化

    

    3、本公司的合营和联营企业情况

    

    详见本附注五（六）所述。

    

    4、本公司的其他关联方情况

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    

    杭州平海投资有限公司（以下简称平海投资） 主要股东 73199563-8

    

    鉴湖高尔夫 联营企业 74700560-0

    

    康尔富房产 联营企业 75398870-3

    

    杭州金地车库管理服务有限公司（以下简称金地车库） 同受主要投资者控制的公司 75724589-4

    

    王轶磊 副总裁

    

    邵少敏 副总裁

    

    江利雄 副总裁

    

    浙江怡景园林有限公司（以下简称“怡景园林”） 同受主要投资者控制的公司 66390709-2

    

    （二）关联方交易

    

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交

    

    易及母子公司交易已作抵销。

    

    2、向关联方采购货物：

    

    本期金额 上年同期金额

    

    关联方

    

    关联交易

    

    类型

    

    关联交易内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    金额（元） 占年度同类

    

    交易比例

    

    （％）

    

    金额（元） 占年度同类

    

    交易比例

    

    （％）

    

    怡景园林 提供劳务 提供绿化服务 协商价 1,392,830.00 11.38% 1,600,000.00 11.30%

    

    3、向关联方销售货物：无

    

    4、本年无关联托管情况

    

    5、本年无关联承包情况

    

    6、本年无关联租赁情况

    

    7、关联担保情况：广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    101

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

    

    广宇咨询 广宇集团 290,000,000.00 2007-6-21 2017-5-30 否

    

    广宇经贸 广宇集团 80,000,000.00 2007-8-7 2017-7-25 否

    

    王鹤鸣、王轶磊、张金土 肇庆广宇 80,000,000.00 2008-3-26 2011-3-25 否

    

    广宇集团 肇庆广宇 20,000,000.00 2006-9-25 2009-9-25 否

    

    广宇集团 肇庆广宇 60,000,000.00 2008-12-19 2011-12-18 否

    

    广宇集团 黄山广宇 40,000,000.00 2008-2-4 2011-1-25 否

    

    广宇集团 黄山广宇 40,000,000.00 2009-3-26 2012-3-15 否

    

    广宇集团 黄山广宇 20,000,000.00 2009-4-30 2012-3-15 否

    

    平海投资 杭州南泉 72,000,000.00 2007-5-30 2011-5-29 否

    

    平海投资 杭州南泉 228,000,000.00 2008-4-29 2011-4-28 否

    

    平海投资 杭州南泉 50,000,000.00 2008-12-19 2011-12-19 否

    

    广宇集团 杭州南泉 30,000,000.00 2008-6-12 2010-6-12 否

    

    广宇集团 广宇丁桥 49,000,000.00 2009-3-11 2011-6-28 否

    

    广宇集团 广宇丁桥 300,000,000.00 2009-3-13 2012-1-12 否

    

    广宇集团 广宇紫丁香 280,000,000.00 2009-2-27 2012-2-27 否

    

    8、关联方往来款项余额

    

    期末金额（元） 期初金额（元）

    

    项 目 关联方 账面余额 占所属科目全

    

    部余额的比重

    

    坏账准备 账面余额 占所属科目全部

    

    余额的比重

    

    坏账准备

    

    其他应收款 黄山酒店 --- --- --- 4,200,000.00 19.76% 1,723,296.01

    

    其他应收款 邵少敏 30,000.00 0.2% --- --- --- ---

    

    预收账款 江利雄 50,000.00 --- 50,000.00 0.01% ---

    

    预收账款 王轶磊 200,000.00 0.01% --- 200,000.00 0.02% ---

    

    预收账款 胡巍华 1,101,503.00 0.08%

    

    其他应付款 怡景园林 1,573,596.70 0.46% --- 865,811.60 0.33% ---

    

    9、其他关联方交易事项

    

    （1）公司与金地车库签订协议，公司将平海大厦等地下车位委托金地车库

    

    经营管理，金地车库2008、2009 年按照1,080,000.00 元/年向公司支付费用，公

    

    司有权对该车位随时进行销售；2009年1-6月份已收540,000.00元该净收益，计

    

    入营业收入-其他业务收入；广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    102

    

    （2）2009 年1-6 月份广宇物业绍兴分公司收取康尔富房产物业管理费

    

    880,899.74元。

    

    （3）2009年1-6月，本公司董事胡巍华以总价1,091,503.00元购买西城美墅

    

    住宅一套。

    

    九、或有事项

    

    （一）为关联方担保事项详见本附注八（二）、7所述。

    

    （二）公司及子公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段

    

    性信用担保，截止2009年6月底金额为91,477.87万元，此外公司子公司黄山广

    

    宇另以2,360.98万元按揭保证金为江南新城商品房承购人提供担保。

    

    十、承诺事项

    

    （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

    

    公司和杭州西湖房地产集团有限公司于2007 年11 月29日通过挂牌方式联

    

    合竞得杭州市杭政储出（2007）70 号出让地块，并与有关部门签订了相应的《杭

    

    州市国有土地使用权出让合同》和《政府储备土地开发补偿协议书》。截止2009

    

    年6 月底公司及杭州西湖房地产集团有限公司已经支付土地款及开发补偿费共

    

    计119,697 万元，尚需支付51,303 万元，其中公司尚需支付17,101 万元，杭州

    

    西湖房地产集团有限公司尚需支付34,202万元。

    

    （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同。

    

    1、公司子公司广宇紫丁香与红阳建设集团有限公司签订杭政储出（2007）

    

    36号地块建筑工程合同，约定合同价款为24,269.20万元;

    

    2、公司子公司广宇丁桥与浙江昆仑建设集团股份有限公司签订杭政储出

    

    （2007）49号地块建筑工程合同，约定合同价款为16,769.80万元;；

    

    3、公司子公司广宇丁桥与中宇集团股份有限公司签订杭政储出（2007）48

    

    号地块建筑工程合同，约定合同价款为21,580.62万元；

    

    4、公司子公司杭州南泉房产与浙江耀华建设工程有限公司签订杭政储出

    

    （2005）11号地块建筑工程合同，约定合同价款为14,273.26万元。

    

    （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。

    

    1、广宇经贸2004年与杭州河滨乐购生活购物有限公司（以下简称河滨乐购）广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    103

    

    签订租赁协议，将杭州市建国北路河滨公寓地下营业用房租赁给河滨乐购，租期

    

    为15年，第一年至第三年租金为550万元，第四年起每3年按5%的幅度递增；

    

    2、广宇咨询与杭州联盛投资有限公司（以下简称联盛投资）签订租赁协议，

    

    将杭州市西湖大道18 号广复大厦裙房租赁给联盛投资，租期为2005 年4 月至

    

    2015年3月，第一年租金为1,100万元，第二年至第七年按上一年的租金的10%

    

    递增，第八年至第十年按上一年的租金的3%递增；

    

    3、公司与杨佑德（后履行主体由杨佑德变更为杭州华展家俱有限公司）签

    

    订租赁协议，将杭州市上城区平海路12－24号裙房、岳王路20－26号裙房和平

    

    海路6－8 号二层裙房租赁给杨佑德，租期为2006 年4 月至2011 年4 月，2006

    

    年4月至7月为免租期，租金为每年250万元。

    

    4、2009年6 月30日，公司与中国建设银行吴山支行签订商铺租赁合同，公

    

    司将中山中路481号商铺出租给建行吴山支行，合同约定前两年租金为48.40万

    

    元，第三年起按上一年租金的5%递增。

    

    （四）已签订的正在或准备履行的并购协议

    

    本年间无此事项

    

    （五）已签订的正在或准备履行的重组计划

    

    本年间无此事项

    

    （六）其他重大财务承诺事项

    

    1、抵押资产情况

    

    提供单位 借款银行 交易描

    

    述

    

    贷款金额 对方

    

    单位

    

    科目 说明

    

    广宇咨询 交通银行杭州分行 抵押担

    

    保

    

    290,000,00

    

    0.00

    

    广宇

    

    集团

    

    长期借款 以原值为71,963,407.72元、

    

    累计摊销为7,464,343.58元

    

    的投资性房地产作抵押

    

    广宇集团 交通银行杭州分行 抵押担

    

    保

    

    100,000,00

    

    0.00

    

    广宇

    

    集团

    

    长期借款 以原值为19,892,031.15元、

    

    累计摊销为2,914,268.77元

    

    的投资性房地产、以原值为

    

    16,807,811.21元、累计摊销

    

    为2,502,550.46元的固定资

    

    产、以原值为10,643,674.59

    

    元、累计摊销为

    

    1,197,876.38元的无形资产

    

    提供抵押。

    

    广宇经贸 交通银行杭州分行 抵押担

    

    保

    

    80,000,000

    

    .00

    

    广宇

    

    集团

    

    长期借款 以原值为40,110,305.38元、

    

    累计摊销为4,280,124.96元

    

    的投资性房地产作抵押

    

    肇庆广宇 中国建设银行肇庆分行 抵押担

    

    保

    

    80,000,000

    

    .00

    

    肇庆

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    91,014,116.70元的土地使

    

    用权抵押,及三位自然人担

    

    保广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    104

    

    提供单位 借款银行 交易描

    

    述

    

    贷款金额 对方

    

    单位

    

    科目 说明

    

    肇庆广宇 中国建设银行肇庆分行 抵押担

    

    保

    

    50,000,000

    

    .00

    

    肇庆

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    68,236,468.43元的土地使

    

    用权抵押

    

    肇庆广宇 中国银行肇庆分行 抵押担

    

    保

    

    20,000,000

    

    .00

    

    肇庆

    

    广宇

    

    一年内到

    

    期的非流

    

    动负债

    

    以账面价值为

    

    80,860,778.18元土地使用

    

    权抵押

    

    肇庆广宇 中国银行肇庆分行 抵押担

    

    保

    

    60,000,000

    

    .00

    

    肇庆

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    79,670,148.61元土地使用

    

    权抵押

    

    黄山广宇 工商银行黄山屯溪支行 抵押担

    

    保

    

    40,000,000

    

    .00

    

    黄山

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    26,665,094.92元土地使用

    

    权抵押

    

    黄山广宇 工商银行黄山屯溪支行 抵押担

    

    保

    

    40,000,000

    

    .00

    

    黄山

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    27,231,411.60元土地使用

    

    权抵押

    

    黄山广宇 工商银行黄山屯溪支行 抵押担

    

    保

    

    20,000,000

    

    .00

    

    黄山

    

    广宇

    

    长期借款 以账面价值为

    

    27,231,411.60元土地使用

    

    权抵押

    

    广宇丁桥 工商银行之江支行 抵押担

    

    保

    

    251,000,00

    

    0.00

    

    广宇

    

    丁桥

    

    长期借款 以账面价值为

    

    372,036,000.00元土地使用

    

    权抵押

    

    广宇丁桥 建行吴山支行 抵押担

    

    保

    

    300,000,00

    

    0.00

    

    广宇

    

    丁桥

    

    长期借款 以账面价值为

    

    403,600,000.00元土地使用

    

    权抵押

    

    杭州南泉 上海浦东发展银行杭州

    

    分行

    

    抵押担

    

    保

    

    300,000,00

    

    0.00

    

    杭州

    

    南泉

    

    长期借款 以账面价值为

    

    529,540,816.97元土地使用

    

    权抵押

    

    杭州南泉 上海浦东发展银行文晖

    

    支行

    

    抵押担

    

    保

    

    50,000,000

    

    .00

    

    杭州

    

    南泉

    

    长期借款 以账面价值为

    

    529,540,816.97元土地使用

    

    权抵押

    

    杭州南泉 浙商银行营业部 抵押担

    

    保

    

    30,000,000

    

    .00

    

    杭州

    

    南泉

    

    一年内到

    

    期的非流

    

    动负债

    

    以账面价值为

    

    529,540,816.97元土地使用

    

    权抵押

    

    广宇紫丁香 光大银行杭州分行 抵押担

    

    保

    

    280,000,00

    

    0.00

    

    广宇

    

    紫丁

    

    香

    

    长期借款 以账面价值为

    

    498,000,000.00元土地使用

    

    权抵押

    

    广宇丁桥 光大银行杭州分行 质押担

    

    保

    

    45,000,000

    

    .00

    

    广宇

    

    丁桥

    

    短期借款 以账面50,000,000.00元定

    

    期存单质押

    

    广宇丁桥 交行杭州分行 质押担

    

    保

    

    45,000,000

    

    .00

    

    广宇

    

    丁桥

    

    短期借款 以账面50,000,000.00元定

    

    期存单质押

    

    2、公司及子公司按照房地产行业惯例为商品房承购人按揭贷款提供阶段性

    

    信用担保，详见附注九、或有事项。

    

    十一、资产负债表日后事项

    

    （一）资产负债表日后公司利润分配方案

    

    本年间无此事项。

    

    （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺

    

    本年间无此事项。

    

    （三）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    105

    

    本年间无此事项。

    

    （四）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失

    

    本年间无此事项。

    

    （五）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债

    

    根据第二届董事会第三十三次会议决，本公司拟定向增发12,500万元，募集

    

    资金不超过11亿元。

    

    （六）资产负债表日后资本公积转增资本

    

    本年间无此事项。

    

    （七）资产负债表日后发生巨额亏损

    

    本年间无此事项。

    

    （八）资产负债表日后发生投资或处置子公司

    

    本年间无此事项。

    

    （九）资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整

    

    本年间无此事项。

    

    （十）资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组

    

    本年间无此事项。

    

    十二、其他事项说明

    

    （一）货币性资产交换

    

    本年间无此事项。

    

    （二）债务重组

    

    本年间无此事项。

    

    （三）资产置换

    

    本年间无此事项。

    

    （四）外币折算

    

    本年间无此事项。

    

    （五）租赁

    

    本年间无此事项。

    

    （六）资产证券化业务

    

    本年间无此事项。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    106

    

    （七）股份支付

    

    本年间无此事项。

    

    （八）其他需要披露的重要事项

    

    根据2004年杭州市地方税务局杭地税一[2004]343号文，在房地产开发项目

    

    土地增值税清算前，土地增值税按普通住宅0.5%、非普通住宅1％预售款征收，

    

    在达到该文件规定相关的清算条件后，公司可向当地税务机关申请土地增值税清

    

    算，公司原按照上述规定的预征率计缴土地增值税。根据国家税务总局2006 年

    

    12 月28 日国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关

    

    问题的通知》，公司按照土地增值税暂行条例及实施细则与上述通知要求对达到

    

    清算条件的房地产开发项目补提土地增值税，至2009年6月30日末累计计提土

    

    地增值税114,644,124.36元。目前浙江省与杭州市地方税务局尚未对此通知出台

    

    相应实施细则，故该计提金额与今后根据浙江省与杭州市地方税务局出台相应细

    

    则计算的金额有可能会存在一定程度的差异。

    

    十三、非经常性损益表

    

    项 目 金额

    

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 52,569.10

    

    （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； ---

    

    （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    

    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；

    

    75,000.00

    

    （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； ---

    

    （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单

    

    位可辨认净资产公允价值产生的收益；

    

    ---

    

    （六）非货币性资产交换损益； ---

    

    （七）委托他人投资或管理资产的损益； -69,426.27

    

    （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； ---

    

    （九）债务重组损益； ---

    

    （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； ---

    

    （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； ---

    

    （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； ---

    

    （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； ---

    

    （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金---广宇集团股份有限公司2009年半年

度报告全文

    

    107

    

    融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

    

    资产取得的投资收益；

    

    （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； ---

    

    （十六）对外委托贷款取得的损益； ---

    

    （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； ---

    

    （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； ---

    

    （十九）受托经营取得的托管费收入； ---

    

    （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -856,987.21

    

    （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。 ---

    

    合 计 -798,844.38

    

    十四、净资产收益率与每股收益

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 7.69 7.76 0.18 0.18

    

    扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润

    

    7.76 7.83 0.18 0.18

    

    （一）计算过程

    

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    

    全面摊薄净资产收益率

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公

    

    司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公

    

    司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母

    

    公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影

    

    响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包

    

    括少数股东权益金额。

    

    加权平均净资产收益率

    

    加权平均净资产收益率=P/ （ E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 －

    

    Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后

    

    归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    108

    

    归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、

    

    归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属

    

    于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起

    

    至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；

    

    Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动

    

    下一月份起至报告期年末的月份数。

    

    基本每股收益

    

    基本每股收益=P÷S

    

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普

    

    通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；

    

    S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发

    

    行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期

    

    缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；

    

    Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

    

    稀释每股收益

    

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×

    

    （1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股

    

    份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公

    

    司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普

    

    通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    

    （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。

    

    （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或

    

    潜在普通股股数发生的重大变化。

    

    十五、财务报表的批准报出

    

    本财务报表业经公司董事会于2009年7月23日批准报出。广宇集团股份有限公司2009年半年度报告全文

    

    109

    

    八、备查文件目录

    

    1、载有公司董事长签名的2009年半年度报告文本。

    

    2、载有公司董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文

    

    本。

    

    3、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

    

    董事长： 王鹤鸣

    

    广宇集团股份有限公司

    

    2009年7月23日