深圳市实益达科技股份有限公司2007年第三季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事吕昌荣先生、独立董事李秉心先生因工作原因未亲自出席本次会议，分别以书面形式委托董事宋东红先生、独立董事刘震国先生代为表决并签署会议文件
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人陈亚妹女士、主管会计工作负责人乔昕先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄琪女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 907,001,390.82 410,337,479.88 121.04%
股东权益 493,563,710.83 128,417,936.00 284.34%
股本 133,400,000.00 100,000,000.00 33.40%
每股净资产 3.70 1.28 189.06%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 383,394,633.23 196.24% 816,610,015.41 178.49%
净利润 17,250,339.07 39.39% 40,671,605.49 47.38%
经营活动产生的现金流量净额 - - -115,084,127.39 119.09%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.86 62.26%
基本每股收益 0.13 -31.58% 0.37 -13.95%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.37 -11.90%
益
稀释每股收益 0.13 -31.58% 0.37 -13.95%
净资产收益率 3.50% -6.94% 8.24% -15.03%
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.50% -6.94% 8.23% -14.58%
率
注：基本每股收益按照中国证监会《公司发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算，计算公式如下：
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
根据上述公式，1-9月份基本每股收益按照发行在外普通股加权平均数111,133,333.33股计算，7-9月份基本每股收益按照发行在外普通股加权平均数133,400,000股计算。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
处置非流动资产的损益 -38,012.20
除上述各项之外的其他营业外收支净额 86,241.21
合计 48,229.01
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,710
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券
2,669,939 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资
2,266,510 人民币普通股
基金
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 1,476,500 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证
992,657 人民币普通股
券投资基金
中信证券股份有限公司 305,890 人民币普通股
冯红 252,250 人民币普通股
国都证券有限责任公司 249,429 人民币普通股
曹玉霞 181,200 人民币普通股
王银仙 146,979 人民币普通股
邹新民 139,500 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末，本公司总资产、股东权益、股本及每股净资产较期初数增长分别为121.04%、284.34%、33.40%和189.06%，主要是因为报告期内本公司向社会公众公开发行人民币普通股股票3340万股，每股发行价格人民币10.30元；
2、报告期内，本公司实现净利润4067.16万元，同比增长47.38%，主要原因是公司收到来自主要客户的订单显著增加，从而使公司净利润水平增长；
3、报告期末，公司应收账款同比增长165.26%，主要原因是产品订单增加，销售额相应增加，本公司与主要客户之间的结算方式为月结60天；
4、报告期末公司预付款项较上年同期减少73.87%，主要原因是由于采购量增加，更多的供应商给予公司付款信用期限；
5、报告期末公司存货较上年同期增加153.72%，主要原因是产品订单增加，公司增加了原材料的库存准备；
6、报告期末公司在建工程较上年同期减少94.79%，主要原因是控股子公司无锡实益达在建工程转为固定资产；
7、报告期末公司固定资产较上年同期增加68.67%，主要原因是购买生产设备以扩大生产能力，以及控股子公司无锡实益达在建工程完工转为固定资产；
8、报告期末公司应付账款较上年同期增加115.63%，主要原因是产品订单增加导致公司原材料采购数量增加，公司对不同供应商要求不同的付款期限；
9、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期净减少62,556,219.23元，主要原因为产品订单增加、原材料采购金额增加导致经营性现金支出增加；
10、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期净减少81,457,404.12元，主要原因一是购买工业用地使用权支付现金4,480.50万元；二是购买生产设备支付现金；
11、报告期内公司净资产收益率较上年同期下降15.03%，主要原因是公司首次公开发行人民币普通股股票后净资产大幅度增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、公司首次公开发行人民币普通股股票前股东所持股份自愿锁定承诺：公司发行前股东均承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。同时作为担任公司董事、监事和高级管理人员的股东还承诺，除签署锁定其外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。
本公司首次公开发行的人民币普通股股票于2007年6月13日上市，截止目前发行前股东所持股份均在锁定期限内。
2、对于公司享有的企业所得税税收优惠事项，公司实际控制人乔昕先生、陈亚妹女士，以及控股股东深圳市恒顺昌投资发展有限公司、主要股东深圳市冠德成科技发展有限公司承诺，若日后国家税务主管部门要求本公司补交因享受有关税收优惠政策而免缴及少缴的企业所得税，则乔昕先生、陈亚妹女士、恒顺昌公司、冠德成公司将以连带责任方式，无条件全额承担本公司上市前应补缴的税款及因此所产生的所有相关费用。
截止目前，需要承诺人履行承诺的情况尚未出现。
3、为避免与本公司发生同业竞争，公司实际控制人乔昕先生、陈亚妹女士，以及控股股东恒顺昌公司、主要股东冠德成公司均出具《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：在作为本公司股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事对本公司生产经营构成或可能构成竞争的业务或活动。截止目前，承诺人严格遵守了上述承诺事项。
4、就本公司控股子公司无锡实益达尚未缴付全部土地使用权出让金事宜，公司实际控制人乔昕先生、陈亚妹女士承诺：（1）如果日后有关政府主管部门要求无锡实益达按照《出让合同》的约定缴付全部土地使用权出让金，则乔昕先生、陈亚妹女士将对无锡实益达欠缴的土地使用权出让金承担连带责任；（2）如果日后有关政府主管部门因无锡实益达未缴足土地使用权出让金而要求其支付相应的滞纳金及要求其承担其它任何经济处罚，则乔昕先生、陈亚妹女士将以连带责任方式，代无锡实益达支付该等滞纳金及承担其它任何经济处罚，且不向无锡实益达进行追偿。
截止目前，需要承诺人履行承诺的情况尚未出现。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
公司预计２００７年度净利润水平与上年相比增长幅度为３０％－６０％。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 46,865,045.62
业绩变动的原因说明 公司收到来自主要客户的订单显著增加，因此净利润水平同比有较大幅度增长。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 187,111,331.27 169,659,448.53 76,380,379.74 63,595,927.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 500,000.00 384,210.00 103,210.00
应收账款 277,505,749.63 276,901,265.78 104,617,598.20 104,069,165.39
预付款项 3,505,499.30 12,000.00 13,417,469.51 24,097,010.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,168,153.51 1,096,001.67 1,903,230.52 1,823,938.43
买入返售金融资产
存货 204,111,776.39 203,260,365.30 80,446,453.67 80,287,721.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 673,902,510.10 650,929,081.28 277,149,341.64 273,976,974.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,269,446.78 29,269,446.78
投资性房地产
固定资产 175,065,979.28 123,783,646.91 103,792,907.22 95,661,043.35
在建工程 827,037.45 536,774.00 15,869,375.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,804,786.22 44,614,487.52 9,591,384.87 253,385.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,290,600.12 2,290,600.12 3,429,590.35 3,104,002.12
递延所得税资产 1,110,477.65 995,884.08 504,880.79 390,287.22
其他非流动资产
非流动资产合计 233,098,880.72 201,490,839.41 133,188,138.24 128,678,164.47
资产总计 907,001,390.82 852,419,920.69 410,337,479.88 402,655,138.64
流动负债：
短期借款 82,171,809.56 71,352,600.00 66,852,200.00 66,852,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,799,229.06 3,799,229.06 2,447,726.28 2,447,726.28
应付账款 280,591,202.19 264,281,037.64 130,127,519.35 151,606,257.01
预收款项 1,260,327.68 1,258,314.48 11,746,754.99 11,740,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,617,608.79 3,361,636.57 7,550,196.80 7,429,024.75
应交税费 -85,775.35 -110,087.59 396,408.60 407,447.73
应付利息
其他应付款 17,272,188.69 11,280,569.77 35,084,674.94 33,737,196.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 388,626,590.62 355,223,299.93 254,205,480.96 274,219,852.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 388,626,590.62 355,223,299.93 254,205,480.96 274,219,852.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 133,400,000.00 133,400,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 290,689,200.00 290,689,200.00
减：库存股
盈余公积 4,686,504.56 4,686,504.56 4,686,504.56 4,686,504.56
一般风险准备
未分配利润 64,823,536.27 68,420,916.20 23,748,781.44 23,748,781.44
外币报表折算差额 -35,530.00 -17,350.00
归属于母公司所有者权益合计 493,563,710.83 497,196,620.76 128,417,936.00 128,435,286.00
少数股东权益 24,811,089.37 27,714,062.92
所有者权益合计 518,374,800.20 497,196,620.76 156,131,998.92 128,435,286.00
负债和所有者权益总计 907,001,390.82 852,419,920.69 410,337,479.88 402,655,138.64
4.2本报告期利润表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 383,394,633.23 382,235,626.22 129,421,467.43 129,421,467.43
其中：营业收入 383,394,633.23 382,235,626.22 129,421,467.43 129,421,467.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 365,594,492.45 362,245,442.73 116,079,170.36 117,272,958.48
其中：营业成本 349,067,323.46 348,366,794.06 108,407,104.89 108,881,961.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 606.37 2,079.65 2,079.65
销售费用 539,054.01 462,325.69 268,830.83 268,830.83
管理费用 9,316,302.01 7,245,225.24 4,438,756.40 5,012,053.07
财务费用 1,173,495.81 685,031.48 984,851.42 1,130,486.54
资产减值损失 5,497,710.79 5,486,066.26 1,977,547.17 1,977,547.17
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
17,800,140.78 19,990,183.49 13,342,297.07 12,148,508.95
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 13,002.00 12,000.00 949.00 949.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
17,787,138.78 19,978,183.49 13,341,348.07 12,147,559.95
号填列）
减：所得税费用 1,534,759.06 1,534,759.06 965,502.81 917,098.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
16,252,379.72 18,443,424.43 12,375,845.26 11,230,461.48
列）
归属于母公司所有者的净
17,250,339.07 18,443,424.43 12,375,845.26 11,230,461.48
利润
少数股东损益 -997,959.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.14 0.19 0.17
（二）稀释每股收益 0.13 0.14 0.19 0.17
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 816,610,015.41 813,851,064.66 293,228,742.98 293,228,742.98
其中：营业收入 816,610,015.41 813,851,064.66 293,228,742.98 293,228,742.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 775,223,819.42 765,853,441.86 263,987,138.85 265,150,342.08
其中：营业成本 738,525,364.13 735,602,726.61 246,063,464.92 246,737,717.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,152.22 274,735.27 274,735.27
销售费用 1,269,236.22 1,071,718.45 537,124.81 537,124.81
管理费用 23,195,414.71 17,441,936.69 14,500,812.01 14,841,710.03
财务费用 3,216,782.64 2,732,835.14 1,241,946.08 1,389,998.56
资产减值损失 9,015,869.50 9,004,224.97 1,369,055.76 1,369,055.76
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
41,386,195.99 47,997,622.80 29,241,604.13 28,078,400.90
列）
加：营业外收入 99,263.21 50.00 550,000.00 550,000.00
减：营业外支出 51,034.20 50,032.20 1,216.26 1,216.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
41,434,425.00 47,947,640.60 29,790,387.87 28,627,184.64
号填列）
减：所得税费用 3,665,793.06 3,665,793.06 2,194,332.03 2,145,927.69
五、净利润（净亏损以“-”号填
37,768,631.94 44,281,847.54 27,596,055.84 26,481,256.95
列）
归属于母公司所有者的净
40,671,605.49 44,281,847.54 27,596,055.84 26,481,256.95
利润
少数股东损益 -2,902,973.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.40 0.43 0.41
（二）稀释每股收益 0.37 0.40 0.43 0.41
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市实益达科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
538,470,247.58 565,907,941.60 305,692,881.65 305,692,881.65
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,554,054.01 1,554,054.01 1,930,800.95 1,930,800.95
收到其他与经营活动有关
2,552,089.44 1,363,515.33 56,092,071.38 43,362,220.51
的现金
经营活动现金流入小计 542,576,391.03 568,825,510.94 363,715,753.98 350,985,903.11
购买商品、接受劳务支付的
583,246,642.18 629,291,608.82 329,111,941.80 322,419,073.05
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
36,413,629.91 31,588,910.05 18,466,236.92 18,353,776.29
付的现金
支付的各项税费 4,008,496.35 3,797,652.68 3,669,551.28 3,669,551.28
支付其他与经营活动有关
33,991,749.98 48,492,372.16 64,995,932.14 60,791,541.23
的现金
经营活动现金流出小计 657,660,518.42 713,170,543.71 416,243,662.14 405,233,941.85
经营活动产生的现金
-115,084,127.39 -144,345,032.77 -52,527,908.16 -54,248,038.74
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
360,000.00 360,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
15,829,805.83
的现金
投资活动现金流入小计 360,000.00 360,000.00 15,829,805.83
购建固定资产、无形资产和
102,054,061.94 79,296,454.46 36,066,463.45 36,066,463.45
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 29,027,119.63
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 102,054,061.94 79,296,454.46 36,066,463.45 65,093,583.08
投资活动产生的现金
-101,694,061.94 -78,936,454.46 -20,236,657.62 -65,093,583.08
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 330,259,200.00 330,259,200.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 353,395,938.14 339,728,770.00 115,684,080.00 115,684,080.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 683,655,138.14 669,987,970.00 115,684,080.00 115,684,080.00
偿还债务支付的现金 344,447,357.52 332,286,778.76 45,174,410.00 45,174,410.00
分配股利、利润或偿付利息
7,480,644.98 4,790,026.30 611,197.99 611,197.99
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
5,017,976.70 5,017,976.70 50.77
的现金
筹资活动现金流出小计 356,945,979.20 342,094,781.76 45,785,658.76 45,785,607.99
筹资活动产生的现金
326,709,158.94 327,893,188.24 69,898,421.24 69,898,472.01
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-824,579.01 -649,848.17 -225,396.25 -237,339.13
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 109,106,390.60 103,961,852.84 -3,091,540.79 -49,680,488.94
加：期初现金及现金等价物
72,462,653.46 59,678,201.63 53,143,203.60 53,143,203.60
余额
六、期末现金及现金等价物余额 181,569,044.06 163,640,054.47 50,051,662.81 3,462,714.66
4.5审计报告
审计意见：未经审计
深圳市实益达科技股份有限公司
法定代表人签署：
2007年10月22日
