深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳顺络电子股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人袁金钰、主管会计工作负责人徐佳及会计机构负责人(会计主管
人员)黄燕兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，
敬请广大投资者注意投资风险。
国际经济持续低迷，国际贸易摩擦及贸易政策变化加剧，不确定的政治因
素可能影响全球经济发展进程；手机行业增速放缓；消费类电子行业集中度越
来越高；美元汇率的波动值带来的进口采购压力及汇兑损益。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................ 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 42
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 43
第十节 财务报告 ............................................................ 44
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 161
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释义
释义项 指 释义内容
元、万元 指 人民币元、人民币万元
顺络电子、公司、本公司 指 深圳顺络电子股份有限公司
恒顺通 指 新余市恒顺通电子科技开发有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳顺络电子股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 顺络电子 股票代码 002138
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳顺络电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 顺络电子
公司的外文名称（如有） Shenzhen Sunlord Electronics Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Sunlord
公司的法定代表人 袁金钰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐祖华 任怡
深圳市龙华区观澜街道大富苑工业区顺 深圳市龙华区观澜街道大富苑工业区顺
联系地址
络观澜工业园 络观澜工业园
电话 0755-29832586 0755-29832586
传真 0755-29832586 0755-29832586
电子信箱 info@sunlordinc.com info@sunlordinc.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,217,437,638.38 1,129,691,378.35 7.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 195,094,537.53 226,323,830.54 -13.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
181,876,123.98 191,355,997.15 -4.95%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 250,834,330.09 323,642,257.22 -22.50%
基本每股收益（元/股） 0.24 0.28 -14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.28 -14.29%
加权平均净资产收益率 4.48% 5.61% -1.13%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,643,751,413.48 5,237,358,697.08 7.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,212,309,074.73 4,298,269,302.15 -2.00%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,433,065.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,254,087.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 1,458,153.39
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少数股东权益影响额（税后） 144,455.69
合计 13,218,413.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事研发、设计、生产、销售新型电子元器件；提供技术方案设计和技术转让、咨询服务，销售自产产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 增幅 72.17%，主要因本期新增对外投资所致；
固定资产 增幅 6.67%，主要因设备采购增加所致；
无形资产 增幅 68.01%，主要因本期新增购买土地使用权所致；
在建工程 增幅 8.97%，主要因设备采购增加所致；
短期借款 增幅 850.62%，主要因日常经营需要借款增加所致；
长期借款 增幅 100.00%，主要因日常经营需要借款增加所致；
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.公司主要从事电子元器件的研发、生产和销售，致力于通过新产品和新技术研究，贯行“产品开发、市场开拓双驱动
机制”推动公司持续发展。不断通过全面创新，不断向客户提供有竞争力的产品和解决方案，扩大产品的配套能力和应用领
域。
2.公司拥有全球领先的大客户群体，涵盖了全球主要相关行业的标杆企业，包括通信领域及汽车电子等领域的大客户，
持续耕耘新兴市场。核心产品不断推出，不仅满足全球高端电子制造企业严苛的品质需求，而且通过创新持续满足全球高端
电子制造企业的发展需要。在长期竞争过程中积累了客户优势、品质优势、技术优势、服务优势。
3.在电感细分领域内，公司在中国市场以及国际市场上均占有较高的市场占用率，技术和规模处于领先地位，细分产品
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领域中市场份额达到全球前列；同时新型电感产品持续推向市场，始终保持在全球电感行业前沿。通过持续创新，不断开发
满足客户需求的新产品，包括新型微波器件、新型电子变压器、新型精密陶瓷等产品。
4.公司一方面积极拓展新产品，另一方面持续扩展产品应用领域，由通讯、消费类电子向汽车电子、5G市场、物联网及
模块、新能源、工业电子及精细陶瓷等领域持续拓展。应用领域的拓展进一步打开了公司的发展空间，为公司的持续成长奠
定了良好的市场基础。
5.在技术创新的同时，公司十分重视科技创新体系建设及公司运营管理平台的系统建设。引进并推广了IPD产品开发流
程，提高了新产品开发效率，同时不断培养合格的技术创新人才以及产品经理，为企业的持续发展奠定了坚实的基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年半年度公司实现营业收入12.17亿元，较上年同期增长7.77%；保持了持续增长的趋势，其中2019年第二季度对比
2019年第一季度销售收入环比增长了23.52%，对比2018年第二季度销售收入同比增长了5.50%；单季收入创造了公司成立以
来历史新高。归属于上市公司股东的净利润1.95亿元，较上年同期下降13.80%；扣非后净利润1.82亿元，比上年下降4.95%。
二季度毛利率为历史新高，净利润小幅度下滑，主要原因为去年有一次性股权转让收益、今年汇兑损失增加、研发投入加大
以及人工支出增加所导致。
众所周知，去年上半年是过去十年电子元件市场最景气时期，尤其是去年第二季度，当季实现销售收入更是实现了当时
销售历史最高。2018年下半年，电子元件市场逐步趋于平淡，这个趋势一直延续到2019年上半年，同时随着中美贸易战持续
升温，全球经济不确定性增强，消费者信心下降，终端客户需求减少，导致整个元器件市场用量下滑，在这样的市场大环境
背景下，公司2019年第二季度销售收入能够超过去年第二季度销售收入5.50%，实现历史新高，殊为不易。
2019年上半年，市场领域的拓展和新产品开发于本年度均取得了持续性的重大进展，进一步拓展了公司产品市场应用的
广度和深度，在汽车电子和通讯业务领域等都取得了较好的成绩。汽车电子业务取得了突破性的进展，已实现大批量稳定出
货，对比去年同期增长了429.97%，持续新增大客户，汽车电子产品上不断推陈出新，解决客户痛点，预计将保持快速、长
期、稳健发展，业务前景明朗，市场空间巨大，汽车电子业务（包括新能源汽车业务）持续拓展，将为公司长期持续稳定增
长奠定坚实基础。通讯领域是公司重要业务领域，包括通讯基站和通讯终端。5G业务将为公司通讯领域持续拓展打下坚实
基础，无论是通讯基站还是终端业务都将受益于5G业务驱动。公司为5G基站专项开发的微波器件已陆续得到国际大厂承认
并将逐步实现销售；下半年将继续加大5G市场新产品的开发及市场推广。同时，5G业务拉动下，手机终端对于高端精密电
感需求亦将大幅度增加。公司在通讯终端领域与国内知名通讯和手机大厂保持了良好业务合作关系。经过多年努力，亦有望
在其他国际大厂取得业务突破。通过原有客户的持续深耕和新客户持续拓展，通讯终端市场渗透率持续提升，结合手机终端
对高端精密电感单机用量大幅度增加趋势，公司通讯终端业务有望保持持续稳定增长。
公司电感类产品随着市场应用领域的拓展、产品系列的扩展和大客户份额持续提升，业务持续平稳增长。非电感类产品
通过多年持续耕耘，市场的认知度和接受度不断的提高，有望在未来市场上获得快速成长的机会。
2019年公司坚持“产品开发、市场开拓双驱动机制”，通过不断加强重点市场和核心客户的开拓力度，提升优势市场的产
品配套和占有率；积极布局战略新型行业市场及新产业的开发，扩大了市场应用领域；同时通过管理模式的创新和精细化管
理，提高工作效率、降低制造成本。
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二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,217,437,638.38 1,129,691,378.35 7.77% 主要因销售增长所致；
主要因销售增长对应销
营业成本 788,139,987.08 737,683,541.46 6.84%
售成本增加所致；
主要因本期市场开拓增
销售费用 32,910,126.84 30,870,442.40 6.61%
加所致；
主要因办公支出及折旧
管理费用 62,578,635.20 56,390,118.48 10.97%
增加所致；
主要因本期利息支出较
财务费用 3,960,683.91 -1,824,815.48 317.05%
上期增加所致；
主要因汇率市场波动所
汇兑损益 -6,641,925.59 5,353,611.22 -224.06%
致；
主要因利润总额减少所
所得税费用 34,231,614.85 38,833,829.11 -11.85%
致；
主要因人员投入及研发
研发投入 84,251,612.74 60,553,002.18 39.14%
材料使用增长所致；
主要因支付职工薪酬增
经营活动产生的现金流 加及销售商品部分客户
250,834,330.09 323,642,257.22 -22.50%
量净额 回款账期较长回款减少
等原因所致；
主要因本期固定资产购
投资活动产生的现金流
-500,286,672.78 -267,107,913.24 -87.30% 置及股权投资活动增加
量净额
所致；
筹资活动产生的现金流 主要因本期借款增加所
216,492,806.38 -37,141,230.77 682.89%
量净额 致；
现金及现金等价物净增
-33,451,006.85 25,395,845.82 -231.72%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减
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金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,217,437,638.38 100% 1,129,691,378.35 100% 7.77%
分行业
电子元器件 1,217,437,638.38 100.00% 1,129,691,378.35 100.00% 7.77%
分产品
片式电子元件 1,211,283,454.04 99.49% 1,123,125,843.44 99.42% 7.85%
其他 6,154,184.34 0.51% 6,565,534.91 0.58% -6.27%
分地区
出口销售 280,662,411.16 23.05% 248,322,127.01 21.98% 13.02%
国内销售 936,775,227.22 76.95% 881,369,251.34 78.02% 6.29%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子元器件 1,217,437,638.38 788,139,987.08 35.26% 7.77% 6.84% 0.56%
分产品
片式电子元件 1,211,283,454.04 784,559,938.08 35.23% 7.85% 7.56% 0.18%
其他 6,154,184.34 3,580,049.00 41.83% -6.27% -56.59% 67.43%
分地区
国内销售 936,775,227.22 613,810,732.96 34.48% 6.29% 4.88% 0.88%
出口销售 280,662,411.16 174,329,254.12 37.89% 13.02% 14.36% -0.72%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要由参股公司的损益变动
投资收益 -1,161,813.44 -0.50% 是
形成；
资产减值 -2,891,365.95 -1.24% 主要由计提存货跌价形成 是
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公司将定期对固定资产盘
点、核查，对不存在使用价
营业外收入 5,309.73 0.00% 主要由资产处置形成；
值的固定资产及时确认清理
收益。
公司将定期对固定资产盘
点、核查，对不存在使用价
营业外支出 1,438,374.84 0.62% 主要由资产处置形成；
值的固定资产及时确认清理
损失。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 产比例
货币资金 425,827,276.63 7.55% 471,451,732.17 9.00% -1.45%
应收账款 939,431,025.64 16.65% 788,364,436.90 15.05% 1.60% 主要因销售增长所致；
存货 513,505,305.81 9.10% 456,655,143.29 8.72% 0.38% 主要因产能扩大备货增加所致；
长期股权投资 44,940,267.64 0.80% 26,102,081.08 0.50% 0.30% 主要因本期新增对外投资所致；
固定资产 2,627,357,215.43 46.55% 2,462,991,966.98 47.03% -0.48% 主要因设备采购增加所致；
在建工程 227,372,512.44 4.03% 208,659,824.42 3.98% 0.05% 主要因设备采购增加所致；
短期借款 572,219,843.32 10.14% 60,194,173.89 1.15% 8.99% 主要因日常经营需要借款增加所致；
长期借款 30,000,000.00 0.53% 0.00 0.00% 0.53% 主要因日常经营需要借款增加所致；
主要因本期新增购买土地使用权所
无形资产 178,936,099.66 3.17% 106,505,120.71 2.03% 1.14%
致；
主要因本期长期待摊装饰工程增加
长期待摊费用 29,311,142.73 0.52% 20,955,090.52 0.40% 0.12%
所致；
应付职工薪酬 41,151,894.31 0.73% 75,030,511.51 1.43% -0.70% 主要因绩效发放所致；
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,351,161.44 票据证保证金及回购专用证券账户资金
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应收票据 3,780,101.47 期末已经质押
合计 6,131,262.91 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资 截至资产 披露
被投资 披露索
主要 投资 持股比 金 投资 产品 负债表日 预计 本期投资 是否 日期
公司名 投资金额 合作方 引（如
业务 方式 例 来 期限 类型 的进展情 收益 盈亏 涉诉 （如
称 有）
源 况 有）
深圳市福
田引导基
投资
金投资有
期为 深圳保腾
限公司、
存续 顺络创业
创业 深圳市保
期的 创业 投资企业
深圳保 投资 腾资本管 巨潮资
第一 投资 （有限合
腾顺络 业 自 理有限公 2019 讯网
年至 业务： 伙）已在
创业投 务： 有 司、深圳 不适 年 01 （http://
新设 80,000,000.00 40.00% 第五 创业 中国证券 -24,666.67 否
资企业 创业 资 市保腾联 用 月 26 www.cn
年为 投资 投资基金
（有限 投资 金 旺投资企 日 info.co
合伙 咨询 业协会完
合伙） 咨询 业（有限 m.cn/）
企业 业务 成私募投
业务 合伙）、
的投 资基金备
深圳市保
资期 案
腾创业投
限
资有限公
司
不适
合计 -- -- 80,000,000.00 -- -- -- -- -- -- -24,666.67 -- -- --
用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 111,387.5
报告期投入募集资金总额 12,968.01
已累计投入募集资金总额 95,161.67
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 6,438.5
累计变更用途的募集资金总额比例 5.78%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以《关于核准深圳顺络电子股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可【2017】1035 号）核准，深圳顺络电子股份有限公司非公开发行人民币普通股 61,140,540 股，发行价格为每股
人民币 18.5 元。募集资金总额为 1,131,099,990.00 元，扣除发行费用 17,225,000.00 元后，实际募集资金净额为 1,113,874,990.00
元。2017 年 8 月 2 日，主承销商在扣除保荐费及承销费后，将剩余的认购资金划转至公司指定的募集资金专项账户内。上
述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 8 月 2 日出具了《验资报告》（瑞华验
字【2017】48260005 号）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和 是否已 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
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超募资金投向 变更项 诺投资总额 总额(1) 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
目(含部 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
1、新式片式电感
否 65,207.50 65,207.50 7,421.18 60,483.97 92.76% 08 月 31 5,421.58 否 否
扩产项目
日
2018 年
2、新型电子变压
否 13,580.00 13,580.00 2,084.36 12,559.96 92.49% 07 月 31 1,628.97 是 否
器扩产项目
日
2019 年
3、微波器件产业
否 17,080.00 17,080.00 1,625.86 6,884.61 40.31% 10 月 31 765.6 否 否
化项目
日
2018 年
4、精细陶瓷产品
是 15,520.00 15,520.00 1,836.61 15,233.13 98.15% 10 月 31 2,115.75 是 否
产业化项目
日
承诺投资项目小
-- 111,387.50 111,387.50 12,968.01 95,161.67 -- -- 9,931.90 -- --
计
超募资金投向
无
合计 -- 111,387.50 111,387.50 12,968.01 95,161.67 -- -- 9,931.90 -- --
1．本次非公开发行募集资金实际到位时间为 2017 年 8 月，比计划时间晚，自有资金投资强度有限。
2．因项目涉及到新设备、新技术的选型及引进，设备调试也需要一个过程,所以该项目投资进度整体放
缓。
3．为适应宏观市场经济环境的需求变化，根据公司中长期发展战略的需要，公司采用了谨慎使用募集
未达到计划进度
资金，合理逐步进行项目布局，因此整个项目的投资和建设实际进度与计划进度存在着一定的差异。目
或预计收益的情
前，公司结合宏观经济及市场发展形势，根据战略发展计划正积极地推进募集资金项目的投资和建设，
况和原因（分具体
截至报告期末，除微波器件产业化项目投资进度因市场应用及新产品推动预期暂时延后，其他三个项目
项目）
投资进度已超过 90%以上。
4．公司对募集资金项目前景十分看好，不断进行募集资金项目投资，经市场开拓及产能利用率充分释
放后，至本报告期末，新型电子变压器扩产项目及精细陶瓷产品产业化项目已达原计划的预计收益，新
式片式电感扩产项目已接近原计划项目收益，后期会随着市场应用释放需求，效益会进一步实现。
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 适用
目实施地点变更 以前年度发生
16
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
情况 公司于 2017 年 11 月 15 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项
目实施主体及实施地点暨向控股子公司增资的议案》，同意变更“精细陶瓷产品产业化项目”的实施主体
和实施地点，项目实施地点由深圳龙华新区观澜大富苑工业区变更为东莞塘厦顺络工业园。
适用
募集资金投资项 以前年度发生
目实施方式调整
公司于 2017 年 11 月 15 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项
情况 目实施主体及实施地点暨向控股子公司增资的议案》，同意变更“精细陶瓷产品产业化项目”的实施主体
和实施地点，项目原实施主体为深圳顺络电子股份有限公司，现变更为信柏陶瓷。
适用
募集资金投资项
在募集资金实际到位之前，部分项目已由公司以自筹资金先行投入。截至 2017 年 8 月 2 日止，公司以
目先期投入及置
自筹资金预先投入募投项目累计金额为 37,254.64 万元，已对其中的 37,254.64 万元自筹资金以本次发行
换情况
的募集资金进行置换。上述事项已经过第四届董事会第二十五次会议通过。
适用
1．经公司于 2019 年 1 月 8 日召开的第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十二次会议审议批准，
公司拟使用不超过 26,000 万元（含 26,000 万元）人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，占募集资
金净额的 23.34%，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
用闲置募集资金
2．截止 2019 年 6 月 30 日，公司已使用 15,800 万元募集资金暂时补充流动资金。截至 2019 年 7 月 29
暂时补充流动资
日，公司已将暂时用于补充流动资金的 26,000 万元人民币闲置募集资金全部归还至募集资金专户，使用
金情况
期限未超过 12 个月。
3．公司于 2019 年 7 月 31 日召开经公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十五次会议审
议批准，公司拟使用不超过 10,000 万元（含 10,000 万元）人民币的闲置募集资金暂时补充其流动资金，
占募集资金净额的 8.98%，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集 尚未使用的募集资金存放在募集资金专项账户及理财账户中，截止 2019 年 6 月 30 日，募集资金专户余
资金用途及去向 额为 601.47 万元，使用募集资金理财的余额为 0 万元。
募集资金使用及
披露中存在的问 不适用
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
精细陶瓷产 精细陶瓷产 6,438.5 1,836.61 6,138.91 95.35% 2018 年 10 2,115.75 是 否
17
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
品产业化项 品产业化项 月 31 日
目 目
合计 -- 6,438.5 1,836.61 6,138.91 -- -- 2,115.75 -- --
1．公司于 2017 年 11 月 15 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
于变更募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向控股子公司增资的议案》，同意将
募集资金项目“精细陶瓷产品产业化项目”的实施主体由顺络电子变更为公司之控股子
公司东莞信柏结构陶瓷股份有限公司，项目原实施地点相应由深圳龙华新区观澜大富
苑工业区变更为东莞塘厦顺络工业园。
2．截至本报告期末，公司已完成以自有资金人民币 5,869.50 万元及尚未使用的“精细
陶瓷产品产业化项目”募集资金余额人民币 6,438.50 万元（系公司正式实施变更实施
变更原因、决策程序及信息披露情况
主体及实施地点时之实际剩余尚未使用的募集资金金额，含利息）向信柏陶瓷增资，
说明(分具体项目)
增资金额总计人民币 12,308 万元，信柏陶瓷增发总计 1,495.5043 万股股份。
3．具体内容详见分别刊登于 2017 年 10 月 30 日、2017 年 11 月 16 日及 2017 年 12 月
23 日的《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于变更募集
资金投资项目实施主体、实施地点暨向控股子公司增资及调整募投项目投资进度的公
告》（公告编号：2017-096）、《2017 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2017-102）及《关于控股子公司签订募集资金三方监管协议暨向控股子公司增资的进
展情况公告》（公告编号：2017-113）。
1．为适应精细陶瓷产品市场的新变化，基于审慎投资原则，公司根据订单情况、市
场需求情况酌情、合理安排募集资金的使用，以降低投资风险，稳步推进募投项目实
施。在精细陶瓷产业化项目变更实施主体及实施地点后，顺络电子及信柏陶瓷根据既
定的发展规划积极合理推进募集资金项目的投资和建设，预计精细陶瓷产品产业化项
未达到计划进度或预计收益的情况
目到 2018 年 10 月能够完成投资和建设，经公司第五届董事会第二次会议审议通过《关
和原因(分具体项目)
于调整募投项目投资进度的议案》，精细陶瓷产品产业化项目投资计划完成时间调整
至 2018 年 10 月。
2．公司对募集资金项目前景十分看好，经产能利用率充分释放后，本报告期末达到
募投项目预期收益。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于募集资金 2019 年半年度存放与实际
2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
使用情况的专项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
18
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型
衢州顺
二级 电子元器
络电路
子公 件、PCB）100,000,000.00 318,339,591.70 11,277,232.72 58,252,634.13 -12,110,104.50 -13,265,948.02
板有限
司 生产销售
公司
贵阳顺 电子元器
二级
络迅达 件研发、
子公 80,000,000.00 759,541,029.72 255,090,959.18 146,008,133.97 41,140,858.00 36,002,588.52
电子有 生产和销
司
限公司 售
研发、生
产和销售
高新能陶
东莞信
瓷材料及
柏结构
子公 制品、结
陶瓷股 75,755,043.00 365,027,667.28 323,644,079.66 125,121,490.49 23,082,295.11 21,157,541.60
司 构陶瓷、
份有限
耐火材
公司
料、磨料
磨具、石
英坩埚
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
19
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九、公司面临的风险和应对措施
1.公司面临的外部风险
国际经济持续低迷，国际贸易摩擦及贸易政策变化加剧，不确定的政治因素可能影响全球经济发展进程；手机行业增速
放缓；消费类电子行业集中度越来越高；美元汇率的波动值带来的进口采购压力及汇兑损益。当下的国际贸易战及贸易摩擦，
从长远角度来看，会导致元器件市场的重新分配，为核心元器件国产化带来重大机遇，公司将紧抓这一契机持续扩张和发展。
2.下游市场环境变化带来的影响
受通讯和消费市场疲软影响，市场竞争愈加激烈，公司产品价格仍然保持较为稳定的态势，市场环境变化为公司经营带
来压力。公司积极开发新产品、拓展新市场，着力于高水平的新产品开发和技术创新，抓源头客户，加快汽车电子、工业电
子市场拓展，新市场的培育需要周期、新产品开发需要短期大规模投入。5G通信应用即将到来，预计将打开新的市场应用
空间，公司在5G基站端及移动终端拥有大量可供应产品，公司品牌知名度及市场地位在全球电子元器件细分领域内将得到
进一步提升，未来持续稳健增长可期。
3.公司依旧采取积极的发展策略
虽然宏观形势不平稳，但是公司依然对长期发展保持信心，持续增加研发投入和人员、设备投入，虽然增加了短期成本
压力，但是属于长期发展必须经历的先期投入和布局。
20
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年年度股东大
年度股东大会 26.38% 2019 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 21 日 （http://www.cninfo
会
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
在本次增持
计划完成后 6 自 2018 年 7
李宇;施红阳; 股份减持承 2018 年 07 月
其他对公司中小股东所作承诺 个月内不减 月 16 日起 6 履行完毕
徐佳;袁金钰 诺 16 日
持其所持有 个月内
的公司股份。
承诺是否按时履行 是
21
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 计负债 进展 及影响 执行情况
1.衢州顺络电子有 1.被告深圳市凌泰通
衢州顺络电子有
限公司请求判决 信技术有限公司需于
限公司目前已向
被告深圳市凌泰 判决生效之日起
深圳市宝安区人
通信技术有限公 （2014 年 12 月 18
民法院申请强制
司支付原告货款 法院已作出 日）十日内支付原告
执行本案件，执行
人民币 判决，目前 衢州顺络电子有限公
案号为：（2015）
5,297,032.74 元及 案件被中止 司货款人民币
深宝法公执字第
利息 154,496.00 元 执行，待查 5,297,032.74 元及利 巨潮资讯网
252 号，因被执行
（该利息自 2013 明相关被执 息 154,496.00 元（该 2014 年 07 （http://ww
545.15 否 人暂时未有可供
年 11 月 11 日暂计 行人财产线 利息自 2013 年 11 月 月 31 日 w.cninfo.co
执行的财产，本案
至 2014 年 4 月 11 索后，代理 11 日暂计至 2014 年 4 m.cn）
被深圳市宝安区
日，之后的利息按 律师将向人 月 11 日，之后的利息
人民法院中止执
中国人民银行公 民法院申请 按中国人民银行公布
行，待查明相关被
布的同期贷款利 恢复执行。 的同期贷款利率继续
执行人财产线索
率继续计至付清 计至付清货款之日
后，代理律师将向
货款之日止）。2. 止）；2.被告蔡清华
人民法院申请恢
衢州顺络电子有 对被告深圳市凌泰通
复执行。
限公司请求判决 信技术有限公司的上
22
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
被告蔡清华对被 述债务承担连带清偿
告深圳市凌泰通 责任，被告蔡清华承
信技术有限公司 担保证责任后，有权
的上述债务承担 在承担保证责任的范
连带清偿责任。 围内向被告深圳市凌
泰通信技术有限公司
追偿。
1、被告乐视移动智能
深圳顺络电子股 信息技术（北京）有
份有限公司请求 限公司于判决生效之
判决被告乐视移 日起十日内向原告深
动智能信息技术 圳顺络电子股份有限
（北京）有限公司 公司支付货款
支付原告货款美 995,616 美金； 2、被
元 995,868.8 元及 告乐视移动智能信息
巨潮资讯网
逾期付款利息美 技术（北京）有限公 北京市朝阳区人
法院已作出 2018 年 02 （http://ww
元 12,630.54 元（该 693.14 否 司于判决生效之日起 民法院已出具判
判决 月 28 日 w.cninfo.co
利息以中国人民 十日内向原告深圳顺 决书
m.cn）
银行同期贷款利 络电子股份有限公司
率为依据，自 2017 支付逾期付款利息损
年 5 月 1 日起算， 失（以 995,616 美元
暂计至 2017 年 8 为基数，按照中国人
月 14 日，之后的 民银行同期贷款利率
利息计算至被告 为标准，自 2017 年 5
付清之日止）。 月 1 日起算至实际付
清之日）
*备注：以 2019 年 6 月 30 日美元兑人民币记账汇率即 6.8747 换算得出。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
23
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1.（1）公司于2016年7月4日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于<2016年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》，拟向252名激励对象以每股8.87元的价格发行不超过1,502万股顺络股票。
（2）因中国证监会于2016年7月13日发布《上市公司股权激励管理办法》，并于2016年8月13日起实施修订后的《管理
办法》，根据《管理办法》，结合公司实际情况，公司对《2016年限制性股票激励计划（草案）》进行了修订。并于2016
年8月15日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于<2016年限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议
案》，拟向252名激励对象以每股9.13元的价格发行合计1,500万股顺络股票，并于2016年9月14日召开2016年第一次临时股东
大会审议通过了本次限制性股票激励计划之相关议案。
（3）公司于2016年9月19日召开了第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整限制性股票授予数量的议案》和
《关于授予限制性股票的议案》，董事会认为本次激励计划的授予条件已全部满足，确定授予日为2016年9月19日，向符合
授予条件的248名激励对象授予限制性股票合计1481万股。自2016年9月19日第四届董事会第十八次会议确定限制性股票授予
日至限制性股票登记日，莫明强、王晗等5人因个人原因全部放弃对限制性股票的认购，李华部分放弃对本次授予之限制性
股票的认购。本次实际获授限制性股票的激励对象共计243人，授予限制性股票合计1456万股。
（4）根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
有关规则的规定，公司董事会实施并完成了2016年限制性股票授予登记工作，本次限制性股票激励计划的授予日为2016年9
月19日，授予限制性股票的上市日期为2016年11月24日。
（5）公司于2017年3月24日召开了第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划延
期一年解锁暨2016年限制性股票激励计划（二次修订稿）及其摘要的议案》，基于公司激励对象对公司发展的信心，公司2016
年限制性股票激励计划将延长一年解锁期，同时对《2016年限制性股票激励计划（修订稿）》进行了修订。公司于2017年4
月18日召开2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划延期一年解锁暨2016年限制性股票激励计
划（二次修订稿）及其摘要的议案》。
（6）公司于2018年5月9日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的原激励对
象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于回购注销<2016年限制性股票激励计划>第二期拟解锁限制性股票的议
案》，拟回购注销股份合计457.8万股，占全部已授予的限制性股票数量的31.44%，占当前总股本的0.56%，本次回购注销事
项已于2018年5月25日获公司2018年第一次临时股东大会批准。
（7）截至2018年7月27日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续，公司股份总数
由81,661.5354万股减少至81,203.7354万股。
（8）2018年11月16日，公司分别召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十一次会议，分别审议通过《关于
公司回购注销已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于<2016年限制性股票激励计
24
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
划>第一个解锁期可解锁的议案》。监事会对公司激励计划第一个解锁期解锁条件及激励对象名单进行了核实，公司独立董
事对此发表了独立意见。公司董事会拟按照限制性股票激励计划的相关规定，办理236名激励对象之2016年限制性股票激励
计划第一次解锁的相关事宜，本次解锁限制性股票数量为426.30万股，占公司股本总额的0.5250%。
（9）因原激励对象-黄君洁已离职不符合公司激励条件，公司已于2018年11月16日召开了第五届董事会第十三次会议及
第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的
议案》，拟回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票3.50万股，该议案已于2019年3月20日经2018年年度股东大会审议通
过。
（10）因公司未达到《2016年限制性股票激励计划（二次修订稿）》规定的第三期限制性股票解锁的绩效考核目标，故
《2016年限制性股票激励计划（二次修订稿）》第三期解锁条件未能满足，公司于2019年2月26日分别召开了第五届董事会
第十七次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于回购注销<2016年限制性股票激励计划>第三期限制性股票
的议案》，决定按照《2016年限制性股票激励计划（二次修订稿）》的规定回购注销上述限制性股票共计568.40万股，该议
案已于2019年3月20日经2018年年度股东大会审议通过。
（11）截至2019年4月17日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续，公司股份总
数由81,203.7354万股减少至80,631.8354万股。
以上相关公告刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》，请投资者查阅。
2.（1）2017年3月1日，公司对外披露了《关于筹划员工持股计划的提示性公告》，拟定公司本次员工持股计划所持有
的股票总数累计不超过公司实施员工持股计划时股本总额的5%，单个员工所获股份权益对应的股票总数累计不超过公司实
施员工持股计划时股本总额的1%。
（2）公司于2017年3月24日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于<深圳顺络电子股份有限公司员工持
股计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<深圳顺络电子股份有限公司员工持股计划管理规则>的议案》以及《关于提请股
东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》，本次员工持股计划募集资金总额为22,453万元（以“份”作为认
购单位，每份份额为1元），资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他方式。员工持股计划成立后委
托专业机构进行管理，并全额认购其设立的集合信托计划的一般份额，集合信托计划总份额为44,906万元人民币，按照1:1
的杠杆比例设置一般份额和优先份额。参加本期员工持股计划的员工总人数为235人，其中公司董事、监事、高级管理人员8
人，累计认购6,700万份，占员工持股计划的总份额比例约为29.84%；其他员工累计认购份额为15,753万份，占员工持股计
划的总份额比例为70.16%。并于2017年4月18日召开了2016年年度股东大会，审议通过了本次员工持股计划之相关议案。
（3）公司与西藏信托有限公司于2017年4月24日签订了《西藏信托-莱沃35号集合资金信托计划信托合同》，公司作为
委托人将信托资金委托给受托人西藏信托有限公司用于认购信托单位，此次信托计划的期限为2年。
（4）截止2018年12月31日，“西藏信托-莱沃35号集合资金信托计划”已通过二级市场购买的方式累计购买公司股票
20,970,248股，占公司总股本的2.57%，成交金额为人民币400,290,577.97元（含相关费用），成交均价为19.09元/股。公司员
25
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
工持股计划已完成股票购买，购买的股票将按照规定予以锁定，公司员工持股计划的股票锁定期为12个月，自公司公告最后
一笔标的股票登记过户至信托计划名下之日起计算，即自2017年9月30日至2018年9月30日止。
（5）2019年3月15日，公司召开第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于深圳顺络电子股份有限公司员工持股计
划延期一年的议案》，同意根据持有人会议表决结果，将员工持股计划延期一年，即存续期在原定终止日的基础上延长1年，
自2019年4月18日始至2020年4月18日止。员工持股计划可以在延期一年内（2020年4月18日前）出售股票。如一年期满前仍
未出售股票，可在期满前再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。
（6）截止本报告披露之日，员工持股计划仍在存续期内。
以上相关公告刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》，请投资者查阅。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
26
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
租
序 租赁 租赁起始日 租赁截止日
出租 合同 租赁地址 用途 面积 赁 租金
号 方 期 期
方 名称 期
租赁房屋的期限自
2013 年 10 月 16 日起
深圳 深圳 深圳市龙华 至 2022 年 10 月 15
顺络 市海 《房 新区观澜凹 日止。 后经双方约
电子 德门 屋租 背社区大富 9 定，从 2015 年 12 月
1 厂房 / 2013/10/16 2022/10/15
股份 电子 赁合 苑工业区顺 年 1 日起，深圳市海德
有限 有限 同》 络观澜工业 门电子股份有限公司
公司 公司 园C栋3楼 的租金从原来的
66,000 元/月，调整
为 51,000 元/月。
免租期自 2017 年 10
月 19 日起至 2017 年
11 月 18 日。租赁房
深圳 屋自 2017 年 11 月 19
深圳市观澜
顺络 《房 日起至 2018 年 10 月
街道库坑社
容宵 电子 屋租 常规 8,000 5 18 日，月租金总额为
2 区泗黎路 2017/10/19 2022/10/18
宜 股份 赁合 仓储 平方米 年 人民币 16 万元，租金
129 号独院
有限 同》 自第二年起，即 2018
工业园
公司 年 10 月 19 日起至
2022 年 10 月 18 日，
月租金总额为人民币
19.2 万元。
27
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上海
松江 公司 自 2018 年 6 月 1 日起
出口 顺络 至 2020 年 5 月 31 日
《房 上海市松江
加工 （上 止，每年租金总额为
屋租 区松闵路 办公 229.12 2
3 区企 海）电 2018/6/1 2020/5/31 75,266 元人民币，每
赁合 258 号 6 幢 使用 平方米 年
业服 子有 年配套设施服务费总
同》 307 室
务有 限公 金额为 50,177 元人民
限公 司 币。
司
免租期自 2018 年 10
月 15 日起至 2018 年
11 月 14 日。租赁房
深圳
深圳市观澜 屋自 2018 年 11 月 15
顺络 《房
街道库坑社 日起至 2021 年 11 月
容宵 电子 屋租 常规 8,000 4
4 区泗黎路 2018/10/15 2022/10/31 14 日，月租金总额为
宜 股份 赁合 仓储 平方米 年
129 号 B 栋 人民币 22 万元，自
有限 同》
独院工业园 2021 年 11 月 15 日起
公司
至 2022 年 10 月 31
日，月租金总额为人
民币 24.2 万元。
深圳 用于
深圳 《仓
市安 存放 自 2019 年 1 月 12 日
顺络 库租
盛化 广东省惠州 公司 起至 2020 年 1 月 11
电子 赁及 320 平 1
5 工实 市博罗县石 指定 2019/1/12 2020/1/11 日止，每月仓库租金
股份 货物 方米 年
业有 湾镇源头村 危险 和管理费合计人民币
有限 托管
限公 化学 31,920 元。
公司 合同》
司 品
用于
办公 2019 年 3 月 1 日至
中国（福建）
《航 经营 2020 年 2 月 29 日租
深圳 自由贸易试
厦门 空商 场所 金 10,780 元/月
顺络 验区厦门片
航空 务广 以及 2020 年 3 月 1 日至
电子 区高崎南五 136.45 3
6 投资 场房 顺络 2019/3/1 2022/2/28 2021 年 2 月 28 日租
股份 路 228 号航 平方米 年
有限 屋租 电子 金 11,189 元/月
有限 空商务广场
公司 赁合 注册 2021 年 3 月 1 日至
公司 5 号楼第 6
同》 登记 2022 年 2 月 28 日租
层 609 单元
的住 金 11,462 元/月
所地
深圳 深圳 深圳市龙华 免租期自为 2019 年 4
市高 顺络 《房 区观澜街道 月 1 日起至 2019 年 4
圣投 电子 屋租 办库坑社区 1,580 2 月 15 日止。租赁房屋
7 / 2019/4/1 2021/4/15
资有 股份 赁合 大富工业区 平方米 年 自 2019 年 4 月 16 日
限公 有限 同》 新海洋工业 起至 2021 年 4 月 15
司 公司 园的物业 B 日止，月租金总额为
28
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
栋 不含税人民币 11.6 万
元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2013 年 10 2019 年 02 月 26 连带责任保
全资子公司 30,000 11,343.26 2年 否 否
月 19 日 日 证
衢州顺络电路板 2018 年 02 2017 年 03 月 07 连带责任保
30,000 2,062.41* 2年 是 否
有限公司 月 28 日 日 证
东莞信柏结构陶 2018 年 02
30,000 否 否
瓷股份有限公司 月 28 日
贵阳顺络迅达电 2018 年 10 2019 年 06 月 20 连带责任保
20,000 3,000 3年 否 否
子有限公司 月 20 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 14,343.26
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
110,000 14,343.26
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
29
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 14,343.26
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
110,000 14,343.26
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
*备注：1、以 2019 年 6 月 30 日美元兑人民币记账汇率即 6.8747 换算得出。
2、衢州顺络电路板有限公司 2,062.41 万元担保已于 2019 年 3 月 7 日到期解除。
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
深圳顺络电 有机废气 集中收集处 最低： 《DB44/27-
分布在各厂
子股份有限 VOCs（非 理，达标后 8 0.43mg/m3 2001 广东 7844Kg/a 25630Kg/a 无超标排放
房楼顶
公司 甲烷总烃） 排放 平均： 省地方标准
30
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5.08mg/m3 大气污染物
最高： 排放限值》
25.34mg/m
3
深圳顺络电 治理后回
子股份有限 有机废水 用，尾水委 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
公司 外处理
深圳顺络电
委托有资质
子股份有限 危险废弃物 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
单位回收
公司
《污水综合
衢州顺络电 集中收集处
排放标准》 49.706 吨/
路板有限公 COD 理，达标后 1 厂区西北侧 104.53mg/l 6.0084 吨 无超标排放
中的三级标 年
司 排放
准
《污水综合
衢州顺络电 集中收集处
排放标准》
路板有限公 氨氮 理，达标后 1 厂区西北侧 0.347mg/l 1.5159 吨 4.971 吨/年 无超标排放
中的三级标
司 排放
准
《污水综合
衢州顺络电 集中收集处
排放标准》
路板有限公 总氮 理，达标后 1 厂区西北侧 1.8 mg/l 4.8102 吨 / 无超标排放
中的三级标
司 排放
准
《污水综合
衢州顺络电 集中收集处
排放标准》
路板有限公 PH 理，达标后 1 厂区西北侧 7.46 / / 无超标排放
中的三级标
司 排放
准
《污水综合
衢州顺络电 集中收集处
排放标准》
路板有限公 总铜 理，达标后 1 厂区西北侧 0.3mg/l 0.055 吨 0.497 吨/年 无超标排放
中的三级标
司 排放
准
衢州顺络电 集中收集处 《电镀污染
B 幢厂房楼
路板有限公 二氧化硫 理，达标后 2 1.43mg/m 物排放标 0.0202 吨 0.216 吨/年 无超标排放
顶
司 排放 准》表 5
衢州顺络电 集中收集处 《电镀污染
B 幢厂房楼 17.903 吨/
路板有限公 非甲烷总烃 理，达标后 2 2.04 mg/m 物排放标 0.1525 吨 无超标排放
顶 年
司 排放 准》表 5
衢州顺络电 集中收集处 《大气污染
B 幢厂房楼
路板有限公 工业粉尘 理，达标后 1 15mg/ m 物排放标 0.0651 吨 2.168 吨/年 无超标排放
顶
司 排放 准》表 2
衢州顺络电 委托有资质
危险废弃物 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
路板有限公 单位回收
31
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司
注：深圳顺络电子股份有限公司有机废水属于 0 排放。
防治污染设施的建设和运行情况
1、深圳顺络电子股份有限公司防治污染设施的建设和运行情况
治理类别 治理方式 运行情况 说明
有机废气 采用UV光解或水喷淋+UV光解 设施建设及运行正常，定期检测合格。 针对废气治理，按照广东省“一
设施进行治理后达标排放 企一策”专项治理要求，编制了
治理方案，并通过了专家评审，
已实施。
有机废水 治理后回用，尾水委外处理 设施建设及运行正常，定期检测合格。 无
同时与第三方有资质的单位签订了尾水
处理协议，合作正常。
危险废弃 委托有资质单位回收 与第三方有资质单位签订了危废处理协 无
物 议，合作正常。
2.衢州顺络电路板有限公司防治污染设施的建设和运行情况
治理类型 治理方式 运行情况
工业废水 物理化学沉淀法+生物接触氧化法 设施建设及运行正常，定期检测合格。
酸性废气 双碱法 设施建设及运行正常，定期检测合格。
有机废气 催化氧化法（光催化+水喷淋+活性碳） 设施建设及运行正常，定期检测合格。
工业粉尘 过滤试除尘法（布袋除尘） 设施建设及运行正常，定期检测合格。
与第三方有资质单位签订了危废处理协
危险废弃物 委托有资质单位回收
议，合作正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1.深圳顺络电子股份有限公司按照相关环保法规要求，依法取得了相应的环境影响评价，并得到了环评批复，清单如下：
序号 文件名称 文件编号 签发日期 对应 签发日期
环评批复编号
1 建设项目环境影响报告表 无 2009年8月17日 深环批[2009]901635 2009年8月12日
号
2 建设项目环境影响报告表 深宝环评 2010年4月20日 深环批[2010]901243 2010年6月12日
L0168-2010 号
3 环境影响报告表 深宝环评N0145 2010年5月25日 深环批[2010]901676 2010年6月11日
号
4 建设项目环境影响报告表 深龙环评 2013年3月20日 深龙华环批 2013年3月21日
2013L0036 [2013]100215号
5 建设项目环境影响报告表 深龙环评 2013年10月16日 深龙华环批 2013年10月18日
2013L0144 [2013]100941号
6 建设项目环境影响报告表 深龙环评 2013年10月16日 深龙华环批 2013年10月21日
32
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2013L0163 [2013]100940号
7 建设项目环境影响报告表 深龙环评 2014年8月12日 深龙华环批 2014年9月6日
2014L0019 [2014]100563号
8 建设项目环境影响报告表 深龙环评 2016年8月9日 深龙华环批 2016年8月23日
2016L0117 [2016]100642号
2.衢州顺络电路板有限公司建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
序号 文件名称 文件编号 签发时间 环评批复编号 签发时间
1 衢州威盛精密电子科 / 2007年12月25日 衢环开（2007）228号 2007年10月17日
技有限公司高密度互
连（HDI）电路板项目
环境影响报告书
2 衢州顺络电路板有限 / / 衢环集建（2013）19号 2013年12月31日
公司年产54万平方米
电路板、200亿只电子
元器件项目环境影响
报告书
3 衢州顺络电路板有限 / / 衢环集建（2018）36号 2018年7月3日
公司年产54万平方米
电路板、200亿只电子
元器件技改项目环境
影响报告表
注：具体批复内容可在政府网站查询。
突发环境事件应急预案
1.深圳顺络电子股份有限公司已制定突发环境事件应急预案，并通过了专家评审，已备案。
2.衢州顺络电路板有限公司已制定突发环境事件应急预案，并通过了专家评审，已备案。
环境自行监测方案
1.深圳顺络电子股份有限公司已自行或委托第三方对我司环境进行监测。
检测类别 监测方式 频率 说明
有机废气 委外监测 1次/季度 第三方检测机构
废水 1.自行监测 定期1次/日
2.委外监测 季度 第三方检测机构
危险废弃物 不适用 不适用 无
2.衢州顺络电路板有限公司环境自行监测方案
检测类别 监测方式 频率 说明
废气 委外监测 1次/年 第三方检测机构
废水 1. 自行监测 定期1次/日 第三方检测机构
2. 委外监测 1次/年
33
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
危险废弃物 不适用 不适用 无
其他应当公开的环境信息
其他环保相关信息
深圳顺络电子股份有限公司废气排放远低于国家标准，为了更好承担社会责任，深圳顺络电子股份有限公司已安装了废
气在线监测设备，并已经联网至市监测站及市区环保监控平台。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.2019年2月1日，公司召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司拟购买土地的议案》。深圳顺络
电子股份有限公司之全资子公司上海瀚谋电子有限公司（2019年4月名称已变更为顺络(上海)电子有限公司）已于2019年2
月13日签署了《成交确认书》，并于同日与上海味之素调味品公司签订了《上海市国有建设用地使用权转让合同》，与上海
市松江区规划和土地管理局签订了《上海市国有建设用地使用权开发建设与利用监管协议》，本次土地使用权转让价款为人
民币71,845,105元。
2.截止本报告期末，本次土地使用权转让价款人民币71,845,105元已全额支付完毕。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 112,973,024 13.91% -5,719,000 -5,719,000 107,254,024 13.30%
3、其他内资持股 112,973,024 13.91% -5,719,000 -5,719,000 107,254,024 13.30%
境内自然人持股 112,973,024 13.91% -5,719,000 -5,719,000 107,254,024 13.30%
二、无限售条件股份 699,064,330 86.09% 699,064,330 86.70%
1、人民币普通股 699,064,330 86.09% 699,064,330 86.70%
三、股份总数 812,037,354 100.00% -5,719,000 -5,719,000 806,318,354 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年11月16日召开第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司回购注销已不符合激励条件的原激励对象
已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，于2019年2月26日召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于回购注销
<2016年限制性股票激励计划>第三期限制性股票的议案》，并于2019年3月20日召开2018年年度股东大会审议通过了以上议
案。截至2019年4月17日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票共计571.90万股的回购
注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由81,203.7354万股减少至80,631.8354万股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量共计8,562,900股，占公司
目前已发行总股本的1.06%，最高成交价为18.13元/股，最低成交价为 13.571元/股，支付总金额为139,834,290.06元（不含交
易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司股份总数由81,203.7354万股减少至80,631.8354万股。且截止本报告期末，公司股票回购专用证券账户中持
有公司股份数量共计8,562,900股，对公司基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产的影响如下：
1.基本每股收益：按照报告期初总股本812,037,354股计算，基本每股收益为0.24元，按报告期末总股本扣除回购专用账
户股份数797,755,454股计算，基本每股收益为0.24元。
2.稀释每股收益：按照报告期初总股本812,037,354股计算，稀释每股收益为0.24元，按报告期末总股本扣除回购专用账
户股份数797,755,454股计算，稀释每股收益为0.24元。
3.归属于公司普通股股东的每股净资产：按照报告期初总股本812,037,354股计算，归属于公司普通股股东的每股净资产
为5.19元，按报告期末总股本扣除回购专用账户股份数797,755,454股计算，归属于公司普通股股东的每股净资产为5.28元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
本报告期初，董事长袁金
钰先生持有公司股份
130,677,480 股，依据 75%
的法定比例被锁定为高管 按照高管法定锁
袁金钰 98,008,110 98,008,110
锁定股，袁金钰先生在 定比例持续锁定
2019 年 1 月 23 日通过大宗
减持 16,240,800 股后，限
售股数不变。
截至本报告期末，董事兼
常务副总裁李有云先生持
按照高管法定锁
李有云 1,074,150 1,074,150 有公司股份 1,432,200 股，
定比例持续锁定
依据 75%的法定比例被锁
定为高管锁定股。
截至本报告期末，董事兼
总裁施红阳先生持有公司
按照高管法定锁
施红阳 3,625,115 3,625,115 股份 4,833,487 股，依据
定比例持续锁定
75%的法定比例被锁定为
高管锁定股。
36
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截至本报告期末，财务总
监徐佳先生持有公司股份
按照高管法定锁
徐佳 671,512 671,512 895,350 股，依据 75%的法
定比例持续锁定
定比例被锁定为高管锁定
股。
截至本报告期末，副总裁
高海明先生持有公司股份
按照高管法定锁
高海明 436,462 436,462 581,950 股，依据 75%的法
定比例持续锁定
定比例被锁定为高管锁定
股。
截至本报告期末，公司董
事会秘书徐祖华女士本报
告期内持有公司股份 按照高管法定锁
徐祖华 94,500 94,500
126,000 股，依据 75%的法 定比例持续锁定
定比例被锁定为高管锁定
股。
截至本报告期末，副总裁
李宇先生持有公司股份
按照高管法定锁
李宇 3,344,175 3,344,175 4,458,900 股，依据 75%的
定比例持续锁定
法定比例被锁定为高管锁
定股。
公司（含子、分
公司）中层管理 第三期限制性股
人员、核心业务 票及不符合激励
（技术）人员、 条件原激励对象
关键岗位人员 5,719,000 5,719,000 0 2016 年度股权激励限售股 持有限制性股票
等共 243 人 回购注销日期：
（2016 年度第 2019 年 4 月 17
三次股权激励 日
对象）
合计 112,973,024 5,719,000 0 107,254,024 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 30,220 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
37
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售
持股比 报告期内增 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通
例 减变动情况 普通股数 股份状态 数量
数量 股数量
量
袁金钰 境内自然人 14.19% 114,436,680 -16,240,800 98,008,110 16,428,570 质押 96,879,800
新余市恒顺通电子 境内非国有
8.13% 65,520,000 0 65,520,000 质押 56,000,000
科技开发有限公司 法人
香港中央结算有限
境外法人 4.20% 33,877,323 17,560,298 33,877,323
公司
西藏信托有限公司
－西藏信托－莱沃
其他 2.44% 19,705,616 -1,264,632 19,705,616
35 号集合资金信托
计划
金倡投资有限公司 境外法人 2.22% 17,870,000 -6,900,700 17,870,000 质押 17,500,000
深圳市投控资本有
限公司－深圳投控
共赢股权投资基金 其他 2.01% 16,240,800 16,240,800 16,240,800
合伙企业（有限合
伙）
长安国际信托股份
有限公司－长安信
托－长安投资 974
其他 1.54% 12,432,432 0 12,432,432
号（浙银资本）证
券投资集合资金信
托计划
中车金证投资有限
国有法人 1.34% 10,810,810 0 10,810,810
公司
挪威中央银行－自
境外法人 1.13% 9,138,854 404,411 9,138,854
有资金
芜湖弘唯基石创业
投资合伙企业（有
限合伙）－信保基 其他 1.01% 8,108,108 0 8,108,108
石 1 号专项私募投
资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况（如有）（参见注 3）
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
上述股东关联关系或一致行动
行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
的说明
规定的一致行动人。
38
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新余市恒顺通电子科技开发有限
65,520,000 人民币普通股 65,520,000
公司
香港中央结算有限公司 33,877,323 人民币普通股 33,877,323
西藏信托有限公司－西藏信托－
19,705,616 人民币普通股 19,705,616
莱沃 35 号集合资金信托计划
金倡投资有限公司 17,870,000 人民币普通股 17,870,000
袁金钰 16,428,570 人民币普通股 16,428,570
深圳市投控资本有限公司－深圳
投控共赢股权投资基金合伙企业 16,240,800 人民币普通股 16,240,800
（有限合伙）
长安国际信托股份有限公司－长
安信托－长安投资 974 号（浙银资 12,432,432 人民币普通股 12,432,432
本）证券投资集合资金信托计划
中车金证投资有限公司 10,810,810 人民币普通股 10,810,810
挪威中央银行－自有资金 9,138,854 人民币普通股 9,138,854
芜湖弘唯基石创业投资合伙企业
（有限合伙）－信保基石 1 号专项 8,108,108 人民币普通股 8,108,108
私募投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
股股东和前 10 名普通股股东之间
办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
39
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 期初被授
本期被授予 期末被授予的
期初持股数 持股份 本期减持股 期末持股数 予的限制
姓名 职务 任职状态 的限制性股 限制性股票数
（股） 数量 份数量（股） （股） 性股票数
票数量（股） 量（股）
（股） 量（股）
袁金钰 董事长 现任 130,677,480 0 16,240,800 114,436,680 0 0 0
倪秉达 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
施红阳 董事兼总裁 现任 4,833,487 0 0 4,833,487 0 0 0
董事兼常务
李有云 现任 1,432,200 0 0 1,432,200 0 0 0
副总裁
温学礼 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
叶小杭 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴树阶 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邱大梁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴育辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李宇 副总裁 现任 4,458,900 0 0 4,458,900 0 0 0
高海明 副总裁 现任 581,950 0 0 581,950 0 0 0
郭海 总工程师 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐佳 财务总监 现任 895,350 0 0 895,350 0 0 0
徐祖华 董事会秘书 现任 126,000 0 0 126,000 0 0 0
黄平 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
孟莉莉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周冬兰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 143,005,367 0 16,240,800 126,764,567 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
42
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳顺络电子股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 425,827,276.63 471,451,732.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 160,620,138.63 186,313,646.53
应收账款 939,431,025.64 788,364,436.90
应收款项融资
预付款项 11,045,994.55 11,745,877.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,277,812.86 18,944,407.56
其中：应收利息
应收股利
44
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 513,505,305.81 456,655,143.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,811,319.14 37,058,940.39
流动资产合计 2,109,518,873.26 1,970,534,184.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 3,600,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,940,267.64 26,102,081.08
其他权益工具投资 3,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,627,357,215.43 2,462,991,966.98
在建工程 227,372,512.44 208,659,824.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 178,936,099.66 106,505,120.71
开发支出
商誉 330,305,451.01 330,305,451.01
长期待摊费用 29,311,142.73 20,955,090.52
递延所得税资产 29,622,768.46 30,692,576.22
其他非流动资产 62,787,082.85 77,012,401.79
非流动资产合计 3,534,232,540.22 3,266,824,512.73
资产总计 5,643,751,413.48 5,237,358,697.08
流动负债：
短期借款 572,219,843.32 60,194,173.89
向中央银行借款
45
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,901,978.79 146,449,905.27
应付账款 250,891,419.25 199,899,452.76
预收款项 2,343,601.22 4,926,937.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 41,151,894.31 75,030,511.51
应交税费 25,069,760.57 31,883,040.05
其他应付款 159,158,438.96 219,388,996.02
其中：应付利息 86,414.47
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,209,736,936.42 737,773,017.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
46
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 92,209,318.66 104,760,807.15
递延所得税负债 37,169,111.91 37,169,111.91
其他非流动负债
非流动负债合计 159,378,430.57 141,929,919.06
负债合计 1,369,115,366.99 879,702,936.21
所有者权益：
股本 806,318,354.00 812,037,354.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,981,563,734.02 2,025,771,604.02
减：库存股 139,834,290.06 69,593,522.50
其他综合收益 233,933.61 328,090.20
专项储备
盈余公积 209,255,781.10 209,255,781.10
一般风险准备
未分配利润 1,354,771,562.06 1,320,469,995.33
归属于母公司所有者权益合计 4,212,309,074.73 4,298,269,302.15
少数股东权益 62,326,971.76 59,386,458.72
所有者权益合计 4,274,636,046.49 4,357,655,760.87
负债和所有者权益总计 5,643,751,413.48 5,237,358,697.08
法定代表人：袁金钰主管会计工作负责人：徐佳会计机构负责人：黄燕兵
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 336,042,190.32 331,995,561.92
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,326,621.92 92,907,109.99
应收账款 677,789,408.24 616,508,879.18
47
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 1,059,275.23 5,733,234.63
其他应收款 676,744,422.25 564,377,368.44
其中：应收利息
应收股利
存货 394,767,452.15 346,965,550.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,651,911.32 15,007,078.95
流动资产合计 2,184,381,281.43 1,973,494,783.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 737,038,519.49 618,163,236.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,941,108,395.62 1,911,070,587.33
在建工程 185,711,157.34 128,156,912.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 69,622,493.96 68,087,874.35
开发支出
商誉 41,805,607.89 41,805,607.89
长期待摊费用 5,524,486.20 2,895,121.71
递延所得税资产 44,931,452.80 45,654,615.21
其他非流动资产 57,015,635.74 74,116,312.03
非流动资产合计 3,082,757,749.04 2,889,950,267.83
资产总计 5,267,139,030.47 4,863,445,051.79
48
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 567,199,843.32 60,174,173.89
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 164,656,420.10 136,694,270.31
应付账款 262,581,831.79 216,277,731.53
预收款项 2,273,830.22 2,917,349.43
合同负债
应付职工薪酬 28,207,445.21 60,048,877.22
应交税费 18,432,795.73 26,160,914.22
其他应付款 157,521,214.41 190,158,538.83
其中：应付利息 86,414.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,200,873,380.78 692,431,855.43
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 79,430,284.16 91,172,252.64
递延所得税负债 35,687,644.77 35,687,644.77
其他非流动负债
非流动负债合计 145,117,928.93 126,859,897.41
负债合计 1,345,991,309.71 819,291,752.84
所有者权益：
49
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 806,318,354.00 812,037,354.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,998,400,139.85 2,042,608,009.85
减：库存股 139,834,290.06 69,593,522.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 209,255,781.10 209,255,781.10
未分配利润 1,047,007,735.87 1,049,845,676.50
所有者权益合计 3,921,147,720.76 4,044,153,298.95
负债和所有者权益总计 5,267,139,030.47 4,863,445,051.79
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,217,437,638.38 1,129,691,378.35
其中：营业收入 1,217,437,638.38 1,129,691,378.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 983,339,970.97 893,003,821.92
其中：营业成本 788,139,987.08 737,683,541.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,498,925.20 9,331,532.88
销售费用 32,910,126.84 30,870,442.40
管理费用 62,578,635.20 56,390,118.48
研发费用 84,251,612.74 60,553,002.18
50
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 3,960,683.91 -1,824,815.48
其中：利息费用 4,846,850.63 292,600.25
利息收入 2,505,970.63 2,657,812.34
加：其他收益 16,254,087.74 9,511,723.18
投资收益（损失以“－”号填
-1,161,813.44 28,541,930.39
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,161,813.44 -2,623,133.59
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列） -6,641,925.59 5,353,611.22
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,556,919.64
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,891,365.95 -13,482,468.11
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-205,225.75
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 234,099,730.53 266,407,127.36
加：营业外收入 5,309.73 1,858,600.68
减：营业外支出 1,438,374.84 30,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 232,666,665.42 268,235,728.04
减：所得税费用 34,231,614.85 38,833,829.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,435,050.57 229,401,898.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
198,435,050.57 229,401,898.93
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 195,094,537.53 226,323,830.54
2.少数股东损益 3,340,513.04 3,078,068.39
六、其他综合收益的税后净额 -94,156.59 164,657.80
51
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-94,156.59 164,657.80
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-94,156.59 164,657.80
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -94,156.59 164,657.80
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 198,340,893.98 229,566,556.73
归属于母公司所有者的综合收益
195,000,380.94 226,488,488.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,340,513.04 3,078,068.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.28
52
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.24 0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：袁金钰主管会计工作负责人：徐佳会计机构负责人：黄燕兵
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 990,783,036.28 1,000,679,884.10
减：营业成本 668,441,708.98 685,390,514.36
税金及附加 9,798,515.74 7,660,008.62
销售费用 20,731,292.11 20,211,989.96
管理费用 43,646,072.89 41,706,939.16
研发费用 57,896,521.79 43,906,085.92
财务费用 9,684,314.69 -7,217,523.03
其中：利息费用 4,662,880.47 202,333.80
利息收入 2,397,356.71 2,443,653.08
加：其他收益 14,073,415.22 8,676,646.45
投资收益（损失以“－”号填
-1,124,717.33 28,578,961.86
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,124,717.33 -2,586,102.12
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,104,273.68
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,816,612.11 -13,765,882.06
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-45,043.25
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 186,612,422.18 232,466,552.11
加：营业外收入 12,138.00
53
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 1,340,950.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
185,271,471.57 232,478,690.11
列）
减：所得税费用 27,316,441.40 34,091,965.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,955,030.17 198,386,724.48
（一）持续经营净利润（净亏损
157,955,030.17 198,386,724.48
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
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六、综合收益总额 157,955,030.17 198,386,724.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.24
（二）稀释每股收益 0.20 0.24
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,199,155,125.78 1,243,620,105.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,353,594.79 660,684.16
收到其他与经营活动有关的现金 16,261,772.19 34,689,592.11
经营活动现金流入小计 1,220,770,492.76 1,278,970,381.63
购买商品、接受劳务支付的现金 534,473,145.80 546,889,992.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
55
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
244,890,479.63 218,197,551.08
金
支付的各项税费 74,876,385.27 91,651,405.49
支付其他与经营活动有关的现金 115,696,151.97 98,589,175.55
经营活动现金流出小计 969,936,162.67 955,328,124.41
经营活动产生的现金流量净额 250,834,330.09 323,642,257.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,165,063.98
处置固定资产、无形资产和其他
996,970.69 10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 996,970.69 51,175,063.98
购建固定资产、无形资产和其他
481,283,643.47 313,282,977.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流出小计 501,283,643.47 318,282,977.22
投资活动产生的现金流量净额 -500,286,672.78 -267,107,913.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 549,382,899.53 146,689,724.68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 549,382,899.53 146,689,724.68
偿还债务支付的现金 7,357,230.10 20,310,428.21
分配股利、利润或偿付利息支付
165,605,993.05 163,520,527.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
56
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 159,926,870.00
筹资活动现金流出小计 332,890,093.15 183,830,955.45
筹资活动产生的现金流量净额 216,492,806.38 -37,141,230.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-491,470.54 6,002,732.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,451,006.85 25,395,845.82
加：期初现金及现金等价物余额 456,927,122.04 407,960,881.99
六、期末现金及现金等价物余额 423,476,115.19 433,356,727.81
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 966,603,824.37 1,069,210,476.01
收到的税费返还 4,198,966.79
收到其他与经营活动有关的现金 385,992,793.44 178,193,097.89
经营活动现金流入小计 1,356,795,584.60 1,247,403,573.90
购买商品、接受劳务支付的现金 403,528,204.22 469,484,408.84
支付给职工以及为职工支付的现
177,900,086.69 169,298,688.87
金
支付的各项税费 60,877,754.19 72,131,018.78
支付其他与经营活动有关的现金 516,665,846.44 267,965,154.13
经营活动现金流出小计 1,158,971,891.54 978,879,270.62
经营活动产生的现金流量净额 197,823,693.06 268,524,303.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,165,063.98
处置固定资产、无形资产和其他
996,970.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 996,970.69 51,165,063.98
购建固定资产、无形资产和其他 276,496,486.91 205,769,671.13
57
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 120,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流出小计 396,496,486.91 215,769,671.13
投资活动产生的现金流量净额 -395,499,516.22 -164,604,607.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 537,025,669.43 138,689,724.68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 537,025,669.43 138,689,724.68
偿还债务支付的现金 12,310,428.21
分配股利、利润或偿付利息支付
165,184,865.74 163,472,611.69
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 159,926,870.00
筹资活动现金流出小计 325,111,735.74 175,783,039.90
筹资活动产生的现金流量净额 211,913,933.69 -37,093,315.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-22,632.62 5,599,275.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,215,477.91 72,425,656.65
加：期初现金及现金等价物余额 321,665,650.77 302,654,192.09
六、期末现金及现金等价物余额 335,881,128.68 375,079,848.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
812,0 2,025, 69,593 209,25 1,320, 4,298, 59,386 4,357,
一、上年期末余 328,09
37,35 771,60 ,522.5 5,781. 469,99 269,30 ,458.7 655,76
额 0.20
4.00 4.02 0 10 5.33 2.15 2 0.87
58
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
812,0 2,025, 69,593 209,25 1,320, 4,298, 59,386 4,357,
二、本年期初余 328,09
37,35 771,60 ,522.5 5,781. 469,99 269,30 ,458.7 655,76
额 0.20
4.00 4.02 0 10 5.33 2.15 2 0.87
三、本期增减变 -5,71 -44,20 70,240 34,301 -85,96 -83,01
-94,15 2,940,
动金额（减少以 9,000 7,870. ,767.5 ,566.7 0,227. 9,714.
6.59 513.04
“－”号填列） .00 00 6 3 42 38
195,09 195,00 198,34
（一）综合收益 -94,15 3,340,
4,537. 0,380. 0,893.
总额 6.59 513.04
53 94 98
-5,71 -44,20 -49,92
（二）所有者投
9,000 7,870. 6,870.
入和减少资本
.00 00 00
-5,71 -44,20 -49,92
1．所有者投入
9,000 7,870. 6,870.
的普通股
.00 00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-160,7 -160,7 -161,1
-400,0
（三）利润分配 92,970 92,970 92,970
00.00
.80 .80 .80
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-160,7 -160,7 -161,1
3．对所有者（或 -400,0
92,970 92,970 92,970
股东）的分配 00.00
.80 .80 .80
59
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4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
120,16 -120,1 -120,1
（六）其他 7,637. 67,637 67,637
56 .56 .56
806,3 1,981, 139,83 209,25 1,354, 4,212, 62,326 4,274,
四、本期期末余 233,93
18,35 563,73 4,290. 5,781. 771,56 309,07 ,971.7 636,04
额 3.61
4.00 4.02 06 10 2.06 4.73 6 6.49
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
816,6 2,065, 93,052 162,87 1,051, 4,003, 4,050,7
一、上年期末 -265,2 47,216,
15,35 729,39 ,960.0 0,774. 593,70 490,99 07,647.
余额 68.53 653.63
4.00 1.37 0 50 2.04 3.38 01
加：会计
60
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
816,6 2,065, 93,052 162,87 1,051, 4,003, 4,050,7
二、本年期初 -265,2 47,216,
15,35 729,39 ,960.0 0,774. 593,70 490,99 07,647.
余额 68.53 653.63
4.00 1.37 0 50 2.04 3.38 01
三、本期增减
63,000 66,140
变动金额（减 2,974, 164,65 3,078,0 69,218,
,759.7 ,017.5
少以“－”号填 600.02 7.80 68.40 085.96
4 6
列）
226,32 226,48
（一）综合收 164,65 3,078,0 229,566
3,830. 8,488.
益总额 7.80 68.40 ,556.74
54 34
（二）所有者
2,974, 2,974, 2,974,6
投入和减少资
600.02 600.02 00.02
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
2,974, 2,974, 2,974,6
入所有者权益
600.02 600.02 00.02
的金额
4．其他
-163,3 -163,3 -163,32
（三）利润分
23,070 23,070 3,070.8
配
.80 .80 0
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -163,3 -163,3 -163,32
（或股东）的 23,070 23,070 3,070.8
分配 .80 .80 0
61
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
816,6 2,068, 93,052 162,87 1,114, 4,069, 4,119,9
四、本期期末 -100,6 50,294,
15,35 703,99 ,960.0 0,774. 594,46 631,01 25,732.
余额 10.73 722.03
4.00 1.39 0 50 1.78 0.94 97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
812,03 1,049,8
一、上年期末余 2,042,60 69,593,5 209,255, 4,044,153,
7,354.0 45,676.
额 8,009.85 22.50 781.10 298.95
0 50
加：会计政
策变更
62
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前期
差错更正
其他
812,03 1,049,8
二、本年期初余 2,042,60 69,593,5 209,255, 4,044,153,
7,354.0 45,676.
额 8,009.85 22.50 781.10 298.95
0 50
三、本期增减变
-5,719, -44,207, 70,240,7 -2,837, -123,005,5
动金额（减少以
000.00 870.00 67.56 940.63 78.19
“－”号填列）
157,95
（一）综合收益 157,955,0
5,030.1
总额 30.17
7
（二）所有者投 -5,719, -44,207, -49,926,
入和减少资本 000.00 870.00 870.00
1．所有者投入 -5,719, -44,207, -49,926,
的普通股 000.00 870.00 870.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-160,79
-160,792,9
（三）利润分配 2,970.8
70.80
0
1．提取盈余公
积
-160,79
2．对所有者（或 -160,792,9
2,970.8
股东）的分配 70.80
0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
63
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
120,167, -120,167,6
（六）其他
637.56 37.56
806,31 1,047,0
四、本期期末余 1,998,40 139,834, 209,255, 3,921,147,
8,354.0 07,735.
额 0,139.85 290.06 781.10 720.76
0 87
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
816,61 2,078,4
一、上年期末余 93,052,9 162,870 795,703,6 3,760,595,6
5,354. 58,771.
额 60.00 ,774.50 87.92 27.83
00 41
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
816,61 2,078,4
二、本年期初余 93,052,9 162,870 795,703,6 3,760,595,6
5,354. 58,771.
额 60.00 ,774.50 87.92 27.83
00 41
三、本期增减变
2,974,6 35,063,65 38,038,253.
动金额（减少以
00.02 3.68 70
“－”号填列）
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）综合收益 198,386,7 198,386,72
总额 24.48 4.48
（二）所有者投 2,974,6 2,974,600.0
入和减少资本 00.02 2
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
2,974,6 2,974,600.0
入所有者权益
00.02 2
的金额
4．其他
-163,323, -163,323,07
（三）利润分配
070.80 0.80
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -163,323, -163,323,07
股东）的分配 070.80 0.80
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
65
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
816,61 2,081,4
四、本期期末余 93,052,9 162,870 830,767,3 3,798,633,8
5,354. 33,371.
额 60.00 ,774.50 41.60 81.53
00 43
三、公司基本情况
深圳顺络电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2005年9月21日在深圳市注册成立。
本公司总部位于深圳市龙华区观澜街道大富苑工业区顺络观澜工业园。本财务报表业经本公司董事会于2019年8月28日
决议批准报出。本公司及子公司主要生产片式电感器和片式压敏电阻器，属电子元件及组件制造业。
本公司经营范围为：研发、设计、生产、销售新型电子元器件；提供技术方案设计和技术转让、咨询服务；销售自产产
品。
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共7户，二级子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度
合并范围与上年相同，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事系列片式电感、片式压敏电阻等新型电子元件的研发、生产与销售。本公司及各子公司根据实际
生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备计提、固定资产折旧等交易和事项制定了若
干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、1－45的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参
阅附注五、“45、其他”中的“重大会计判断和估计”。
66
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年06月30日的财务状况及2019上半年
度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的
货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购
买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的
可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22.（2）②“长期股权
投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
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制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见14“长期股权投资”或10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折
算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计
算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
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在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处
置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外
币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外
经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
A 收取金融资产现金流量的权利届满；
B 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
A 以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现
金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损
益。
B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢
价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
C 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅
将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入
留存收益。
D 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公
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允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计
入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：A该项指定能
够消除或显著减少会计错配；
B根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
A 以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
B 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
A 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计
算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用
风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风
险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金
融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
B 应收款项及租赁应收款
对于应收票据、应收账款及租赁应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续
期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组
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合基础上计算预期信用损失。
合并范围内关联方组合纳入合并范围内的关联方之间的应收款项
押金组合备用金、押金、保证金、应收利息等信用风险较低的应收款项
其他组合除以上组合以外的应收款项
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，使用减值
准备模型计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
（5）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确
认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据
详见本节第五10、金融工具相应内容。
12、应收账款
详见本节第五10、金融工具相应内容。
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节第五10、金融工具相应内容。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类存货主要包括在途材料、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品和包装
物等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领
用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得
的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净
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值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如
果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予
以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品
和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见本附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
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在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包
括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按
照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换
交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采
用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出
业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本
公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营
企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
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失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分
按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或
金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有
者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入
当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面
决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式
计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转
换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 年 10% 2.57-3.00
机器设备 年限平均法 10 年 5.00%-10.00% 9.00-9.50
电子设备 年限平均法 5-8 年 5.00%-10.00% 11.25-19.00
运输设备 年限平均法 5年 10.00% 19.00
其他设备 年限平均法 5-10 年 5.00%-10.00% 9.00-19.00
固定资产中房屋及建筑物装修工程项目折旧方法采用根据实际使用寿命或有效合同\协议约定使用年限来计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报
废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
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25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用
以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平
均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法、无形资产的
减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、31“长期资产减值”。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值
得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
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33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长
期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
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出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，
在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支
付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施
有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
具体为：
外销收入，在货物出库，并报关出口后，依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。
内销收入，在货物出库并移交给客户后，依据取得的与客户对账一致的结果确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交
易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，
将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，
将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已
经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③
实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结
果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
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期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对
的特定项目的，根据该特定项目的预算中能够明确区分将形成资产的支出金额界定为与资产相关的政府补助，其余金额界定
与收益相关的政府补助。（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动
公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是
专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所
得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负
债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
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确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在
整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年本
公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年。
43、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会
计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了
《企业会计准则第 22 号——金融工具确
根据新金融工具准则中衔接规定相关要
认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕
求，无需未对比较财务报表数据进行调
7 号）、《企业会计准则第 23 号——金
整，本次会计政策变更不对公司 2018 年
融资产转移（2017 年修订）》 财会〔2017〕
度的财务状况、经营成果产生影响；同
8 号）、《企业会计准则第 24 号——套
时衔接规定于 2019 年 1 月 1 日之前的金
期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕
融工具确认和计量与新金融工具准则要
9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企
第五届董事会第十七次会议及第五届监 求不一致的，对金融工具的分类和计量
业会计准则第 37 号——金融工具列报
事会第十三次会议 （含减值）进行追溯调整，将金融工具
（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）
原账面价值和在新金融工具准则施行日
（上述准则以下统称“新金融工具准
（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之
则”）。由于上述会计准则的修订，公司
间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收
需对原采用的相关会计政策进行相应调
益或其他综合收益，据新准则规定对
整。根据深圳证券交易所《关于新金融
2019 年 1 月 1 日期初调整的报表项目及
工具、收入准则执行时间的通知》，公
金额详见如下（3）中所述。
司自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具
准则。
因执行新企业财务报表格式的会计政策 第五届董事会第二十二次会议及第五届
详见如下其他说明
变更 监事会第十六次会议
其他说明：
（1）因执行新企业财务报表格式的会计政策变更
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下
简称“财会〔2019〕6号”），对一般企业财务报表格式进行了修订。经本公司第五届董事会第二十二次会议于2018年8月28
日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述通知。
执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）之前，公司执行财政部发布的《企
业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次变
更后，公司执行的会计政策按财政部于 2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2019〕6号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他仍按照财政部前期颁布的相关准则、指南、公告及其他相
关规定执行。
（2）会计政策变更对公司的影响
根据财会[2018]15 号文件的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：
1、将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目。
2、将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。
3、新增“应收款项融资”项目反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
4、企业按照《企业会计准则第22 号—— 金融工具确认和计量》（财会〔2017 〕7 号）的相关规定对贷款承诺、财
务担保合同等项目计提的损失准备，应当在“预计负债”项目中填列。
5、新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金
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融资产而产生的利得或损失。
6、新增“信用减值损失”项目，反映企业金融资产减值准备所形成的预期信用损失。
7、“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后。
8、将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）。
本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 471,451,732.17 471,451,732.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 186,313,646.53 186,313,646.53
应收账款 788,364,436.90 788,364,436.90
应收款项融资
预付款项 11,745,877.51 11,745,877.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,944,407.56 18,944,407.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 456,655,143.29 456,655,143.29
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 37,058,940.39 37,058,940.39
流动资产合计 1,970,534,184.35 1,970,534,184.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 3,600,000.00 -3,600,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,102,081.08 26,102,081.08
其他权益工具投资 3,600,000.00 3,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,462,991,966.98 2,462,991,966.98
在建工程 208,659,824.42 208,659,824.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 106,505,120.71 106,505,120.71
开发支出
商誉 330,305,451.01 330,305,451.01
长期待摊费用 20,955,090.52 20,955,090.52
递延所得税资产 30,692,576.22 30,692,576.22
其他非流动资产 77,012,401.79 77,012,401.79
非流动资产合计 3,266,824,512.73 3,266,824,512.73
资产总计 5,237,358,697.08 5,237,358,697.08
流动负债：
短期借款 60,194,173.89 60,194,173.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
86
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 146,449,905.27 146,449,905.27
应付账款 199,899,452.76 199,899,452.76
预收款项 4,926,937.65 4,926,937.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 75,030,511.51 75,030,511.51
应交税费 31,883,040.05 31,883,040.05
其他应付款 219,388,996.02 219,388,996.02
其中：应付利息 86,414.47 86,414.47
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 737,773,017.15 737,773,017.15
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 104,760,807.15 104,760,807.15
87
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债 37,169,111.91 37,169,111.91
其他非流动负债
非流动负债合计 141,929,919.06 141,929,919.06
负债合计 879,702,936.21 879,702,936.21
所有者权益：
股本 812,037,354.00 812,037,354.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,025,771,604.02 2,025,771,604.02
减：库存股 69,593,522.50 69,593,522.50
其他综合收益 328,090.20 328,090.20
专项储备
盈余公积 209,255,781.10 209,255,781.10
一般风险准备
未分配利润 1,320,469,995.33 1,320,469,995.33
归属于母公司所有者权益
4,298,269,302.15 4,298,269,302.15
合计
少数股东权益 59,386,458.72 59,386,458.72
所有者权益合计 4,357,655,760.87 4,357,655,760.87
负债和所有者权益总计 5,237,358,697.08 5,237,358,697.08
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 331,995,561.92 331,995,561.92
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 92,907,109.99 92,907,109.99
应收账款 616,508,879.18 616,508,879.18
应收款项融资
88
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 5,733,234.63 5,733,234.63
其他应收款 564,377,368.44 564,377,368.44
其中：应收利息
应收股利
存货 346,965,550.85 346,965,550.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 15,007,078.95 15,007,078.95
流动资产合计 1,973,494,783.96 1,973,494,783.96
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 618,163,236.82 618,163,236.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,911,070,587.33 1,911,070,587.33
在建工程 128,156,912.49 128,156,912.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 68,087,874.35 68,087,874.35
开发支出
商誉 41,805,607.89 41,805,607.89
长期待摊费用 2,895,121.71 2,895,121.71
递延所得税资产 45,654,615.21 45,654,615.21
其他非流动资产 74,116,312.03 74,116,312.03
非流动资产合计 2,889,950,267.83 2,889,950,267.83
资产总计 4,863,445,051.79 4,863,445,051.79
89
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 60,174,173.89 60,174,173.89
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 136,694,270.31 136,694,270.31
应付账款 216,277,731.53 216,277,731.53
预收款项 2,917,349.43 2,917,349.43
合同负债
应付职工薪酬 60,048,877.22 60,048,877.22
应交税费 26,160,914.22 26,160,914.22
其他应付款 190,158,538.83 190,158,538.83
其中：应付利息 86,414.47 86,414.47
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 692,431,855.43 692,431,855.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 91,172,252.64 91,172,252.64
递延所得税负债 35,687,644.77 35,687,644.77
其他非流动负债
非流动负债合计 126,859,897.41 126,859,897.41
负债合计 819,291,752.84 819,291,752.84
90
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
所有者权益：
股本 812,037,354.00 812,037,354.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,042,608,009.85 2,042,608,009.85
减：库存股 69,593,522.50 69,593,522.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积 209,255,781.10 209,255,781.10
未分配利润 1,049,845,676.50 1,049,845,676.50
所有者权益合计 4,044,153,298.95 4,044,153,298.95
负债和所有者权益总计 4,863,445,051.79 4,863,445,051.79
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合
91
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、
行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 按应纳税所得额 8.84%、15%、16.5%、17%或 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳顺络电子股份有限公司 15%
贵阳顺络迅达电子有限公司 15%
深圳顺络电子（香港）股份有限公司 16.5%
深圳顺络投资有限公司 25%
衢州顺络电子有限公司 25%
衢州顺络电路板有限公司 15%
台湾顺络电子股份有限公司 17%
顺络电子美国公司 8.84%
东莞信柏结构陶瓷股份有限公司 15%
永州信柏科技有限公司 25%
深圳顺络迅达电子有限公司 25%
92
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
东莞顺络电子有限公司 25%
顺络（上海）电子有限公司 25%
深圳华络电子有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195
号）有关规定，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局于2017年8月17日认定
本公司通过国家高新技术企业复审申请，并颁发了编号为GR201744200954的高新技术企业证书，认定有效期3年。根据《中
华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，公司所得税税率自2017年起三年内
享受减免10%优惠，即按15％的所得税税率征收。
（2）贵阳顺络迅达电子有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195
号）有关规定，贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局于2016年11月15日认定贵阳顺络
迅达电子有限公司为高新技术企业，认定有效期3年，证书编号GR201652000002。根据《中华人民共和国企业所得税法》、
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，贵阳顺络迅达电子有限公司所得税税率自2016年起三年内享受减免
10%优惠，即按15％的所得税税率征收。高新技术企业证书于2019年11月到期，公司拟申请重新认定高新技术企业。
（3）衢州顺络电路板有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195
号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于2018年11月30日认定衢州顺络
电路板有限公司为高新技术企业，认定有效期3年，证书编号GR201833003865。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，衢州顺络电路板有限公司所得税税率自2018年起三年内享受减免10%优
惠，即按15％的所得税税率征收。
（4）东莞信柏结构陶瓷股份有限公司
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195
号）有关规定，广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局于2018年11月28日认定东莞信柏结构陶瓷股
份有限公司为高新技术企业，认定有效期3年，证书编号GR201844002822。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华
人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，东莞信柏结构陶瓷股份有限公司所得税税率自2018年起三年内享受减免
10%优惠，即按15％的所得税税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 94,323.45 104,895.26
93
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银行存款 423,381,791.74 456,822,226.78
其他货币资金 2,351,161.44 14,524,610.13
合计 425,827,276.63 471,451,732.17
其中：存放在境外的款项总额 27,491,620.18 24,543,231.69
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 75,746,241.23 103,697,566.70
商业承兑票据 84,873,897.40 82,616,079.83
合计 160,620,138.63 186,313,646.53
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
94
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 3,780,101.47
合计 3,780,101.47
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 115,817,765.66
商业承兑票据 10,593,708.84
合计 126,411,474.50
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
95
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（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 15,310,7 15,310,7 15,871,59 15,871,59
1.55% 100.00% 0.00 1.91% 100.00% 0.00
备的应收账款 31.69 31.69 5.54 5.54
其中：
单项金额不重大但
2,493,27 2,493,27 2,361,868 2,361,868
单独计提坏账准备 0.25% 100.00% 0.00 0.28% 100.00% 0.00
1.42 1.42 .76 .76
的应收账款
单项金额重大并单
12,817,4 12,817,4 13,509,72 13,509,72
独计提坏账准备的 1.30% 100.00% 0.00 1.62% 100.00% 0.00
60.27 60.27 6.78 6.78
应收账款
按组合计提坏账准 974,578, 35,147,5 939,431,0 817,212,7 28,848,32 788,364,43
98.45% 3.61% 98.10% 3.53%
备的应收账款 624.38 98.74 25.64 58.69 1.79 6.90
其中：
974,578, 35,147,5 939,431,0 817,212,7 28,848,32 788,364,43
风险组合一 98.45% 3.61% 98.10% 3.53%
624.38 98.74 25.64 58.69 1.79 6.90
989,889, 50,458,3 939,431,0 833,084,3 44,719,91 788,364,43
合计 100.00% 5.10% 100.00% 5.37%
356.07 30.43 25.64 54.23 7.33 6.90
按单项计提坏账准备：12,817,460.27
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
96
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市凌泰通信技术有
5,281,883.25 5,281,883.25 100.00% 预计收回困难
限公司
深圳力合通信有限公司 1,413,099.20 1,413,099.20 100.00% 预计收回困难
乐视移动智能信息技术
5,089,437.93 5,089,437.93 100.00% 预计收回困难
（北京）有限公司
M-TEK
INTERNATIONAL 1,033,039.89 1,033,039.89 100.00% 预计收回困难
LIMITED
合计 12,817,460.27 12,817,460.27 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：35,147,598.74
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
风险组合一 974,578,624.38 35,147,598.74 3.61%
合计 974,578,624.38 35,147,598.74 --
确定该组合依据的说明：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 3 3
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4年以上 100 100
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
97
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1 年以内（含 1 年） 927,932,199.72
1 年以内小计 927,932,199.72
1至2年 35,815,189.15
2至3年 9,160,002.11
3 年以上 1,671,233.40
3至4年 1,382,240.40
4至5年 288,993.00
合计 974,578,624.38
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 44,719,917.33 6,812,858.39 1,074,445.29 50,458,330.43
合计 44,719,917.33 6,812,858.39 1,074,445.29 50,458,330.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额6,812,858.39元，本期收回或转回坏账准备金额1,074,445.29元
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为234,891,385.65元，占应收账款期末余额合计数的比例
为23.73%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为7,046,741.57元。
98
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,412,528.05 67.11% 7,686,145.89 65.44%
1至2年 3,467,514.76 31.39% 3,901,824.88 33.22%
2至3年 153,644.08 1.39% 145,599.08 1.24%
3 年以上 12,307.66 0.11% 12,307.66 0.10%
合计 11,045,994.55 -- 11,745,877.51 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的余额前五名预付账款汇总金额为2,086,437.68元，占预付账款期末账面余额合计数的比例为
18.89%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
99
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其他应收款 18,277,812.86 18,944,407.56
合计 18,277,812.86 18,944,407.56
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 9,967,861.91 5,222,470.62
押金保证金 9,571,575.96 9,430,311.97
其他 759,979.62 5,956,944.65
出口退税款 0.00 540,426.01
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合计 20,299,417.49 21,150,153.25
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 543,512.88 1,516,132.81 146,100.00 2,205,745.69
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提
本期转回 3,575.08 180,565.98 184,141.06
2019 年 6 月 30 日余额 539,937.80 1,335,566.83 146,100.00 2,021,604.63
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 17,971,167.76
1 年以内小计 17,971,167.76
1至2年 263,414.09
2至3年 533,591.19
3 年以上 1,385,144.45
3至4年 470,387.25
4至5年 914,757.20
合计 20,153,317.49
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
本期收回或转回坏账准备金额184,141.06元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
101
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 押金及保证金 5,000,000.00 1 年以内 24.63% 150,000.00
2 押金及保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.93% 30,000.00
3 押金及保证金 1,000,000.00 1 年以内 4.93% 30,000.00
4 押金及保证金 850,000.00 1 年以内 4.19% 25,500.00
5 押金及保证金 760,000.00 0-2 年 3.74% 53,600.00
合计 -- 8,610,000.00 -- 42.42% 289,100.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 159,099,009.43 22,966,363.54 136,132,645.89 129,747,729.57 16,956,870.78 112,790,858.79
在产品 189,261,793.52 11,749,718.35 177,512,075.17 171,937,659.92 11,749,718.35 160,187,941.57
库存商品 171,506,039.20 10,890,789.28 160,615,249.92 160,562,489.72 14,008,916.09 146,553,573.63
发出商品 33,104,551.00 33,104,551.00 32,397,380.38 32,397,380.38
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委托加工物资 6,140,783.83 6,140,783.83 4,725,388.92 4,725,388.92
合计 559,112,176.98 45,606,871.17 513,505,305.81 499,370,648.51 42,715,505.22 456,655,143.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 16,956,870.78 6,009,492.76 22,966,363.54
在产品 11,749,718.35 11,749,718.35
库存商品 14,008,916.09 708,260.11 3,826,386.92 10,890,789.28
合计 42,715,505.22 6,717,752.87 3,826,386.92 45,606,871.17
项目 计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因
原材料 可变现净值低于账面价值 生产领用
在产品 可变现净值低于账面价值
库存商品 可变现净值低于账面价值 实现销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
103
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本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 3,922,407.59 5,208,064.07
待抵扣进项税 36,888,911.55 31,850,876.32
合计 40,811,319.14 37,058,940.39
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动 减值
被投资单 期初余额(账 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末余额(账 准备
减少
位 面价值) 追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 其他 面价值) 期末
投资
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
上海德门
电子科技 24,312,403.93 -1,100,050.66 23,212,353.27
有限公司
深圳保腾
顺络创业
投资企业 20,000,000.00 -24,666.67 19,975,333.33
（有限合
伙）
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深圳市德
杰美格斯
1,789,677.15 -37,096.11 1,752,581.04
科技有限
公司
小计 26,102,081.08 20,000,000.00 -1,161,813.44 44,940,267.64
合计 26,102,081.08 20,000,000.00 -1,161,813.44 44,940,267.64
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
四川易冲科技有限公司 3,600,000.00
合计 3,600,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7
号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期
会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修
订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相
关会计政策进行相应调整。根据深圳证券交易所《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，2019年2月26日召开第五
届董事会第十七次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》，并于2019年1月1日起施行
新金融工具准则。对原计入“可供出售金融资产”的权益工具投资360万元，计入“其他权益工具投资”。
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,627,357,215.43 2,462,991,966.98
合计 2,627,357,215.43 2,462,991,966.98
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,134,891,392.23 2,446,711,746.90 25,137,681.66 7,596,140.61 67,890,057.52 3,682,227,018.92
2.本期增加金
52,865,493.25 248,845,276.84 1,597,650.82 22,413.80 11,945,258.77 315,276,093.48
额
（1）购置 1,858,409.49 7,802,167.49 92,689.66 2,359,981.42 12,113,248.06
（2）在建工
51,007,083.76 241,043,109.35 1,504,961.16 22,413.80 9,585,277.35 303,162,845.42
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
9,241,117.48 13,353,478.41 1,033,176.91 394,015.63 730,402.67 24,752,191.10
额
（1）处置或 9,241,117.48 13,353,478.41 1,033,176.91 394,015.63 730,402.67 24,752,191.10
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报废
4.期末余额 1,178,515,768.00 2,682,203,545.33 25,702,155.57 7,224,538.78 79,104,913.62 3,972,750,921.30
二、累计折旧
1.期初余额 163,384,406.98 1,023,812,192.72 13,715,855.70 3,812,076.19 13,999,997.04 1,218,724,528.63
2.本期增加金
17,627,973.09 114,586,545.79 1,205,394.81 160,812.24 4,623,626.94 138,204,352.87
额
（1）计提 17,627,973.09 114,586,545.79 1,205,394.81 160,812.24 4,623,626.94 138,204,352.87
3.本期减少金
704,043.00 9,786,835.55 911,056.71 384,611.74 259,151.94 12,045,698.94
额
（1）处置或
704,043.00 9,786,835.55 911,056.71 384,611.74 259,151.94 12,045,698.94
报废
4.期末余额 180,308,337.07 1,128,611,902.96 14,010,193.80 3,588,276.69 18,364,472.04 1,344,883,182.56
三、减值准备
1.期初余额 497,618.20 12,905.11 510,523.31
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 497,618.20 12,905.11 510,523.31
四、账面价值
1.期末账面价
998,207,430.93 1,553,094,024.17 11,691,961.77 3,636,262.09 60,727,536.47 2,627,357,215.43
值
2.期初账面价
971,506,985.25 1,422,401,935.98 11,421,825.96 3,784,064.42 53,877,155.37 2,462,991,966.98
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
109
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东莞塘厦镇厂房 330,386,691.70 办理中
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 227,372,512.44 208,659,824.42
合计 227,372,512.44 208,659,824.42
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 227,885,332.98 512,820.54 227,372,512.44 209,172,644.96 512,820.54 208,659,824.42
合计 227,885,332.98 512,820.54 227,372,512.44 209,172,644.96 512,820.54 208,659,824.42
110
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
东莞工 14,111,6 39,184,8 49,858,2 3,438,35 主体已
业园 70.63 83.15 02.59 1.19 完工
14,111,6 39,184,8 49,858,2 3,438,35
合计 -- -- --
70.63 83.15 02.59 1.19
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
111
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项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 技术引进费 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 89,844,099.23 11,881,055.75 10,293,918.27 38,206,869.90 150,225,943.15
2.本期增加
70,975,583.47 3,703,761.67 77,651,153.48
金额
（1）购置 70,975,583.47 3,703,761.67 77,651,153.48
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
77,731.22 3,049,539.56
额
（1）处置 77,731.22 3,049,539.56
4.期末余额 160,819,682.70 11,803,324.53 10,293,918.27 41,910,631.57 224,827,557.07
二、累计摊销
1.期初余额 18,415,749.34 1,993,116.09 9,306,117.24 14,005,839.77 43,720,822.44
2.本期增加
368,653.62 1,801,981.35 2,170,634.97
金额
（1）计提 368,653.62 1,801,981.35 2,170,634.97
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 18,784,402.96 1,993,116.09 9,306,117.24 15,807,821.12 45,891,457.41
三、减值准备
1.期初余额
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
142,035,279.74 9,810,208.44 987,801.03 26,102,810.45 178,936,099.66
价值
2.期初账面
71,428,349.89 9,887,939.66 987,801.03 24,201,030.13 106,505,120.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳顺络科技有
41,805,607.89 41,805,607.89
限公司
东莞信柏结构陶 288,499,843.12 288,499,843.12
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瓷股份有限公司
合计 330,305,451.01 330,305,451.01
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）深圳顺络科技有限公司商誉
①深圳顺络科技有限公司商誉的形成
本公司于2008年1月1日收购深圳顺络科技有限公司时，投资成本97,930,000.00元，超过被收购方账面可辨认净资产公允价值
56,124,392.11元的部分，合并时形成商誉。
合并时商誉归属的资产组包括顺络科技的人才、干法技术和相关生产线，合并完成后，商誉原归属的资产组与公司新购置的
干法生产线形成新的资产组。
②商誉减值测试方法和减值准备计提方法
公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下：
首先将干法技术人才、干法技术和相关生产线等作为一个资产组，预测其报表日以后未来5年的净现金流量，然后选用能够
代表其收益率的多家同类电子元器件公司近三年平均净资产收益率与一年期商业银行同期贷款利率中较大者作为折现率进
行折现，计算出该资产组报表日的可收回金额，若资产组的可收回金额高于其账面价值，则无需提取商誉减值准备，若资产
组的可收回金额低于其账面价值，则应当就其差额确认减值、损失，减值损失金额应当首先抵减资产组中商誉的账面价值；
再根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（2）东莞信柏结构陶瓷股份有限公司商誉
本公司于2017年5月1日收购东莞信柏结构陶瓷股份有限公司时，投资成本超过享有被收购方账面可辨认净资产公允价值的部
分，合并时形成商誉。
公司年末对商誉进行减值测试，测试方法为未来现金流量折现法。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 20,955,090.52 11,679,663.66 3,323,611.45 29,311,142.73
合计 20,955,090.52 11,679,663.66 3,323,611.45 29,311,142.73
其他说明
114
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 98,597,329.54 15,423,982.47 90,471,362.79 14,165,675.17
内部交易未实现利润 3,295,102.21 367,388.20 5,309,894.31 796,484.14
固定资产 65,183.34 16,295.83
政府补助 92,209,318.66 13,831,397.79 104,760,807.15 15,714,121.08
合计 194,101,750.41 29,622,768.46 200,607,247.59 30,692,576.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
商誉 41,805,607.89 6,270,841.18 41,805,607.89 6,270,841.18
固定资产 138,575,126.79 20,786,269.03 138,575,126.79 20,786,269.03
无形资产 9,813,344.68 1,472,001.70 9,813,344.68 1,472,001.70
长期股权投资 57,600,000.00 8,640,000.00 57,600,000.00 8,640,000.00
合计 247,794,079.36 37,169,111.91 247,794,079.36 37,169,111.91
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,622,768.46 30,692,576.22
递延所得税负债 37,169,111.91 37,169,111.91
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付的设备及工程款 62,787,082.85 77,012,401.79
合计 62,787,082.85 77,012,401.79
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 5,020,000.00 20,000.00
信用借款 567,199,843.32 60,174,173.89
合计 572,219,843.32 60,194,173.89
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
116
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 158,901,978.79 146,449,905.27
合计 158,901,978.79 146,449,905.27
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 250,891,419.25 199,899,452.76
合计 250,891,419.25 199,899,452.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位：元
117
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项目 期末余额 期初余额
预收款项 2,343,601.22 4,926,937.65
合计 2,343,601.22 4,926,937.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 74,834,209.22 226,144,103.66 260,024,826.85 40,953,486.03
二、离职后福利-设定提
196,302.29 13,047,152.16 13,045,046.17 198,408.28
存计划
合计 75,030,511.51 239,191,255.82 273,069,873.02 41,151,894.31
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
72,777,534.18 203,641,133.06 238,872,263.50 37,546,403.74
补贴
118
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2、职工福利费 1,937,540.53 12,230,401.43 10,843,346.80 3,324,595.16
3、社会保险费 82,022.99 3,911,915.74 3,911,451.60 82,487.13
其中：医疗保险费 67,690.40 3,076,242.54 3,075,890.74 68,042.20
工伤保险费 7,563.55 350,446.94 350,404.46 7,606.03
生育保险费 6,769.04 485,226.26 485,156.40 6,838.90
4、住房公积金 4,032,247.99 4,032,247.99
5、工会经费和职工教育
37,111.52 2,328,405.44 2,365,516.96
经费
合计 74,834,209.22 226,144,103.66 260,024,826.85 40,953,486.03
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 189,533.25 12,546,352.83 12,544,344.18 191,541.90
2、失业保险费 6,769.04 500,799.33 500,701.99 6,866.38
合计 196,302.29 13,047,152.16 13,045,046.17 198,408.28
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的13%、1%
每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或
相关资产的成本。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,278,227.05 10,556,884.71
企业所得税 3,227,689.84 11,718,323.60
个人所得税 5,461,081.53 2,601,034.84
城市维护建设税 2,368,763.83 3,926,222.43
房产税 3,768,722.18
教育费附加 1,918,246.46 2,792,828.47
土地使用税 1,041,820.59 278,494.56
其他 5,209.09 9,251.44
合计 25,069,760.57 31,883,040.05
其他说明：
119
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41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 86,414.47
其他应付款 159,158,438.96 219,302,581.55
合计 159,158,438.96 219,388,996.02
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 86,414.47
合计 86,414.47
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 106,984.63
设备款 148,886,153.91 149,740,360.03
限制性股票期权押金 49,926,870.00
其他 10,272,285.05 19,528,366.89
合计 159,158,438.96 219,302,581.55
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
120
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其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
121
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
122
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（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
123
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政府补助 104,760,807.15 12,551,488.49 92,209,318.66 项目补贴
合计 104,760,807.15 12,551,488.49 92,209,318.66 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入
本期新增 本期计入其他 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额
补助金额 收益金额 本费用金额 与收益相关
入金额
电感器件 85,833,381.75 10,755,712.50 75,077,669.25 与资产相关
其他 18,927,425.40 1,795,775.99 17,131,649.41 与资产相关
合计 104,760,807.15 12,551,488.49 92,209,318.66 与资产相关
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 812,037,354.00 -5,719,000.00 -5,719,000.00 806,318,354.00
其他说明：
注：公司于2019年2月26日分别召开了第五届董事会第十七次会议及第五届监事会第十三次会议，均审议通过了《关于
回购注销<2016年限制性股票激励计划>第三期限制性股票的议案》，回购注销股份合计5,719,000股，回购总价49,926,870元，
其中5,719,000元冲减股本，44,207,870元冲减资本公积。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
124
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单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,025,751,913.06 44,207,870.00 1,981,544,043.06
其他资本公积 19,690.96 19,690.96
其中：原制度资本公积
695,113.96 695,113.96
转入
被投资单位资本公积的
-675,423.00 -675,423.00
变动
合计 2,025,771,604.02 44,207,870.00 1,981,563,734.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价
股本溢价本期减少原因：由于2016年限制性股票激励计划第三期限制性股票未达到解锁条件，回购减少股份，详见附注
七、53。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股权激励回购义务 49,926,870.00 49,926,870.00 0.00
为员工持股计划或者股权
19,666,652.50 120,167,637.56 139,834,290.06
激励而收购的本公司股份
合计 69,593,522.50 120,167,637.56 49,926,870.00 139,834,290.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：基于对未来发展的信心，为有效维护广大股东利益，增强投资者信心，公司经第五届董事会第十三次会议决议审批
通过了《关于回购公司股份的议案》，公司拟以自有资金或自筹资金通过集中竞价方式回购本公司股份，回购价格不超过人
民币20元/股，回购金额不低于人民币1亿元（包含1亿元），不超过人民币2亿元（包含2亿元），回购期限为自董事会审议
通过之日起12个月之内。截止2019年06月30日，公司合计回购股份8,562,900股，回购金额合计139,834,290.06元。
57、其他综合收益
125
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单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 233,933.
328,090.20 -94,156.59
收益 61
233,933.
外币财务报表折算差额 328,090.20 -94,156.59
61
233,933.
其他综合收益合计 328,090.20 -94,156.59
61
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 209,255,781.10 209,255,781.10
合计 209,255,781.10 209,255,781.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以
上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,320,469,995.33 1,051,593,702.04
调整后期初未分配利润 1,320,469,995.33 1,051,593,702.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 195,094,537.53 478,584,370.69
减：提取法定盈余公积 46,385,006.60
126
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应付普通股股利 160,792,970.80 163,323,070.80
期末未分配利润 1,354,771,562.06 1,320,469,995.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,211,283,454.04 784,559,938.08 1,123,125,843.44 729,436,907.91
其他业务 6,154,184.34 3,580,049.00 6,565,534.91 8,246,633.55
合计 1,217,437,638.38 788,139,987.08 1,129,691,378.35 737,683,541.46
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,176,701.27 2,475,027.71
教育费附加 2,981,315.07 2,461,581.37
房产税 4,638,086.59 3,694,886.35
土地使用税 250,404.98 236,717.46
印花税 452,417.29 463,319.99
合计 11,498,925.20 9,331,532.88
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资 12,129,771.44 10,733,727.96
127
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办公费用 9,036,368.92 8,876,186.69
运输及仓储费用 6,650,186.34 6,640,289.64
其他费用 5,093,800.14 4,620,238.11
合计 32,910,126.84 30,870,442.40
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 6,422,892.11 4,304,804.72
职工工资 23,320,093.15 31,857,581.01
折旧及摊销 9,829,769.30 6,452,914.59
税金 531,219.20 484,109.60
其他 22,474,661.44 13,290,708.56
合计 62,578,635.20 56,390,118.48
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 40,870,512.11 30,852,429.18
物料消耗 27,966,271.03 19,200,022.35
折旧与摊销 5,899,428.50 5,147,033.73
其他费 9,515,401.10 5,353,516.92
合计 84,251,612.74 60,553,002.18
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,846,850.63 292,600.25
减：利息收入 2,505,970.63 2,657,812.34
其他 1,619,803.91 540,396.61
合计 3,960,683.91 -1,824,815.48
128
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其他说明：
67、汇兑损益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
汇兑损益 -6,641,925.59 5,353,611.22
合计 -6,641,925.59 5,353,611.22
68、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,254,087.74 9,511,723.18
69、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,161,813.44 -2,623,133.59
处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,000,000.00
自有资金购买理财产品收益 1,165,063.98
合计 -1,161,813.44 28,541,930.39
其他说明：
70、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
129
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72、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 184,930.10
应收账款坏账损失 -5,741,849.74
合计 -5,556,919.64
其他说明：
73、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,070,646.93
二、存货跌价损失 -2,891,365.95 -10,411,821.18
合计 -2,891,365.95 -13,482,468.11
其他说明：
74、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 10,000.00
固定资产处置损失 -215,225.75
合计 -205,225.75
75、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 12,138.00
非流动资产处置利得 5,309.73
长期挂账应收应付账款清理 1,846,462.68
合计 5,309.73 1,858,600.68
计入当期损益的政府补助：
130
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单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
76、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00
非流动资产处置损失 1,438,374.84
合计 1,438,374.84 30,000.00
其他说明：
77、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,231,614.85 40,498,448.97
递延所得税费用 -1,664,619.86
合计 34,231,614.85 38,833,829.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 232,666,665.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,899,999.81
子公司适用不同税率的影响 2,681,243.68
调整以前期间所得税的影响 -2,798,531.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-71,305.12
损的影响
额外可扣除费用的影响 -479,791.59
所得税费用 34,231,614.85
其他说明
131
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78、其他综合收益
详见附注七、57。
79、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 2,550,946.05 2,657,812.34
收回往来款 10,008,226.91 22,920,372.77
政府补助 3,702,599.23 9,111,407.00
合计 16,261,772.19 34,689,592.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用 19,144,872.90 18,736,192.64
支付办公费用 6,422,892.11 4,304,804.72
直接支付研究费用 10,086,773.41 5,835,874.08
支付往来款 80,041,613.55 69,712,304.11
合计 115,696,151.97 98,589,175.55
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置金融资产 50,000,000.00
理财收益
合计 50,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
132
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项目 本期发生额 上期发生额
支付购买土地保证金 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购公司股份 159,926,870.00
合计 159,926,870.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
80、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 198,435,050.57 229,401,898.93
加：资产减值准备 8,448,285.59 13,482,468.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
138,204,352.87 130,961,334.88
物资产折旧
无形资产摊销 2,170,634.97 1,642,328.62
长期待摊费用摊销 3,323,611.45 2,714,051.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
205,225.75
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,433,065.11
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 5,338,321.17 292,600.25
投资损失（收益以“－”号填列） 1,161,813.44 -28,541,930.39
133
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,069,807.76 -1,664,619.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,741,528.47 1,898,934.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-113,165,254.36 -65,418,168.80
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
64,156,169.99 35,693,533.50
列）
其他 2,974,600.02
经营活动产生的现金流量净额 250,834,330.09 323,642,257.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 423,476,115.19 433,356,727.81
减：现金的期初余额 456,927,122.04 407,960,881.99
现金及现金等价物净增加额 -33,451,006.85 25,395,845.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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一、现金 423,476,115.19 456,927,122.04
其中：库存现金 94,323.45 104,895.26
可随时用于支付的银行存款 423,381,791.74 456,822,226.78
三、期末现金及现金等价物余额 423,476,115.19 456,927,122.04
其他说明：
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
82、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,351,161.44 票据证保证金及回购专用证券账户资金
应收票据 3,780,101.47 期末已经质押
合计 6,131,262.91 --
其他说明：
83、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,268,120.21 6.8747 29,342,046.01
欧元 372,885.02 7.817 2,914,842.20
港币 1,303,075.57 0.87966 1,146,263.45
日币 187,878,086.00 0.063816 11,989,627.94
新台币 21,816,283.00 0.222 4,843,214.83
应收账款 -- --
其中：美元 20,403,539.83 6.8747 140,268,215.27
欧元 583,019.04 7.817 4,557,459.84
港币 12,916,358.85 0.87966 11,362,004.23
长期借款 -- --
其中：美元
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欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
84、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
85、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 3,702,599.23 其他收益 3,702,599.23
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
86、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
136
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（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
137
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其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳顺络电子
（香港）股份有 香港 香港 贸易 100.00% 设立
限公司
深圳顺络投资有
深圳 深圳 投资 100.00% 设立
限公司
衢州顺络电子有 衢州 衢州 生产 100.00% 设立
138
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司
顺络电子美国公
美国 美国 贸易 100.00% 设立
司
贵阳顺络迅达电
贵阳 贵阳 生产 95.00% 设立
子有限公司
衢州顺络电路板
衢州 衢州 生产 96.00% 设立
有限公司
台湾顺络电子股
台湾 台湾 销售 100.00% 设立
份有限公司
东莞信柏结构陶
东莞 东莞 生产 85.74% 购买
瓷股份有限公司
深圳信柏结构陶
深圳 深圳 贸易 100.00% 购买
瓷有限公司
永州信柏科技有
永州 永州 生产 85.00% 购买
限公司
东莞顺络电子有
东莞 东莞 生产 100.00% 设立
限公司
顺络（上海）电
上海 上海 生产 100.00% 设立
子有限公司
深圳华络电子有
深圳 深圳 生产 51.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
衢州顺络电路板有限公
4.00% -530,637.92 451,089.31
司
东莞信柏结构陶瓷股份
14.26% 3,039,252.67 46,028,411.64
有限公司
贵阳顺络迅达电子有限
5.00% 1,800,129.43 400,000.00 13,181,838.73
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
139
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
衢州顺
络电路 79,837,4 238,502, 318,339, 306,334, 728,096. 307,062, 73,268,5 227,782, 301,051, 275,726, 781,906. 276,507,
板有限 85.42 106.28 591.70 262.56 42 358.98 74.38 601.00 175.38 088.18 46 994.64
公司
东莞信
柏结构
201,513, 163,514, 365,027, 39,459,4 1,924,11 41,383,5 186,481, 151,093, 337,575, 33,134,9 1,953,62 35,088,5
陶瓷股
328.86 338.42 667.28 70.47 7.15 87.62 149.07 928.03 077.10 11.90 7.14 39.04
份有限
公司
贵阳顺
络迅达
359,812, 399,728, 759,541, 492,841, 11,608,2 504,450, 307,601, 321,595, 629,197, 389,774, 12,334,4 402,108,
电子有
446.83 582.89 029.72 782.47 88.07 070.54 262.95 829.11 092.06 233.35 88.05 721.40
限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
衢州顺络电
58,252,634.1 -13,265,948.0 -13,265,948.0 21,405,512.2 59,204,489.5
路板有限公 579,397.06 579,397.06 -1,914,297.80
3 2 2 0 8
司
东莞信柏结
125,121,490. 21,157,541.6 21,157,541.6 -44,350,014.4 134,330,125. 16,062,497.7 16,062,497.7
构陶瓷股份 5,511,583.86
49 0 0 2 22 2 2
有限公司
贵阳顺络迅
达电子有限 146,008,133. 36,002,588.5 36,002,588.5 82,243,360.1 71,500,418.4 17,638,416.0 17,638,416.0
-715,077.87
公司 97 2 2 1 1 1 1
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
140
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
141
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联营企业： -- --
投资账面价值合计 44,940,267.64 26,102,081.08
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,161,813.44 -2,623,133.59
--综合收益总额 -1,161,813.44 -2,623,133.59
其他说明
以上联营企业包括上海德门电子科技有限公司、深圳保腾顺络创业投资企业（有限合伙）、深圳市德杰美格斯科技有限公司。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
142
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
143
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新余市恒顺通电子科技开发有限公司 非控股股东
深圳市海德门电子有限公司 联营企业的子公司
东莞市竞沃电子科技有限公司 关键管理人员系该公司股东
大族激光科技产业集团股份有限公司 关键管理人员担任独立董事
深圳市银轩置业有限公司 关键管理人员担任总经理
深圳长城开发科技股份有限公司 关键管理人员担任独立董事
东莞市漫步者科技有限公司 关键管理人员担任独立董事公司的子公司
上海派思微电子有限公司 关键管理人员关系密切的家庭成员担任监事
上海胜耐电子科技有限公司 关键管理人员关系密切的家庭成员担任董事
东莞市泰园酒店有限公司 关键管理人员担任董事长
上海德门电子科技有限公司 关键管理人员担任董事
广东乐心医疗电子股份有限公司 关键管理人员担任独立董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市海德门电子
采购商品 13,736,299.59 20,000,000.00 否 6,413,817.57
有限公司
深圳市海德门电子
接受劳务 1,000,000.00 否 148,454.49
有限公司
144
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东莞市竞沃电子科
采购商品 140,327.10 否 29,092.57
技有限公司
大族激光科技产业
采购商品 642,197.90 否 270,897.44
集团股份有限公司
大族激光科技产业
采购设备 4,677,000.00 否
集团股份有限公司
深圳市银轩置业有
接受招待服务 198,707.00 否 239,492.00
限公司
东莞市泰园酒店有
采购商品 否 225,600.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海德门电子科技有限公司 销售商品 4,371.69 1,386,671.57
深圳市海德门电子有限公司 销售商品 2,444,654.51 3,781,024.05
深圳市海德门电子有限公司 提供劳务 586,547.87 590,257.42
上海派思微电子有限公司 销售商品 2,954,495.54 3,966,281.06
上海胜耐电子科技有限公司 销售商品 3,737,510.84 8,050,093.83
东莞市漫步者科技股份有限公
销售商品 378,387.98 297,515.74
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
145
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承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市海德门电子有限公司 厂房 306,000.00 306,000.00
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,905,000.00 3,570,000.00
146
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市海德门电子
应收账款 2,696,026.10 80,880.78 2,191,832.17 65,754.97
有限公司
上海德门电子科技
应收账款 8,132.29 243.97 866,536.27 25,996.09
有限公司
上海派思微电子有
应收账款 5,663,192.61 169,895.78 7,374,192.33 221,225.77
限公司
上海胜耐电子科技
应收账款 1,379,660.93 41,389.83 12,887,260.55 386,617.82
有限公司
东莞市漫步者科技
应收账款 95,207.16 2,856.22
有限公司
上海派思微电子有
应收票据 200,000.00 1,788,368.38
限公司
上海胜耐电子科技
应收票据 280,000.00 100,000.00
有限公司
大族激光科技产业
预付账款 1,200,528.18
集团股份有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市海德门电子有限公司 8,724,757.57 3,539,950.74
东莞市竞沃电子科技有限公
应付账款 78,250.78 34,264.10
司
大族激光科技产业集团股份
应付账款 464,329.07
有限公司
147
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 5,719,000.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格为 9.13 元/股，合同已结束。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型定价
根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
可行权权益工具数量的确定依据
估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 81,063,702.44
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
经中国证券监督管理委员会备案，并经公司2016年9月19日召开的第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整限
制性股票授予数量的议案》和《关于授予限制性股票的议案》，决定于授予日2016年9月19日向248名激励对象授予限制性股
票合计1,481万股。自2016年9月19日第四届董事会第十八次会议确定限制性股票授予日至限制性股票登记日，莫明强、王晗
等5人因个人原因全部放弃对限制性股票的认购，李华部分放弃对本次授予之限制性股票的认购。本次实际获授限制性股票
的激励对象共计243人，共14,560,000股，解锁期3年，授予价值为9.13元/股。本次激励计划的有效期为48个月，自限制性股
票的授予日起计算。授予的限制性股票自授予日起满12个月后，在满足规定的解锁条件时，激励对象可分三期解锁，分别自
授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内及36个月后至48个月内申请解锁获授限制性股票总量的30%、30%、40%。
经公司2017年3月24日第四届第二十一次董事会通过并经激励对象承诺确认，本期各次解锁限制性股票，自各限制性股
票解锁日（上市流通日）顺延一年解锁期。
本公司参考Black-Scholes期权定价模型计算限制性股票的公允价值，输入至模型的数据如下：
项目 相关参数
加权平均股票价格（S） 18.28元
授予价格 9.13元
148
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预计波动（σ） 60%
预计寿命（T-t） 1年、2年、3年
无风险利率（r） 3.25%
预计股息收益（E） 18.00%
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）公司与乐视移动智能信息技术（北京）有限公司买卖合同纠纷案
公司因债务人乐视移动智能信息技术（北京）有限公司未按约定支付货款，将债务人乐视移动智能信息技术（北京）有
限公司列为被告，向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，要求被告支付拖欠的货款USD（美元）995,868.80元，预期利息USD
（美元）12,630.54元；本案于2018年5月30日在北京市朝阳区人民法院进行了一次法庭质证，法院于2019年6月28日已作出判
决。被告乐视移动智能信息技术（北京）有限公司于判决生效之日起十日内向原告深圳顺络电子股份有限公司支付货款995，
616美金；被告乐视移动智能信息技术（北京）有限公司于判决生效之日起十日内向原告深圳顺络电子股份有限公司支付逾
期付款利息损失（以995,616美元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率为标准，自2017年5月1日起算至实际付清之日）。
因乐视移动智能信息技术（北京）有限公司违约，公司向美亚财产保险公司收回保险理赔款1,595,635.16元，出于谨慎性考
虑，将扣除保险赔款后的尾款5,089,437.93元全额计提了坏账准备。
（2）公司之全资子公司衢州顺络电子有限公司与深圳市凌泰通信技术有限公司、蔡清华买卖合同纠纷案
公司之全资子公司衢州顺络电子有限公司因债务人深圳市凌泰通信技术有限公司无法清偿到期货款，将债务人深圳市凌
泰通信技术有限公司及连带责任保证人蔡清华列为被告，向深圳市宝安区人民法院提起诉讼；深圳市宝安区人民法院于2014
年12月18日作出（2014）深宝法民二初字第1332号民事判决书，判令深圳市凌泰通信技术有限公司支付衢州顺络电子有限公
司货款5,297,032.74元及利息，并承担案件受理费，蔡清华对该债务承担连带清偿责任。深圳市凌泰通信技术有限公司和蔡
清华均未就该判决提起上诉，判决书已发生法律效力，因深圳市凌泰通信技术有限公司已严重资不抵债，且蔡清华名下已无
其他财产，公司出于谨慎性考虑，将此笔货款全额计提坏账。
149
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
150
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 片式电子元件 其他 分部间抵销 合计
营业收入 1,211,283,454.04 6,154,184.34 1,217,437,638.38
营业成本 784,559,938.08 3,580,049.00 788,139,987.08
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 8,798,67 8,798,67 9,176,613 9,176,613
1.24% 100.00% 1.42% 100.00%
备的应收账款 8.48 8.48 .09 .09
其中：
单项金额重大并单
6,122,47 6,122,47 6,814,744 6,814,744
独计提坏账准备的 0.86% 100.00% 1.06% 100.00%
7.81 7.81 .33 .33
应收账款
单项金额不重大但
2,676,20 2,676,20 2,361,868 2,361,868
单独计提坏账准备 0.38% 100.00% 0.37% 100.00%
0.67 0.67 .76 .76
的应收账款
按组合计提坏账准 700,087, 22,298,3 677,789,4 636,667,0 20,158,16 616,508,87
98.76% 3.19% 98.58% 3.17%
备的应收账款 738.22 29.98 08.24 47.22 8.04 9.18
其中：
700,087, 22,298,3 677,789,4 636,667,0 20,158,16 616,508,87
风险组合一 98.76% 3.19% 98.58% 3.17%
738.22 29.98 08.24 47.22 8.04 9.18
708,886, 31,097,0 677,789,4 645,843,6 29,334,78 616,508,87
合计 100.00% 4.39% 100.00% 4.54%
416.70 08.46 08.24 60.31 1.13 9.18
按单项计提坏账准备：6,122,477.81
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
乐视移动智能信息技术 5,089,437.92 5,089,437.92 100.00% 预计收回困难
152
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（北京）有限公司
M-TEK
INTERNATIONAL 1,033,039.89 1,033,039.89 100.00% 预计收回困难
LIMITED
合计 6,122,477.81 6,122,477.81 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
风险组合一 700,087,738.22 22,298,329.98 3.19%
合计 700,087,738.22 22,298,329.98 --
确定该组合依据的说明：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 3 3
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4年以上 100 100
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 695,321,639.62
1 年以内小计 695,321,639.62
1至2年 278,083.01
153
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2至3年 4,165,676.52
3 年以上 322,339.07
3至4年 322,339.07
合计 700,087,738.22
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 29,334,781.13 2,502,546.16 740,318.83 31,097,008.46
合计 29,334,781.13 2,502,546.16 740,318.83 31,097,008.46
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额2,502,546.16元；本期收回或转回坏账准备金额740,318.83元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为205,648,745.90元，占应收账款期末余额合计数的比例
为29.01%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,169,462.38元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
154
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 676,744,422.25 564,377,368.44
合计 676,744,422.25 564,377,368.44
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 808,737,656.69 702,043,562.88
押金保证金 8,892,834.36 8,680,999.68
155
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 10,566,632.41 1,763,460.74
合计 828,197,123.46 712,488,023.30
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 11,542,982.87 136,421,571.99 147,964,554.86
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,480,151.65 7,994.70 3,488,146.35
2019 年 6 月 30 日余额 15,023,134.52 136,429,566.69 151,452,701.21
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 500,582,654.65
1 年以内合计 500,582,654.65
1至2年 98,144,952.78
2至3年 89,763,661.00
3 年以上 139,705,855.03
3至4年 80,028,454.09
4至5年 59,677,400.94
合计 828,197,123.46
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 148,110,654.86 3,342,046.35 151,452,701.21
合计 148,110,654.86 3,342,046.35 151,452,701.21
本期计提坏账准备金额3,342,046.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
156
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 往来款 350,595,359.40 0-4 年 42.33% 86,059,039.72
2 往来款 78,882,351.72 0-4 年 9.52% 26,158,823.42
3 往来款 34,035,046.80 1 年以内 4.11% 1,021,051.40
4 往来款 21,142,740.26 1 年以内 2.55% 634,282.21
5 往来款 10,746,997.74 1 年以内 1.30% 322,409.93
合计 -- 495,402,495.92 -- 59.82% 114,195,606.68
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 693,850,832.89 693,850,832.89 593,850,832.89 593,850,832.89
对联营、合营企
43,187,686.60 43,187,686.60 24,312,403.93 24,312,403.93
业投资
合计 737,038,519.49 737,038,519.49 618,163,236.82 618,163,236.82
157
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（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
深圳顺络电子
（香港）股份有 9,277,060.00 9,277,060.00
限公司
深圳顺络投资
117,404,000.00 117,404,000.00
有限公司
顺络电子美国
633,080.00 633,080.00
公司
衢州顺络电子
20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
东莞信柏结构
441,536,692.89 441,536,692.89
陶瓷有限公司
东莞顺络电子
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
顺络（上海）电
100,000,000.00 100,000,000.00
子有限公司
合计 593,850,832.89 100,000,000.00 693,850,832.89
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值准 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海德门
24,312,40 -1,100,05 23,212,35
电子科技
3.93 0.66 3.27
有限公司
深圳保腾
顺络创业
20,000,00 -24,666.6 19,975,33
投资企业
0.00 7 3.33
（有限合
伙）
158
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
24,312,40 20,000,00 -1,124,71 43,187,68
小计
3.93 0.00 7.33 6.60
24,312,40 20,000,00 -1,124,71 43,187,68
合计
3.93 0.00 7.33 6.60
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 986,487,939.10 663,191,198.96 988,220,608.83 668,264,289.31
其他业务 4,295,097.18 5,250,510.02 12,459,275.27 17,126,225.05
合计 990,783,036.28 668,441,708.98 1,000,679,884.10 685,390,514.36
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,124,717.33 -2,586,102.12
处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,000,000.00
购买理财产品取得的投资收益 1,165,063.98
合计 -1,124,717.33 28,578,961.86
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,433,065.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 16,254,087.74
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深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
减：所得税影响额 1,458,153.39
少数股东权益影响额 144,455.69
合计 13,218,413.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.48% 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司
4.18% 0.22 0.22
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
160
深圳顺络电子股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2019年半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件置备于公司证券部供投资者查阅。
深圳顺络电子股份有限公司
董事长：袁金钰
二〇一九年八月二十八日
161