深圳市麦达数字股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003553 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市麦达数字股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市麦达数字股份有限公司 2018 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]003553 号
深圳市麦达数字股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
麦达数字股份有限公司（以下简称麦达数字公司）2018 年度财务报
表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 19 日签发了大华
审字[2019 ]006962 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
麦达数字公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是麦达数字公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
麦达数字公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对麦达数字公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解麦达数字公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
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大华核字[2019]003553 号关联方资金占用情况的专项说明
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市麦达数字股份有限公司 2018 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月十九日
专项说明 第 2 页
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市麦达数字股份有限公司 单位：万元
2018 年度往来 2018 年度往来 2018 年度偿
其他关联 往来方与上市公司 2018 年期初往 2018 年期末往 往来形成原 往来性
资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 累计发生金额 资金的利息 还累计发生
资金往来 的关联关系 来资金余额 来资金余额 因 质
（不含利息） （如有） 金额
非经营
上海顺为广告传播有限公司 控股子公司 其他应收款 - 4,000.00 168.81 4,000.00 168.81 借款
性往来
服务费、代 非经营
上市公司的子 上海顺为广告传播有限公司 控股子公司 其他应收款 - 165.36 - 1.09 164.27
垫款 性往来
公司及其附属
非经营
企业 深圳市前海麦达数字有限公司 控股子公司 其他应收款 692.40 9,297.21 - 1,500.00 8,489.60 借款
性往来
借款、代垫 非经营
深圳前海实益达投资发展有限公司 控股子公司 其他应收款 - 3,125.22 - - 3,125.22
款 性往来
关联自然人及 实际控制人控制的企 租赁押金、 经营性
深圳市元通孵化有限公司 其他应收款 0.88 9.34 - 9.86 0.36
其控制的法人 业 电费 往来
经营性
深圳市电明科技股份有限公司 参股公司 应收账款 224.65 455.22 - 254.50 425.37 销售货物
往来
经营性
深圳市六度人和科技有限公司 联营企业 应收账款 46.42 594.10 - 375.46 265.06 代理服务
其他关联人及 往来
其附属企业 经营性
深圳市六度人和科技有限公司 联营企业 其他应收款 2.00 - - - 2.00 保证金
往来
经营性
深圳市六度人和科技有限公司 联营企业 预付账款 20.21 132.89 - 139.89 13.21 采购
往来
总计 — — — 986.55 17,779.34 168.81 6,280.80 12,653.90 —
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