深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 证券代码:002137 证券简称:麦达数字 公告编号:2016-031 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指 定媒体仔细阅读年度报告全文。 非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 公司简介 股票简称 麦达数字 股票代码 002137 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱蕾 陈世蓉 深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达 深圳市龙岗区宝龙工业城宝龙六路实益达 办公地址 科技园 科技园 传真 0755-29672878 0755-29672878 电话 0755-29672878 0755-29672878 电子信箱 dmb@mindatagroup.com Shirong.Chen@mindatagroup.com 二、报告期主要业务或产品简介 (一)公司从事的主要业务类型 根据公司的战略规划和布局,公司于报告期内全资并购上海顺为广告传播有限公司(以下简称“顺为广告”)(全案类4A 公司)、奇思国际广告(北京)有限公司(以下简称“奇思广告)(创意类数字营销)和上海利宣广告有限公司(以下简称“利 宣广告”)(社会化媒体营销)三家数字营销公司,并参股广州讯友(移动互联网整合营销),进入数字营销行业,公司的主 要业务和经营模式发生重大变化;公司稳步发展互联网板块业务的同时,继续秉持“小而美”的发展战略,保持EMS业务、 LED照明业务持续、健康发展。因此,公司主营业务目前主要包括三个板块:数字营销业务、EMS业务和LED照明业务,其 中数字营销作为公司于报告期内新切入的领域,未来一定时期将成为公司收入和利润的重要组成部分。公司三个业务板块主 要包括下表所列的各类产品和服务: 数字营销服务 LED照明业务 EMS业务 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ◆ 互联网媒体全案营销(PC和移动端媒体) ◆ LED照明光源产品 ◆ 电子产品的PCBA板 ◆ 创意策略服务 ◆ LED照明灯具产品 ◆ 电子产品整机装配 ◆ 互联网整合营销服务 ◆ LED照明其他产品 ◆ 社会化媒体营销服务 ◆ 广告制作服务 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- (二)公司所属行业的发展特征 1、数字营销业务 数字营销,即借助互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体实现营销目标,是一个随着互联网科技的产生和发展而诞 生出来的新业态、新服务,其作为互联网行业与广告行业的交叉领域,兼有两大行业的基本特征。随着互联网对现代生活的 革命性影响更趋深远、国家信息化发展战略的稳步推进、以及移动互联网用户的爆发性增长,我国互联网行业,尤其是移动 1 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 互联网行业正以前所未有的速度快速发展。基于我国互联网行业的飞速发展及广告业市场规模本身的稳步提升,数字营销行 业的市场规模和前景十分巨大,整个行业迎来黄金发展期。根据艾瑞咨询发布的《2015年中国网络广告行业年度监测报告》, 2014年国内数字营销市场规模达到1,540亿元,同比增长40%,达到新的量级,国内网络广告市场规模在突破千亿大关之后, 随着市场的成熟度不断提高,虽将在未来几年逐渐放缓增速,平稳发展,但仍然保持平均20%以上的增长速度,大幅高于其 他广告市场的增长速度。 2、企业级SaaS服务行业 企业级SaaS服务是公司未来3-5年战略转型和布局的重点。SaaS,是Software-as-a-Service(软件即服务)的简称,是云 计算服务的一种形式(其他两种分别是PaaS(平台即服务)和IaaS(基础架构服务))。 2015年1月,国务院印发了《关 于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见》,以促进云计算的发展,为Iaas、Paas、SaaS等产业服务的发展提供了 有利的政策支持。在政策支持和移动互联网大背景下,用户使用云端产品的习惯被加速培养,加之国内底层云设施正快速规 模化普及、劳动力成本上升,企业用户对SaaS需求意愿日趋强烈(企业需要更理想的IT计算架构实现成本、效率改善)以及 资本市场对企业级SaaS的投资热情,使得企业级SaaS在经过2006-2009年的探索期和2010-2013年的启动期后,在2014年进入 高速发展期,2015年更被市场普遍认为是中国企业级SaaS服务爆发的元年,根据易观智库的数据,2014年中国企业级SaaS 市场规模已经达到117.5亿元,在企业高效管理需求加强和移动互联网应用成熟的推动下,未来整体市场规模有望达到千亿 级别。 国内SaaS行业虽经历了较长的发展时期,但目前仍处于发展的初级阶段,市场竞争格局仍较为分散,尚不明朗,未出现 具有垄断地位的公司,高级SaaS软件服务在国内仍是一片蓝海,公司面临非常好的行业发展机遇。 3、EMS业务和LED照明业务 公司EMS业务属于电子产品制造行业中的电子元器件制造行业,具有较强的周期性,国内电子制造行业整体面临增速 放缓,景气度不高的市场形势,预计会在较长时间内保持低迷状态。 LED 行业作为节能环保新兴产业,受国家节能环保政策扶持的影响,行业发展前景十分广阔,但因技术、资金门槛较 低,大量社会资本进入,导致行业无序竞争加剧,加之整个行业缺乏创新,在新技术和新商业模式的冲击下,产品同质化严 重,引发企业间的恶性竞争,导致产品价格与毛利率持续下降,行业整体盈利能力不乐观,正在进入微利时代。自2013年以 来,LED行业开始掀起并购热潮,在全球经济下行的宏观经济影响下,LED企业之间的兼并整合步伐正在加速进行,行业并 购和资源整合成常态。 三、主要会计数据和财务指标 1、近三年主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 单位:人民币元 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入 418,136,133.60 546,517,722.00 -23.49% 618,647,930.91 归属于上市公司股东的净利润 18,172,467.25 14,276,265.68 27.29% -187,575,136.11 归属于上市公司股东的扣除非经 11,212,585.49 6,655,923.16 68.46% -188,824,085.90 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 53,946,600.81 4,297,043.03 1,155.44% -25,136,121.28 基本每股收益(元/股) 0.0392 0.0311 26.05% -0.4325 稀释每股收益(元/股) 0.0391 0.0310 26.13% -0.4325 加权平均净资产收益率 3.37% 2.91% 0.46% -38.59% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额 1,333,032,517.44 663,914,567.51 100.78% 869,753,577.15 归属于上市公司股东的净资产 898,091,989.51 500,172,490.41 79.56% 483,682,579.34 2、分季度主要会计数据 单位:人民币元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 115,683,916.65 77,355,572.55 63,656,995.86 161,439,648.54 2 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 -176,628.24 1,935,849.16 1,029,164.77 15,384,081.56 归属于上市公司股东的扣除非 -713,747.13 1,534,485.07 761,959.14 9,629,888.41 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 19,640,477.84 57,304,499.09 -3,473,226.18 -19,525,149.94 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 四、股本及股东情况 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 年度报告披露日前 报告期末表决权 年度报告披露日前一 报告期末普通股股 510,609,3 577,586,1 一个月末普通股股 恢复的优先股股 0 个月末表决权恢复的 0 东总数 76 17 东总数 东总数 优先股股东总数 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 陈亚妹 境内自然人 43.10% 220,085,099 165,063,824 质押 125,380,000 乔昕 境内自然人 10.19% 52,049,126 39,036,844 张伟 其他 4.12% 21,049,222 21,049,222 伏虎 境内自然人 3.84% 19,585,492 19,585,492 中国建设银行股份有限公司-易方达创 其他 1.75% 8,920,445 新驱动灵活配置混合型证券投资基金 石磊 境内自然人 1.46% 7,460,000 中国邮政储蓄银行股份有限公司-农银 其他 0.74% 3,762,595 汇理消费主题混合型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司-农银汇理 其他 0.70% 3,582,410 中小盘混合型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司-南方创新 其他 0.65% 3,293,732 经济灵活配置混合型证券投资基金 张晓艳 境内自然人 0.64% 3,264,248 3,264,248 上述股东中,乔昕先生与陈亚妹女士为夫妻关系,为一致行动人; 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知其他股东相互之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致 行动人。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 3 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 3、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 五、管理层讨论与分析 1、报告期经营情况简介 公司于2014年确立向互联网产业转型的战略目标,并决定以数字营销为切入口,向企业级SaaS服务行业延伸,构建以“数 据+技术”驱动的一流企业级SaaS平台和生态圈。报告期内,公司通过发行股份及支付现金方式全资并购顺为广告、奇思广告 和利宣广告三家数字营销公司,并参股广州讯友,从传统制造业快速切入数字营销行业,顺利搭建全产业链、全媒体一站式 数字营销板块的基石;为支持公司战略转型,公司成立了战略常效研究机构-“数字研究院”,其将基于对数字营销和企业级 SAAS服务行业的深刻研究,为公司战略方向提供支持;为更好的整合数字营销板块业务,公司还成立了数字营销集团,作 为承载公司该新兴业务板块集中管理和资源调配的中心。数字营销板块作为公司新的业务单元以及互联网板块的重要基石, 公司将充分发挥数字营销业务板块体系内资源之间的战略协同效应,使其在保持并不断优化核心竞争力的同时,进一步为公 司企业级SaaS战略的落地执行提供可靠保证,实现公司战略转型的平滑过渡,构建公司新的战略版图。2015年12月,公司名 称变更为“深圳市麦达数字股份有限公司”,证券简称变更为“麦达数字”,公司的发展里程进入新的阶段。 公司稳步发展互联网板块业务的同时,但原业务继续秉持“小而美”的发展战略,保持LED照明业务、EMS业务持续、健 康发展,报告期内公司停止了部分盈利状况不佳的EMS订单,导致报告期内EMS营业收入下滑52.01%,但EMS业务和LED 照明业务均保持了好于预期的盈利状况;在业务布局方面,公司采取专业化分工策略,公司LED照明业务、EMS业务两大业 务板块将陆续分别独立整合至子公司实益达照明、实益达工业,业务板块的独立运营有利于促进其进一步健康发展,并将逐 步完成资产证券化。 为全力支持公司转型互联网产业,公司于报告期内启动资产证券化和存量资产盘活的步伐,在资产证券化方面,公司参 股公司电明科技于2015年12月挂牌新三板,控股子公司汇大光电于2015年10月申请全国中小企业股份转让系统挂牌,截至本 报告报出之日,汇大光电已完成挂牌新三板。在盘活存量资产方面,公司于报告期内启动重大资产出售,拟将注入公司科技 园土地房产及部分电子设备后的元通孵化100%股权转让给深圳市日升投资有限公司,本事项完成后,将给公司2016年的现 金流和利润带来正向积极影响,目前本事项正在稳步推进中。 为进一步完善公司治理结构,健全公司长期、有效的激励约束机制,报告期内公司推出了首期员工持股计划,首期员工 持股计划的主要激励对象为与公司战略转型以及互联网产业相关的关键人才,极大的调动了公司管理层和员工的积极性,有 利于进一步推动公司战略转型的成功实施。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 √ 是 □ 否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业利润比上年 毛利率比上年同 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 数字营销 101,076,805.62 82,507,006.63 18.37% 100.00% 100.00% 100.00% LED 照明产品 99,466,327.47 74,187,606.86 25.41% -16.62% -23.46% 6.66% 消费类电子 190,998,734.20 170,462,452.65 10.75% -52.01% -51.61% -0.76% 其他 26,594,266.31 15,181,413.52 42.91% -8.90% -29.45% 16.63% 4 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额发生的变化主要系报告期内顺为广告、奇思广 告、利宣广告纳入合并报表范围所致。 6、面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 六、涉及财务报告的相关事项 1、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 (一)收入 1.顺为广告收入确认方法 顺为广告的营业收入类别主要分为互联网媒体营销服务收入和社会化媒体营销服务收入等。 (1)互联网媒体营销服务收入的具体确认标准 顺为广告根据客户所需的服务内容、客户投放的金额预算、预计的媒介购买成本、预计所需人力/物力等因素,综合确 定服务报价。 顺为广告主要通过招投标程序或议标方式获取订单, 并签订互联网媒体营销服务年度框架合同或根据客户要求签订单 笔服务合同,该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式等相关内容,单笔合同约定服务内容、服务期限、结算方 式、合同金额等相关内容。合同约定,顺为广告所提供服务内容最终以双方确认的排期单为准,排期单上将列明拟投放的媒 体、位置、时间等具体要素。 根据框架合同或单笔合同,在单次投放前,客户首先提出单次营销需求,顺为广告进行综合分析并提出单次营销策略, 客户确认执行方案形成双方认可的可执行排期单,顺为广告根据排期单进行广告投放,投放过程包括素材制作、媒介购买、 投放执行等。广告投放后,顺为广告将对广告投放效果进行监控,如需对广告位置和投放时间进行优化,则与客户确定新的 排期单,如需对广告内容进行优化,则在客户认可的情况下更换投放内容。单次投放结束后,公司按照客户要求向客户提交 单次投放报告,客户根据顺为广告所实际执行的排期单与顺为广告进行结算。 顺为广告与客户协商确定排期单,对已按照排期单完成媒体投放且相关成本能够可靠计量时,按照已执行的排期单所确 定的金额确认当期收入。 (2)社会化媒体营销业务收入的具体确认标准 顺为广告根据客户所要求的服务范围、 服务内容、 服务时间等, 预计需投入的人力、 物力成本等因素,综合确定服 务报价。 在提供服务前, 顺为广告将与客户协商确定服务内容、 范围并签署服务合同。 服务提供完毕并结案后,顺为广告将 根据服务合同确定的服务报价确认收入。 2.奇思广告收入确认方法 奇思广告的营业收入类别主要分为创意策略类服务收入、 广告制作类服务收入和互联网整合营销服务收入等。 创意策略类服务收入具体确认标准:第一种情况,奇思广告承接业务后,与客户签订合同,根据客户要求提供广告创意、 策略类服务,按月收取固定服务费,在月度周期结束并经客户确认无异议后,确认收入。第二种情况,奇思广告承接业务后, 与客户签订合同,根据客户要求提供广告创意、策略类服务,按具体项目收取固定服务费,在项目完成并经客户确认无异议 后,确认收入。 广告制作类服务收入具体确认标准:奇思广告承接业务后,根据客户要求制作电视、平面广告或提供其他相关服务等, 根据约定完成相应的制作内容,并按照验收要求提交客户审核,在项目完成并经客户确认无异议后,确认收入。 互联网整合营销服务收入具体确认标准:奇思广告承接业务后,与客户签订合同,根据客户要求提供包括营销策略、创 意设计、内容制作、线上投放与线下活动策划执行服务,在项目完成并经客户确认无异议后,确认收入。 3.利宣广告收入确认方法 利宣广告的营业收入类别主要分为社会化媒体营销服务收入和其他媒体营销服务收入等。 社会化媒体营销服务收入的具体确认标准:利宣广告承接业务后,与客户签订相应的合同,按照客户要求对特定品牌形 5 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 象或产品进行媒体传播、推广,为客户提供社会化媒体、自媒体等方面的创意及内容的制作、发布、维护和优化等服务,并 按照合同约定周期或内容形成相应工作量数据,客户确认无异议并经利宣广告财务部门核实后确认收入。 其他媒体营销服务收入的具体确认标准:利宣广告承接业务后,与客户签订相应的合同,根据客户营销需求,由利宣广 告与媒体沟通并编制媒介排期表同时提供相应的营销服务。广告发布后,利宣广告定期收集投放数据信息送客户核实,经客 户确认无异议且相关成本能够可靠计量时,根据双方签订的合同金额及按照执行排期表上的排期金额,确认收入。 (二)应收款项 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准: 金额在500万元以上(含500万)。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 (1)信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组 合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据: 组合名称 计提方法 确定组合的依据 组合1:账龄 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项 账龄分析法 分析法组合 的账龄进行信用风险组合分类 根据业务性质,认定无信用风险;包括应收出口退税款,合并范围内应收款, 组合2:特殊 不计提坏账 押金、保证金款项,员工往来款项等,一般不计提坏账,除非有客观证据表明其发 风险组合 准备 生了减值。 (2)根据信用风险特征组合确定的计提方法 ①采用账龄分析法计提坏账准备的 应收账款计提比例: 本公司及下属制造业板块子公司应 本公司下属互联网及广告板块子公 账龄 收账款计提比例(%) 司应收账款计提比例(%) 1年以内 5.00 0.50 1-2年 20.00 10.00 2-3年 50.00 20.00 3年以上 100.00 100.00 其他应收款计提比例: 本公司及下属制造业板块子公司其 本公司下属互联网及广告板块子公 账龄 他应收款计提比例(%) 司其他应收款计提比例(%) 1年以内 5.00 0.50 1-2年 20.00 10.00 2-3年 50.00 20.00 3年以上 100.00 100.00 ②采用其他方法计提坏账准备的 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 特殊风险组合 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 2、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 6 深圳市麦达数字股份有限公司 2015 年年度报告摘要 3、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年6月29日,公司设立全资子公司深圳市哇塞宝贝网络科技有限公司,自设立起该公司纳入合并范围。 2015年7月31日,公司设立全资子公司深圳市元通孵化有限公司,自设立起该公司纳入合并范围。 2015年8月26日,公司设立全资子公司深圳市实益达工业有限公司,自设立起该公司纳入合并范围。 2015年11月13日,公司收购的标的资产上海顺为广告传播有限公司、上海地幔广告传播有限公司、上海利宣广告有限公 司完成工商变更登记,自登记完成日之起该公司纳入合并范围。 2015年11月17日,公司收购的标的资产奇思国际广告(北京)有限公司完成工商变更登记,自登记完成日之起起该公司 纳入合并范围。 4、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 5、对 2016 年 1-3 月经营业绩的预计 √ 适用 □ 不适用 2016 年 1-3 月预计的经营业绩情况:同比扭亏为盈 同比扭亏为盈 2016 年 1-3 月净利润与上年同期相比扭亏为盈 1,700 至 2,000 (万元) 2015 年 1-3 月归属于上市公司股东的净利润(万 -17.66 元) 公司 2015 年全资收购顺为广告、奇思广告、利宣广告。三家数字营销公司 业绩变动的原因说明 并纳入合并报表范围,公司 2016 年 1-3 月的业绩状况同比大幅改善。 7