东华工程科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG10959 号
专项报告第 1 页
东华工程科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项报告
（截至 2021 年 12 月 31 日）
目录 页次
一、 专项报告 1-2
二、 东华工程科技股份有限公司 2021 年度非经营性 1-3
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项报告第 2 页
关于东华工程科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZG10959 号
东华工程科技股份有限公司全体股东：
我们审计了东华工程科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021
年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4
月 26 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZG10954 号的无保留意
见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
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（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国上海 中国注册会计师：
2022 年 4 月 26 日
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东华工程科技股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2021 年度占用累 2021 年期末
占用方与上市公司的关联关 2021 年期初占 2021 年度占用资 2021 年度偿还 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金余 占用性质
系 用资金余额 金的利息(如有) 累计发生金额 因
目 利息） 额
控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及附属企业 非经营性占用
小计
总计 - - - - -
上市公司核 2021 年度占用累 2021 年期末
往来方与上市公司的关联关 2021 年期初占 2021 年度占用资 2021 年度偿还 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金余 往来性质
系 用资金余额 金的利息(如有) 累计发生金额 因
目 利息） 额
中国化学工程股份有限公司 实际控制人 应收账款 4,013.37 4,013.37 提供劳务 经营性往来
中国化学工程重型机械化有限公司 实际控制人直接控制的法人 应收账款 80.00 80.00 提供劳务 经营性往来
中国化学工程第三建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 1,055.84 1,055.84 接受劳务 经营性往来
中国化学工程第四建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 357.97 113.87 280.97 190.87 接受劳务 经营性往来
中国化学工程第六建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 520.39 1,109.60 1,629.99 接受劳务 经营性往来
中国化学工程第十三建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 358.15 134.60 223.55 接受劳务 经营性往来
控股股东、实际控制人
中国化学工程第十六建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 18.16 327.76 345.92 接受劳务 经营性往来
及其附属企业
北京赛鼎科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 40.00 40.00 购买商品 经营性往来
化学工业岩土工程有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 138.00 389.25 400.64 126.61 接受劳务 经营性往来
中化二建集团有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 381.58 1,716.69 2,098.27 接受劳务 经营性往来
中国化学工程第七建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 5.00 5.00 接受劳务 经营性往来
中国化学工程第十四建设有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他应收款 21.17 21.17 代垫款项 经营性往来
化学工业第三设计院有限公司 母公司 其他应收款 3.24 3.24 代垫款项 经营性往来
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上市公司核 2021 年度占用累 2021 年期末
往来方与上市公司的关联关 2021 年期初占 2021 年度占用资 2021 年度偿还 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金余 往来性质
系 用资金余额 金的利息(如有) 累计发生金额 因
目 利息） 额
北京赛鼎科技有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他应收款 56.47 14.32 18.58 52.21 代垫款项 经营性往来
其他应收款/
中化工程集团财务有限公司 实际控制人直接控制的法人 386.37 218.75 13.79 591.33 应收利息 经营性往来
应收利息
控股股东、实际控制人
长 期 应 收款
及其附属企业 资产转让
中化学资产管理有限公司 实际控制人直接控制的法人 （ 含 一 年内 36,399.15 604.00 35,795.15 经营性往来
到期） 见注
中化工程集团财务有限公司 实际控制人直接控制的法人 银行存款 73,995.97 447,312.24 433,675.61 87,632.60 资金归集 经营性往来
中化学东华天业新材料有限公司 母子公司 应收账款 5,398.20 5,398.20 提供劳务 经营性往来
安徽东华通源生态科技有限公司 母子公司 应收账款 1,457.23 530.00 927.23 提供劳务 经营性往来
东至东华水务有限责任公司 母子公司 应收账款 13,228.22 16.00 13,212.22 提供劳务 经营性往来
瓮安东华星景生态发展有限责任公司 母子公司 应收账款 11,803.38 11,803.38 提供劳务 经营性往来
贵州东华工程股份有限公司 母子公司 预付账款 2,435.49 570.42 1,865.07 接受劳务 经营性往来
上市公司的子公司及其
安徽东华环境市政工程有限责任公司 母子公司 预付账款 400.00 377.36 22.64 接受劳务 经营性往来
附属企业
安徽东华环境市政工程有限责任公司 母子公司 其他应收款 0.30 4.56 4.86 代垫款项 经营性往来
东华科技刚果（布）有限责任公司 母子公司 其他应收款 304.14 24.00 55.64 272.50 代垫款项 经营性往来
安徽东华通源生态科技有限公司 母子公司 其他应收款 117.83 58.92 58.91 代垫款项 经营性往来
中化学东华天业新材料有限公司 母子公司 其他应收款 0.11 0.11 代垫款项 经营性往来
贵州东华工程股份有限公司 母子公司 其他应收款 31.40 41.08 31.40 41.08 代垫款项 经营性往来
其他关联方及其附属企
业
总计 - - - 81,626.35 522,652.90 445,911.32 158,367.93 -
注：本公司应收关联方中化学资产管理有限公司长期应收款期末原值 357,951,543.84 元（其中一年内到期金额 83,960,000.00 元），摊余成本 279,399,391.37 元。
本公司 2021-079 公告披露，本公司与中化学资产管理有限公司达成资产转让协议，由中化学资产管理有限公司作为新债务人，承担黔希化工所欠本公司的剩余工
程款计 363,991,543.84 元。并按照本公司与黔西县黔希煤化工投资有限责任公司达成的和解协议支付进度，分 5 年期进行支付。截至 2021 年 12 月 31 日，中化学
资产管理有限公司已偿还本公司 6,040,000.00 元，未偿还款项余额为 357,951,543.84 元。
经双方友好协商，中化学资产管理有限公司于 2022 年 4 月 26 日承诺，相关未偿还债权可采取如下两种方式偿还：（1）偿还期限自 2025 年 12 月 31 日前偿还完
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毕调整至 2023 年 12 月 31 日前偿还完毕；（2）中化学资产管理有限公司 6 个月内将总对总抵回的资产按照公允价值一次性转让至东华科技偿还债权余额。具体
偿还方式需双方协商一致，并东华科技履行必要程序后确认。
本表已于 2022 年 4 月 26 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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