2012 半年度报告
宁波银行股份有限公司
BANK OF NINGBO CO.,LTD.
（股票代码： 002142）
2012 年半年度报告
2012 半年度报告
目 录
第一节 重要提示 ....................................... 2
第二节 公司基本情况 ................................... 3
第三节 主要会计数据和业务数据摘要 ..................... 4
第四节 股份变动及股东情况 ............................. 7
第五节 董事、监事和高级管理人员 ...................... 11
第六节 董事会报告 .................................... 16
第七节 重要事项 ...................................... 42
第八节 财务报告 ...................................... 54
第九节 备查文件目录 .................................. 55
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2012 半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
公司第四届董事会第七次会议于 2012 年 8 月 27 日审议通过了《2012 年半年度报告》
正文及摘要。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议，公司的部
分监事列席了会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
宋汉平 董事 因公出差 陆华裕
朱建弟 独立董事 因公出差 唐思宁
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。
公司董事长陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计工作负责人罗维开先生及会计机构
负责人孙洪波女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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2012 半年度报告
第二节 公司基本情况
一、公司信息
A 股代码 002142
A 股简称 宁波银行
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 宁波银行股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 宁波银行
公司的法定英文名称 Bank of Ningbo Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 Bank of Ningbo
公司法定代表人 陆华裕
注册地址 中国浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
注册地址的邮政编码 315100
办公地址 中国浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
办公地址的邮政编码 315100
公司国际互联网网址 WWW.NBCB.COM.CN
电子信箱 DSH@NBCB.COM.CN
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨晨 陈俊峰
联系地址 浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号 浙江省宁波市鄞州区宁南南路 700 号
电话 0574-87050028 0574-87050028
传真 0574-87050027 0574-87050027
电子信箱 DSH@NBCB.COM.CN DSH@NBCB.COM.CN
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会
http://www.cninfo.com.cn
指定网站网址
公司半年度报告备置地点 宁波银行股份有限公司董事会办公室
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2012 半年度报告
第三节 主要会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据与财务指标
主要会计数据 2012 年 2011 年 本报告期比上年同 2010 年
（人民币 千元） 1-6 月 1-6 月 期增减 1-6 月
营业收入 4,961,973 3,636,215 36.46% 2,696,661
营业利润 2,714,724 1,815,218 49.55% 1,365,155
利润总额 2,716,811 2,014,476 34.86% 1,520,612
归属于上市公司股东的净利润 2,157,894 1,655,043 30.38% 1,262,546
归属于上市公司股东的扣除非经常性
2,156,329 1,456,502 48.05% 1,101,087
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (6,115,367) (7,077,380) 13.59% 627,722
2012 年 2011 年 本报告期末比上年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 末增减 12 月 31 日
总资产 277,643,420 260,497,637 6.58% 263,274,332
归属于上市公司股东的所有者权益 20,371,109 18,714,067 8.85% 15,876,639
股本（股） 2,883,820,529 2,883,820,529 - 2,883,820,529
主要财务指标 2012 年 2011 年 本报告期比上年同 2010 年
（人民币 元/股） 1-6 月 1-6 月 期增减 1-6 月
基本每股收益 0.75 0.57 30.38% 0.51
稀释每股收益 0.75 0.57 30.38% 0.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.75 0.51 47.06% 0.44
全面摊薄净资产收益率(%) 10.59 9.77 提高 0.82 个百分点 11.98
加权平均净资产收益率(%) 10.93 9.97 提高 0.96 个百分点 12.25
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
10.59 8.60 提高 1.99 个百分点 10.82
收益率(%)
扣除非经常性损益后的加权平均净资
10.93 8.77 提高 2.16 个百分点 10.68
产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 (2.12) (2.45) 13.59% 0.25
2012 年 2011 年 本报告期末比上年 2010 年
6 月 30 日 12 月 31 日 末增减 12 月 31 日
归属于上市公司股东的每股净资产 7.06 6.49 8.85% 5.51
资产负债率(%) 92.66 92.82 下降 0.16 个百分点 93.97
注：
1、 有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>
征求意见稿》（2011 年修订）及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号：净资产收益率和每股收
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2012 半年度报告
益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
2、 营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益和
其他业务收入。
规模指标 2012 年 2011 年 本报告期末比上年 2010 年
（人民币 千元） 6 月 30 日 12 月 31 日 末增减 12 月 31 日
总资产 277,643,420 260,497,637 17,145,783 263,274,332
客户贷款及垫款 136,275,366 122,745,110 13,530,256 101,574,407
－个人贷款及垫款 31,218,335 29,771,984 1,446,351 26,379,887
－公司贷款及垫款 97,820,896 90,229,454 7,591,442 73,780,801
－票据贴现 7,236,135 2,743,672 4,492,463 1,413,719
贷款损失准备 2,334,013 2,003,177 330,836 1,379,953
总负债 257,272,311 241,783,570 15,488,741 247,397,693
客户存款 204,461,804 176,736,656 27,725,148 145,827,979
－个人存款 39,997,107 34,143,203 5,853,904 28,730,144
－公司存款 164,464,697 142,593,453 21,871,244 117,097,835
同业拆入 7,721,753 11,924,128 (4,202,375) 8,805,389
股东权益 20,371,109 18,714,067 1,657,042 15,876,639
资本净额 25,143,461 23,031,480 2,111,981 20,163,883
－核心资本净额 20,016,980 18,252,616 1,764,364 15,565,457
－附属资本 5,131,862 4,784,245 347,617 4,658,742
加权风险资产净额 170,878,556 149,993,362 20,885,194 124,484,846
注：资本净额、核心资本净额、附属资本和加权风险资产净额按上报监管部门数据列示。
二、境内外会计准则下会计数据差异
报告期内，公司未准备按照国际会计准则披露的财务报告。
三、扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
2012 年 1-6 月
（人民币 千元）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,046
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2012 半年度报告
计入当期损益的政府补偿 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (4,959)
所得税的影响数 (522)
合 计 1,565
四、补充财务指标
监管 2012 年 2011 年 2010 年
标准 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率(%) ≥8 14.71 15.36 16.20
核心资本充足率(%) ≥4 11.71 12.17 12.50
流动性比率(本外币)(%) ≥25 40.40 52.19 46.90
拆借资金比例 拆入资金比例 ≤8 0.03 2.76 1.08
(人民币)(%) 拆出资金比例 ≤8 0.00 0.59 0.21
存贷款比例(本外币)(%) ≤75 64.21 66.62 66.22
不良贷款比率(%) ≤5 0.72 0.68 0.69
拨备覆盖率(%) ≥150 238.42 240.74 196.15
单一最大客户贷款比例(%) ≤10 2.96 2.17 2.48
最大十家单一客户贷款比例(%) ≤50 20.16 18.31 17.43
单一最大集团客户授信比例(%) ≤15 4.75 3.23 3.67
正常类贷款迁徙率 0.83 3.96 2.33
正常贷款迁徙率(%)
关注类贷款迁徙率 6.71 8.80 18.15
次级类贷款迁徙率 30.64 4.49 34.27
不良贷款迁徙率(%)
可疑类贷款迁徙率 25.71 36.64 67.08
总资产收益率(%) 1.60 1.24 1.09
利息收回率(%) 99.37 99.12 99.42
成本收入比(%) 32.09 36.38 38.14
注：上述监管指标中，存贷款比例、拨备覆盖率、总资产收益率、成本收入比为按照监管口径重新计
算，其余指标均为上报人民银行(银监会)数据。
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2012 半年度报告
第四节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项 目 发行 送 公积金 其
数量 比例 小计 数量 比例
新股 股 转股 他
一、有限售条件股份 403,293,526 13.98% - - - - -3,003,108 400,290,418 13.88%
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 26,000,000 0.90% - - - - - 26,000,000 0.90%
3、其他内资持股 211,500,000 7.33% - - - - - 211,500,000 7.33%
其中：
境内法人持股 211,500,000 7.33% - - - - - 211,500,000 7.33%
境内自然人持股 - - - - - - - - -
４、外资持股 146,320,529 5.07% - - - - - 146,320,529 5.07%
其中：
境外法人持股 146,320,529 5.07% - - - - - 146,320,529 5.07%
境外自然人持股 - - - - - - - - -
5、基金、产品及其他 - - - - - - - - -
6、高管持股 19,472,997 0.68% - - - - -3,003,108 16,469,889 0.58%
二、无限售条件股份 2,480,527,003 86.02% - - - - 3,003,108 2,483,530,111 86.12%
1、人民币普通股 2,480,527,003 86.02% - - - - 3,003,108 2,483,530,111 86.12%
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 2,883,820,529 100.00% - - - - - 2,883,820,529 100.00%
(二)限售股变动情况表
单位：股
编 期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
号 数 限售股数 限售股数 数
新加坡华侨银行有限 非公开发行认
1 146,320,529 146,320,529 2013 年 10 月 25 日
公司 - - 购股份限售
2 雅戈尔集团股份有限 70,500,000 - - 70,500,000 非公开发行认 2013 年 10 月 25 日
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2012 半年度报告
公司 购股份限售
宁波富邦控股集团有 非公开发行认
3 2013 年 10 月 25 日
限公司 70,500,000 - - 70,500,000 购股份限售
非公开发行认
4 宁波市电力开发公司 2013 年 10 月 25 日
26,000,000 - - 26,000,000 购股份限售
华茂集团股份有限公 非公开发行认
5 2013 年 10 月 25 日
司 70,500,000 - - 70,500,000 购股份限售
在任董事、监事和
公司董事、监事及高级 高级管理人员一年
6 高管锁定股份
管理人员持股 内最多转让持有股
19,472,997 3,003,108 - 16,469,889 份的 25%
合计 403,293,526 3,003,108 - 400,290,418
二、证券发行与上市情况
(一)前三年历次证券发行情况
发行价格 获准上市 交易终止
股票及其衍生证券名称 发行日期 发行数量 上市日期
（元/股） 交易数量 日期
股票类
2010 年 9 383,820,529 2010 年 10
非公开发行 A 股股票 11.45 383,820,529 股
月7日 股 月 25 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2009 年 6 50 亿元人民 2009 年 6
2009 年宁波银行金融债券 50 亿元人民币
月 25 日 币 月 29 日
2010 年 11 25 亿元人民 2010 年 11
2010 年宁波银行次级债券 25 亿元人民币
月 10 日 币 月 12 日
前三年历次证券发行情况的说明
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1212 号文核准，公司于 2010 年 10 月以
非公开发行的方式向宁波市电力开发公司（与宁波市财政局为一致行动人）、新加坡华侨银
行有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、宁波富邦控股集团有限公司与宁波华茂集团股份有
限公司发行人民币普通股（A 股）383,820,529 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每
股人民币 11.45 元，募集资金总额为人民币 4,394,745,057.05 元，扣除券商承销佣金和保荐
费后实际净筹得募集资金人民币 4,376,745,057.05 元。该等募集资金已于 2010 年 10 月 13 日
汇入公司募集资金专户，上述款项在扣除其他发行费用合计人民币 759,820.53 元后，公司本
次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 4,375,985,236.52 元，并经安永华明会计师
事务所出具的安永华明（2010）验字第 60466992-B01 号《验资报告》验证。
2、经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于宁波银行发行金融债券的批复》（银
监复[2008]252 号）和中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字
[2009]第 29 号）核准，公司于 2009 年 6 月 25 日在全国银行间债券市场发行了 50 亿元 2009
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2012 半年度报告
年宁波银行金融债券。本期债券由主承销商组织承销团，通过簿记建档、集中配售方式在全
国银行间债券市场公开发行。本期债券为五年期浮动利率债券，不设担保，按年付息，到期
一次还本，发行人不可赎回，投资人不可回售。债券票面利率为基准利率加上基本利差。基
准利率为发行首日和其他各计息年度起息日使用的中国人民银行公布的一年期整存整取定
期储蓄存款利率，基本利差为 0.80%，在债券存续期内固定不变。
3、经《中国银监会关于宁波银行发行次级债券的批复》（银监复[2010] 254 号）和《中
国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准予字[2010] 第 45 号）核准，公司于 2010 年
11 月 10 日至 11 月 12 日在银行间债券市场公开发行了 25 亿元 2010 年宁波银行次级债券。
本期债券由主承销商组织承销团，通过簿记建档、集中配售方式在全国银行间债券市场公开
发行。本期债券为 10 年期固定利率品种，在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权，票面
年利率 5.39%。
(二)公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
(三)现存的内部职工股情况
报告期内，公司无现存的内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)报告期末股东总数
报告期末股东总数为 137,974 户。
(二)前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
持股比例
序号 股东名称 股东性质 持股总数（股） 件股份数量
（%） 股份状态 数量（股）
（股）
1 新加坡华侨银行有限公司 境外法人 13.74 396,320,529 146,320,529 - -
2 宁波市财政局 国家 9.36 270,000,000 - 冻结 24,893,435
3 华茂集团股份有限公司 境内一般法人 8.65 249,500,000 70,500,000 - -
4 雅戈尔集团股份有限公司 境内一般法人 7.3 210,500,000 70,500,000 质押 190,500,000
5 宁波市电力开发公司 国有法人 7.11 205,000,000 26,000,000 质押、冻结 178,503,425
6 宁波富邦控股集团有限公司 境内一般法人 7.1 204,750,000 70,500,000 质押 134,380,000
7 宁波杉杉股份有限公司 境内一般法人 6.21 179,000,000 - - -
8 卓力电器集团有限公司 境内一般法人 1.87 54,000,000 - 质押 54,000,000
9 新加坡华侨银行有限公司（QFII）境外法人 1.6 46,099,471 - - -
10 宁兴（宁波）资产管理有限公司 境内一般法人 1.55 44,750,000 - - -
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2012 半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
序号 股东名称 件股份数量
股份种类 数量（股）
（股）
1 宁波市财政局 270,000,000 人民币普通股 270,000,000
2 新加坡华侨银行有限公司 250,000,000 人民币普通股 250,000,000
3 宁波杉杉股份有限公司 179,000,000 人民币普通股 179,000,000
4 华茂集团股份有限公司 179,000,000 人民币普通股 179,000,000
5 宁波市电力开发公司 179,000,000 人民币普通股 179,000,000
6 雅戈尔集团股份有限公司 140,000,000 人民币普通股 140,000,000
7 宁波富邦控股集团有限公司 134,250,000 人民币普通股 134,250,000
8 卓力电器集团有限公司 54,000,000 人民币普通股 54,000,000
9 新加坡华侨银行有限公司（QFII） 46,099,471 人民币普通股 46,099,471
10 宁兴（宁波）资产管理有限公司 44,750,000 人民币普通股 44,750,000
前十名股东及前十名无限售条件股东中宁波市财政局和宁波市电力开发公司为一致行
上述股东关联关系或一致性行动的说明 动人；新加坡华侨银行有限公司（QFII）是新加坡华侨银行有限公司的合格境外机构
投资者。
注：根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财企[2009]94 号）规定,
公司前十名股东宁波市财政局、宁波市电力开发公司分别被冻结 24,893,435 股、16,503,425 股。
(三)控股股东及实际控制人情况
报告期末公司无控股股东及实际控制人
(四)其他持股在百分之十以上的法人股东
法定代表人
法人股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本（万元）
（董事长）
新加坡华侨银行有限公司 张松光 1932 年 10 月 31 日 金融服务业 89.91 亿新币
情况说明
四、可转换公司债券情况
报告期内，公司无可转换公司债券。
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2012 半年度报告
第五节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有 期末持有 是否在股东单
年初持股数 期末持股数
姓名 性别 年龄 在公司任职 任职期间 限制性股票 股票期权 变动原因 位或其他关联
（股） （股）
数量（股） 数量（股） 单位领取薪酬
董事、董事 2011/01/14-
陆华裕 男 48 3,375,000 3,375,000 - - 否
长 2014/01/13
董事、副董 2011/01/14-
俞凤英 女 54 2,868,750 2,151,562 - - 竞价交易 否
事长 2014/01/13
2011/01/14-
罗孟波 男 42 董事、行长 1,828,000 1,828,000 - - 否
2014/01/13
2011/01/14-
时利众 男 57 董事 13,500 13,500 - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
戴志勇 男 41 董事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
孙泽群 男 61 董事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
陈永明 男 53 董事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
宋汉平 男 49 董事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
徐万茂 男 67 董事 200,000 200,000 - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
李如成 男 61 董事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
陈光华 男 52 董事 - - - - 是
2014/01/13
董事、副行 2011/01/14-
洪立峰 男 48 4,116,692 4,116,692 - - 否
长 2014/01/13
2011/01/14-
蔡来兴 男 70 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
2011/01/14-
谢庆健 男 68 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
2011/01/14-
唐思宁 男 64 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
2011/01/14-
李蕴祺 男 61 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
11
2012 半年度报告
2011/01/14-
朱建弟 男 47 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
2012/01/31-
杨小苹 女 61 独立董事 - - - - 否
2014/01/13
职工代表监 2011/01/14-
张 辉 男 52 2,868,750 2,268,750 - - 竞价交易 否
事、监事长 2014/01/13
2011/01/14-
许利明 男 50 监事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
陈忠静 男 50 监事 - - - - 是
2014/01/13
2011/01/14-
刘素英 女 66 外部监事 - - - - 否
2014/01/13
2011/01/14-
张英芳 女 61 外部监事 - - - - 否
2014/01/13
职工代表监 2011/01/14-
沈 栋 男 32 1,500 1,500 - - 否
事 2014/01/13
职工代表监 2011/01/14-
虞宁宁 男 36 - - - - 否
事 2014/01/13
副行长、财
2011/01/14-
罗维开 男 48 务负责人、 3,800,000 3,200,000 - - 竞价交易 否
2014/01/13
历任董事
Khoo
2012/01/6-
Seow 男 51 副行长 - - - - 是
2014/01/13
Chiong
2011/10/09-
付文生 男 40 行长助理 0 0 - - 否
2014/01/13
2011/10/09-
王勇杰 男 40 行长助理 205,000 205,000 - - 否
2014/01/13
2011/10/09-
杨 晨 男 51 董事会秘书 1,545,578 1,545,578 - - 否
2014/01/13
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无被授予股权激励的情况。
二、任职情况
(一)在股东单位任职情况
在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间
领取报酬津贴
时利众 宁波市电力开发公司 总经理 2004 年至今 是
孙泽群 新加坡华侨银行有限公司 顾问 2012 年 1 月至今 是
陈永明 新加坡华侨银行有限公司 东北亚洲区域总经理 2009 年 9 月至今 是
12
2012 半年度报告
宋汉平 宁波富邦控股集团有限公司 董事长兼总裁 2002 年至今 是
徐万茂 华茂集团股份有限公司 董事局主席、总裁 2000 年至今 是
李如成 雅戈尔集团股份有限公司 董事长 2005 年至今 是
陈光华 宁波杉杉股份有限公司 董事 2008 年至今 是
谢庆健 雅戈尔集团股份有限公司 独立董事 2011 年 5 月至今 是
许利明 卓力电器集团有限公司 财务总监 2001 年 4 月至今 是
陈忠静 宁波经济技术开发区控股有限公司 副董事长、副总经理 2010 年 1 月至今 是
(二)在其他单位任职情况
任职人员 在其他单位担任的职 在其他单位是否
其他单位名称 任职期间
姓名 务 领取报酬津贴
时利众 宁波开发投资集团有限公司 副董事长、总经理 2004 年 3 月至今 是
浙甬钢铁投资（宁波）有限公司 董事长 2008 年 7 月至今 否
中国大地财产保险股份有限公司 副董事长 2007 年 5 月至今 否
明州控股有限公司 首席董事 2009 年 12 月至今 否
明州发展有限公司 首席董事 2004 年 8 月至今 否
宁波海洋产业基金管理有限公司 董事长 2011 年 11 月至今 否
宁波新晶都酒店有限公司 董事长 2005 年 6 月至今 否
宁波凯利大酒店有限公司 董事长 1999 年 1 月至今 否
宁波文化广场投资发展有限公司 董事长 2007 年 11 月至今 否
宁波宁电进出口有限公司 董事长 2003 年 12 月至今 否
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司 董事长 2003 年 6 月至今 否
国电浙江北仑第三发电有限公司 董事长 2006 年 10 月至今 否
戴志勇 宁波开发投资集团有限公司 副总经理 2010 年 8 月至今 是
浙甬钢铁投资（宁波）有限公司 董事、总经理 2010 年 9 月至今 否
宁波文化广场投资发展有限公司 副董事长、总经理 2010 年 4 月至今 否
宁波甬兴化工投资有限公司 董事长、总经理 2010 年 9 月至今 否
宁波大桥有限公司 董事长 2008 年 5 月至今 否
宁波凯建投资管理有限公司 董事长 2008 年 5 月至今 否
宁波凯通国际贸易有限公司 董事长 2008 年 5 月至今 否
宁波庆丰热电有限公司 董事长 2010 年 9 月至今 否
宁波乐金甬兴化工有限公司 副董事长 2010 年 9 月至今 否
宁波宝新不锈钢有限公司 副董事长 2010 年 8 月至今 否
宁波海螺水泥有限公司 副董事长 2011 年 5 月至今 否
宁波钢铁有限公司 董事 2010 年 9 月至今 否
宁波海洋产业基金管理有限公司 董事 2011 年 11 月至今 否
宁波永和建设开发股份有限公司 董事 2002 年 1 月至今 否
宁波热电股份有限公司 监事会主席 2010 年 9 月至今 否
宁波大宗商品交易所有限公司 监事会主席 2011 年 8 月至今 否
孙泽群 Wah Hin and Company Private Limited 董事 2012 年 4 月至今 是
13
2012 半年度报告
中航信托股份有限公司 董事 2011 年 1 月至今 否
陈永明 Eastern Holdings Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
OCBC Capital Investment (Asia) Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
Bathurst Enterprises Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
Select Securities Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
OCBC Nominees (Hong Kong) Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
OCBC Advisors Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
OCBC Securities (HK) Limited 董事 2009 年 9 月至今 否
华侨银行（中国）有限公司 监事 2010 年 10 月至今 否
上海丽佳制版印刷有限公司 董事 1995 年 3 月至今 否
宋汉平 八一富邦（宁波）篮球俱乐部有限公司 董事长 2006 年至今 否
李如成 宁波盛达发展公司 董事长 2011 年 3 月至今 否
陈光华 宁波杉杉投资控股有限公司 常务副总裁 2009 年至今 是
谢庆健 浙江省金融教育基金会 理事长 2007 年 6 月至今 否
龙元建设集团有限公司 独立董事 2010 年 4 月至今 是
唐思宁 汇达资产托管有限责任公司 高级顾问 2011 年 6 月至今 是
朱建弟 立信会计师事务所 首席合伙人 1998 年 12 月至今 是
陈忠静 申洲国际集团控股有限公司 董事 2005 年 12 月至今 否
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司 总经理 2010 年 1 月至今 否
宁波经济技术开发区创业投资有限公司 总经理 2011 年 5 月至今 否
宁波经济技术开发区大港开发有限公司 董事长 2011 年 5 月至今 否
宁波市北仑金石小额贷款股份有限公司 董事长 2011 年 5 月至今 否
宁波北仑国开村镇银行股份有限公司 董事 2011 年 5 月至今 否
汇绿园林建设股份有限公司 董事 2012 年 6 月至今 否
刘素英 中视传媒有限公司 独立董事 2010 年 6 月至今 是
东港安全印刷股份有限公司 独立董事 2009 年 8 月至今 是
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
由董事会薪酬委员会拟订《宁波银行股份有限公司董事长、监事长薪酬办法》、
《宁波银行股份有限公司董事、监事津贴办法》、《宁波银行股份有限公司高级
董事、监事、高级管理人员
管理人员薪酬办法》。其中《宁波银行股份有限公司董事长、监事长薪酬办法》、
报酬的决策程序
《宁波银行股份有限公司董事、监事津贴办法》由董事会同意后，提交股东大
会批准；《宁波银行股份有限公司高级管理人员薪酬办法》由董事会审议批准。
依据《宁波银行股份有限公司董事长、监事长薪酬办法》、《宁波银行股份有限
董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员薪酬办法》的规定，并根据董事长、副董事长、监事长及高
报酬确定依据 级管理人员的考核结果来确定其年度薪酬；其他董事、监事依据《宁波银行股
份有限公司董事、监事津贴办法》确定报酬。
董事、监事和高级管理人员 董事长、副董事长、监事长及高级管理人员按照薪酬管理制度支付基本工资，
报酬的实际支付情况 根据年度业绩考核支付绩效工资；其他董事、监事按津贴标准按月发放。
14
2012 半年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
杨小苹 独立董事 新任 2012 年 1 月 31 日
Khoo Seow Chiong 副行长 新任 2012 年 1 月 6 日
五、公司员工情况
在职员工的人数 4,970
公司需承担费用的离退休职工人数 -
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理人员 1472
销售人员 1411
技术人员 190
操作人员 1155
职能管理人员 742
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 11
硕士 630
本科 3,622
大专 601
中专学历及以下 106
公司严格遵照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的
规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。
15
2012 半年度报告
第六节 董事会报告
一、公司主营业务范围
公司主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业
务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发放金融
债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代
理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款
业务；外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票
据的承兑和贴现；外汇担保；金融衍生产品交易；经中国人民银行和中国银行业监督管理委
员会批准的其他业务。
二、2012 年上半年经营情况分析
(一)总体情况概述
2012 年上半年，公司正确把握国内外经济形势和银行业发展趋势，紧紧围绕“防风险、
促转型、抓提升”的发展要求，在经济下行趋势下，进一步强化风险管理，有效防范风险，
严防各类案件发生；坚持稳健经营，持续推进五大利润中心战略，积极迎接利率市场化的挑
战；开源节流，努力提高人均单产，不断提升管理效能。通过整合资源、提高效率，创新服
务、打造特色，进一步增强差异化的核心竞争优势。
截至 2012 年 6 月末，公司总资产 2776.43 亿元，比年初增加 171.46 亿元，增长 6.58%；
各项存款 2044.62 亿元，比年初增加 277.25 亿元，增长 15.69%；各项贷款 1362.75 亿元，
比年初增加 135.30 亿元，增长 11.02%。净利润 21.58 亿元,同比增加 5.03 亿元,增长 30.38%；
基本每股收益 0.75 元。
2012 年上半年公司各项业务继续保持较快发展，业绩比同期有较大增长。主要原因是
业务发展能力增强以及区域分行盈利能力逐渐提升。
(二)利润表项目分析
2012 年上半年公司积极应对形势挑战，各项业务稳步推进，新产品运用推广能力不断
增强，盈利结构不断优化，盈利能力持续提升,经营转型初见成效。
上半年，公司实现净利润 21.58 亿元，比上年同期增加 5.03 亿元，同比增长 30.38%；
全面摊薄净资产收益率 10.59%，同比提高 0.82 个百分点；营业收入 49.62 亿元，同比增长
16
2012 半年度报告
36.46%。利息净收入 43.38 亿元，同比增长 40.98%；非利息收入 6.24 亿元，同比增长 11.58%。
营业支出 22.47 亿元，同比增长 23.41%，成本收入比较 2011 年全年下降 4.29 个百分点至
32.09%。所得税费用 5.59 亿元，同比增加 2.00 亿元，增长 55.50%。
利润表主要项目变动
单位：（人民币）千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率
利息净收入 4,338,214 3,077,207 1,261,007 40.98%
非利息收入 623,759 559,008 64,751 11.58%
营业收入 4,961,973 3,636,215 1,325,758 36.46%
减：营业支出 2,247,249 1,820,997 426,252 23.41%
其中：营业税金及附加 315,035 238,392 76,643 32.15%
业务及管理费用 1,592,079 1,306,278 285,801 21.88%
资产减值损失 339,952 275,019 64,933 23.61%
其他业务成本 183 1,308 (1,125) (86.01%)
营业利润 2,714,724 1,815,218 899,506 49.55%
加：营业外净收入 2,087 199,258 (197,171) (98.95%)
税前利润 2,716,811 2,014,476 702,335 34.86%
减：所得税费用 558,917 359,433 199,484 55.50%
净利润 2,157,894 1,655,043 502,851 30.38%
4、利息净收入
2012年上半年，公司净利息收入为43.38亿元，比去年同期增长40.98%，主要原因包括：
一是生息资产规模稳步扩张；二是生息资产收益率有所提高。
下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息
率。
单位：（人民币）千元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 平均收息 平均收息
平均余额 利息收支 平均余额 利息收支
率/付息率 率/付息率
资产
客户贷款及垫款 124,765,682 4,723,128 7.57% 106,221,796 3,360,895 6.33%
证券投资 54,642,324 1,410,250 5.16% 35,958,976 728,807 4.05%
存放央行款项 37,854,236 276,514 1.46% 31,933,025 200,436 1.26%
存放和拆放同业及其
28,056,937 659,935 4.70% 15,886,305 256,499 3.23%
他金融机构款项
总生息资产 245,319,178 7,069,827 5.76% 190,000,101 4,546,637 4.79%
非生息资产 8,933,985 7,255,496
资产减值准备 (2,279,650) (1,451,531)
17
2012 半年度报告
负债
存款 186,106,859 2,070,950 2.23% 154,190,710 1,225,907 1.59%
同业及其他金融机构
39,343,833 572,465 2.91% 22,917,784 343,226 3.00%
存放和拆入款项
应付债券 7,483,493 171,117 4.57% 7,473,694 159,331 4.26%
总付息负债 232,934,185 2,814,533 2.42% 184,582,188 1,728,464 1.87%
非付息负债 4,969,972 3,494,917
利息净收入 4,255,293 2,818,173
净利差（NIS） 3.34% 2.92%
净息差（NIM） 3.47% 2.97%
注：(1)生息资产和付息负债的平均余额为每日余额的平均数。
(2)客户贷款及垫款中不包含贴现；存放和拆放同业及其他金融机构款项不包含买入返售款项；同业及
其他金融机构存放和拆入款项不包含卖出回购款项。
(3)净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。
下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
单位：（人民币）千元
2012 年 1-6 月对比 2011 年同期
增（减）因素 增（减）
规模 利率 净值
资产
贷款和垫款 586,735 775,498 1,362,233
证券投资 378,669 302,774 681,443
存放央行款项 37,166 38,912 76,078
存拆放同业和其他金融机构款项 196,506 206,930 403,436
利息收入变动 1,199,076 1,324,114 2,523,190
负债
客户存款 253,752 591,292 845,044
同业和其他金融机构存拆放款项 246,003 (16,764) 229,239
应付债券 209 11,577 11,786
利息支出变动 499,964 586,105 1,086,069
净利息收入变动 699,112 738,008 1,437,120
净利差和净息差
公司积极采取措施，持续调整资产和负债结构，加强利率定价管理。
（1）利息收入
2012年上半年，公司实现利息收入82.97亿元，比去年同期增长23.96%，主要是由于生
息资产规模扩张及收益率提高。贷款和垫款利息收入仍然是公司利息收入的最大组成部分。
贷款利息净收入（不含贴现）
2012年上半年公司贷款和垫款利息收入（不含贴现）为47.23亿元，比上年同期增加13.62
18
2012 半年度报告
亿元，增长40.53%。2012年上半年公司贷款和垫款平均收益率为7.57%，比上年同期提高了
1.24个百分点。
下表列出所示期间公司贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及平均收益率情
况。
单位：（人民币）千元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
平均余额 利息收入 平均收息率 平均余额 利息收入 平均收息率
公司贷款 95,593,881 3,598,995 7.53% 79,781,564 2,461,393 6.17%
个人贷款 29,171,801 1,124,133 7.71% 26,440,233 899,502 6.80%
贷款和垫款 124,765,682 4,723,128 7.57% 106,221,796 3,360,895 6.33%
证券投资利息收入
2012年上半年公司证券投资利息收入为14.10亿元，比上年同期增加6.81亿元，增长为
93.350%，证券投资平均收益率为5.16%，较上年同期提升1.11个百分点。
存拆放同业和其他金融机构款项利息收入
2012上半年公司存拆放同业和其他金融机构款项利息收入为6.60亿元，比上年同期增加
4.04亿元，存拆放同业和其他金融机构款项平均收益率为4.70%，比上年同期提高了1.47个
百分点。
（2）利息支出
2012年上半年，公司利息支出为39.59亿元，比上年同期增加3.43亿元，增长9.47%。
客户存款利息支出
2012 年上半年公司客户存款利息支出为 20.71 亿元，比上年同期增加 8.45 亿元，增长
68.93%。
下表列出所示期间公司存款及个人存款的平均余额、利息支出和平均成本率。
单位：（人民币）千元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
平均付
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出 平均付息率
息率
对公客户存款
活期 75,795,501 332,376 0.88% 68,790,929 265,836 0.77%
定期 72,577,984 1,298,847 3.58% 53,321,876 690,455 2.59%
小计 148,373,484 1,631,223 2.20% 122,112,806 956,291 1.57%
对私客户存款
活期 14,812,511 50,616 0.68% 13,250,175 46,221 0.70%
定期 22,920,863 389,111 3.40% 18,827,730 223,395 2.37%
小计 37,733,374 439,728 2.33% 32,077,904 269,616 1.68%
19
2012 半年度报告
合计 186,106,859 2,070,950 2.23% 154,190,710 1,225,907 1.59%
同业和其他金融机构存拆放款项利息支出
2012 年上半年公司同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为 5.72 亿元，比上年同期
增加 2.29 亿元，平均成本率为 2.91%，较上年同期下降了 0.09 个百分点。
已发行债券利息支出
2012 年上半年已发行债券利息支出为 1.71 亿元，比上年同期增加 0.12 亿元，增长为
7.40%。
5、非利息收入
报告期实现非利息收入 6.24 亿元，比上年同期增加 0.65 亿元，增长 11.58%，占营业
收入的比重为 12.57%。
非利息收入主要构成
单位：（人民币）千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率
手续费及佣金收入 501,626 307,910 193,716 62.91%
减：手续费及佣金支出 67,986 57,731 10,255 17.76%
手续费及佣金净收入 433,640 250,179 183,461 73.33%
其他非利息收益 190,119 308,829 (118,710) (38.44%)
合计 623,759 559,008 64,751 11.58%
手续费及佣金净收入
单位：（人民币）千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率
结算类业务 61,184 58,876 2,308 3.92%
银行卡业务 161,583 129,013 32,570 25.25%
代理类业务 92,327 42,871 49,456 115.36%
担保类业务 50,815 23,615 27,200 115.18%
承诺类业务 25,806 26,274 (468) (1.78%)
交易类业务 1,743 (92,131) 93,874 (101.89%)
咨询类业务 98,114 116,660 (18,546) (15.90%)
其他 10,054 2,732 7,322 268.01%
手续费及佣金收入 501,626 307,910 193,716 62.91%
减：手续费及佣金支出 67,986 57,731 10,255 17.76%
手续费及佣金净收入 433,640 250,179 183,461 73.33%
代理类业务收入 0.92 亿元，比上年同期增加 0.49 亿元，增长 115.36%，主要是代客理
财业务收入增加。
20
2012 半年度报告
担保类业务收入 0.51 亿元，比上年同期增加 0.27 亿元，增长 115.18%，主要是表外
业务收入稳定增加。
6、业务及管理费用
2012 年上半年，公司业务及管理费为 15.92 亿元，比上年同期增长 21.88%。受人员增
加、业务扩展的影响，员工费用和业务费用分别比上年同期增长 27.48%和 13.02%。固定资
产折旧、长期待摊费用摊销和税费与上年同期相比增长 26.04%、28.53%和 36.79%。
下表列出所示期间公司业务及管理费的主要构成。
单位：（人民币）千元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率
员工费用 872,558 684,491 188,067 27.48%
业务费用 565,530 500,369 65,161 13.02%
固定资产折旧 92,690 73,542 19,148 26.04%
长期待摊费用摊销 30,311 23,582 6,729 28.53%
无形资产摊销 9,720 8,745 975 11.15%
税费 21,270 15,549 5,721 36.79%
合计 1,592,079 1,306,278 285,801 21.88%
7、资产减值损失
公司资产减值损失全部由贷款减值损失构成。2012 年上半年，贷款减值损失为 3.40 亿
元，比上年同期增长 23.61%。
(三)资产负债表分析
1、资产
单位：（人民币）千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 期间变动
项目 占比（百
金额 占比 金额 占比 金额
分点）
现金及存放中央银行款项 42,127,546 15.17% 41,582,445 15.96% 545,101 (0.79)
存放同业款项 26,238,658 9.45% 38,932,780 14.95% (12,694,122) (5.50)
拆出资金 444,710 0.16% 1,000,000 0.38% (555,290) (0.22)
交易性金融资产 1,623,067 0.58% 1,980,194 0.76% (357,127) (0.18)
衍生金融资产 1,759,645 0.63% 1,687,630 0.65% 72,015 (0.02)
买入返售金融资产 1,112,491 0.40% 3,355,324 1.29% (2,242,833) (0.89)
应收利息 1,374,071 0.49% 1,327,836 0.51% 46,235 (0.02)
发放贷款及垫款 133,941,353 48.24% 120,741,933 46.35% 13,199,420 1.89
可供出售金融资产 43,133,471 15.54% 26,504,955 10.17% 16,628,516 5.37
21
2012 半年度报告
持有至到期投资 17,203,348 6.20% 17,555,337 6.74% (351,989) (0.54)
应收款项类投资 4,111,289 1.48% 2,137,747 0.82% 1,973,542 0.66
长期股权投资 13,250 0.00% 13,250 0.01% - (0.01)
投资性房地产 22,051 0.01% 22,051 0.01% - (0.00)
固定资产 1,860,839 0.67% 1,365,957 0.52% 494,882 0.15
无形资产 83,376 0.03% 88,641 0.03% (5,265) 0.00
递延所得税资产 635,031 0.23% 628,352 0.24% 6,679 (0.01)
其他资产 1,959,224 0.71% 1,573,205 0.60% 386,019 0.11
资产总计 277,643,420 100.00% 260,497,637 100.00% 17,145,783 -
（1）贷款及垫款
截至 2012 年 6 月 30 日，公司贷款和垫款总额为 1,362.75 亿元。扣除贷款损失准备 23.34
亿元后净额为 1,339.41 亿元，比上年末增长 10.93%，占资产总额的比例为 48.24%，比上年
末上升 1.89 个百分点。
企业贷款
截至 2012 年 6 月 30 日，公司企业贷款总额为 978.21 亿元，比上年末增长 8.41%，占
贷款和垫款总额的 71.78%，比上年末减少 1.73 个百分点。2012 年，公司在统筹考虑监管要
求、资本充足、风险程度、贷款定价的基础上，合理把握贷款投放节奏，实现了企业贷款结
构与风险收益的同步优化。
票据贴现
截至 2012 年 6 月 30 日，票据贴现为 72.36 亿元，比上年末增长 163.74%，占贷款和
垫款总额的 5.31%，比上年末增加 3.07 个百分点。
个人贷款
截至 2012 年 6 月 30 日，个人贷款总额为 312.18 亿元，比上年末增长 4.86%，占贷款
和垫款总额的 22.91%，比上年末减少 1.35 个百分点。
（2）证券投资
公司证券投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类
投资。
按持有目的划分的投资结构
单位：（人民币）千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 1,623,067 2.46% 1,980,194 4.11%
可供出售金融资产 43,133,471 65.28% 26,504,955 55.01%
22
2012 半年度报告
持有至到期投资 17,203,348 26.04% 17,555,337 36.44%
应收款项类投资 4,111,289 6.22% 2,137,747 4.44%
合计 66,071,175 100.00% 48,178,233 100.00%
按发行主体划分的债券投资结构
单位：（人民币）千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
项目
面值 占比 面值 占比
政府债券 29,671,037 89.36% 27,302,504 88.91%
金融机构债券 2,086,130 6.28% 2,336,250 7.61%
央行票据 113,280 0.34% 438,100 1.43%
企业债券 953,160 2.87% 430,000 1.40%
地方政府债券 100,000 0.30% 100,000 0.33%
铁道部债券 281,390 0.85% 100,000 0.33%
合计 33,204,997 100.00% 30,706,854 100.00%
报告期末所持的重大金融债券
单位：（人民币）千元
债券种类 面值余额 持续期间 利率％
2011 年记账式国债 14,405,000 2014-3-10~2021-8-18 2.82~3.99
2010 年记账式国债 4,418,000 2013-3-18~2020-12-16 2.23~3.83
2012 年记账式国债 2,840,000 2017-2-16~2019-6-07 3.14~3.14
2007 年记账式国债 2,480,000 2012-10-22~2037-5-17 2.93~4.52
2008 年记账式国债 1,470,000 2013-4-21~2038-10-23 1.77~4.94
2009 年记账式国债 1,390,000 2012-7-16~2059-11-30 2.18~4.30
2008 年金融债券 1,024,650 2018-4-01~2018-8-21 5.50~8.00
（3）报告期末所持的衍生金融工具
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日
衍生金融工具
合约/名义金额 资产公允价值 负债公允价值
外汇远期 19,971,156 105,707 85,470
货币掉期 79,441,341 354,582 175,311
利率互换 39,362,930 1,260,611 1,249,600
期权合同 545,041 38,745 5,470
合计 139,320,468 1,759,645 1,515,851
报告期内，公司为交易使用下述衍生金融工具：
互换合同：互换合同是指在约定期限内交换现金流的承诺。公司主要包括利率互换和货
币利率互换。
23
2012 半年度报告
利率互换合同是指在约定期限内，交易双方按照约定的利率向对方支付利息的交易。互
换双方按同货币同金额以固定利率换得浮动利率或一种浮动利率换另一种浮动利率，到期互
以约定的利率支付对方利息。
货币利率互换是以不同的货币不同的利率进行交换，合约到期时本金换回的交易。
远期合同：远期合同是指在未来某日，以特定价格购置或出售一项金融产品。
资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资
产或负债的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映公
司所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率
的波动，衍生金融产品的估值可能产生对银行有利（资产）或不利（负债）的影响，这些影
响可能在不同期间有较大的波动。
期权合同：期权是一种选择权，即拥有在一定时间内以一定价格（执行价格）出售或购
买一定数量的标的物的权利。
2、负债
截至 2012 年 6 月 30 日，公司负债总额为 2,572.72 亿元，比 2011 年末增长 6.41%，主
要是由于吸收存款的增加。
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 期间变动
项目 占比
金额 占比 金额 占比 金额
（百分点）
同业及其他金融机构存放款项 11,808,640 4.59% 16,175,464 6.69% (4,366,824) (2.10)
拆入资金 7,721,753 3.00% 11,924,128 4.93% (4,202,375) (1.93)
衍生金融负债 1,515,851 0.59% 1,883,333 0.78% (367,482) (0.19)
卖出回购金融资产款 16,416,626 6.38% 23,067,793 9.54% (6,651,167) (3.16)
吸收存款 204,461,804 79.47% 176,736,656 73.10% 27,725,148 6.37
应付职工薪酬 297,201 0.12% 423,909 0.18% (126,708) (0.06)
应交税费 427,880 0.17% 655,101 0.27% (227,221) (0.10)
应付利息 1,950,366 0.76% 1,790,994 0.74% 159,372 0.02
应付债券 7,478,187 2.91% 7,474,222 3.09% 3,965 (0.18)
递延所得税负债 504,366 0.20% 471,072 0.19% 33,294 0.01
其他负债 4,689,637 1.82% 1,180,898 0.49% 3,508,739 1.33
负债总计 257,272,311 100.00% 241,783,570 100.00% 15,488,741 -
客户存款
公司一直重视并积极拓展存款业务，客户存款保持稳定增长。截至 2012 年 6 月 30 日，
公司客户存款总额为 2,044.62 亿元，比 2011 年末增长 15.69%，占公司负债总额的 79.47%，
为公司的主要资金来源。
24
2012 半年度报告
下表列出截至 2012 年半年末，公司按产品类型和客户类型划分的客户存款情况。
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
余额 占比 余额 占比
对公客户存款
活期 95,846,747 58.28% 87,138,149 61.11%
定期 68,617,950 41.72% 55,455,304 38.89%
小计 164,464,697 100.00% 142,593,453 100.00%
对私客户存款
活期 12,541,835 31.36% 11,485,119 33.64%
定期 27,455,272 68.64% 22,658,084 66.36%
小计 39,997,107 100.00% 34,143,203 100.00%
截至 2012 年 6 月 30 日，公司个人客户存款占客户存款总额的比例为 19.56%，比 2011
年末上升 0.24 个百分点，存款结构保持稳定。
截至 2012 年 6 月 30 日，活期存款占客户存款总额的比例为 53.01%，较 2011 年末下降
2.79 个百分点。其中，企业客户活期存款占企业客户存款的比例为 58.28%，比 2011 年末下
降 2.83 个百分点，个人客户活期存款占个人客户存款的比例为 31.36%，比 2011 年末下降
2.28 个百分点。
3、股东权益
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 期间变动
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比（百分点）
股本 2,883,821 14.16% 2,883,821 15.41% - (1.25)
资本公积 8,063,649 39.58% 7,987,736 42.68% 75,913 (3.10)
盈余公积 1,079,489 5.30% 1,079,489 5.77% - (0.47)
一般风险准备 1,499,934 7.36% 1,244,847 6.65% 255,087 0.71
未分配利润 6,844,216 33.60% 5,518,174 29.49% 1,326,042 4.11
股东权益合计 20,371,109 100.00% 18,714,067 100.00% 1,657,042 0.00
(四)资产质量分析
2012 年上半年，在外部实体经济产生变化的背景下，公司不断丰富风险管控手段，逐
步优化全面风险管理体系，业务经营整体表现稳健，各类风险有效控制在合理范围之内。
截至 2012 年 6 月末，贷款总额为 1,362.75 亿元，比上年末增加 135.30 亿元，增长
11.02%；不良贷款率 0.72%，比上年末略升 0.04 个百分点；不良贷款拨备覆盖率 238.42%，
比上年末下降 2.32 个百分点。
25
2012 半年度报告
报告期末贷款资产质量情况
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 期间变动
五级分类
贷款和垫款金额 占比% 贷款和垫款金额 占比% 数额增减 占比(百分点)
非不良贷款小计： 135,296,423 99.28 121,913,008 99.32 13,383,415 (0.04)
正常 133,032,307 97.62 119,411,229 97.28 13,621,078 0.34
关注 2,264,116 1.66 2,501,779 2.04 (237,663) (0.38)
不良贷款小计： 978,943 0.72 832,102 0.68 146,841 0.04
次级 576,100 0.42 543,217 0.44 32,883 (0.02)
可疑 212,626 0.16 100,459 0.08 112,167 0.08
损失 190,217 0.14 188,426 0.15 1,791 (0.01)
客户贷款合计 136,275,366 100.00 122,745,110 100.00 13,530,256 0.00
报告期末贷款按行业划分占比情况
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日
行业
金额 比例
农、林、牧、渔业 496,010 0.36%
采矿业 20,670 0.02%
制造业 33,547,992 24.63%
电力、燃气及水的生产和供应业 1,464,850 1.07%
建筑业 6,101,659 4.48%
交通运输、仓储及邮政业 3,176,221 2.33%
信息传输、计算机服务和软件业 1,102,829 0.81%
批发和零售业 20,751,752 15.23%
住宿和餐饮业 844,476 0.62%
金融业 212,058 0.16%
法人一手房按揭 16,695 0.01%
公司经营性物业贷款 3,399,230 2.49%
租赁和商务服务业 13,346,628 9.79%
科学研究、技术服务和地质勘察业 169,859 0.12%
水利、环境和公共设施管理和投资业 5,141,279 3.77%
房地产开发 7,824,302 5.74%
城建类贷款 1,303,097 0.96%
居民服务和其他服务业 566,107 0.42%
教育 734,650 0.54%
卫生、社会保障和社会福利业 183,430 0.13%
文化、体育和娱乐业 157,699 0.12%
公共管理和社会组织 1,900,950 1.39%
个人贷款 31,218,335 22.91%
其他 2,594,588 1.90%
26
2012 半年度报告
合计 136,275,366 100.00%
报告期末贷款按地区划分占比情况
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日
地区
金额 比例
北京市 4,730,236 3.47%
上海市 14,145,081 10.38%
浙江省 86,975,711 63.82%
其中：宁波市 73,118,824 53.66%
江苏省 22,895,308 16.80%
广东省 7,529,029 5.52%
贷款和垫款总额 136,275,366 100.00%
报告期末贷款按担保方式划分占比情况
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日
担保方式
金额 比例
信用贷款 24,677,387 18.11%
保证贷款 41,058,609 30.13%
抵押贷款 59,009,587 43.30%
质押贷款 11,529,783 8.46%
贷款和垫款总额 136,275,366 100.00%
截至报告期末，公司质押贷款占比较上年末上升 2.31 个百分点，信用贷款、保证贷款、
抵押贷款占比较上年末分别下降 1.40、0.16、0.75 个百分点。
报告期末最大十家企业客户贷款情况
单位：(人民币)千元
所属行业 贷款余额 占资本净额比例
房地产开发贷款 744,727 2.96%
水利、环境和公共设施管理业 500,000 1.99%
租赁和商务服务业 496,000 1.97%
水利、环境和公共设施管理业 480,000 1.91%
建筑业 450,000 1.79%
租赁和商务服务业 445,000 1.77%
房地产开发贷款 410,000 1.63%
交通运输、仓储和邮政业 386,000 1.53%
公共管理、社会保障和社会组织 379,500 1.51%
公司经营性物业贷款 356,200 1.42%
合计 4,647,427 18.48%
资本净额 25,143,461
27
2012 半年度报告
按逾期期限划分的贷款分布情况
单位：(人民币)千元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 占贷款总额百分比 金额 占贷款总额百分比
逾期 3 个月以内 260,781 0.19% 208,008 0.17%
逾期 3 个月至 1 年 303,495 0.22% 439,201 0.36%
逾期 1 年以上至 3 年以内 319,579 0.23% 174,843 0.14%
逾期 3 年以上 100,401 0.07% 72,853 0.06%
逾期贷款合计 984,256 0.72% 894,905 0.73%
抵债资产及减值准备计提情况
截至报告期末，公司抵债资产的总额为 1.53 亿元，扣除已计提减值准备 0.02 亿元，
抵债资产净值 1.51 亿元。
贷款呆账准备金计提和核销的情况
单位：(人民币)千元
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
期初余额 2,003,177 1,379,953 1,096,019
本期计提 339,952 636,286 365,801
本期收回 6,353 2,467 1,735
其中：资产价值回升转回数 - 2,467 1,735
本期核销 (15,469) - (70,311)
已减值贷款利息回拨 - (15,529) (13,208)
从预计负债转入 - - -
折算差异 - - (83)
期末余额 2,334,013 2,003,177 1,379,953
公司采用个别评估及组合评估两种方式，在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估。
对于单项金额重大的贷款，公司采用个别方式进行减值测试，如有客观证据显示贷款已
出现减值，其减值损失金额的确认，以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价
值之间的差额计量，并计入当期损益。
对于单项金额不重大的贷款，及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值的贷
款，将包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试，根据测试结果，确定组合
方式评估的贷款减值准备计提水平。
(五)现金流量表分析
经营活动产生的现金净流出 61.15 亿元。其中，现金流入 342.33 亿元，比上年同期减
少 22.56 亿元，主要是同业存放款项比上年减少；现金流出 403.48 亿元，比上年同期减少
28
2012 半年度报告
32.19 亿元，主要是拆放其他金融机构比上年减少。
投资活动产生的现金净流出 163.02 亿元。其中，现金流入 116.89 亿元，比上年同期减
少 6.57 亿元，主要是由于出售及兑付债券投资所产生的现金流入比上年减少；现金流出
279.91 亿元，比上年同期增加 69.52 亿元，主要是公司债券投资增加使得现金流出比上年
增加。
筹资活动产生的现金净流出 7.79 亿元。其中，无现金流入，现金流出 7.79 亿元，主要
是由于分配普通股股利以及偿付已发行债券利息所致。
(六)分部分析
单位：(人民币)千元
2012 年 1-6 月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息收入净额 2,928,325 785,625 624,263 - 4,338,214
手续费及佣金净收入 288,609 160,251 (15,220) - 433,640
投资收益 - - 16,241 - 16,241
公允价值变动损益 - - 425,301 - 425,301
汇兑损益 - - (268,484) - (268,484)
其他业务收入/成本 - - - 16,878 16,878
营业税金及附加 (232,145) (68,674) (14,216) - (315,035)
业务及管理费 (1,109,317) (328,161) (154,602) - (1,592,079)
贷款减值损失 (326,793) (13,159) - - (339,952)
营业利润 1,548,680 535,882 613,283 16,878 2,714,724
营业外收支净额 - - - 2,087 2,087
利润总额 1,548,680 535,882 613,283 18,965 2,716,811
资产总额 124,456,474 36,903,110 114,406,019 1,877,818 277,643,420
负债总额 164,634,279 40,531,235 47,560,902 4,545,894 257,272,311
2011 年 1-6 月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息收入净额 2,050,889 676,475 349,843 - 3,077,207
手续费及佣金收入 219,741 133,833 (103,395) - 250,179
投资收益 - - (13,415) - (13,415)
公允价值变动损益 - - 98,256 - 98,256
汇兑损益 - - 212,949 - 212,949
其他业务收入/成本 - - - -9,731 (9,731)
营业税金及附加 (163,812) (57,985) (16,595) - (238,392)
业务及管理费 (900,363) (318,706) (87,209) - (1,306,278)
贷款减值损失 (239,951) (35,068) - - (275,019)
营业利润 966,504 398,549 440,434 9,731 1,815,218
营业外收支净额 - - - 199,258 199,258
利润总额 966,504 398,549 440,434 208,989 2,014,476
资产总额 84,285,673 28,416,259 129,377,221 20,367,126 262,446,279
29
2012 半年度报告
负债总额 138,383,049 33,307,819 70,845,071 2,969,931 245,505,870
(七)其他
1、主营业务分地区情况
单位：(人民币)千元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减
宁波 3,208,761 32.99%
上海 436,075 36.79%
杭州 288,121 21.37%
南京 274,392 17.44%
深圳 201,874 49.50%
苏州 282,074 37.95%
温州 64,118 81.29%
北京 131,755 139.27%
无锡 74,805 1929.98%
2、对经营成果造成重大影响的表外项目余额
单位：(人民币)千元
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
1、主要表外风险资产
开出信用证 7,773,847 6,420,927 3,809,240
银行承兑汇票 36,625,308 31,544,959 26,110,367
开出保函 2,201,986 2,126,602 1,231,573
贷款承诺 20,792,071 16,210,347 16,569,284
2、资本性支出承诺 322,924 309,383 312,365
3、经营性租赁承诺 965,218 1,119,655 691,578
4、对外资产质押承诺 16,401,000 24,201,000 6,860,000
3、公允价值计量情况
单位：(人民币)千元
项目 期初金额 本期公允价值 计入权益的累计公 本期计提 期末金额
变动损益 允价值变动 的减值
金融资产
其中：
1、以公允价值计量且其变动 1,980,194 7,947 - - 1,623,067
计入当期损益的金融资产*
2、衍生金融资产 1,687,630 48,965 - - 1,759,645
3、可供出售金融资产 26,504,955 - 198,392 - 43,133,471
30
2012 半年度报告
金融资产小计 30,172,779 56,912 198,392 - 46,516,183
4、金融负债 (1,883,333) 368,389 - - (1,515,851)
5、投资性房地产 22,051 - - - 22,051
6、生产性生物资产 - - - - -
7、其他 - - - - -
*注：不包括衍生金融资产
关于公司公允价值计量的说明：
⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易性金融资产，或是初始
确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资
产包括为在短期内出售而持有的金融资产和衍生金融工具。这类金融资产在持有期间将取得
的收益和期末以公允价值计量的公允价值变动计入当期投资损益。处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑵可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款和应
收款项类投资、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类
的其他金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产的公
允价值变动所带来的未实现损益，在该金融资产被终止确认或发生减值之前，列入资本公积
（其他资本公积）。在该金融资产被终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计
公允价值变动应转入当期损益。与可供出售金融资产相关的利息收入计入当期损益。
⑶公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易性金融负债和初
始确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负
债包括为交易而持有的金融负债和衍生金融工具。这类金融负债按以公允价值作为初始确认
金额相关费用计入当期损益；持有期间将支付的成本和期末按公允价值计量的所有公允价值
的变动均计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
⑷投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司的投资
性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的
市场价格及其他相关信息，从而能对投资性房地产的公允价值进行估计，故公司对投资性房
地产采用公允价值模式进行计量。外购、自行建造等取得的投资性房地产，按成本价确认投
资性房地产的初始金额。将固定资产转换为投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认
投资性房地产的初始金额，公允价值大于账面价值的，差额计入资本公积（其他资本公积），
公允价小于账面价值的计入当期损益。之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值
计量。公允价值的增减变动均计入当期损益。
4、外币金融资产情况
31
2012 半年度报告
单位：(人民币)千元
本期公允价 计入权益的累计公 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 允价值变动 的减值
金融资产
1、衍生金融资产 10,747 19,710 - - 30,457
2、贷款和应收款 3,353,135 - - - 2,558,006
3、可供出售金融资产 - - - -
4、持有至到期投资 - - - -
金融资产小计 3,363,882 19,710 - - 2,588,463
金融负债 (4,579) 1,151 - - (3,428)
5、表内外应收利息及坏账准备情况
单位：(人民币)千元
项目 期初余额 本期增减 期末余额 坏帐准备余额 计提方法
表内应收利息 1,327,836 46,235 1,374,071 0.00 个别认定
贷款表外应收利息 144,063 6,438 150,501 0.00 -
三、业务回顾
(一)公司银行业务
报告期内，公司银行条线存贷款业务稳定增长，报告期末，公司银行存款 1308.35 亿元，
较年初增加 195.54 亿元；贷款余额 876.72 亿元，较年初增加 107.46 亿元，客户结构持续
优化，资产收益稳步提升，利润来源更趋多元。
(二)零售公司业务
报告期内，零售公司业务规模不断扩大，利润贡献度稳步提升。报告期末，零售公司条
线各项存款 268.95 亿元，较年初增加 54.70 亿元；各项贷款 173.85 亿元，较年初增加 12.69
亿元。业务流程持续优化，服务手段更加多样。
(三)个人银行业务
报告期内，储蓄业务增长态势良好，报告期末，人民币储蓄余额 399.97 亿元，较年初
新增 58.54 亿元。同时，财富管理业务发展势头良好，报告期末，累计发行 119 期个人理财
产品，累计募集金额达 300 亿元。
32
2012 半年度报告
(四)金融市场业务
报告期内，金融市场业务正常稳健开展。报告期内，成功取得人民币外汇远掉期正式做
市商资格、国债期货仿真交易资格，金融市场产品体系更加丰富，同业业务拓展顺利，金融
市场对全行的服务能力不断增强。
(五)信用卡业务
报告期内，信用卡业务盈利能力稳步提升，报告期内推出了整合个人贷款和信用卡优势
的新产品“尊尚卡”，分期业务发展势头良好，业务流程不断创新，信用卡业务的不良率较
低。
四、风险管理
公司在经营中主要面临以下风险：信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险和其他
风险。
(一)信用风险
信用风险是指客户（或者交易对象）可能无法或者不愿意履行对公司按约定负有的义务
的风险。公司承担信用风险的资产包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业款项、
银行账户债券投资、应收利息、其他应收款和表外资产。公司信用风险的基本控制流程主要
包括以下步骤：信贷政策制订；授信前尽职调查；客户信用评级（或测分）；担保评估；贷
款审查和审批；放款；授信后管理；不良贷款管理。
公司依据相关政策和规定，参考公司实际情况，按照贷款本金利息收回的可能性，考虑
借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行的信贷
管理等因素，把贷款分为正常类（包括正常+、正常和正常-）、关注类（包括关注+、关注和
关注-）、次级类（包括次级+和次级-）以及可疑类、损失类。该十级贷款分类制度以量化的
形式揭示了贷款的实际价值和风险程度，有助于公司准确的预警贷款中隐藏的风险，发现贷
款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，实施多层次的风险监控和管理。
同时，公司通过十级贷款分类，对不同类别的贷款提取不同比例的模拟贷款准备金，更有针
对性地进行基于风险回报的考核。
报告期内，公司加强对信用风险的识别与管理，研究不同授信区域与不同授信行业较上
一年度的变化情况，及时制定了 2012 年授信业务指导意见，对授信业务进行动态化管理。
完善风险客户预警体系建设，依托不断完善的预警系统，建立常态化的预警联系例会制度、
预警跟踪日志管理、预警客户处置流程以及预警客户专项排查。启动公司银行业务授信后管
33
2012 半年度报告
理改进项目，提升对大中企业客户的授信后管理质量，强化授信业务全流程管理。加强热点
风险的排查，具体包括融资性担保公司风险排查、钢贸企业专项排查、商业地产开发贷款排
查、票据业务风险排查、联保及互保企业风险排查。坚决贯彻落实房地产调控政策，开展房
地产压力测试，确保全行房地产贷款风险可控。实施 2012 年客户信用评级工作，强化客户
准入管理。
报告期末，公司信用风险集中程度主要指标如下：
1、单一客户贷款集中度
截止 2012 年 6 月 30 日，公司最大单一客户贷款余额 74473 万元，占资本净额（2514346
万元）的比例为 2.96%，符合银监会规定的不高于 10%的要求。
2、最大单一集团客户授信集中度
截止 2012 年 6 月 30 日，公司最大单一集团客户授信敞口 119400 万元，占资本净额
（2514346 万元）的比例为 4.75%，符合银监会规定的不高于 15%的要求。
3、最大十家客户贷款比例
截止 2012 年 6 月 30 日，公司最大十家企业客户贷款余额 464743 万元，占资本净额
（2514346 万元）的比例为 18.48%。
4、单一关联方授信比例
截止 2012 年 6 月 30 日，公司最大单一关联方授信敞口 68939 万元，占资本净额（2514346
万元）的比例为 2.74%，符合银监会规定的不高于 10%的要求。
5、全部关联度
截止 2012 年 6 月 30 日，公司全部关联方实际使用授信敞口 223448 万元，占资本净额
（2514346 万元）的比例为 8.89%，符合银监会规定的不高于 50%的要求。
(二)流动性风险
流动性风险包括因无法履行还款责任，或者因无法及时或以合理的价格为公司资产组合
变现提供资金所带来的风险。
报告期内，公司落实存贷比政策，合理控制信贷投放进度和节奏，加大存款营销力度，
指导分支机构合理开展资产负债业务。及时监控各项流动性指标，合理控制资产负债期限结
构，以满足监管要求以及内部控制规定。全面推广资金头寸管理制度，优化管理流程，降低
闲置资金，提高资金头寸使用效率。严格落实新巴塞尔协议Ⅲ要求的 LCR 和 NSFR 两个新流
动性指标的监控要求。每季度开展流动性风险压力测试，测试结果显示公司流动性状况良好。
报告期末，公司主要流动性风险指标如下：
1、流动性比例
截止 2012 年 6 月 30 日，公司流动性资产余额 5071576 万元，流动性负债余额 12553223
34
2012 半年度报告
万元，流动性比例 40.40%，符合银监会规定的不低于 25%的要求。
2、流动性缺口率
截止 2012 年 6 月 30 日，公司 90 天内到期的流动性缺口为-800739 万元，流动性缺口
率-9.09%，符合银监会规定的不低于-10%的要求。
3、人民币超额备付金率
截止 2012 年 6 月 30 日，公司人民币超额备付金余额 684669 万元，与人民币各项存款
余额的比例为 3.53%。
4、存贷款比例
截止 2012 年 6 月 30 日，公司各项贷款余额 1363 亿元，其中金融债关联贷款 50 亿元，
各项存款余额 2044 亿元，存贷款比例(不含金融债关联贷款)64.21%，符合银监会规定的不
高于 75%的要求。
(三)市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未
来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市场风险主要类别有利
率风险与汇率风险。
报告期内，公司实施常态化与应急预案相结合的市场风险管理机制，根据业务的发展，
不断修订和完善市场风险指标体系，通过市场风险管理系统的更新，不断改进市场风险指标
监控手段。同时，结合头寸及市场变动情况，制定合适的压力测试流程，深度揭示市场风险
薄弱环节，提升风险预警能力；根据市场非常态波动与交易对手发生重大信用风险与操作风
险，制订了相应应急预案。市场风险管理部每日对交易账户限额执行情况进行监测，对交易
账户进行市值重估和 VaR 计量，并定期向高级管理层、风险管理委员会、董事会和监管部门
报告市场风险状况。
报告期末，公司主要市场风险指标如下：
1、利率风险敏感度
截止 2012 年 6 月 30 日，利率上升 200 个基点对公司净值影响值为 330403.47 万元，资
本净额 2514346 万元，利率风险敏感度 13.1%。
2、外汇敞口头寸比例
截止 2012 年 6 月 30 日，公司累计外汇敞口头寸余额 117297 万元，资本净额 2514346
万元，累计外汇敞口头寸比例 4.67%，符合银监会规定的不高于 20%的要求。
(四)操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。
报告期内，公司不断优化和完善操作风险管理政策、流程、管理工具和分析方法，提升
35
2012 半年度报告
操作风险整体管理水平。制定及修订了《宁波银行操作风险管理办法》、《分行操作风险防控
工作指引》等制度，进一步完善操作风险管理政策体系，推动分行日常的操作风险防控工作。
建立案件防控评估工作机制，定期选取真实案例制作评估材料，通过组织分支行相关部门员
工对案例进行桌面情景评估的方式，帮助分支行发现潜在的案防隐患，提高案防水平。制定
了 2012 年案件专项治理工作方案，通过分支机构自查和总行复查相结合的方式，对全行的
案件风险隐患实施全面排查。加强信息科技风险管理，监测评估信息科技风险变化趋势，逐
步落实信息防泄露实施方案，加强信息科技系统的灾备管理和业务连续性管理。
(五)其他风险
其他可能对公司造成严重影响的主要有合规风险和法律风险等。
报告期内，公司继续做好全行内控制度建设、反洗钱管理、法律事务、监管联系等工作，
努力建设全行内控制度体系，全面推进全行员工合规评价工作，优化员工合规自我检查制度
和内控制度学习方案，提高法律事务服务一线的效能，保持畅通的监管联系渠道，及时传达
监管政策信息，落实监管要求，切实履行反洗钱管理职能，有效防范合规风险和法律风险。
五、对内部控制制度的完整性、合理性与有效性作出说明
(一)对大额暴露和风险集中的识别
报告期内,公司继续做好对大额暴露和集中风险的有效识别和管理。按照《宁波银行授
信业务集中度风险管理办法》关于授信客户集中度风险管理政策的规定，加强客户集中、抵
质押品集中、行业集中、区域集中、业务品种和期限集中等形式的授信业务集中风险管理，
提高授信业务的整体风险管理水平。通过定期分析和监测贷款集中度、行业集中度等指标，
避免单户授信和行业授信的过度集中。
(二)银行评估程序所用参数的准确性和完整性
公司通过对法人客户实施信用等级评定和对授信业务实施十级分类等手段对风险状况
进行评估。报告期内，公司对授信客户的评级结果与客户的信用状况相一致，评估程序所用
参数基本准确、完整、有效。
(三)银行评估程序在范围界定方面的合理性和有效性
报告期内，公司执行了合理的资本评估和风险评估程序，评估程序的范围合理、有效。
(四)压力测试和对各种假设及参数的分析
36
2012 半年度报告
报告期内，公司进一步丰富和优化压力测试场景，根据业界经验和监管要求，分轻中重
度三种场景，运用包括敏感性测试和情景测试在内的测试方法，定期对公司流动性状况、市
场风险状况以及房地产贷款信用风险状况等内容实施压力测试，了解潜在风险因素，分析抵
御风险的能力，制定相关应对措施，预防极端事件对公司带来的冲击。
(五)风险预警
报告期内，公司持续优化、扩展和完善授信客户预警管理系统，进一步完善预警监控机
制，加强对业务风险、操作风险的监控。同时，加强行业信息的收集和跟踪工作，对预警行
业及时组织分支机构排查和整改。
综上所述，公司内部控制体系健全、完善，已制定了较为完整、合理和有效的内部控制
制度；公司内部控制制度执行的有效性不断提高，分支行内控意识不断增强，各业务条线内
部控制措施落实到位，未发现重大的内部控制缺陷。公司将根据外部环境与业务发展需要，
继续完善内部控制制度，持续提高内部控制的完整性、合理性和有效性，促进公司持续稳健
发展。
六、资本管理
公司资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公
司各项业务的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可持续发展。
（2）建立健全以经济资本为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类风险，优化全行资
源配置和经营管理机制，为股东创造最佳回报；（3）合理运用各类资本工具，优化资本结构。
公司资本规划的主要原则是：确保资本充足率水平在符合监管政策要求的基础上支撑业
务规模的拓展。公司将不断通过加强和改善经济资本管理等手段，努力提高资本配置效率和
资本充足水平；优先采取优化资产结构、提高盈利能力、控制风险加权资产增速等措施实现
资本充足率管理目标。
(一)经济资本配置和管理
2012 年上半年，公司稳步推进经济资本管理，制定经济资本分配计划，优化资本在各
个业务条线、地区、风险领域之间的配置，约束风险资产规模低效扩张，实现风险调整后收
益最大化。
(二)资本充足率情况
公司根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算资本充足率和核
37
2012 半年度报告
心资本充足率，并根据发展战略和风险偏好，制定公司三年资本规划，明确公司资本充足率
管理目标。
2012 年上半年末，公司资本充足率和核心资本充足率分别为 14.71%和 11.71%，高于监
管要求。资本充足率比上年末下降 0.65 个百分点，核心资本充足率比上年末下降 0.46 个百
分点，主要原因是公司各项业务发展较快，加权风险资产增加。
资本充足率情况表
单位：(人民币)千元
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
核心资本 20,032,274 18,267,620
实收资本 2,883,821 2,883,821
资本公积可计入部分 7,889,125 7,889,125
盈余公积及一般风险准备 2,579,422 1,998,984
未分配利润可计入部分 6,679,907 5,495,690
核心资本扣减项 15,294 15,004
对非自用不动产投资的 50% 5,256 5,256
对工商企业资本投资的 50% 125 125
其它扣减项 9,914 9,623
核心资本净额 20,016,980 18,252,616
附属资本 5,131,862 4,784,244
重估储备可计入部分 1,006,426 1,006,426
贷款（含拆放同业）损失一般准备 1,362,751 1,228,140
长期次级债务 2,500,000 2,500,000
其他附属资本 262,685 49,678
扣减项 20,675 20,384
对非自用不动产的投资 10,511 10,511
对工商企业的资本投资 250 250
其他扣减项 9,914 9,623
资本净额 25,143,461 23,031,480
加权风险资产净额 170,878,556 149,993,362
核心资本充足率 11.71% 12.17%
资本充足率 14.71% 15.36%
注：以上为报送银监会数据
七、机构建设情况
机构 员工数 资产规模
序号 机构名称 营业地址
数 （人） （千元）
1 总行 宁波市鄞州区宁南南路 700 号 1 1,120 72,625,554
38
2012 半年度报告
2 上海分行 上海市黄浦区南京西路 128 号永新广场 1-5 层 9 370 31,404,877
3 杭州分行 杭州市西湖区保俶路 146 号 6 283 15,719,124
4 南京分行 南京市鼓楼区汉中路 120 号 5 238 16,147,995
5 深圳分行 深圳市福田区福华三路市中心区东南部时代
4 228 12,248,741
财富大厦一层 D、二层全层、三层 B 号
6 苏州分行 苏州市沧浪区干将东路 749 号 5 237 18,344,520
7 温州分行 温州市鹿城区南浦路 260 号 2 100 3,594,266
8 北京分行 北京市东城区建国门内大街 28 号 B 座 1-4 层 1 142 10,349,210
9 无锡分行 无锡市北塘区北大街 20 号 1、2 层 1 93 5,066,299
10 海曙支行 宁波市海曙区解放南路 135 号 5 96 3,449,084
11 江东支行 宁波市江东区中山东路 466 号 6 137 7,590,942
12 江北支行 宁波市江北区人民路 270 号 6 117 7,938,833
13 湖东支行 宁波市海曙区广济街 4 号 2 66 4,990,442
14 西门支行 宁波市海曙区中山西路 197 号 5 93 3,192,208
15 东门支行 宁波市江东区百丈东路 868 号 4 76 2,329,020
16 天源支行 宁波市海曙区柳汀街 230 号 4 90 2,792,485
17 灵桥支行 宁波市江东区彩虹南路 275 号 4 81 2,402,896
18 国家高新 宁波市高新区江南路 651-655 号
5 93 3,585,834
区支行
19 四明支行 宁波市海曙区蓝天路 9 号 5 101 7,845,192
20 明州支行 宁波市鄞州区嵩江中路 199 号 7 139 5,131,214
21 北仑支行 宁波市北仑区新碶镇明州路 221 号 5 106 5,175,367
22 镇海支行 宁波市镇海区车站路 18 号 4 91 3,998,935
23 鄞州支行 宁波市鄞州区钟公庙街道四明中路 666 号 8 149 6,155,448
24 宁海支行 宁波市宁海县桃源街道时代大道 158 号 5 120 3,697,818
25 余姚支行 宁波余姚市阳明西路 28 号 6 124 5,127,790
26 新建支行 宁波余姚市阳明西路 340-348 号 5 89 2,430,852
27 慈溪支行 宁波慈溪市慈甬路 207 号 6 149 4,817,717
28 城东支行 宁波慈溪市新城大道 483-495 号 5 102 3,111,391
29 象山支行 宁波市象山县丹城靖南路 274 号 3 65 3,046,899
30 奉化支行 宁波奉化市中山路 16 号 5 75 3,332,467
合计 157 家（含总行下辖二级支行 1 个，社区支行 17 个） 4,970 277,643,420
八、经营环境及宏观政策的变化及影响
上半年，宏观经济下行趋势较为明显，内需不振，出口疲软，但经济环境总体稳定。
下半年，在货币政策、信贷政策、产业政策、银行监管政策等政策合力下，预期宏观经济将
止跌企稳，缓慢回升，经济环境总体趋好。银行业仍将稳健发展，但高速增长的态势将逐步
放缓。
面对内外部经营环境的变化，公司将着力把握好业务发展和风险控制的动态平衡，合
39
2012 半年度报告
规经营，审慎发展。强化资本约束理念，合理控制经营成本；加强风险排查力度，有效防范
各类风险；大力拓展基础客户，夯实业务发展基础；推进信贷结构调整，合理配置全行资源，
促进各项业务稳健发展。
九、2012 年下半年业务发展规划
根据当前形势和面临的挑战，下半年公司将积极适应监管政策和经济形势的变化，重
点做好“抓落实、强基础”两项工作。一方面狠抓年初各项工作计划的落实情况，突出抓好
各项重点工作在各个层级、各个环节的落地效果；另一方面公司将围绕可持续发展要求，通
过培育基础客户，强化基础管理，不断夯实发展基础，力争积极稳妥的达成全年各项工作目
标。
十、对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 20% 至 30%
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 306,803 至 332,370
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 255,669
业绩变动的原因说明 业务规模扩大、盈利能力增强
十一、公司投资情况
(一)对外投资情况
报告期末，公司持有的对外长期股权投资为 13,250 千元，分别为中国银联股份有限公
司 13,000 千元和城市商业银行资金清算中心 250 千元。
单位：（人民币）千元
项目 期末数 年初数
中国银联股份有限公司 13,000 13,000
城市商业银行资金清算中心 250 250
合计 13,250 13,250
(二)募集资金使用情况
报告期内，公司未募集新的资本。
(三)非募集资金项目情况
40
2012 半年度报告
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
十二、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
十三、公司现金分红政策的制定及执行情况
为进一步完善公司分红政策，保护投资者利益，2012 年 8 月 27 日，公司 2012 年第二
次临时股东大会决议通过《关于修订宁波银行股份有限公司章程的议案》，按照中国证监会
《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，对公司章程中利润分配政策
进行修订，修订后的章程进一步规范了分红标准、分红比例、分配形式以及分配的原则，公
司利润分配的决策程序和决策机制得到完善，独立董事尽职履责得到一进步体现，中小股东
有了更多的充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到充分维护。
十四、利润分配或资本公积金转增预案
公司 2012 年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
十五、内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
报告期内，公司重视内幕信息管理，严格按照有关制度控制内幕信息知情人员范围，及
时登记知悉公司内幕信息的人员名单及其个人信息。在此基础上，对于有关部门和员工进行
了防控内幕交易专题培训，并组织自查内幕信息知情人买卖公司股票的情况。
报告期内，未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股票，也未发现公司董事、
监事、高级管理人员存在违规买卖公司股票的情况。
十六、信息披露网站和信息披露报纸
报告期内，公司信息披露网站为巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，公司选定的信息披露
报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》，上述信息未发生变更。
41
2012 半年度报告
第七节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称“公司法”)《中华人民共和国证券
法》（以下简称“证券法”）《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理
结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。公司治理的实际运作情况
符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所公布的有关上市公司治理的规范性文件规
定。公司未收到监管部门采取行政监管措施、限期整改的有关文件。
2012 年 1-6 月，公司共召开了两次股东大会，四次董事会会议，两次监事会会议，各
类会议运行合法有效。公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司
《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股
东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会，监
事会，董事、监事工作勤勉尽责。
公司高级管理人员忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现高级管
理人员有不忠实履行职务或违背诚信义务的行为。
二、以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
根据公司 2011 年年度股东大会审议通过的《宁波银行股份有限公司 2011 年度利润分配
方案的报告》，公司 2011 年度权益分派方案为：按 2011 度净利润的 10%提取法定公积金
325,351 千元；根据财政部《金融企业呆帐准备提取管理办法》（财金[2005]49 号）规定，
按表内外风险资产 1%差额提取一般准备金 255,087 千元；以 2011 年度 2,883,820,529 股为
基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含税），累计分配现金红利 576,764 千元；本年度不送股、
不转增股本。
上述方案已于 2012 年 6 月 8 日实施完毕。
三、重大诉讼仲裁事项
报告期末，公司作为原告的诉讼案件的标的金额为 63,274 万元，公司作为被告的诉讼
42
2012 半年度报告
案件的标的金额为 261 万元。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重整相关事项。
五、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
(一)证券投资情况
最初投资成 期末持有 期末账面 占期末证券总 报告期损
序号 证券品种 证券代码 证券简称
本（元） 数量（股） 价值（元） 投资比例（%） 益（元）
1 A股 600830 香溢融通 3,865,855 750,000 6,315,000 100% -
期末持有的其他证券投资 - - - - -
报告期已出售证券投资损益 - - - - -
合计 3,865,855 750,000 6,315,000 100% -
证券投资审批董事会公告披露日期 不适用
证券投资审批股东会公告披露日期 不适用
(二)持有其他上市公司股权情况
报告期内，除已披露者外，公司没有持有其他上市公司的股权。
(三)持有非上市金融企业股权情况
报告期内，除已披露者外，公司没有持有非上市金融企业的股权。
(四)买卖其他上市公司股份的情况
报告期内，除已披露者外，公司没有买卖其他上市公司的股份。
六、资产交易事项
(一)收购资产情况
报告期内，除已披露者外，公司没有发生收购资产事项。
(二)出售资产情况
43
2012 半年度报告
报告期内，除已披露者外，公司没有发生出售资产事项。
(三)资产置换情况
报告期内，除已披露者外，公司没有发生资产置换事项。
(四)企业合并情况
报告期内，公司没有发生企业合并事项。
(五)自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成
果与财务状况的影响
报告期内，公司没有发生资产重组事项。
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
报告期内，公司大股东及其一致行动人没有提出或实施股份增持计划。
八、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励计划事项。
九、重大关联交易
(一)内部自然人及其近亲属在公司授信实施情况
内部自然人统计口径包括了董事会、监事会、高级管理人员、有权决定或者参与商业银
行授信和资产转移的其他人员。根据 2012 年 6 月底公司关联自然人授信业务统计数据，抵
押项下贷款业务敞口余额为 19655.09 万元，质押项下为 0 万元，保证项下为 150 万元，无
信用项下业务，做到了未对公司董事会、监事会、高级管理人员、有权决定或者参与商业银
行授信和资产转移的其他人员及其近亲属发放信用贷款。
单位：万元
担保方式 目前在公司贷款业务敞口余额
抵押 19,655.09
44
2012 半年度报告
质押 0
保证 150.00
信用 0
合计 19805.09
(二)关联自然人在公司发生 30 万元以上（含）交易情况
根据证监会商业银行信息披露特别规定，2012 年上半年关联自然人与公司金额在 30 万
元以上的交易共 268 笔，发生日合计业务余额 18335.5 万元，扣除保证金后敞口 18245.5
万元，截至 6 月底扣除保证金后敞口 11921.46 万元。
(三)持股 5％以上股东关联方的授信实施情况
根据董事会 2012 年度对本公司关联授信控制的目标和要求，对占比 5％以上股东关联
方“宁波杉杉股份有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、宁波富邦控股集团有限公司、宁波
市电力开发公司、华茂集团股份有限公司” 单户最高授信限额不超过 10 亿元，股东关联体
最高授信限额不超过 15 亿元，上述五家非自然人股东授信余额合计不超过 45 亿元。
执行情况：至 2012 年 6 月底，宁波杉杉股份有限公司及关联体在公司扣除保证金后实
际业务余额为 52271.94 万元，雅戈尔集团股份有限公司及关联体在公司扣除保证金后实际
业务余额 68938.79 万元，宁波富邦控股集团有限公司及关联体在公司扣除保证金后实际业
务余额为 59221.00 万元，宁波市电力开发公司及关联体在公司扣除保证金后实际业务余额
为 10136.07 万元，华茂集团股份有限公司及关联体在公司扣除保证金后实际业务余额为
32880.02 万元，上述五家公司持股 5％以上股东关联方的授信余额合计为 223447.82 万元。
从上述统计数据看，上述五家公司持股 5％以上股东关联方单户最高授信限额不超过 10 亿
元，股东关联体最高授信限额不超过 15 亿元，上述五家非自然人股东授信余额合计不超过
45 亿元。
1、宁波杉杉股份有限公司及关联体
单位：万元
扣除保证金后
序号 企业名称 周转额度 实际业务余额 备注
实际业务余额
2100 流贷 2100 2100
1 杉杉集团有限公司
中长期贷款 7800 7800
宁波杉杉新材料科技有限
2 4000 银承 416.32 226.48
公司
45
2012 半年度报告
宁波贝儿森孕婴用品有限
3 0 流贷 700 700
公司
4 宁波杉杉股份有限公司 4900 0 0
5 上海杉杉科技有限公司 1500 银承 2255.95 1167.53
流贷 5000
6 宁波顺诺贸易有限公司 10000 10000
国内采购 9000
银承 7568.12
宁波尤利卡太阳能科技发 流贷 3000
7 13052.85
展有限公司 国内采购 6000
国内开证 347.59
流贷 2800
4200 4200
国内采购 1400
宁波经济技术开发区汇星 开证 737.17
8
贸易有限公司 USD400 进口代付 796.48 1805.81 进口
进口押汇 272.16
USD80 0 0 出口
流贷 1000
3000 1500
宁波杉杉实业发展有限公 国内采购 500
9
司
USD1000 开证 7366.17 6983.39 进口
USD500 出口押汇 647.06 647.06 出口
宁波杉工结构监测与控制
10 保函 145.54 68.82
工程中心有限公司
流贷 350
11 宁波意丹奴服饰有限公司 430
银承 160
12 宁波新明达针织有限公司 国内采购 1800 1590
合计 62162.56 52271.94
2、雅戈尔集团股份有限公司及关联体
单位：万元
扣除保证金
序号 企业名称 周转额度 实际业务额 后实际业务 备注
余额
开证 47084.90
94000 53046.75 进口
中基宁波集团股份有限 代付 5961.85
1
公司 银团贷款 5000 5000
1000 远期结汇 241.84 241.84 金融衍生品
宁波中基凯丰汽车销售
2 1600 流贷 1600 1600
服务有限公司
宁波雅华丰田汽车销售
3 2000 流贷 1850 1850
服务有限公司
46
2012 半年度报告
宁波鸿达汽车销售服务
4 2000 银承 350 245
有限公司
1000 贷款 950 950
宁波保税区华东进口商 开证 175.16
5 4500 229.3 进口
品市场开发有限公司 押汇 54.14
100 0 0 金融衍生品
宁波经济技术开发区中 USD965 开证 1626.23 1626.23 进口
6
基进出口有限公司 USD35 押汇 51.30 51.3 出口
500 流贷 490 490 单项
宁波雅戈尔国际贸易运
7 开证 3257.74
输有限公司 4500 3363.37 进口
代付 105.63
宁波中基东本汽车销售
8 银承 350 245
服务有限公司
合计 69148.79 68938.79
3、宁波富邦控股集团有限公司及关联体
单位：万元
扣除保证金
序号 企业名称 周转额度 实际余额 后实际业务 备注
余额
宁波富邦控股集团有限
1 8500 流贷 8500 8500
公司
8800 流贷 8800 8800
流贷 2500
国内采购 2475
宁波市家电日用品进出 5650
2 国内开证 200
口有限公司
国内买方代付 1462.5
USD504.72 1041.02 988.52 进口
500 0 0 金融衍生品
7300 流贷 7300 7300
3 宁波亨润聚合有限公司 贴现 229.01 0
USD420 开证 1658.13 1574.72 进口
国内采购 5200
5200
贴现 150
4 宁波富邦家具有限公司
代付 386.39
USD100 490.15 进口
押汇 190.86
2000 流贷 2000 2000
5 宁波亨润塑机有限公司
国内议付 200 0
6 宁波亨润家具有限公司 国内采购 9800
9800
银承 60
USD450 开证 37.47 1917.61 进口
47
2012 半年度报告
代付 555.32
押汇 1416.47
贷款 2000
7 宁波家私有限公司 3000
国内采购 1000
宁波富邦格林家具有限
8 4000 银承 8000 4000 单项
公司
合计 65162.17 59221
4、宁波市电力开发公司及关联体
单位：万元
扣除保证金
序号 企业名称 周转额度 实际余额 后实际业务 备注
余额
宁波开发投资集团有限
1 流贷 10000 10000
公司
开证 105.41
宁波宁电进出口有限公 136.07
2 远期结汇 30.66
司
1000 0 0
合计 10136.07 10136.07
5、华茂集团股份有限公司及关联体
单位：万元
扣除保证金
序号 企业名称 周转额度 实际业务余额 后实际业务 备注
余额
1 华茂集团股份有限公司 15000 贷款 15000 15000 行内银团
宁波茂煊国际贸易有限 开证 720.81
2 1368.82
公司 代付 648.01
流贷 1330
银承 723.45
30000 5549.27
国内采购 1200
开证 2560.51
浙江华茂国际贸易有限
3 代付 144.86
公司 214.68
押汇 69.82
远期结汇
2000 731.06 747.25 金融衍生品
货币掉期 16.19
宁波华茂科技股份有限
4 流贷 10000 10000
公司
合计 33144.71 32880.02
48
2012 半年度报告
(四)一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易执行情况
根据证监会商业银行信息披露特别规定和《宁波银行股份有限公司关联交易管理实施办
法》：
一般关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一期经
审计净资产（采取孰低原则，取两者较小值，下同）1%（含）以下，且该笔交易发生后银行
与该关联方的交易余额占银行资本净额 5%（含）以下的交易；
重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额在 3000 万元（不含）以上，且
占银行资本净额或最近一期经审计净资产 1%（不含）以上，或银行与一个关联方发生交易
后，与该关联方的交易余额占银行资本净额 5%（不含）以上的交易；
特别重大关联交易是指银行与一个关联方之间单笔交易金额占银行资本净额或最近一
期经审计净资产 5%（不含）以上，或银行与一个关联方发生交易后，与该关联方的交易余
额占银行资本净额 10%的交易。
根据上述定义，2012 年上半年，宁波杉杉股份有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、
宁波富邦控股集团有限公司、宁波市电力开发公司、华茂集团股份有限公司所发生的上述三
类关联交易情况为：
（1）经统计，2012 年上半年发生的交易金额占商业银行最近一期经审计净资产的 0.5%
以上的一般关联交易共 3 笔；
（2）经统计，2012 年上半年未发生重大关联交易；
（3）经统计，2012 年上半年未发生特别重大关联交易；
根据 2012 年上半年一般关联交易、重大关联交易和特别重大关联交易统计情况，关联
授信业务的审批程序符合董事会对关联授信控制要求。
(五)与新加坡华侨银行及其关联体的交易情况
根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第八条的有关规
定，商业银行的关联法人不包括商业银行。但在深圳证券交易所《股票上市规则》对于关联
方认定的有关条款中规定，持有公司 5%以上股份的法人属于关联方认定范畴，因此公司将
新加坡华侨银行及其关联方在公司发生相关交易的情况作如下报告：
截至 2012 年 6 月底，公司给予新加坡华侨银行授信额度为人民币 12 亿元，其中预清算
10.5 亿元、利率互换 0.5 亿元、期权 1 亿元，目前风险敞口 6 亿元，其中预清算 5.46 亿元，
期权 5414 万元；公司给予华侨银行（中国）有限公司授信额度为人民币 10 亿元，其中预清
算 4 亿元、利率互换 2 亿元，信用拆借/同业存款 3 亿元、期权 1 亿元。实际风险敞口为 3.724
亿元,其中预清算 1.89 亿元、利率互换 1.834 亿元。
49
2012 半年度报告
十、重大合同及其履行情况
报告期末，公司担保业务（保函）余额为 220,199 万元人民币，公司对外担保业务是经
中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。
报告期内，公司无重大托管、承包、租赁、委托理财等重大合同事项。
十一、发行公司债的说明
报告期内，除已披露者外，公司没有发行公司债事项。
十二、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺期
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 履行情况
限
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权益变动报
无 无 无 无 无
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无 无 无 无
宁波市财政局、新加波
自公司股票在深圳证 限售期内，上述承诺得到
华侨银行有限公司、宁
券交易所上市交易之 严格履行。上述限售股份
波杉杉股份有限公司、
日起 36 个月内，不转 上市流通日为 2010 年 7
雅戈尔集团股份有限公 2007 年 7
发行时所作承诺 让或者委托他人管理 36 个月 月 19 日。2010 年 7 月 19
司、宁波富邦控股集团 月 19 日
其直接和间接持有的 日，上述股东持有的
有限公司、宁波市电力
公司股份，也不由公 1,415,000,000 股限售股
开发公司和华茂集团股
司收购该部分股份。 份上市流通。
份有限公司
其他对公司中小股东所作
无 无 无 无 无
承诺
宁波市电力开发公司、
新加坡华侨银行有限公
自发行结束之日起，
司、雅戈尔集团股份有 2010 年 10
非公开发行认购对象承诺 36 个月内不转让本 36 个月 严格履行
限公司、宁波富邦控股 月 25 日
次认购的股份
集团有限公司、宁波华
茂集团股份有限公司
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及
下一步计划
是否就导致的同业竞争和 否
50
2012 半年度报告
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格执行
2、资本性支出承诺
单位：(人民币)千元
2012年6月30日 2011年12月31日
已签约但未计提 322,924 309,383
3、经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
单位：(人民币)千元
2012年6月30日 2011年12月31日
1 年以内(含 1 年) 154,366 179,806
1 年至 2 年(含 2 年) 152,463 175,827
2 年至 3 年(含 3 年) 145,401 169,339
3 年以上 512,989 594,683
合计 965,218 1,119,655
4、资产质押承诺
单位：(人民币)千元
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
2012 年 7 月 3 号～
可供出售金融资产-国债 5,900,000 卖出回购金融资产款-债券 5,817,700
2012 年 8 月 21 号
2012 年 7 月 2 号～
持有至到期投资-国债 9,401,000 卖出回购金融资产款-债券 9,294,000
2012 年 12 月 14 号
持有至到期投资-国债 1,100,000 吸收存款-邮政储蓄存款 2,000,000 2012 年 12 月 16 日
十三、其他综合收益细目
单位：(人民币)千元
51
2012 半年度报告
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 101,217 (19,345)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (25,304) 4,836
小计 75,913 (14,509)
十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2012 年 2 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券 2011 年度业绩快报
2012 年 2 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券 2011 年度业绩快报
2012 年 3 月 7 日 公司会议室 实地调研 机构 瑞银证券 2011 年度业绩快报
2012 年 3 月 7 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券 2011 年度业绩快报
2012 年 3 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 银河证券 2011 年度业绩快报
浙商证券、
2012 年 5 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 2012 年第一季度报
信达证券
宏源证券、
2012 年 6 月 5 日 公司会议室 实地调研 机构 国金通用基金、 2012 年第一季度报
泰康资产
2012 年 6 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 工银瑞信 2012 年第一季度报
2012 年 6 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 野村证券 2012 年第一季度报
十五、聘任、解聘会计师事务所情况
公司 2011 年年度股东大会审议通过了关于聘请会计师事务所的议案：聘请安永会计师
事务所负责对本公司按照国际会计准则编制的 2012 年度财务报告审计工作；聘请安永华明
会计师事务所负责对本公司内部控制和本公司按照国内会计准则编制的 2012 年度财务报告
审计工作。
十六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东未发生受中国证监会稽查、中国
证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十七、其他重大事项的说明
报告期内，除已披露者外，公司没有其他重大事项的说明
52
2012 半年度报告
十八、信息披露索引
刊载的互联网网
公告编号 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
宁波银行股份有限公司关于高级管理人 中国证券报、上海证券报、
2012-001 2012-1-5 巨潮资讯网
员任职资格核准的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于董事任职资 中国证券报、上海证券报、
2012-002 2012-1-5 巨潮资讯网
格核准的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司第四届董事会第 中国证券报、上海证券报、
2012-003 2012-1-10 巨潮资讯网
五次会议决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于召开 2012 年 中国证券报、上海证券报、
2012-004 2012-1-10 巨潮资讯网
第一次临时股东大会通知公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司独立董事提名人 中国证券报、上海证券报、
2012-005 2012-1-10 巨潮资讯网
声明 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司 2012 年第一次临 中国证券报、上海证券报、
2012-006 2012-2-1 巨潮资讯网
时股东大会决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司第四届监事会第 中国证券报、上海证券报、
2012-007 2012-2-27 巨潮资讯网
六次会议决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司 2011 年度业绩 中国证券报、上海证券报、
2012-008 2012-2-28 巨潮资讯网
快报 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于股东减持公 中国证券报、上海证券报、
2012-009 2012-3-2 巨潮资讯网
司股份的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于独立董事任 中国证券报、上海证券报、
2012-010 2012-3-8 巨潮资讯网
职资格核准的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司第四届董事会
中国证券报、上海证券报、
2012-011 2012 年第一次临时会议（通讯表决）决议 2012-4-6 巨潮资讯网
证券时报、证券日报
公告
宁波银行股份有限公司 关于股东股份质 中国证券报、上海证券报、
2012-012 2012-4-6 巨潮资讯网
押的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司第四届董事会第 中国证券报、上海证券报、
2012-013 2012-4-26 巨潮资讯网
六次会议决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司第四届监事会第 中国证券报、上海证券报、
2012-014 2012-4-26 巨潮资讯网
七次会议决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于召开 2011 年 中国证券报、上海证券报、
2012-015 2012-4-26 巨潮资讯网
年度股东大会通知公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于 2012 年日常 中国证券报、上海证券报、
2012-016 2012-4-26 巨潮资讯网
关联交易预计额度的公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司 2011 年年度报告 中国证券报、上海证券报、
2012-017 2012-4-26 巨潮资讯网
摘要 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司 2012 年第一季度 中国证券报、上海证券报、
2012-018 2012-4-26 巨潮资讯网
报告摘要 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司关于举行 2011 年 中国证券报、上海证券报、
2012-019 2012-4-28 巨潮资讯网
年度报告网上说明会的公告 证券时报、证券日报
2012-020 宁波银行股份有限公司 2011 年年度股东 中国证券报、上海证券报、2012-5-19 巨潮资讯网
53
2012 半年度报告
大会决议公告 证券时报、证券日报
宁波银行股份有限公司 2011 年年度权益 中国证券报、上海证券报、
2012-021 2012-6-1 巨潮资讯网
分派实施公告 证券时报、证券日报
十九、公司独立董事对公司担保业务出具的独立意见
宁波银行股份有限公司独立董事
对公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
及独立意见
根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，作为公司的独立董事，现就公司 2012
年上半年公司对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表独立意见如下：
根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文件的精神，作为公司的独立董事，
本着公正、公平、客观的态度，对公司的对外担保和公司控股股东及其他关联方占用资金情
况进行了核查。我们认为：
（一）公司对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银
行业务之一。截至 2012 年 6 月 30 日，公司担保业务余额为 220199 万元人民币。公司重视
该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控
制。至 2012 年 6 月 30 日，公司认真执行证监发[2003]56 号文件的相关规定，没有违规担
保的情况。
（二）截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
独立董事：蔡来兴、谢庆健、唐思宁
李蕴祺、朱建弟、杨小苹
第八节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及报表附注详见附件。
54
2012 半年度报告
第九节 备查文件目录
一、载有董事长陆华裕先生签名的 2012 年半年度报告全文。
二、法定代表人陆华裕先生、行长罗孟波先生、主管会计机构负责人罗维开先生、会计机构
负责人孙洪波女士签字并盖章的会计报表。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披
露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
宁波银行股份有限公司
董事长：陆华裕
二〇一二年八月二十七日
55
宁波银行股份有限公司
财务报表
二零一二年六月三十日
56
宁波银行股份有限公司
2012 年半年度
人民币千元
宁波银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 06 月 30 日止
财务报表及附注
目 录 页 码
1、资产负债表
2、利润表
3、股东权益变动表
4、现金流量表
5、财务报表附注
57
宁波银行股份有限公司
资产负债表
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
附注五 2012年6月30日 2011年12月31日
资产
现金及存放中央银行款项 1 42,127,546 41,582,445
存放同业款项 2 26,238,658 38,932,780
拆出资金 3 444,710 1,000,000
交易性金融资产 4 1,623,067 1,980,194
衍生金融资产 5 1,759,645 1,687,630
买入返售金融资产 6 1,112,491 3,355,324
应收利息 7 1,374,071 1,327,836
发放贷款及垫款 8 133,941,353 120,741,933
可供出售金融资产 9 43,133,471 26,504,955
持有至到期投资 10 17,203,348 17,555,337
应收款项类投资 11 4,111,289 2,137,747
长期股权投资 12 13,250 13,250
投资性房地产 13 22,051 22,051
固定资产 14 1,860,839 1,365,957
无形资产 15 83,376 88,641
递延所得税资产 16 635,031 628,352
其他资产 17 1,959,224 1,573,205
资产总计 277,643,420 260,497,637
负债
同业及其他金融机构存放款项 19 11,808,640 16,175,464
拆入资金 20 7,721,753 11,924,128
衍生金融负债 5 1,515,851 1,883,333
卖出回购金融资产款 21 16,416,626 23,067,793
吸收存款 22 204,461,804 176,736,656
应付职工薪酬 23 297,201 423,909
应交税费 24 427,880 655,101
应付利息 25 1,950,366 1,790,994
应付债券 26 7,478,187 7,474,222
递延所得税负债 16 504,366 471,072
其他负债 27 4,689,637 1,180,898
负债合计 257,272,311 241,783,570
股东权益
股本 28 2,883,821 2,883,821
资本公积 29 8,063,649 7,987,736
盈余公积 30 1,079,489 1,079,489
一般风险准备 31 1,499,934 1,244,847
未分配利润 32 6,844,216 5,518,174
股东权益合计 20,371,109 18,714,067
负债及股东权益总计 277,643,420 260,497,637
主管财会 财会机构
法定代表人：陆华裕 行长：罗孟波 工作负责人：罗维开 负责人：孙洪波 盖章：
58
宁波银行股份有限公司
利润表
2012 年半年度
人民币千元
附注五 2012年1-6月 2011年1-6月
一、营业收入 4,961,973 3,636,215
利息净收入 33 4,338,214 3,077,207
利息收入 33 8,297,255 6,693,667
利息支出 33 (3,959,041) (3,616,460)
手续费及佣金净收入 34 433,640 250,179
手续费及佣金收入 34 501,626 307,910
手续费及佣金支出 34 (67,986) (57,731)
投资收益 35 16,241 (13,415)
公允价值变动损益 36 425,301 98,256
汇兑损益 (268,484) 212,949
其他业务收入 37 17,061 11,039
二、营业支出 (2,247,249) (1,820,997)
营业税金及附加 38 (315,035) (238,392)
业务及管理费 39 (1,592,079) (1,306,278)
贷款减值损失 40 (339,952) (275,019)
其他业务成本 (183) (1,308)
三、营业利润 2,714,724 1,815,218
加：营业外收入 41 11,203 205,113
减：营业外支出 42 (9,116) (5,855)
四、利润总额 2,716,811 2,014,476
减：所得税费用 43 (558,917) （359,433）
五、净利润 2,157,894 1,655,043
六、其他综合收益 44 75,913 (14,509)
七、综合收益总额 2,233,807 1,640,534
八、每股收益 (人民币元)
基本每股收益 45 0.75 0.57
稀释每股收益 45 0.75 0.57
载于第62至第151页的附注为本财务报表的组成部分
59
宁波银行股份有限公司
股东权益变动表
2012 年半年度
人民币千元
项目 2012年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 上年年末余额 2,883,821 7,987,736 1,079,489 1,244,847 5,518,174 18,714,067
二、 本年增减变动金额 - 75,913 - 255,087 1,326,043 1,657,041
(一)、净利润 - - - - 2,157,894 2,157,894
(二)、其他综合收益 - 75,913 - - - 75,912
1、 可供出售金融资产公允价值变动净额 - 101,216 - - - 101,216
(1) 计入股东权益的金额 - 101,216 - - - 101,216
(2) 转入当期损益的金额 - 0 - - - 0
2、 与计入股东权益项目相关的所得税影响 - (25,303) - - - (25,304)
上述(一)和(二)小计 - 75,913 - - 2,157,894 2,233,806
（三）、除利润分配外与股东以所有者身份进行的交易 - - - - - -
1、股东投入资本 - - - - - -
2、股本溢价 - - - - - -
(四)、利润分配 - - - 255,087 (831,851) (576,764)
1、提取盈余公积 - - - - - -
2、提取一般风险准备 - - - 255,087 (255,087) -
3、对股东的分配 - - - - (576,764) (576,764)
三、 期末余额 2,883,821 8,063,649 1,079,489 1,499,934 6,844,216 20,371,109
项目 2011年1-6月
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 上年年末余额 2,883,821 7,827,054 754,138 971,054 3,440,572 15,876,639
二、 本年增减变动金额 - (14,509) - 273,793 804,486 1,063,770
(一)、净利润 - - - - 1,655,043 1,655,043
(二)、其他综合收益 - (14,509) - - - (14,509)
1、 可供出售金融资产公允价值变动净额 - (19,345) - - - (19,345)
(1) 计入股东权益的金额 - (19,345) - - - (19,345)
(2) 转入当期损益的金额 - - - - - -
2、 与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 4,836 - - - 4,836
上述(一)和(二)小计 - (14,509) - - 1,655,043 1,640,534
(三)、利润分配 - - - 273,793 (850,557) (576,764)
1、 提取盈余公积 - - - - - -
2、 提取一般风险准备 - - - 273,793 (273,793) -
3、 对股东的分配 - - - - (576,764) (576,764)
三、 本年年末余额 2,883,821 7,812,545 754,138 1,244,847 4,245,058 16,940,409
60
宁波银行股份有限公司
现金流量表
2012 年半年度
人民币千元
附注五 2012年1-6月 2011年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 23,358,323 28,530,834
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 7,344,969 6,571,685
收到其他与经营活动有关的现金 3,529,633 1,386,961
经营活动现金流入小计 34,232,925 36,489,480
客户贷款及垫款净增加额 (13,530,256) (12,122,628)
存放中央银行和同业款项净增加额 (8,128,422) (3,674,949)
拆放其他金融机构净增加额 (10,960,709) (20,139,728)
支付利息、手续费及佣金的现金 (3,867,655) (3,516,918)
支付给职工以及为职工支付的现金 (999,267) (783,677)
支付的各项税费 (1,121,314) (604,733)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,740,669) (2,724,227)
经营活动现金流出小计 (40,348,292) (43,566,860)
经营活动产生的现金流量净额 47 (6,115,367) (7,077,380)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 10,259,570 11,932,677
取得投资收益收到的现金 1,407,677 197,395
收到其他与投资活动有关的现金 22,232 215,836
投资活动现金流入小计 11,689,479 12,345,908
投资支付的现金 (27,292,249) (20,943,738)
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金 (699,012) (94,850)
投资活动现金流出小计 (27,991,261) (21,038,588)
投资活动产生的现金流量净额 (16,301,782) (8,692,680)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
发行债券所收到的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (779,264) (729,264)
筹资活动现金流出小计 (779,264) (729,264)
筹资活动产生的现金流量净额 (779,264) (729,264)
四、汇率变动对现金的影响额 13,680 (24,099)
五、本年现金及现金等价物净增加(减少)额 (23,182,733) (16,523,423)
加：年初现金及现金等价物余额 46,272,013 83,773,057
六、期末现金及现金等价物余额 46 23,089,280 67,249,634
载于第62至第151页的附注为本财务报表的组成部分
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财务报表附注
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
一、 公司的基本情况
宁波银行股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为宁波市商业银行股
份有限公司，系根据国务院国发(1995)25 号文件《国务院关于组建城市
合作银行的通知》，于 1997 年 3 月 31 日经中国人民银行总行以银复
(1997)136 号文件批准设立的股份制商业银行。1998 年 6 月 2 日本公司
经中国人民银行宁波市分行批准将原注册名称“宁波城市合作银行股份
有限公司”更改为“宁波市商业银行股份有限公司”。2007 年 2 月 13 日，
经银监会批准，本公司更名为“宁波银行股份有限公司”。
经中国银行业监督管理委员会宁波监管局批准，本公司于 2004 年 12 月 8
日增资扩股，注册资本由原来的人民币 419,514,300 元增加至人民币 18
亿元。
本公司于 2006 年 6 月再次增资扩股，由新加坡华侨银行注资，注册资本
由原来的人民币 18 亿元增加至人民币 20.5 亿元。
2007 年，经中国银行业监督管理委员会宁波监管局以甬银监复[2007]13
号文批复，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]160 号文核准，
宁波银行向社会公开发行人民币普通股(A)股 450,000,000.00 股，增加
注册资本 450,000,000.00 元。2007 年 7 月 19 日，经深交所《关于宁波
银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2007]111 号)
同意，宁波银行发行人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简
称“宁波银行”，股票代码“002142”。
2010 年 10 月，经中国银行业监督管理委员会宁波监管局以银监复
[2010]26 号文批复，中国证券监督管理委员会以证监发行字[2010]1212
号文核准，本公司向五个大股东定向非公开发行 383,820,529 股人民币
普通股 (A 股)，增加注册资本 383,820,529 元。
本公司经中国银行业监督管理委员会批准领有 00498103 号金融许可证，
机构编码为 B0152H233020001。经宁波市工商行政管理局核准领有注册号
为 330200400003994 号的企业法人营业执照。
本公司行业性质为金融业。在报告期内，本公司的经营范围为吸收公众
存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发
行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从
事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业
务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务；外汇存款、贷款、
汇款；外币兑换；国际结算、结汇、售汇；同业外汇拆借；外币票据的
承兑和贴现；外汇担保；金融衍生产品交易业务。
本公司的办公所在地为中国浙江省宁波市宁南南路 700 号。本公司在中
华人民共和国(“中国”)境内经营。
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人民币千元
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006 年 2
月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的
应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2012
年 6 月 30 日的财务状况以及 2012 年半年度的经营成果和现金流量。
三、 重要会计政策和会计估计
本公司 2012 年半年度财务报表所载财务信息根据下列依据企业会计准则
所制订的重要会计政策和会计估计编制。
1、 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
说明外，均以人民币千元为单位表示。
3、 记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础，除衍生金融工具、以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产/负债及可供出售金融资产和投资性
房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
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人民币千元
三、 重要会计政策和会计估计(续)
4、 现金及现金等价物
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物
是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。
5、 外币业务核算办法
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本
位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目按资产负债表日即期汇
率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本
化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则
处理之外，均计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
6、 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或
权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及
时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对
该金融资产的控制。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
6、 金融工具(续)
金融工具的确认和终止确认(续)
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负
债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修
改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售
金融资产。本公司在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确
认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
6、 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目
的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均
计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关
的股利或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产
生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，
以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允
价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入
或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，
直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累
计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，
计入当期损益。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
6、 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有期限
已超过持有至到期投资的禁止期间(本会计期间及前两个会计年度)，可供
出售金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将该金融资产改按摊
余成本计量，该摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
如果该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入权益的
所得或损失，应当在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计
入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，也应当在
该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。如果该
金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入权益的所得
或损失，仍应保留在权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、其他金融负债。本公司在初始确认时确定金融负债的
分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
金融负债的后续计量取决于其分类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目
的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部
分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均
计入当期损益。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
6、 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证
人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按
公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时
义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收
入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计
量。
衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、汇率及利率互换合同，
对外汇风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订
当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外，衍生工具
公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
6、 金融工具(续)
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减
记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额
计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初
始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于
浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为
折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
行减值测试。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量
之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验
确定。本公司会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修正，包括
加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素，
以及去除那些仅影响历史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因
素。本公司会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及假设。
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6、 金融工具(续)
金融资产减值(续)
以摊余成本计量的金融资产(续)
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再
转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按
照上述原则处理。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，
为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，
不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确
认。
金融工具的抵销
如果且只有在本公司拥有合法并可执行的权利与同一交易对手抵销相对应
的金额，且计划以净额的方式结算或同时变现金融资产和清偿金融负债时，
金融资产与金融负债在资产负债表上相互抵销后以净值列示。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
7、 买入返售与卖出回购交易
买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。
卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日以协定价格回购相同之资产。
对于买入待返售之资产，买入该等资产之成本将作为质押拆出款项，买入
之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资产，该等资产
将持续于本公司的资产负债表上反映，出售该等资产所得之金额将确认为
负债。
买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协
议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。
8、 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资
成本进行初始计量。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支
付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根
据有关资产减值政策考虑该投资是否减值。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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9、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从房地产交
易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能对投资
性房地产的公允价值进行估计，故本公司对投资性房地产采用公允价值模
式进行计量。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计
入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。将固定资产转换为
投资性房地产的，按其在转换日的公允价值确认为投资性房地产的初始金
额。公允价值大于账面价值的，差额计入资本公积(其他资本公积)；公允
价值小于账面价值的，差额计入当期损益。
之后，每个资产负债表日，投资性房地产按公允价值计量。公允价值的增
减变动均计入当期损益。
10、 固定资产
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，
计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时
计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相
关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于
该资产的其他支出。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
10、 固定资产(续)
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净
残值率及年折旧率如下：
资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 年 3% 4.85%
运输工具 5年 3% 19.40%
电子设备 5年 3% 19.40%
机具设备 5-10 年 3% 9.70%-19.40%
自有房产装修 5年 0% 20.00%
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，必要时进行调整。
11、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支
出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
12、 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
资产类别 使用寿命
软件 5年
商标权 5年
土地使用权 40 年
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
12、 无形资产(续)
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核
算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少
于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，必要时进行调整。
13、 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。
经营租入固定资产改良支出按租赁期平均摊销。
租赁费用是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同
期限平均摊销。
本公司为员工购买了一次性趸缴的补充养老保险，在员工服务期间摊销入
相关年份的损益。
其他长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期
限，并平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销项目
的摊余价值全部转入当期损益。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
14、 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认
的利息及减值准备的差额计入当期损益；按其账面价值和可收回金额孰低
进行后续计量。
15、 资产减值
本公司对除按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、
按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期
股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形
成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于
每年末都进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收
回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减
记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确
定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，
履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。
17、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
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三、 重要会计政策和会计估计(续)
17、 预计负债(续)
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价
值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
整。
18、 受托业务
本公司以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时，由此所产
生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
委托贷款是指委托人提供资金(委托存款)，由本公司根据委托人确定的贷
款对象、用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收
回的贷款，其风险由委托人承担。本公司只收取手续费，并不在资产负债
表上反映委托贷款，也不计提贷款损失准备。
19、 收入及支出确认原则和方法
利息收入和利息支出
利息收入或利息支出于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具
的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资
产或金融负债账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同
条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不
包括未来损失。如果本公司对未来收入或支出的估计发生改变，金融资产
或负债的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际
利率计算而得，变动也记入利息收入或利息支出。
手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时，
按照权责发生制原则确认。
股利收入
股利收入于本公司获得收取股利的权利被确立时确认。
租金收入
与经营租赁相关的投资性房地产租金收入按租约年限采用直线法计入当期
损益。
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20、 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除
此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
本或当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，或
有租金在实际发生时计入当期损益。
21、 职工薪酬
职工薪酬，指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其
他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
对于资产负债表日后一年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其
现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等
社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入当期损益。
22、 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易
或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税
所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定
计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
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22、 所得税(续)
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负
债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具
有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映
资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本公司重新评估
未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的
金额予以转回。
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23、 关联方
在财务和经营决策中，如果一方有能力直接或间接控制、共同控制另一方
或对另一方施加重大影响，则他们之间存在关联方关系；如果两方或多方
同受一方控制、共同控制或重大影响，则他们之间也存在关联方关系。
下列各方构成企业的关联方：
1) 母公司；
2) 子公司；
3) 受同一母公司控制的其他企业；
4) 实施共同控制的投资方；
5) 施加重大影响的投资方；
6) 合营企业；
7) 联营企业；
8) 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9) 关键管理人员或母公司关键管理人员，以及与其关系密切的家庭成员；
10) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制或共
同控制的其他企业。
本公司与仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
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24、 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、
费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，
这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的
账面金额进行重大调整。
判断
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认
的金额具有重大影响的判断：
金融资产的分类
管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算
方法及公司的财务状况。
经营租赁——作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为，根据租赁合同的条
款，本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为
经营租赁处理。
会计估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键
来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
贷款减值损失
本公司定期判断是否有证据表明贷款发生了减值损失。如有，本公司将估
算减值损失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未来现金流量的现值
之间的差额。在估算减值损失的过程中，需要对是否存在客观证据表明贷
款已发生减值损失作出重大判断，并要对预期未来现金流量的现值作出重
大估计。
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24、 重大会计判断和估计(续)
会计估计的不确定性(续)
可供出售金融资产减值
本公司将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接
计入股东权益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是
否存在需在利润表中确认其减值损失。
除金融资产之外的非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能
发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。预计未来现金流量现值时，管理层
必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本公司运用估价方法确定其公允价值。估
价方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行
公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，
或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估价方法在最大程度
上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，管理层将对本公司及交
易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化
将影响金融工具的公允价值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有
尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判
断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决
定应确认的递延所得税资产的金额。
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四、 税项
本公司主要税项及其税率列示如下:
税/费种 计提税/费依据 税/费率
营业税 营业收入(注) 5%
城建税 营业税 5%-7%
教育费附加 营业税 4%-5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
注： 营业收入包括贷款利息收入、金融商品转让收入、手续费及佣金收入
以及其他业务收入等，但不含金融机构往来收入。
五、 财务报表主要项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
2012年6月30日 2011年12月31日
库存现金 712,679 740,374
存放中央银行法定准备金 34,615,803 30,042,677
存放中央银行备付金 6,203,645 10,508,912
存放中央银行的财政性存款 595,419 290,482
42,127,546 41,582,445
于2012年6月30日，本公司存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行规
定人民币准备金余额不得低于上旬末各项人民币存款的18%（2011年12月31日：
19%）计算得出；外币系按上月末各项外币存款的5%(2011年12月31日：5%)缴存中
国人民银行。
2、 存放同业款项
2012年6月30日 2011年12月31日
存放境内同业 25,656,468 38,062,428
存放境外同业 582,385 870,546
26,238,853 38,932,974
减值准备(附注 18) (194) (194)
26,238,658 38,932,780
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3、 拆出资金
2012年6月30日 2011年12月31日
拆放境内同业 444,710 1,000,000
4、 交易性金融资产
2012年6月30日 2011年12月31日
政府债券 5 9,900
政策性金融债券 595,461 1,176,817
央行票据 10,194 253,297
其他债券 1,017,407 540,180
1,623,067 1,980,194
5、 衍生金融工具
以下列示的是本公司衍生金融工具的名义金额和公允价值。
2012年6月30日
名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期合同 19,971,156 105,707 85,470
货币掉期合同 79,441,341 354,582 175,311
利率互换合同 39,362,930 1,260,611 1,249,600
期权合同 545,041 38,745 5,470
139,320,468 1,759,645 1,515,851
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5、 衍生金融工具(续)
2011年12月31日
名义金额 公允价值
资产 负债
外汇远期合同 16,544,187 104,513 59,869
货币掉期合同 40,534,706 160,134 391,836
利率互换合同 35,780,125 1,416,525 1,428,475
期权合同 171,246 6,458 3,153
93,030,264 1,687,630 1,883,333
名义金额是以全额方式反映，代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额，是计
量衍生金融工具公允价值变动的基础。名义金额可以反映报告期末尚未结清的风
险敞口，但无法直接反映市场风险或信用风险。
公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清
偿的金额。
6、 买入返售金融资产
2012年6月30日 2011年12月31日
按质押品分类如下：
债券 150,000 2,500,000
票据 962,491 855,324
1,112,491 3,355,324
按交易对手分类如下：
银行 1,112,491 3,355,324
1,112,491 3,355,324
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7、 应收利息
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年增减 期末数
应收贷款利息 296,165 34,924 331,089
应收信用卡利息 38,405 3,183 41,588
应收债券利息 479,972 2,573 482,545
应收存放金融机构利息 308,932 40,849 349,781
应收利率互换利息 195,053 （25,997） 169,056
应收其他利息 9,309 （9,297） 12
1,327,836 46,235 1,374,071
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年增减 年末数
应收贷款利息 189,849 106,316 296,165
应收信用卡利息 35,028 3,377 38,405
应收债券利息 211,100 268,872 479,972
应收存放金融机构利息 28,987 279,945 308,932
应收利率互换利息 132,267 62,786 195,053
应收其他利息 2,158 7,151 9,309
599,389 728,447 1,327,836
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五、 财务报表主要项目注释(续)
8、 发放贷款及垫款
8.1、 发放贷款及垫款按个人和公司分布
2012年6月30日 2011年12月31日
个人贷款和垫款
信用卡 3,822,275 3,614,235
购房及装修贷款 16,241,099 18,730,791
购车贷款 3,640,911 4,204,898
个体私营业主经营性贷款 1,667,524 2,051,714
其他 5,846,526 1,170,346
个人贷款和垫款总额 31,218,335 29,771,984
公司贷款和垫款
贷款 95,651,893 88,021,431
贴现 7,236,135 2,743,672
贸易融资 1,966,441 2,089,269
垫款 202,562 118,754
公司贷款和垫款总额 105,057,031 92,973,126
减：贷款损失准备 (2,334,013) (2,003,177)
发放贷款及垫款净值 133,941,353 120,741,933
期末持有本公司5%及5%以上股份的股东及股东集团的贷款情况详见本附注七
/3.1。
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五、 财务报表主要项目注释(续)
8、 发放贷款及垫款(续)
8.2、 发放贷款及垫款按担保方式分布
2012年6月30日 2011年12月31日
信用贷款 24,677,387 23,942,868
保证贷款 41,058,609 37,176,577
抵押贷款 59,009,587 54,067,030
质押贷款 11,529,783 7,558,635
贷款和垫款总额 136,275,366 122,745,110
减：贷款损失准备 (2,334,013) (2,003,177)
发放贷款及垫款净值 133,941,353 120,741,933
8.3、 逾期贷款
2012 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上 合计
天(含 90 天) 天(含 360 天) 年(含 3 年)
101,973 22,857 64,426 39,074 228,330
信用贷款
保证贷款 85,190 134,118 147,324 22,612 389,244
抵质押贷款 73,618 146,520 107,829 38,715 366,682
260,781 303,495 319,579 100,401 984,256
2011 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 90 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上 合计
天(含 90 天) 天(含 360 天) 年(含 3 年)
信用贷款 103,459 118,415 16,531 11,129 249,534
保证贷款 48,394 156,065 41,454 22,884 268,797
抵质押贷款 56,155 164,721 116,858 38,840 376,574
208,008 439,201 174,843 72,853 894,905
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8、 发放贷款及垫款(续)
8.4、 贷款损失准备
2012 年 6 月 30 日
年初余额 2,003,177
本年计提 339,952
本年核销 (15,469)
本年转回 6,353
其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回 6,353
已减值贷款利息拔回 -
期末余额 2,334,013
2011 年 12 月 31 日
年初余额 1,379,953
本年计提 636,286
本年核销 -
本年转回 2,467
其中：收回原转销贷款及垫款导致的转回 2,467
已减值贷款利息拔回 (15,529)
年末余额 2,003,177
9、 可供出售金融资产
2012年6月30日 2011年12月31日
政府债券 12,183,511 9,141,467
政策性金融债券 490,524 165,291
央行票据 103,232 185,955
其他债券 269,952 9,624
理财产品 30,079,937 16,997,788
股票 6,315 4,830
43,133,471 26,504,955
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五、 财务报表主要项目注释(续)
9、 可供出售金融资产(续)
可供出售金融资产的质押情况如下：
2012 年 6 月 30 日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2012 年 7 月 3 号
可供出售金融资产-债券 5,900,000 5,817,700
资产款-债券 ～2012 年 8 月 21 号
2011 年 12 月 31 日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2012 年 1 月 4 日
可供出售金融资产-债券 8,380,000 8,187,700
资产款-债券 -2012 年 6 月 19 日
10、 持有至到期投资
2012年6月30日 2011年12月31日
政府债券 17,203,348 17,555,337
政策性金融债券 - -
17,203,348 17,555,337
持有至到期投资的质押情况如下：
2012 年 6 月 30 日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2012 年 7 月 2 号～2012
持有至到期投资-政府债券 9,401,000 9,294,000
资产款-债券 年 12 月 14 号
吸收存款-邮政
持有至到期投资-政府债券 1,100,000 2,000,000 2012 年 12 月 16 日
储蓄存款
2011 年 12 月 31 日
质押资产内容 质押资产面值 质押用途 质押金额 质押到期日
卖出回购金融 2012 年 1 月 4 日
持有至到期投资-政府债券 14,721,000 14,635,500
资产款-债券 -2012 年 12 月 14 日
吸收存款-邮政
持有至到期投资-政府债券 1,100,000 2,000,000 2012 年 12 月 16 日
储蓄存款
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
11、 应收款项类投资
2012年6月30日 2011年12月31日
政府债券 583,554 824,944
其他金融机构债券 1,000,000 1,000,000
理财产品 2,527,735 312,803
4,111,289 2,137,747
12、 长期股权投资
2012 年 6 月 30 日 初始投资成本 年初数 本年增减额 期末数
成本法
中国银联股份有限公司 13,000 13,000 - 13,000
城市商业银行资金清算中心 250 250 - 250
13,250 13,250 - 13,250
2011 年 12 月 31 日 初始投资成本 年初数 本年增减额 年末数
成本法
中国银联股份有限公司 13,000 13,000 - 13,000
城市商业银行资金清算中心 250 250 - 250
13,250 13,250 - 13,250
13、 投资性房地产
2012年6月30日 2011年12月31日
房屋及建筑物
成本
年初数 10,511 120,382
本年减少 0 (109,871)
期末数 10,511 10,511
公允价值变动
年初数 11,540 103,754
本年增加 - -
本年减少 - (92,214)
期末数 11,540 11,540
账面价值 22,051 22,051
本公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，外部评估师从房地产交易
市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产
的公允价值作出合理的估计。
90
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
14、 固定资产
2012 年 6 月 30 日 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 自有房产装修 合计
原价：
年初数 1,337,867 99,821 410,384 58,652 108,475 2,015,199
本年购置 565,036 8,127 33,224 1,777 4,285 612,449
在建工程转入
其他转入
出售及报废 (28,018) (1,131) (11,206) (572) (2,062) (42,989)
期末数 1,874,885 106,817 432,402 59,857 110,698 2,584,659
累计折旧：
年初数 274,608 64,062 210,375 27,167 68,165 644,377
计提 41,808 4,450 33,046 3,958 9,428 92,690
转销 (3,983) (1,097) (10,864) (554) (1,614) (18,112)
期末数 312,433 67,415 232,557 30,571 75,979 718,955
减值准备：
年初数 1,722 709 1,709 725 - 4,865
期末数 1,722 709 1,709 725 - 4,865
账面价值：
年初数 1,061,537 35,050 198,300 30,760 40,310 1,365,957
期末数 1,560,730 38,693 198,136 28,561 34,719 1,860,839
2011 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 机具设备 自有房产装修 合计
原价：
年初数 1,240,945 92,486 341,859 49,024 98,023 1,822,337
本年购置 - 12,521 71,765 14,091 10,452 108,829
在建工程转入 5,689 - - - - 5,689
其他转入 146,650 - - - - 146,650
出售及报废 (55,417) (5,186) (3,240) (4,463) - (68,306)
年末数 1,337,867 99,821 410,384 58,652 108,475 2,015,199
累计折旧：
年初数 243,609 60,897 157,916 24,128 49,701 536,251
计提 58,544 7,874 55,432 7,420 18,464 147,734
转销 (27,545) (4,709) (2,973) (4,381) - (39,608)
年末数 274,608 64,062 210,375 27,167 68,165 644,377
减值准备：
年初数 1,722 709 1,709 725 - 4,865
年末数 1,722 709 1,709 725 - 4,865
账面价值：
年初数 995,614 30,880 182,234 24,171 48,322 1,281,221
年末数 1,061,537 35,050 198,300 30,760 40,310 1,365,957
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
15、 无形资产
2012 年 6 月 30 日 软件 土地使用权 合计
原价：
年初数 89,581 48,271 137,852
本年增加 4,455 - 4,455
本年减少 - -
-
期末数 94,036 48,271 142,307
累计摊销：
年初数 43,540 5,671 49,211
本年增加 9,117 603 9,720
本年减少 - - -
期末数 52,657 6,274 58,931
账面价值：
年初数 46,041 42,600 88,641
期末数 41,379 41,997 83,376
2011 年 12 月 31 日 软件 土地使用权 合计
原价：
年初数 93,004 48,271 141,275
本年增加 13,788 - 13,788
本年减少 (17,211) - (17,211)
年末数 89,581 48,271 137,852
累计摊销：
年初数 44,587 4,464 49,051
本年增加 16,135 1,207 17,342
本年减少 (17,182) - (17,182)
年末数 43,540 5,671 49,211
账面价值：
年初数 48,417 43,807 92,224
年末数 46,041 42,600 88,641
本公司无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。
92
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
16、 递延所得税资产/负债
16.1、递延所得税资产
2012 年 6 月 30 日 年初数 计入损益 计入权益 期末数
资产减值准备 151,030 94,775 - 245,805
衍生金融负债公允价值变动 470,523 -88,096 - 382,427
交易性金融资产公允价值变动 - - - -
可供出售金融资产公允价值变动 - - - -
其他 6,799 - - 6,799
628,352 6,679 - 635,031
2011 年 12 月 31 日 年初数 计入损益 计入权益 年末数
资产减值准备 49,472 101,558 - 151,030
衍生金融负债公允价值变动 561,501 (90,978) - 470,523
交易性金融资产公允价值变动 1,224 (1,224) - -
可供出售金融资产公允价值变动 27,207 - (27,207) -
其他 5,145 1,654 - 6,799
644,549 11,010 (27,207) 628,352
16.2、递延所得税负债
2012 年 6 月 30 日 年初数 计入损益 计入权益 期末数
投资性房地产公允价值变动 3,394 847 - 4,241
自用房产转为按公允价值计量的
投资性房地产 6,516 - 0 6,516
可供出售金融资产公允价值变动 26,354 - 23,244 49,598
衍生金融资产公允价值变动 420,340 5,149 - 425,489
交易性金融资产公允价值变动 410 1,704 - 2,114
其他 14,058 2,350 - 16,408
471,072 10,051 23,244 504,366
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
16、 递延所得税资产/负债(续)
16.2、递延所得税负债(续)
2011 年 12 月 31 日 年初数 计入损益 计入权益 年末数
投资性房地产公允价值变动 23,535 (20,141) - 3,394
自用房产转为按公允价值计量的
投资性房地产 6,516 - - 6,516
可供出售金融资产公允价值变动 - - 26,354 26,354
衍生金融资产公允价值变动 562,389 (142,049) - 420,340
交易性金融资产公允价值变动 - 410 - 410
其他 - 14,058 - 14,058
592,440 (147,722) 26,354 471,072
17、 其他资产
2012年6月30日 2011年12月31日
待摊费用 48,109 56,567
其他应收款 985,179 165,250
抵债资产 151,186 125,130
长期待摊费用 277,550 268,156
在建工程 490,279 958,102
其他 6,921 0
1,959,224 1,573,205
17.1、待摊费用
2012年6月30日 2011年12月31日
房租费 44,844 47,889
其他 3,265 8,678
48,109 56,567
94
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财务报表附注(续)
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
17、 其他资产(续)
17.2、抵债资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
原值 减值准备 净值 原值 减值准备 净值
房产 153,249 (2,063) 151,186 127,193 (2,063) 125,130
17.3、长期待摊费用
2012年6月30日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计
保险费 定资产改良
年初数 67,590 48,324 151,388 854 268,156
增加 - 5,897 32,917 891 39,705
摊销 3,348 8,018 17,811 1,134 30,311
期末数 64,242 46,203 166,494 611 277,550
2011年12月31日 补充养老 租赁费 经营租入固 其他 合计
保险费 定资产改良
年初数 49,087 38,056 126,862 1,156 215,161
增加 25,198 21,588 53,824 169 100,779
摊销 (6,695) (11,320) (29,298) (471) (47,784)
年末数 67,590 48,324 151,388 854 268,156
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财务报表附注(续)
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
17、 其他资产(续)
17.4、在建工程
2012年6月30日
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 期末数 资金
固定资产 来源
营业用房 942,913 66,245 549,932 - 459,226 自筹
其他 15,189 15,864 - - 31,053 自筹
958,102 82,109 549,932 - 490,279
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金
固定资产 来源
营业用房 797,898 150,704 (5,689) - 942,913 自筹
其他 2,393 19,169 - (6,373) 15,189 自筹
800,291 169,873 (5,689) (6,373) 958,102
在建工程中无利息资本化支出。
本公司在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
18、 资产减值准备
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年增加 本年减少 期末数
其他应收款坏账准备 2,333 - - 2,333
存放同业款项坏账准备 194 - - 194
固定资产减值准备 4,865 - - 4,865
抵债资产减值准备 2,063 - - 2,063
9,455 - - 9,455
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年增加 本年减少 年末数
其他应收款坏账准备 2,333 - - 2,333
存放同业款项坏账准备 194 - - 194
固定资产减值准备 4,865 - - 4,865
抵债资产减值准备 2,063 - - 2,063
9,455 - - 9,455
以上不包括贷款损失准备，贷款损失准备的变动情况详见本附注五/8.4。
96
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
19、 同业及其他金融机构存放款项
2012年6月30日 2011年12月31日
银行 11,802,898 15,872,742
非银行金融机构 5,742 302,722
11,808,640 16,175,464
20、 拆入资金
2012年6月30日 2011年12月31日
同业拆入 7,721,753 11,924,128
21、 卖出回购金融资产款
按质押品分类 2012年6月30日 2011年12月31日
债券 15,110,700 22,823,200
票据 1,305,926 244,593
16,416,626 23,067,793
按交易对手分类 2012年6月30日 2011年12月31日
银行 15,792,561 22,999,193
非银行金融机构 624,065 68,600
16,416,626 23,067,793
97
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
22、 吸收存款
2012年6月30日 2011年12月31日
活期存款
公司 73,356,374 66,474,780
个人 12,541,835 11,485,119
定期存款
公司 68,617,949 55,455,304
个人 27,455,272 22,658,084
保证金存款 22,172,249 20,423,554
其他 318,125 239,815
204,461,804 176,736,656
定期存款中包括：中国邮政储蓄银行有限责任公司于2007年存入的20亿元的协议
存款，期限5年，本公司以面值为11亿元的持有至到期政府债券为上述本金为20
亿元的协议存款作为质押担保。
期末持有本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团的存款情况详见本附注七
/3.1。
98
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
23、 应付职工薪酬
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年计提 本年支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 423,909 749,569 876,277 297,201
职工福利费 - 26,029 26,029
社会保险费 - 55,065 55,065
其中：医疗保险费 - 20,839 20,839
基本养老保险费 - 29,308 29,308
失业保险费 - 3,635 3,635
工伤保险费 - 970 970
生育保险费 - 313 313
住房公积金 - 29,494 29,494
工会经费和职工教育经费 - 6,030 6,030
其他 - 6,371 6,371
423,909 872,558 999,266 297,201
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年计提 本年支付 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 284,006 1,346,570 1,206,667 423,909
职工福利费 - 43,685 43,685 -
社会保险费 - 95,307 95,307 -
其中：医疗保险费 - 36,952 36,952 -
基本养老保险费 - 50,130 50,130 -
失业保险费 - 6,395 6,395 -
工伤保险费 - 1,537 1,537 -
生育保险费 - 293 293 -
住房公积金 - 65,694 65,694 -
工会经费和职工教育经费 - 15,937 15,937 -
284,006 1,567,193 1,427,290 423,909
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
24、 应交税费
2012年6月30日 2011年12月31日
营业税 153,852 255,205
城建税 10,770 11,889
教育费附加 7,693 7,324
企业所得税 240,799 366,661
个人所得税 3,966 4,094
代扣代缴税金 7,176 5,837
其他 3,624 4,091
427,880 655,101
25、 应付利息
2012年6月30日 2011年12月31日
应付存款利息 669,956 625,091
应付储蓄存款利息 440,691 361,955
应付保证金存款利息 174,980 174,209
应付通知存款利息 43,537 30,193
应付债券利息 85,970 121,318
应付同业存款利息 80,786 148,993
应付利率互换利息 171,598 190,862
应付同业拆借利息 68,392 67,592
应付证券回购利息 67,117 61,865
应付其他利息 147,339 8,916
1,950,366 1,790,994
100
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财务报表附注(续)
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
五、 财务报表主要项目注释(续)
26、 应付债券
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
应付金融债券 4,987,860 4,983,702
应付次级债券 2,490,327 2,490,520
合计 7,478,187 7,474,222
于2012年6月30日，应付债券余额列示如下：
期限 发行日期 面值总额 溢(折)价 应付利息 期末数
金融债券 5年 6/25/2009 5,000,000 (12,140) 555 4,987,860
次级债券 10年 11/10/2010 2,500,000 (9,673) 85.415 2,490,327
于2011年12月31日，应付债券余额列示如下：
期限 发行日期 面值总额 溢(折)价 应付利息 年末数
金融债券 5年 6/25/2009 5,000,000 (16,298) 102,910 4,983,702
次级债券 10年 11/10/2010 2,500,000 (9,480) 18,408 2,490,520
2009 年 10 月 16 日，经公司 2009 年第一次临时股东大会批准，决定在银行间债券
市场发行总规模不超过 25 亿元人民币的次级债券。2010 年 6 月 9 日，根据《中国
银监会关于宁波银行发行次级债券的批复[2010]254 号》和《中国人民银行准予行
政许可决定书》（银市场许准予字[2010]第 45 号），同意公司在全国银行间债券市
场公开发行不超过 25 亿元、期限不超过 10 年的无担保人民币次级债券。该次级债
募集于 2010 年 11 月 12 日完成。本期债券为 10 年期固定利率品种，在第 5 年末附
发行人赎回权，票面利率 5.39%，按年付息，到期一次还本。
2008 年 1 月 12 日，经公司 2008 年第一次临时股东大会批准，决定在银行间债券
市场发行不超过 50 亿元人民币的金融债券。2008 年 7 月 2 日，根据《中国银监会
关于宁波银行发行金融债券的批复》（银监复[2008]252 号）和《中国人民银行准
予行政许可决定书》（银市场许准予字[2009]第 29 号），同意公司在全国银行间债
券市场公开发行不超过 50 亿元人民币金融债券。该金融债募集于 2009 年 6 月 30
日完成。债券期限为 5 年，起息日 2009 年 6 月 29 日，按年付息，到期一次还本，
无担保。本次公司债券利率采用浮动利率，基准利率为发行首日和其他各计息年度
起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率，在发行日为
2.25%，在 2011 年 6 月 29 日起的付息期内有效的基准利率为 3.25%，通过簿记建
档确定的基本利差为 80BP。
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27、 其他负债
2012年6月30日 2011年12月31日
代理业务负债 3,087,590 898,389
应付代理证券款项 52,968 23,920
应付股利 23,811 23,811
其他应付款 1,035,018 134,854
递延收益 111,067 20,000
其他流动负债 379,183 79,924
4,689,637 1,180,898
27.1、代理业务负债
2012年6月30日 2011年12月31日
委托存款 2,748 -
委托理财 3,084,842 898,389
3,087,590 898,389
27.2、应付代理证券款项
2012年6月30日 2011年12月31日
代理证券业务 52,968 23,920
27.3、应付股利
2012年6月30日 2011年12月31日 未付原因
原非流通股
股东股利 23,811 23,811 股东尚未领取
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五、 财务报表主要项目注释(续)
27、 其他负债(续)
27.4、其他流动负债
2011年12月31
2012年6月30日
日
其他代理业务 153,299 77,031
待结算财政款项 225,880 1,977
其他 4 916
379,183 79,924
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五、 财务报表主要项目注释(续)
28、 股本
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年变动 期末数
金额 比例 增发 限售股解禁 金额 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - 0.00% - - - 0.00%
2、国有法人持股 26,000 0.90% - - 26,000 0.90%
3、其他内资持股 211,500 7.34% - - 211,500 7.34%
其中：境内法人持股 211,500 7.34% - - 211,500 7.34%
4、外资持股 146,321 5.07% - - 146,321 5.07%
其中：境外法人持股 146,321 5.07% - - 146,321 5.07%
5、高管持股 19,473 0.67% - -3,003 16,470 0.57%
有限售条件股份合计 403,294 13.98% - -3,003 400,291 13.88%
二、无限售条件股份
人民币普通股 2,480,527 86.02% - 3,003 2,483,530 86.12%
无限售条件股份合计 2,480,527 86.02% - 3,003 2,483,530 86.12%
三、股份总数 2,883,821 100.00% - - 2,883,821 100.00%
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年变动 年末数
金额 比例 增发 限售股解禁 金额 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - - - - - 0.00%
2、国有法人持股 26,000 0.90% - - 26,000 0.90%
3、其他内资持股 211,500 7.34% - - 211,500 7.34%
其中：境内法人持股 211,500 7.34% - - 211,500 7.34%
4、外资持股 146,321 5.07% - - 146,321 5.07%
其中：境外法人持股 146,321 5.07% - - 146,321 5.07%
5、高管持股 25,699 0.89% - (6,226) 19,473 0.67%
有限售条件股份合计 409,520 14.20% - (6,226) 403,294 13.98%
二、无限售条件股份
人民币普通股 2,474,301 85.80% - 6,226 2,480,527 86.02%
无限售条件股份合计 2,474,301 85.80% - 6,226 2,480,527 86.02%
三、股份总数 2,883,821 100.00% - - 2,883,821 100.00%
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28、 股本(续)
2011 年 9 月 13 日，宁波市电力开发公司将其持有的公司 1.62 亿股无限售条件的
流通股质押给招商银行股份有限公司。以上质押行为已于 2011 年 9 月 13 日办理了
股份质押登记手续。
2011 年 4 月 26 日，宁波市财政局与宁波开发投资集团有限公司签订了《宁波银行
股份有限公司划转国有股无偿划转协议》，将其所持有的 27,000 万股股份以无偿划
转方式划转至宁波开发投资集团有限公司，占宁波银行股本的 9.36%。截至 2011
年末，有约 2.45 亿股获得了宁波市财政局及国资委的审批，该划转尚需取得银监
会的审批。
2010 年 9 月 1 日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1212 号文
核准非公开发行不超过 3.83 亿股 A 股，实际非公开发行 A 股数量为 3.83 亿股，每
股发行价人民币 11.45 元，募集资金净额人民币 43.76 亿元，该次增资后本公司股
本为人民币 28.84 亿元。该次非公开发行已于 2010 年 10 月 14 日完成，业经安永
华明会计师事务所验证并出具安永华明（2010）验字第 60466992_B01 号验资报告。
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29、 资本公积
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 7,889,125 - - 7,889,125
可供出售金融资产公允价值变动 88,345 101,216 - 189,561
自用房产转投资性房地产转换日
公允价值与账面价值差额 19,549 - - 19,549
与计入股东权益项目相关的所得
税影响 (9,283) (25,303) - (34,586)
7,987,736 75,913 - 8,063,649
合计
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 7,889,125 - - 7,889,125
可供出售金融资产公允价值变动 (125,898) 214,243 - 88,345
自用房产转投资性房地产转换日
公允价值与账面价值差额 19,549 - - 19,549
与计入股东权益项目相关的所得
税影响 44,278 (53,561) - (9,283)
7,827,054 160,682 - 7,987,736
合计
30、 盈余公积
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年提取 期末数
法定盈余公积 1,079,489 - 1,079,489
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年提取 年末数
法定盈余公积 754,138 325,351 1,079,489
根据公司法和本公司章程的规定，本公司每年度按净利润的10%提取法定盈余公积
金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
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五、 财务报表主要项目注释(续)
31、 一般风险准备
2012 年 6 月 30 日 年初数 本年提取 期末数
一般风险准备 1,244,847 255,087 1,499,934
2011 年 12 月 31 日 年初数 本年提取 年末数
一般风险准备 971,054 273,793 1,244,847
公司自 2012 年 7 月 1 日起施行修订后的《金融企业准备金计提管理办法》财
金[2012]20 号），本半年度报表仍按照财政部 2005 年 5 月 17 日和 2005 年 9 月 5
日发布的财金(2005)49 号《关于印发<金融企业呆账准备提取管理办法>的通知》
及财金(2005)90 号《关于呆账准备提取有关问题的通知》的规定，就资产负债表
日全部风险资产余额的 1%在税后利润中作为利润分配计提一般风险准备。
32、 未分配利润
2012年6月30日 2011年12月31日
上年年末未分配利润 5,518,174 3,440,572
净利润 2,157,894 3,253,510
减：提取法定盈余公积 - 325,351
提取一般风险准备 255,087 273,793
应付普通股现金股利 576,764 576,764
6,844,216 5,518,174
根据 2012 年 5 月 18 日本公司 2011 年度股东大会决议：按 2011 年末股本 28.84
亿股向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元(含税)。
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33、 利息净收入
2012年1-6月 2011年1-6月
利息收入
发放贷款及垫款 5,283,179 3,683,638
其中：公司贷款和垫款 3,521,194 2,433,670
个人贷款和垫款 1,124,133 899,502
票据贴现 560,051 322,743
贸易融资 53,371 27,897
逾期贷款及罚息 24,430 (175)
存放同业 649,276 251,092
存放中央银行 276,514 200,436
拆出资金 10,659 5,406
买入返售金融资产 667,327 1,824,188
债券投资 591,818 397,952
理财产品 818,432 330,855
其他 50 100
8,297,255 6,693,667
利息支出
同业存放 (347,903) (213,738)
拆入资金 (224,562) (129,488)
吸收存款 (2,070,950) (1,225,907)
卖出回购金融资产款 (1,144,479) (1,887,981)
发行债券 (171,117) (159,331)
其他 (30) (15)
(3,959,041) (3,616,460)
利息净收入 4,338,214 3,077,207
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34、 手续费及佣金净收入
2012年1-6月 2011年1-6月
手续费及佣金收入
结算类业务 61,184 58,876
银行卡业务 161,583 129,013
代理类业务 92,327 42,871
担保类业务 50,815 23,615
承诺类业务 25,806 26,274
交易类业务 1,743 (92,131)
咨询类业务 98,114 116,660
其他 10,054 2,732
501,626 307,910
手续费及佣金支出
结算类业务 (14,305) (12,305)
银行卡业务 (23,775) (25,830)
代理类业务 (646) (536)
交易类业务 (17,450) (10,458)
委托类业务 (10,961) (8,046)
其他 (849) (556)
(67,986) (57,731)
手续费及佣金净收入 433,640 250,179
35、 投资收益
2012年1-6月 2011年1-6月
金融资产投资交易差价 8,244 (13,415)
股权投资收益 - -
利率互换业务损益 7,997 -
16,241 (13,415)
36、 公允价值变动损益
2012年1-6月 2011年1-6月
交易性金融资产公允价值变动 7,946 (4,240)
投资性房地产公允价值变动 - -
衍生金融工具公允价值变动 417,355 102,496
425,301 98,256
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37、 其他业务收入
2012年1-6月 2011年1-6月
租金收入 17,061 11,039
投资性房地产处置收入 - -
其他收入 - -
17,061 11,039
38、 营业税金及附加
2012年1-6月 2011年1-6月
营业税 282,317 213,311
城建税 19,046 14,702
教育费附加 13,672 10,379
315,035 238,392
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39、 业务及管理费
2012年1-6月 2011年1-6月
员工费用 872,558 684,491
业务费用 565,530 500,369
固定资产折旧 92,690 73,542
长期待摊费用摊销 30,311 23,582
无形资产摊销 9,720 8,745
税费 21,270 15,549
1,592,079 1,306,278
40、 贷款减值损失
2012年1-6月 2011年1-6月
贷款减值损失 339,952 275,019
41、 营业外收入
2012年1-6月 2011年1-6月
非流动资产处置利得 7,369 -
补偿收入 - 196,726
奖励资金 2,847 6,638
其他 987 1,749
11,203 205,113
补偿收入系本公司原总部大楼之搬迁补偿。于 2010 年度，由于宁波市市政规划安
排，本公司原总部大楼予以搬迁，本公司依照约定获取首笔搬迁补偿款项。2011
年度本公司依照约定获取剩余搬迁补偿款项。
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42、 营业外支出
2012年1-6月 2011年1-6月
固定资产处置损失 323 2
捐赠及赞助费 4,234 906
其中：公益性捐赠支出 4,203 763
罚没款及滞纳金 223 208
水利基金 3,848 ‐
其他 488 4,739
9,116 5,855
43、 所得税费用
2012年1-6月 2011年1-6月
当期所得税费用 509,307 374,958
递延所得税费用 49,610 (15,525)
558,917 359,433
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44、 其他综合收益
2012年1-6月 2011年1-6月
可供出售金融资产产生的利得/(损失) 101,217 (19,345)
加：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (25,304) 4,836
75,913 (14,509)
45、 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股
的加权平均数计算。
本公司无稀释性潜在普通股。
基本每股收益的具体计算如下：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于本公司普通股股东的当期净利润 2,157,894 1,655,043
本公司发行在外普通股的加权平均数 2,883,821 2,883,821
每股收益 (人民币元) 0.75 0.57
46、 现金及现金等价物
2012年1-6月 2011年1-6月
现金 8,956,134 12,777,560
其中：现金 712,679 568,561
活期存放同业款项 2,039,810 6,581,343
可用于支付的存放中央银行款项 6,203,645 5,627,656
现金等价物 14,133,146 54,472,074
其中：三个月内到期的存放同业款项 13,538,436 4,998,000
三个月内到期的拆放同业款项 444,710 2,217,208
三个月内到期的买入返售证券 150,000 47,256,866
期末现金及现金等价物余额 23,089,280 67,249,634
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47、 经营活动现金流量
2012年1-6月 2011年1-6月
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,157,894 1,655,043
加：贷款减值损失 339,952 275,019
固定资产折旧 92,690 73,542
无形资产摊销 9,692 8,745
待摊费用摊销 (9,394) -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 (7,046) (197,096)
公允价值变动损失 (425,301) (4,240)
投资(收益)/损失 (1,426,491) 411,367
递延所得税资产增加 (6,679) 5,233
递延所得税负债(减少)/增加 33,294 (23,937)
贷款的减少 (13,530,256) （12,122,628）
存款的增加 27,725,147 26,895,730
拆借款项的净增 (10,960,709) （20,139,728）
经营性应收项目的增加 (9,016,533) (4,874,510)
经营性应付项目的(减少)/增加 （1,091,627) 960,080
(6,115,367) (7,077,380)
48、 资本管理
本公司采用足够防范本公司经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本
的管理完全符合监管当局的要求。本公司资本管理的目标除了符合监管当局的要
求之外，还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济
环境的变化和面临的风险特征，本公司将积极调整资本结构。这些调整资本结构
的方法通常包括调整股利分配、转增资本和发行新的债券等。本年内，本公司资
本管理的目标，方法与上一年度相比没有变化。
本公司按照银监会的《商业银行资本充足率管理办法》和监管部门认可的方法计
算核心资本和附属资本。核心资本包括股本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
附属资本包括重估储备和一般准备。
2012年6月30日 2011年12月31日
核心资本 20,016,980 18,048,361
附属资本 5,131,862 4,779,650
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六、 分部报告
出于管理目的，本公司根据产品和服务划分成业务单元，本公司有如下四个报告
分部：
（1）公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与贸
易相关的产品及其他服务等；
（2）个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、
消费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
（3）资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等自
营及代理业务；
（4）其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告
的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款
利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。
2012 年 1-6 月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息收入净额 2,928,325 785,625 624,263 - 4,338,214
手续费及佣金净收入 288,609 160,251 -15,220 - 433,640
投资收益 - - 16,241 - 16,241
公允价值变动损益 - - 425,301 - 425,301
汇兑损益 - - -268,484 - -268,484
其他业务收入/成本 - - - 16,878 16,878
营业税金及附加 (232,145) (68,674) (14,216) - (315,035)
业务及管理费 (1,109,317) (328,161) (154,602) - (1,592,079)
贷款减值损失 (326,793) (13,159) - - (339,952)
营业利润 1,548,680 535,882 613,283 16,878 2,714,724
营业外收支净额 - - - 2,087 2,087
利润总额 1,548,680 535,882 613,283 18,965 2,716,811
资产总额 124,456,474 36,903,110 114,406,019 1,877,818 277,643,420
负债总额 164,634,279 40,531,235 47,560,902 4,545,894 257,272,311
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2012 年 6 月 30 日
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六、 分部报告(续)
2011 年 1-6 月 公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
利息收入净额 2,050,889 676,475 349,843 - 3,077,207
手续费及佣金净收入 219,741 133,833 (103,395) - 250,179
投资收益 - - (13,415) - (13,415)
公允价值变动损益 - - 98,256 - 98,256
汇兑损益 - - 212,949 - 212,949
其他业务收入/成本 - - - (9,731) (9,731)
营业税金及附加 (163,812) (57,985) (16,595) - (238,392)
业务及管理费 (900,363) (318,706) (87,209) - (1,306,278)
贷款减值损失 (239,951) (35,068) - - (275,019)
营业利润 966,504 398,549 440,434 9,731 1,815,218
营业外收支净额 - - - 199,258 199,258
利润总额 966,504 398,549 440,434 208,989 2,014,476
资产总额 84,285,673 28,416,259 129,377,221 20,367,126 262,446,279
负债总额 138,383,049 33,307,819 70,845,071 2,969,931 245,505,870
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七、 关联方关系及其交易
1、 关联方的认定
下列各方构成本公司的关联方：
1) 持本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团
关联方名称 期末余额 年初余额
持股数 持股比例 持股数 持股比例
(万股) （万股）
宁波市财政局(注) 27,000 9.36% 27,000 9.36%
新加坡华侨银行 39,632 13.74% 39,632 13.74%
宁波杉杉股份有限公司 17,900 6.21% 17,900 6.21%
雅戈尔集团股份有限公司 21,050 7.30% 22,740 7.89%
宁波富邦控股集团有限公司 20,475 7.10% 20,475 7.10%
宁波市电力开发公司(注) 20,500 7.11% 20,500 7.11%
华茂集团股份有限公司 24,950 8.65% 24,950 8.65%
注：宁波市财政局和宁波市电力开发公司为一致行动人。
2) 本公司的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
2、 本公司与关联方之主要交易
2.1、 与持本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团之交易
1) 贷款利息收入
关联方名称 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
宁波杉杉股份有限公司 0 5,909
华茂集团股份有限公司 9,497 4,485
雅戈尔集团股份有限公司 0 1,166
宁波富邦控股集团有限公司 11,334 9,986
宁波市电力开发公司 0 2,857
20,831 24,403
2) 存款利息支出
关联方名称 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
宁波市财政局 25,929 29,459
宁波杉杉股份有限公司 389 934
宁波富邦控股集团有限公司 807 353
宁波市电力开发公司 464 300
华茂集团股份有限公司 178 540
雅戈尔集团股份有限公司 0 863
27,767 32,449
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七、 关联方关系及其交易(续)
2、 本公司与关联方之主要交易(续)
2.1、 与持本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团之交易(续)
3) 拆入资金及卖出回购金融资产款利息支出
关联方名称 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
新加坡华侨银行 0 0
2.2、 与本公司的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员之交易
交易名称 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
贷款利息收入 789 54
存款利息支出 471 348
2.3、 其他关联方交易
交易名称 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
关键管理人员薪酬 8,591 12,338
本公司管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件进行，以一
般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。
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七、 关联方关系及其交易(续)
3、 关联方交易余额
3.1、 与持本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团之交易余额
1) 发放贷款及垫款
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
宁波富邦控股集团有限公司 330,863 356,631
华茂集团股份有限公司 263,998 258,300
宁波市电力开发公司 0 2,614
594,861 617,545
2) 吸收存款
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
宁波市财政局 4,223,343 6,232,469
宁波杉杉股份有限公司 40,855 40,858
宁波富邦控股集团有限公司 81,846 64,515
宁波市电力开发公司 38,095 39,483
华茂集团股份有限公司 37,226 28,793
4,421,365 6,406,118
3) 拆入资金
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
新加坡华侨银行 0 490,000
4) 存放同业
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
新加坡华侨银行 0 707
5) 卖出回购金融资产款
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
新加坡华侨银行 0 683,000
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2012 年 6 月 30 日
人民币千元
七、 关联方关系及其交易(续)
3、 关联方交易余额(续)
3.1、 与持本公司 5%及 5%以上股份的股东及股东集团之交易余额(续)
6) 表外事项
关联方名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
宁波杉杉股份有限公司 44,723 34,243
宁波富邦控股集团有限公司 240,758 121,522
宁波市电力开发公司 1,054 35,464
华茂集团股份有限公司 59,876 29,313
346,411 220,542
3.2、 与本公司的关键管理人员或与其关系密切的家庭成员之交易余额
交易名称 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
发放贷款及垫款 24,291 22,926
吸收存款 50,356 20,016
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八、 或有事项、承诺及主要表外事项
1、 未决诉讼
截至 2012 年 6 月 30 日，本公司作为原告的诉讼案件合计标的金额为 632,741 千
元（2011 年 12 月 31 日：485,011 千元），以本公司作为被告的诉讼案件共 2 起，
预计赔偿金额 2,611 千元 (2011 年 12 月 31 日：无)。
2、 资本性支出承诺
2012年6月30日 2011年12月31日
已签约但未计提 322,924 309,383
3、 经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1 年以内(含 1 年) 154,366 179,806
1 年至 2 年(含 2 年) 152,463 175,827
2 年至 3 年(含 3 年) 145,401 169,339
3 年以上 512,989 594,683
965,218 1,119,655
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八、 或有事项、承诺及主要表外事项(续)
4、 表外承诺事项
2012年6月30日 2011年12月31日
开出信用证 7,773,847 6,420,927
银行承兑汇票 36,625,308 31,544,959
开出保函 2,201,986 2,126,602
贷款承诺 20,792,071 16,210,347
同业代付 12,361,228 10,538,343
或有负债及承担的
信用风险加权金额 23,492,767 21,258,711
注：国债承兑承诺
本公司受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债(电子式)。国
债持有人可以要求在到期日前的任何时间兑付持有的凭证式国债和储蓄国债
(电子式)，而本公司亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付
日的应付利息。截至 2012 年 6 月 30 日，本公司代理发行的但尚未到期、尚
未兑付的凭证式国债和储蓄国债(电子式)的本金余额为人民币 828,281 千元
（2011 年 12 月 31 日：人民币 1,096,553 千元）。财政部对提前兑付的凭证
式国债和储蓄国债(电子式)不会即时兑付，但会在到期时兑付本金及利息。
管理层认为在该等国债到期日前，本公司所需兑付的凭证式国债和储蓄国债
(电子式)金额并不重大。
开出信用证指本公司根据申请人的要求和指示，向受益人开立载有一定金额、在
一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件的信贷业务。
银行承兑汇票是由收款人或付款人(或承兑申请人)签发，由承兑申请人向本公司
申请，经公司审查同意承兑商业汇票的信贷业务。
开出保函指本公司应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，
当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本公司按保函约定履行债务
或承担责任的信贷业务。
贷款承诺指本公司与客户经过协商，出具承诺书，向客户承诺在一定期限内给予
其确定额度的贷款。
同业代付即本公司作为委托行，对于企业客户在贸易融资等业务项下的应付款项，
委托另一家同业银行作为代付行，向本公司指定的收款人代理支付相应的款项，
并根据协议的约定按期足额归还代付行代付款项本息及相关费用之业务。
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九、 金融工具及其风险分析
本公司根据《企业会计准则第37号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风
险、流动性风险和市场风险中的数量信息对2011年度和2010年度作出披露。
财务风险管理部分主要披露本公司所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特
别是在金融工具使用方面所面临的主要风险：
信用风险：信用风险是指当本公司的客户或交易对手不能履行合约规定的义
务时，本公司将要遭受损失的风险，以及各种形式的信用敞口，包括结算风
险。
市场风险：市场风险是受可观察到的市场经济参数影响的敞口，如利率、汇
率、股票价格和商品价格的波动。
流动性风险：流动性风险是指本公司面临的在正常或不景气的市场环境下无
力偿付其到期债务的风险。
操作风险：操作风险是指因未遵循系统及程序或因欺诈而产生的经济或声誉
的损失。
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九、 金融工具及其风险分析(续)
本公司制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控
制机制。本公司设有风险管理委员会，并由专门的部门——风险管理部负责风险
管理工作。负责风险管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对
独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于
本公司风险管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员
会除定期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策
和程序进行修改。
1、 信用风险
信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。当所有
交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于原本不同的交易
对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响其还款能力。
信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地
理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一经济变化
的影响。信用风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感
程度。
本公司在向个别客户授信之前，会先进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额
度。信用风险管理的手段也包括取得抵押物及保证。对于表外的信用承诺，本公
司一般会收取保证金以减低信用风险。
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九、 金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.1、 表内资产
贷款及垫款按行业分类列示如下：
131313
2012 年 6 月 30 日
金额 比例(%)
农、林、牧、渔业 496,010 0.36
采矿业 20,670 0.02
制造业 33,547,992 24.63
电力、燃气及水的生产和供应业 1,464,850 1.07
建筑业 6,101,659 4.48
交通运输、仓储及邮政业 3,176,221 2.33
信息传输、计算机服务和软件业 1,102,829 0.81
批发和零售业 20,751,752 15.23
住宿和餐饮业 844,476 0.62
金融业 212,058 0.16
法人一手房按揭 16,695 0.01
公司经营性物业贷款 3,399,230 2.49
租赁和商务服务业 13,346,628 9.79
科学研究、技术服务和地质勘察业 169,859 0.12
水利、环境和公共设施管理和投资业 5,141,279 3.77
房地产开发 7,824,302 5.74
城建类贷款 1,303,097 0.96
居民服务和其他服务业 566,107 0.42
教育 734,650 0.54
卫生、社会保障和社会福利业 183,430 0.13
文化、体育和娱乐业 157,699 0.12
公共管理和社会组织 1,900,950 1.39
个人贷款 31,218,335 22.91
其他 2,594,588 1.90
136,275,366 100.00
贷款及垫款集中地区列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
浙江省 86,975,711 63.82% 83,492,570 68.03
其中：宁波市 73,118,824 53.66% 71,144,698 57.96
上海市 14,145,081 10.38% 12,390,101 10.09
江苏省 22,895,308 16.80% 18,228,707 14.85
广东省 7,529,029 5.52% 5,610,329 4.57
北京市 4,730,236 3.47% 3,023,403 2.46
136,275,366 100,00 122,745,110 100.00
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九、 金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.2、 衍生金融工具
本公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理。当本公司的资产和负债的利率
不匹配时，例如，本公司以定息购入资产但资金来源是按浮动利率取得时，会面
对因市场利率变动而引起公允价值波动的风险。为了降低波动带来的影响，本公
司会通过利率互换，将固定利率转为浮动利率。
本公司为交易采用以下的衍生金融工具：
互换合同：互换合同指在约定期限内交换现金流的承诺。
利率互换合同是指在约定期限内，交易双方互按约定的利率向对方支付利息的交
易。互换双方按同货币同金额以固定利率换浮动利率或一种浮动利率换另一种浮
动利率，到期互以约定的利率支付对方利息。
远期合同：远期合同指在未来某日，以特定价格购置或出售一项金融产品。
期权合同：期权合同是指根据合约条件，期权买方在支付期权卖方一定的期权费
后，在一定期限内，以协定汇率或利率购买或出售一定数量的外汇、债券选择权
或利率选择权等，即期权买方有执行或不执行合约的选择权利，期权卖方必须按
期权买方的选择执行。
外汇期权指买卖方双方达成一项买卖外汇的权利合约。
本公司对衍生工具之信用风险的评价及控制标准相同于对其他交易的风险控制标
准。
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九、 金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.3、 信用风险敞口
下表列示了资产负债表项目、或有负债及承诺事项的最大信用风险敞口。最大信
用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口
总额。
2012年6月30日 2011年12月31日
存放中央银行款项 41,414,867 40,842,071
存放同业款项 26,238,658 38,932,780
拆出资金 444,710 1,000,000
交易性金融资产 1,623,067 1,980,194
衍生金融资产 1,759,645 1,687,630
买入返售金融资产 1,112,491 3,355,324
应收利息 1,374,071 1,327,836
发放贷款及垫款 133,941,353 120,741,933
可供出售金融资产
(不含股权投资) 43,127,156 26,500,125
持有至到期投资 17,203,348 17,555,337
应收款项类投资 4,111,289 2,137,747
其他资产 985,179 165,250
表内信用风险敞口 273,335,833 256,226,227
财务担保 58,962,369 50,630,831
承诺事项 20,792,071 16,210,347
最大信用风险敞口 353,090,273 323,067,405
上表列示的以公允价值计量的金融资产的最大信用风险敞口仅代表当前的最大信
用风险敞口，而非未来公允价值变动后的最大信用风险敞口。
上表列示的其他资产为本公司承担信用风险的金融资产。
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2012 年 6 月 30 日
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九、 金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.4、 抵押物和其他信用增级
抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本公司以抵押物的可接受
类型和它的价值作为具体的执行标准。
本公司接受的抵押物主要为以下类型：
(i) 买入返售交易：票据、债券等
(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单等
(iii) 个人贷款：房产、存单等
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵押物。
1.5、 根据本公司信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析
如有客观减值证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且
该情况对贷款预计未来现金流量有影响且该影响能可靠估计，则该贷款及垫款被
认为是已减值贷款。
于资产负债表日，根据本公司信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析
如下：
2012 年 6 月 30 日 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 合计
3 个月至 6 个月至 1年
3 个月内 6 个月 1年 以上
存放中央银行款项 41,414,867 41,414,867
存放同业存款 26,238,658 194 26,238,852
拆出资金 444,710 444,710
交易性金融资产 1,623,067 1,623,067
衍生金融资产 1,759,645 1,759,645
买入返售金融资产 1,112,491 1,112,491
应收利息 1,374,071 1,374,071
发放贷款及垫款 135,223,079 93,453 25,012 16,957 104,648 812,217 136,275,366
可供出售金融资产 43,127,156 43,127,156
持有至到期投资 17,203,348 17,203,348
应收款项类投资 4,111,289 4,111,289
其他资产 985,179 2,333 987,512
274,617,560 93,453 25,012 16,957 104,648 814,745 275,672,375
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九、 金融工具及其风险分析(续)
1、 信用风险(续)
1.5、 根据本公司信用评级系统确定的各项金融资产的信用质量分析(续)
2011 年 12 月 31 日 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 合计
3 个月至 6 个月至 1年
3 个月内 6 个月 1年 以上
存放中央银行款项 40,842,071 - - - - - 40,842,071
存放同业存款 38,932,780 - - - - 194 38,932,974
拆出资金 1,000,000 - - - - - 1,000,000
交易性金融资产 1,980,194 - - - - - 1,980,194
衍生金融资产 1,687,630 - - - - - 1,687,630
买入返售金融资产 3,355,324 - - - - - 3,355,324
应收利息 1,327,836 - - - - - 1,327,836
发放贷款及垫款 121,789,822 131,534 10,740 18,347 129,496 665,171 122,745,110
可供出售金融资产 26,500,125 - - - - - 26,500,125
持有至到期投资 17,555,337 - - - - - 17,555,337
应收款项类投资 2,137,747 - - - - - 2,137,747
其他资产 165,250 - - - - 2,333 167,583
257,274,116 131,534 10,740 18,347 129,496 667,698 258,231,931
1.6、 既未逾期也未减值的金融资产信用质量分析
管理层对既未逾期也未减值的金融资产之信用质量的评级标准如下：
优质质量：交易对手财务状况和经营成果优良、现金流量充足，没有不良信用记
录，能够履行合同。
标准质量：当前存在一些可能对交易对手履行合同产生不利影响的因素，该等因
素会影响到交易对手的关键财务指标、经营现金流量或担保物公允价值。
2012年6月30日 2011年12月31日
优质质量 标准质量 合计 优质质量 标准质量 合计
存放中央银行款项 41,414,867 - 41,414,867 40,842,071 - 40,842,071
存放同业款项 26,238,658 - 26,238,658 38,932,780 - 38,932,780
拆出资金 444,710 - 444,710 1,000,000 - 1,000,000
交易性金融资产 1,623,067 - 1,623,067 1,980,194 - 1,980,194
衍生金融资产 1,759,645 - 1,759,645 1,687,630 - 1,687,630
买入返售金融资产 1,112,491 - 1,112,491 3,355,324 - 3,355,324
应收利息 1,374,071 - 1,374,071 1,327,836 - 1,327,836
发放贷款及垫款 133,032,307 2,190,772 135,223,079 119,411,229 2,378,593 121,789,822
可供出售金融资产 43,127,156 - 43,127,156 26,500,125 - 26,500,125
持有至到期投资 17,203,348 - 17,203,348 17,555,337 - 17,555,337
应收款项类投资 4,111,289 - 4,111,289 2,137,747 - 2,137,747
其他资产 985,179 - 985,179 165,250 - 165,250
合计 272,426,788 2,190,772 274,617,560 254,895,523 2,378,593 257,274,116
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险
流动性风险是在负债到期偿还时缺乏资金还款的风险。资产和负债的期限或金额
的不匹配，均可能导致流动性风险。本公司流动性风险管理的方法体系涵盖了流
动性的事先计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管
部门对流动性风险监控的指标体系，按适用性原则，设计了一系列符合本公司实
际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况，对指标体系
进行分级管理，按不同的等级采用不同的手段进行监控与调节。
130
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 除衍生金融工具外的资产及负债到期日分析
于资产负债表日，本公司除衍生金融工具外的资产及负债的到期日分析列示如下：
2012 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 6,916,324 - - - 35,211,222 42,127,546
存放同业款项 - 2,006,163 17,695,677 6,503,366 33,453 - 26,238,658
拆出资金 - - 444,710 - - - 444,710
交易性金融资产 - 1,623,067 - - - - 1,623,067
买入返售金融资产 - - 1,112,491 - - - 1,112,491
应收利息 - 257,850 283,283 494,194 190,147 148,598 1,374,071
发放贷款及垫款 984,256 2,078,088 31,148,864 73,683,326 19,027,642 7,019,178 133,941,353
可供出售金融资产 - - 5,994,943 21,957,241 10,013,645 5,167,642 43,133,471
持有至到期投资 - - 672,850 985,250 5,502,835 10,042,412 17,203,348
应收款项类投资 - - 50,805 1,714,467 1,346,018 1,000,000 4,111,289
长期股权投资 - - - - - 13,250 13,250
投资性房地产 - - - - - 22,051 22,051
固定资产 - - - - - 1,860,839 1,860,839
无形资产 - - - - - 83,376 83,376
递延所得税资产 - - - - 635,031 - 635,031
其他资产 - 990,037 - 48,109 277,550 643,528 1,959,224
资产总额 984,256 13,871,528 57,403,623 105,385,953 37,026,321 61,212,095 275,883,775
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 除衍生金融工具外的资产及负债到期日分析(续)
于资产负债表日，本公司除衍生金融工具外的资产及负债的到期日分析列示如下(续)：
2012 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 - 15,742 4,530,692 7,262,207 - - 11,808,640
拆入资金 - - 7,435,868 285,885 - - 7,721,753
卖出回购金融资产款 - - 15,958,495 458,131 - - 16,416,626
吸收存款 - 94,207,532 55,005,262 40,805,936 14,133,956 309,117 204,461,804
应付职工薪酬 - - 297,201 - - - 297,201
应交税费 - - 427,880 - - - 427,880
应付利息 - - 1,950,366 - - - 1,950,366
应付债券 - - - - 4,987,860 2,490,327 7,478,187
递延所得税负债 - - - - 504,366 - 504,366
其他负债 - 1,576,001 200,000 2,913,635 - - 4,689,636
负债总额 - 95,799,275 85,805,765 51,725,793 19,626,183 2,799,444 255,756,460
表内流动性净额 984,256 (81,927,748) (28,402,142) 53,660,160 17,400,138 58,412,651 20,127,315
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 除衍生金融工具外的资产及负债到期日分析(续)
于资产负债表日，本公司除衍生金融工具外的资产及负债的到期日分析列示如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 11,539,769 - - - 30,042,676 41,582,445
存放同业款项 - 2,166,726 29,373,106 7,392,948 - - 38,932,780
拆出资金 - - 1,000,000 - - - 1,000,000
交易性金融资产 - 1,980,194 - - - - 1,980,194
买入返售金融资产 - - 2,500,000 855,324 - - 3,355,324
应收利息 919 285,224 261,453 235,150 295,888 249,202 1,327,836
发放贷款及垫款 745,417 149,488 28,542,603 69,402,275 13,402,000 8,500,150 120,741,933
可供出售金融资产 - 4,830 2,627,211 14,459,873 6,354,049 3,058,992 26,504,955
持有至到期投资 - - 130,000 1,011,852 6,222,318 10,191,167 17,555,337
应收款项类投资 - - 10,019 700,945 426,783 1,000,000 2,137,747
长期股权投资 - - - - - 13,250 13,250
投资性房地产 - - - - - 22,051 22,051
固定资产 - - - - - 1,365,957 1,365,957
无形资产 - - - - - 88,641 88,641
递延所得税资产 - - - - 628,352 - 628,352
其他资产 - 62,830 44,889 90,559 1,240,203 134,724 1,573,205
资产总额 746,336 16,189,061 64,489,281 94,148,926 28,569,593 54,666,810 258,810,007
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.1、 除衍生金融工具外的资产及负债到期日分析(续)
于资产负债表日，本公司除衍生金融工具外的资产及负债的到期日分析列示如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 - 19,459 10,806,761 5,349,244 - - 16,175,464
拆入资金 - - 10,024,458 1,899,670 - - 11,924,128
卖出回购金融资产款 - - 20,101,677 2,966,116 - - 23,067,793
吸收存款 - 87,128,052 43,731,566 34,878,411 10,263,511 735,116 176,736,656
应付职工薪酬 - - 423,909 - - - 423,909
应交税费 - 655,101 - - - - 655,101
应付利息 - - 1,790,994 - - - 1,790,994
预计负债 - - - - 7,474,222 - 7,474,222
递延所得税负债 - - - - 471,072 - 471,072
其他负债 - 90,120 685,204 344,693 34,862 26,019 1,180,898
负债总额 - 87,892,732 87,564,569 45,438,134 18,243,667 761,135 239,900,237
表内流动性净额 746,336 (71,703,671) (23,075,288) 48,710,792 10,325,926 53,905,675 18,909,770
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九、 金融工具及其风险分析(续)
2、 流动性风险(续)
2.2、 衍生金融工具现金流分析
以净额结算的衍生金融工具
本公司以净额结算的衍生金融工具包括利率互换衍生金融工具。
下表列示了本公司以净额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到
期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工
具的金额是未经折现的合同现金流量。
2012 年 6 月 30 日 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
利率互换 （1,116) 6,600 5,526 - 11,010
2011 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
利率互换 1,367 (18,245) 4,928 - (11,950)
以全额结算的衍生金融工具
本公司以全额结算的衍生金融工具包括外汇远期和货币掉期的汇率衍生金融工
具。
下表列示了本公司以全额结算的衍生金融工具的剩余到期日现金流分布，剩余到
期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日，列入各时间段内的衍生金融工
具的金额是未经折现的合同现金流量。
2012 年 6 月 30 日 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
现金流出 (5,241,370) (13,927,827) (101,557) - (19,270,754)
现金流入 5,248,000 13,934,149 101,647 0 19,283,796
货币掉期
现金流出 (40,015,492) (37,881,613) (1,338,561) 0 (79,235,666)
现金流入 40,136,924 37,963,582 1,340,835 0 79,441,341
2011 年 12 月 31 日 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
外汇远期
现金流出 (5,252,903) (11,169,131) (78,433) - (16,500,467)
现金流入 5,293,671 11,172,323 78,193 - 16,544,187
货币掉期
现金流出 (23,644,777) (16,410,718) (595,955) - (40,651,450)
现金流入 23,505,356 16,427,477 601,873 - 40,534,706
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3、 市场风险
市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及他们的隐含波动性引起的波动
风险。市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
本公司专门搭建了市场风险管理架构和团队，由风险管理部总览全行的市场风险
敞口，并负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。在当前的风险管
理架构下，风险管理部主要负责交易类业务市场风险和外汇风险的管理。本公司
的交易性市场风险主要来自于做市商业务、代客投资业务以及其他少量短期市场
投资获利机会。
本公司按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括敏感
性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按照规定予
以辨识。
本公司的市场风险主要源于利率风险和汇率风险。
3.1、 利率风险
本公司的利率风险源于生息资产和付息负债的约定到期日与重新定价日的不匹
配。本公司的生息资产和付息负债主要以人民币为主。中国人民银行公布的人民
币基准利率对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上限作了规定。
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3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本公司资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
2012 年 6 月 30 日 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 42,127,546 - - - - - 42,127,546
存放同业款项 14,511,222 5,224,070 6,503,366 - - - 26,238,658
拆出资金 444,710 - - - - - 444,710
交易性金融资产 - - 274,717 1,348,350 - - 1,623,067
衍生金融资产 - - - - - 1,759,645 1,759,645
买入返售金融资产 438,508 673,983 - - - - 1,112,491
应收利息 - - - - - 1,374,071 1,374,071
发放贷款及垫款 17,546,325 32,100,848 74,769,095 4,013,951 1,245,982 4,265,152 133,941,353
可供出售金融资产 2,088,323 3,195,997 22,674,178 10,013,645 5,161,327 - 43,133,471
持有至到期投资 602,831 70,020 985,250 5,502,835 10,042,412 - 17,203,348
应收款项类投资 - 50,805 1,714,467 1,346,018 1,000,000 - 4,111,289
长期股权投资 - - - - - 13,250 13,250
投资性房地产 - - - - - 22,051 22,051
固定资产 - - - - - 1,860,839 1,860,839
无形资产 - - - - - 83,376 83,376
递延所得税资产 - - - - - 635,031 635,031
其他资产 - - - - - 1,959,224 1,959,224
资产总额 77,759,466 41,315,722 106,921,073 22,224,799 17,449,721 11,972,638 277,643,420
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2012 年 6 月 30 日
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九、 金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本公司资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2012 年 6 月 30 日 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 2,284,706 2,261,728 7,262,207 - - - 11,808,640
拆入资金 6,082,679 1,353,189 285,885 - - - 7,721,753
衍生金融负债 - - - - - 1,515,851 1,515,851
卖出回购金融资产款 12,424,153 3,534,342 458,131 - - - 16,416,626
吸收存款 120,237,287 24,359,030 45,601,445 14,133,288 3,168 127,586 204,461,804
应付职工薪酬 - - - - - 297,201 297,201
应交税费 - - - - - 427,880 427,880
应付利息 - - - - - 1,950,366 1,950,366
应付债券 - - - 4,987,860 2,490,327 - 7,478,187
递延所得税负债 - - - - - 504,366 504,366
其他负债 - - - - - 4,689,636 4,689,636
负债总额 141,028,825 31,508,289 53,607,667 19,121,149 2,493,495 9,512,887 257,272,311
利率敏感度缺口 (63,269,359) 9,807,433 53,313,406 3,103,650 14,956,227 2,459,751 20,371,109
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九、 金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本公司资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 40,087,689 - - - - 1,494,756 41,582,445
存放同业款项 29,290,554 2,249,278 7,392,948 - - - 38,932,780
拆出资金 1,000,000 - - - - - 1,000,000
交易性金融资产 - 719,733 430,854 665,888 163,719 - 1,980,194
衍生金融资产 - - - - - 1,687,630 1,687,630
买入返售金融资产 2,500,000 - 855,324 - - - 3,355,324
应收利息 - - - - - 1,327,836 1,327,836
发放贷款及垫款 27,768,994 34,338,709 54,716,154 1,339,555 866,037 1,712,484 120,741,933
可供出售金融资产 1,928,925 805,522 14,497,646 6,209,040 3,058,992 4,830 26,504,955
持有至到期投资 - 130,000 1,011,852 6,222,318 10,191,167 - 17,555,337
应收款项类投资 - 10,019 700,945 426,783 1,000,000 - 2,137,747
长期股权投资 - - - - - 13,250 13,250
投资性房地产 - - - - - 22,051 22,051
固定资产 - - - - - 1,365,957 1,365,957
无形资产 - - - - - 88,641 88,641
递延所得税资产 - - - - - 628,352 628,352
其他资产 - - - - - 1,573,205 1,573,205
资产总额 102,576,162 38,253,261 79,605,723 14,863,584 15,279,915 9,918,992 260,497,637
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3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
于资产负债表日，本公司资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 8,053,721 2,772,499 5,349,244 - - - 16,175,464
拆入资金 6,972,860 3,051,598 1,899,670 - - - 11,924,128
衍生金融负债 - - - - - 1,883,333 1,883,333
卖出回购金融资产款 18,403,766 1,697,911 2,966,116 - - - 23,067,793
吸收存款 105,804,712 24,369,229 34,878,411 10,263,511 735,117 685,676 176,736,656
应付职工薪酬 - - - - - 423,909 423,909
应交税费 - - - - - 655,101 655,101
应付利息 - - - - - 1,790,994 1,790,994
应付债券 - - 4,983,702 2,490,520 - - 7,474,222
递延所得税负债 - - - - - 471,072 471,072
其他负债 513,389 139,000 246,000 - - 282,509 1,180,898
负债总额 139,748,448 32,030,237 50,323,143 12,754,031 735,117 6,192,594 241,783,570
利率敏感度缺口 (37,172,286) 6,223,024 29,282,580 2,109,553 14,544,798 3,726,398 18,714,067
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3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久期分
析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本公司损益和权益的潜在影响。缺
口分析是本公司监控非交易性业务市场风险的主要手段。
久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济价值
影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未来现
金流情况的分析方法。
本公司对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以可供出售债券投资
为主要内容的债券投资组合，本公司主要通过久期分析评估该类金融工具市场价
格预期变动对本公司权益的潜在影响；与此同时，对于以持有至到期债券投资、
客户贷款以及客户存款等为主要内容的非交易性金融资产和非交易性金融负债，
本公司主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的利率风险。
本公司采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
1)久期分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时交易性债券投资进行久期分析所得结果：
2012年6月30日
利率变更(基点) （100） 100
利率风险导致损益变更 43,228 (43,228)
2011年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 39,722 (39,722)
下表列示截至资产负债表日，按当时可供出售债券投资进行久期分析所得结果：
2012年6月30日
利率变更(基点) （100） 100
利率风险导致权益变更 529,578 (529,578)
2011年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致权益变更 383,574 (383,574)
在上述久期分析中，本公司采用久期分析方法。本公司从专业软件中获取交易性
债券投资和可供出售债券投资的久期，通过路透Kondor+系统进行分析和计算，
以准确地估算利率风险对本公司的影响。
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3、 市场风险(续)
3.1、 利率风险(续)
2)缺口分析方法
下表列示截至资产负债表日，按当时非交易性金融资产和非交易性金融负债进行
缺口分析所得结果：
2012年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 464,311 (464,311)
2011年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 299,739 (299,739)
以上缺口分析基于非交易性金融资产和非交易性金融负债具有静态的利率风险
结构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本公司非交易
性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本公司损益的影响，基于以下假
设：(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化
而平行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由
于基于上述假设，利率增减导致本公司损益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
3)路透Kondor+系统分析方法
本公司运用路透Kondor+系统对金融衍生工具进行风险管理和风险度量。该系统
综合衡量利率因素、汇率因素以及股票价格因素对金融衍生工具公允价值的影
响。本公司所持有的衍生金融工具头寸主要受到利率因素影响。
下表列示截至资产负债表日，本公司运用路透Kondor+系统，按当时金融衍生工
具的头寸状况进行风险度量所得结果：
2012年6月30日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致金融衍生工具公允价值变更 (70,858) 70,858
2011年12月31日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致金融衍生工具公允价值变更 (34,304) 34,304
3.2、 外汇风险
本公司在中华人民共和国境内成立及经营，主要经营人民币业务，外币业务以美
元为主。
自2005年7月21日起，中国人民银行开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货
币进行调节、管理的浮动汇率制度，导致人民币兑美元汇率逐渐上升。
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3、 市场风险(续)
3.2、 外汇风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下：
2012 年 6 月 30 日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 41,520,916 320,955 285,675 42,127,546
存放同业款项 17,630,101 8,313,655 294,902 26,238,658
拆出资金 - 444,710 - 444,710
交易性金融资产 1,623,067 - - 1,623,067
衍生金融资产 1,729,188 30,457 - 1,759,645
买入返售金融资产 1,112,491 - - 1,112,491
应收利息 1,356,247 17,823 - 1,374,071
发放贷款及垫款 131,383,347 2,407,719 150,287 133,941,353
可供出售金融资产 43,133,471 - - 43,133,471
持有至到期投资 17,203,348 - - 17,203,348
应收款项类投资 4,111,289 - - 4,111,289
长期股权投资 13,250 - - 13,250
投资性房地产 22,051 - - 22,051
固定资产 1,860,839 - - 1,860,839
无形资产 83,376 - - 83,376
递延所得税资产 635,031 - - 635,031
其他资产 1,958,826 195 203 1,959,224
资产总额 265,376,837 11,535,515 731,068 277,643,420
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3、 市场风险(续)
3.2、 外汇风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2012 年 6 月 30 日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 8,085,742 120,707 3,602,191 11,808,640
拆入资金 50,000 7,655,365 16,388 7,721,753
衍生金融负债 1,512,423 3,428 - 1,515,851
卖出回购金融资产款 16,416,626 - - 16,416,626
吸收存款 194,040,751 4,739,382 5,681,671 204,461,804
应付职工薪酬 297,201 - - 297,201
应交税费 427,880 - - 427,880
应付利息 1,796,131 85,139 69,097 1,950,366
应付债券 7,478,187 - - 7,478,187
递延所得税负债 504,366 - - 504,366
其他负债 4,620,604 749 68,283 4,689,636
负债总额 235,229,911 12,604,770 9,437,630 257,272,311
表内净头寸 30,146,926 (1,069,255) （8,706,562） 20,371,109
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3、 市场风险(续)
3.2、 外汇风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 41,031,881 279,163 271,401 41,582,445
存放同业款项 35,178,233 3,474,969 279,578 38,932,780
拆出资金 1,000,000 - - 1,000,000
交易性金融资产 1,980,194 - - 1,980,194
衍生金融资产 1,676,883 10,747 - 1,687,630
买入返售金融资产 3,355,324 - - 3,355,324
应收利息 1,322,344 5,492 - 1,327,836
发放贷款及垫款 117,388,798 3,256,781 96,354 120,741,933
可供出售金融资产 26,504,955 - - 26,504,955
持有至到期投资 17,555,337 - - 17,555,337
应收款项类投资 2,137,747 - - 2,137,747
长期股权投资 13,250 - - 13,250
投资性房地产 22,051 - - 22,051
固定资产 1,365,957 - - 1,365,957
无形资产 88,641 - - 88,641
递延所得税资产 628,352 - - 628,352
其他资产 1,572,835 30 340 1,573,205
资产总额 252,822,782 7,027,182 647,673 260,497,637
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3、 市场风险(续)
3.2、 外汇风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2011 年 12 月 31 日 人民币 美元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币
负债项目
同业及其他金融机构存放款项 7,819,459 3,147,848 5,208,157 16,175,464
拆入资金 4,640,000 5,288,682 1,995,446 11,924,128
衍生金融负债 1,878,754 4,579 - 1,883,333
卖出回购金融资产款 23,067,793 - - 23,067,793
吸收存款 168,259,013 3,104,343 5,373,300 176,736,656
应付职工薪酬 423,909 - - 423,909
应交税费 655,101 - - 655,101
应付利息 1,599,554 67,415 124,025 1,790,994
应付债券 7,474,222 - - 7,474,222
递延所得税负债 471,072 - - 471,072
其他负债 1,179,490 98 1,310 1,180,898
负债总额 217,468,367 11,612,965 12,702,238 241,783,570
表内净头寸 35,354,415 (4,585,783) (12,054,565) 18,714,067
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3、 市场风险(续)
3.2、 外汇风险(续)
本公司采用敏感性分析衡量汇率变化对本公司汇兑净损益的可能影响。下表列
出于2012年6月30日及2011年12月31日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析
结果。
2012年6月30日
汇率变更 (1%) 1%
汇率风险导致损益变更 97,758 (97,758)
2011年12月31日
汇率变更 (1%) 1%
汇率风险导致损益变更 166,403 (166,403)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他因
素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有关的
分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘
(中间价)汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变动是指各币种对
人民币汇率同时同向波动；(3)计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口和远期外
汇敞口。由于基于上述假设，汇率变化导致本公司汇兑净损益出现的实际变化
可能与此敏感性分析的结果不同。
3.3、 公允价值
公允价值是指在公平交易中，交易双方在熟悉情况及自愿的情况下进行资产转
换或负债结算的金额。在交易活跃之市场(例如认可证券交易所)存在的条件下，
市价乃金融工具公允价值之最佳证明。然而，本公司所持有及发行之部分金融
资产及负债并无市价。因此，对于该部分无市价可依之金融工具，则按定价模
型或现金流折现法估计公允价值。但是，运用此等方法所计之价值会受有关未
来现金流量数额，时间性假设，以及所采用之折现率影响。
金融资产
本公司的金融资产主要包括现金、存放中央银行款项、存放和拆放同业款项、
客户贷款和投资。
存放中央银行款项、存放和拆放同业款项
存放中央银行款项、存放和拆放同业款项主要以市场利率定价，并主要于一年
内到期，因此其账面值与其公允价值相若。
客户贷款
贷款主要以接近中国人民银行规定利率的浮动利率定价，因此其账面值与其公
允价值相若。
投资
可供出售投资及以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在报表中以
公允价值列示。
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3.3、 公允价值(续)
金融负债
本公司的金融负债主要包括同业存入和拆入款项及客户存款。
同业存入和拆入款项
同业存入和拆入款项主要以市场利率计价，并主要于一年内到期，因此其账面
价值与其公允价值相若。
客户存款
客户存款主要为重新定价日或到期日在一年之内的存款，因此其账面价值与其
公允价值相若。
本公司针对各类金融资产及负债所采用的公允价值估计方法及假设如下：
1) 交易性金融资产和可供出售金融资产参考可获得的市价计算其公允价值。
倘无可获得之市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。此等资
产之账面值即其公允价值。对于上市权益工具投资，本公司以证券交易所
的、在本年最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场价格作为确定公
允价值的依据；对于债务工具投资，本公司采用中央国债登记结算有限责
任公司编制公布的中债收益率曲线计算公允价值；
2) 对流动资产及于 12 个月内到期之其他资产由于期限较短，均假设其账面值
大致等于其公允价值。此项假设适用于流动资产及其他各项短期金融资产
及金融负债；
3) 固定利率贷款的公允价值通过比较贷款发放时的市场利率与当前适用于类
似贷款的市场利率进行估算。大部分贷款每年进行一次审阅，以确定市场
利率是否发生任何变化，因此其账面值大致等于其公允价值。贷款组合中
的贷款发生的质量变化在确定总公允价值时不予考虑，因为信用风险之影
响通过单独的贷款损失准备体现，并从账面值中扣除；
4) 客户存款适用之利率按具体产品而定，可能为浮动或固定利率。活期存款
及无指定届满期之储蓄账户的公允价值为随时可支付给客户的金额。由于
大部分定期存款为短期性质，其公允价值大致等于其账面值。
以上各假设及方法乃为本公司金融资产及负债之公允价值提供一致之计算
准则。然而，由于其他机构或会使用不同的方法及假设，各金融机构所披
露之公允价值未必完全具有可比性。
本公司的人民币贷款以定息为主，而大部分美元贷款为浮动利率。存款则
按不同性质采用固定或浮动利率。管理层认为截至 2012 年 6 月 30 日，相
关的存款及贷款的公允价值与账面价值之间的差异并不大。公允价值的估
算是通过比较贷款当时的市场利率及类似贷款及垫款的现有市场利率得出
的。存款的公允价值以相似的原理估算。
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人民币千元
九、 金融工具及其风险分析(续)
3、 市场风险(续)
3.3、 公允价值(续)
确定(以公允价值计量的)金融工具公允价值的估值技术或方法列示如下：
公开 估值技术- 估值技术-
市场 可观察到的 不可观察到的
价格 市场变量 市场变量 合计
2012年6月30日
交易性金融资产 - 1,623,067 - 1,623,067
衍生金融资产 - 1,759,645 - 1,759,645
可供出售金融资产 6,315 43,127,156 - 43,133,471
金融资产合计 6,315 46,509,868 - 46,516,183
衍生金融负债 - 1,515,851 - 1,515,851
金融负债合计 - 1,515,851 - 1,515,851
公开 估值技术- 估值技术-
市场 可观察到的 不可观察到的
价格 市场变量 市场变量 合计
2011年12月31日
交易性金融资产 - 1,980,194 - 1,980,194
衍生金融资产 - 1,687,630 - 1,687,630
可供出售金融资产 4,830 26,500,125 - 26,504,955
金融资产合计 4,830 30,167,949 - 30,172,779
衍生金融负债 - 1,883,333 - 1,883,333
金融负债合计 - 1,883,333 - 1,883,333
149
宁波银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
十、 资产负债表日后事项
本公司不存在应披露的资产负债表日后重大事项。
十一、比较数据
若干比较数字乃经重新编排，以符合本财务报表之呈报形式。
十二、财务报表之批准
本财务报表及附注已于 2012 年 8 月 27 日经本公司董事会批准。
150
宁波银行股份有限公司
财务报表补充材料
2012 年 6 月 30 日
人民币千元
1、 非经常性损益明细表
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
7,046 520
准备的冲销部分
计入当期损益的政府补偿 - 196,391
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
- -
地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (4,959) 2,347
所得税的影响数 (522) （717）
合计 1,565 198,541
本公司对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的
公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》的规定执行。
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置交易性金融资产和可供
出售金融资产取得的投资收益，系本公司的正常经营业务，不作为非经常性损益。
2、 净资产收益率和每股收益
2012年1-6月 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(人民币元)
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 10.93 0.75 0.75
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 10.93 0.75 0.75
2011年1-6月 加权平均净资产收益率(%) 每股收益(人民币元)
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 9.97 0.57 0.57
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 8.77 0.51 0.51
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