宁波银行股份有限公司
2021 年资本充足率报告
目录
1. 引言 ........................................................................................................................ 4
1.1 公司简介................................................................................................................... 4
1.2 披露依据................................................................................................................... 4
1.3 披露声明................................................................................................................... 4
2. 资本充足率计算范围 ............................................................................................ 6
2.1 被投资机构并表处理方法....................................................................................... 6
2.2 纳入并表范围的主要被投资机构 ........................................................................... 6
2.3 资本缺口及资本转移限制....................................................................................... 6
3. 资本及资本充足率 ................................................................................................ 7
3.1 资本充足率............................................................................................................... 7
3.2 资本构成................................................................................................................... 7
3.3 风险加权资产计量................................................................................................... 9
4. 内部资本充足评估 .............................................................................................. 11
4.1 内部资本充足评估的方法和程序 ......................................................................... 11
4.2 资本规划和资本管理计划..................................................................................... 11
5. 全面风险管理 ...................................................................................................... 13
5.1 全面风险管理体系................................................................................................. 13
5.2 资本管理高级方法建设情况 ................................................................................. 13
1
6. 信用风险 .............................................................................................................. 15
6.1 信用风险管理......................................................................................................... 15
6.2 信用风险计量......................................................................................................... 15
6.3 信用风险缓释......................................................................................................... 16
6.4 贷款质量及贷款减值准备..................................................................................... 17
6.5 资产证券化............................................................................................................. 18
6.6 交易对手信用风险................................................................................................. 20
7. 市场风险 .............................................................................................................. 22
7.1 市场风险管理......................................................................................................... 22
7.2 市场风险计量......................................................................................................... 23
8. 操作风险 .............................................................................................................. 24
8.1 操作风险管理......................................................................................................... 24
8.2 合规风险................................................................................................................. 24
8.3 反洗钱..................................................................................................................... 25
8.4 操作风险计量......................................................................................................... 25
9. 流动性风险 .......................................................................................................... 26
9.1 流动性风险管理..................................................................................................... 26
9.2 流动性风险分析..................................................................................................... 26
10. 其他风险 .............................................................................................................. 27
10.1 银行账簿利率风险................................................................................................. 27
10.2 银行账簿股权风险................................................................................................. 27
10.3 声誉风险................................................................................................................. 28
11. 薪酬 ...................................................................................................................... 29
11.1 薪酬治理架构......................................................................................................... 29
2
11.2 董事会薪酬委员会................................................................................................. 29
11.3 薪酬管理政策......................................................................................................... 29
12. 附件 ...................................................................................................................... 31
3
1. 引言
1.1 公司简介
宁波银行股份有限公司（以下简称“公司”）成立于 1997 年 4 月 10 日，是
一家具有独立法人资格的股份制商业银行。2006 年 5 月，公司引进境外战略投
资者－－新加坡华侨银行。2007 年 7 月 19 日，公司在深圳证券交易所挂牌上市
（股票代码：002142），成为国内首批上市的城市商业银行之一。截至 2021 年
12 月 31 日，公司已拥有营业机构 463 家，其中总行营业部 1 家；专营机构 1 家，
为资金营运中心；分行 16 家，分别为上海、杭州、南京、深圳、苏州、温州、
北京、无锡、金华、绍兴、台州、嘉兴、丽水、湖州、衢州、舟山分行；子公司
3 家，分别为永赢基金管理有限公司、永赢金融租赁有限公司和宁银理财有限责
任公司；支行 442 家。
近年来，公司积极推进管理创新和金融技术创新，不断强化公司银行、零售
公司、财富管理、私人银行、个人信贷、远程银行、信用卡、投资银行、资产托
管、票据业务、金融市场、资产管理等各项业务在细分市场中的比较优势，实现
利润来源多元化。公司为中国银行业资产质量好、盈利能力强、资本充足率高、
不良贷款率低的银行之一。在英国《银行家》杂志发布的“2021 全球银行 1000
强”榜单中，按一级资本排名，公司位列第 103 位。
1.2 披露依据
本报告根据原中国银监会 2012 年 6 月发布的《商业银行资本管理办法（试
行）》、2013 年 7 月发布的《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政策文
件的通知》（银监发〔2013〕33 号）等相关规定编制并披露。
1.3 披露声明
本报告包含若干对公司财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些
陈述乃基于现行计划、估计及预测而做出，与日后外部事件或公司日后财务、业
4
务或其他表现有关，可能涉及的未来计划亦不构成公司对投资者的实质承诺。故
投资者不应对其过分依赖。
5
2. 资本充足率计算范围
2.1 被投资机构并表处理方法
公司根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算各级资本充足率。并表资
本充足率计算范围包括公司以及符合《商业银行资本管理办法（试行）》规定的
公司直接或间接投资的金融机构。
各类被投资机构在并表资本充足率计算中采用的处理方法
被投资机构类别 并表处理方法
拥有多数表决权或控制权的金融机构 纳入并表范围
不纳入并表范围，将投资合计超出公司核心
一级资本净额 10%的部分从各级监管资本中
对金融机构的小额少数资本投资
对应扣除，未达到门槛扣除限额的部分计算
风险加权资产
2021 年末，公司并表资本充足率计算范围和财务并表范围不存在差异。
2.2 纳入并表范围的主要被投资机构
下表列示了 2021 年末纳入资本充足率并表范围的被投资机构的相关信息：
纳入并表范围的被投资机构
单位：人民币百万元，百分比除外
序号 被投资机构名称 投资余额 持股比例（%） 注册地 业务性质
1 永赢基金管理有限公司 647.2 71.49 中国宁波 基金公司
2 永赢金融租赁有限公司 5,000 100 中国宁波 金融租赁公司
3 宁银理财有限责任公司 1,500 100 中国宁波 理财子公司
2.3 资本缺口及资本转移限制
2021 年末，公司持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构不存在监管
资本缺口。报告期内，集团内资金转移无重大限制。
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3. 资本及资本充足率
3.1 资本充足率
根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的集团及母公司资本充足率计算结果
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
集团 母公司 集团 母公司
核心一级资本净额 134,036 122,367 103,263 94,480
一级资本净额 148,846 137,177 118,073 109,290
总资本净额 203,587 191,067 160,958 151,589
风险加权资产总额 1,318,873 1,243,392 1,084,870 1,033,381
核心一级资本充足率 10.16% 9.84% 9.52% 9.14%
一级资本充足率 11.29% 11.03% 10.88% 10.58%
资本充足率 15.44% 15.37% 14.84% 14.67%
3.2 资本构成
2021 年末，公司根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的核心一级资本充
足率为 10.16%，一级资本充足率为 11.29%，资本充足率为 15.44%，均满足监管要
求。2021 年，公司实施配股，募集资金净额 118.87 亿元，并发行 95 亿元二级资本
债，同时公司利润继续保持增长，资本得到有效补充；资本约束机制进一步强化，
资本充足率继续保持稳健水平。
根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的集团资本充足率情况
单位：人民币百万元，百分比除外
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
核心一级资本 134,614 103,670
实收资本 6,604 6,008
资本公积可计入部分 37,695 26,403
盈余公积 10,418 8,632
一般风险准备 16,833 13,608
未分配利润 58,693 47,919
7
少数股东资本可计入部分 - -
其他 4,371 1,100
核心一级资本扣除项目 578 407
商誉 - -
其他无形资产（土地使用权除外） 578 407
对未按公允价值计量的项目进行现金
- -
流套期形成的储备
对有控制权但不并表的金融机构的核
- -
心一级资本投资
核心一级资本净额 134,036 103,263
其他一级资本 14,810 14,810
其他一级资本工具及其溢价 14,810 14,810
少数股东资本可计入部分 - -
一级资本净额 148,846 118,073
二级资本 54,741 42,885
二级资本工具及其溢价可计入金额 39,800 30,600
超额贷款损失准备 14,941 12,285
少数股东资本可计入部分 - -
二级资本扣除项目 - -
对未并表金融机构大额少数资本投资
- -
中的二级资本
总资本净额 203,587 160,958
风险加权资产 1,318,873 1,084,870
核心一级资本充足率 10.16% 9.52%
一级资本充足率 11.29% 10.88%
资本充足率 15.44% 14.84%
根据原中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银监发
〔2013〕33 号）附件 2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定披露
的信息请参见本报告附件，包括资本构成、资产负债表项目展开说明表、资本构成
项目与展开的资产负债表项目之间的对应关系以及资本工具主要特征。
资本计算中的限额情况
单位：人民币百万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
一、可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
内部评级法覆盖部分
内部评级法下实际计提的贷款损失准备 - -
内部评级法下计算的预期损失 - -
内部评级法下超额贷款损失准备 - -
8
内部评级法下不考虑并行期调整可计入二级资本的
- -
超额贷款损失准备的限额
并行期内超额贷款损失准备可计入二级资本的部分 - -
内部评级法未覆盖部分
权重法下实际计提的贷款损失准备 33,717 26,936
权重法下贷款损失准备最低要求 6,619 5,456
权重法下超额贷款损失准备 27,098 21,480
权重法下可计入二级资本的超额贷款损失准备的限
14,941 12,285
额
超额贷款损失准备可计入二级资本的部分 14,941 12,285
二、适用门槛扣除法的各项目扣除限额
对未并表金融机构的小额少数资本投资 184 103
相关限额 13,404 10,326
应扣除部分 - -
对未并表金融机构的大额少数资本投资中核心一级
- -
资本投资
相关限额 13,404 10,326
应扣除部分 - -
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 7,347 7,393
相关限额 13,404 10,326
应扣除部分 - -
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级
资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产未
7,347 7,393
扣除部分本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税
资产未扣除部分
相关限额 20,105 15,489
应扣除部分 - -
关于公司报告期内重大资本投资行为，请参见公司 2021 年年度报告“第九节 重
要事项”的相关内容。关于公司本报告期内股本的变动情况，请参见公司 2021 年年
度报告“第十节 股份变动及股东情况”的相关内容。
3.3 风险加权资产计量
下表列示了公司按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风险加权资产情
况。其中，信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，
操作风险加权资产计量采用基本指标法。
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风险加权资产
单位：人民币百万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
信用风险加权资产 1,210,160 995,033
表内信用风险 1,053,383 862,505
表外信用风险 144,939 122,522
交易对手信用风险 11,838 10,006
市场风险加权资产 28,398 24,380
操作风险加权资产 80,315 65,457
合计 1,318,873 1,084,870
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4. 内部资本充足评估
4.1 内部资本充足评估的方法和程序
公司内部资本充足评估目前由实质性风险评估、资本充足预测和压力测试等部
分组成。实质性风险评估体系实现了对公司所有实质性风险的评估，对各类实质性
风险的风险状况和管理情况进行全面分析；资本充足预测是在考虑公司业务规划和
财务规划基础上，预测各类风险加权资产和资本的变动，进而预测未来几年的资本
充足水平；压力测试包括信用风险、市场风险和流动性风险压力测试，在分析未来
宏观经济走势的前提下，设置能体现公司业务经营、资产负债组合和风险特征的压
力情景，得出压力情景下公司资本充足率等指标的变化情况。
4.2 资本规划和资本管理计划
公司滚动开展三年资本规划，公司在制定资本规划时，综合考虑监管要求、市
场环境、公司业务规划等因素，预计公司未来三年的风险资产增长规模及相应资本
需求，并考虑外部政策、市场价格等因素制定资本补充方案。
为确保资本充足率持续符合监管要求，公司制定了明确的资本管理计划。公司
资本管理的目标包括：（1）保持合理的资本充足率水平和稳固的资本基础，支持公
司各项业务的发展和战略规划的实施，提高抵御风险的能力，实现全面、协调和可
持续发展。（2）不断完善以经济资本为核心的绩效管理体系，准确计量并覆盖各类
风险，优化公司资源配置和经营管理机制，为股东创造最佳回报。（3）合理运用各
类资本工具，优化资本总量与结构，提高资本质量。公司资本管理主要包括资本充
足率管理、资本融资管理和经济资本管理等内容。
资本充足率管理是公司资本管理的核心。2021 年 10 月，中国人民银行、中国
银保监会共同发布了我国首份国内系统重要性银行名单，本公司位列名单内第一组，
面临附加资本 0.25%与附加杠杆率 0.125%等附加资本要求。公司通过定期监控资本
充足率，每季度向银保监会提交所需信息。同时采用压力测试等手段，每月开展资
本充足率预测，确保指标符合监管要求。通过推进全面风险管理的建设，进一步提
高公司的风险识别和评估能力，使公司能够根据业务实质更精确计量风险加权资产。
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报告期内公司资本充足率指标均满足监管要求。
资本融资管理致力于进一步提高资本实力，改善资本结构，提高资本质量。公
司注重资本的内生性增长，努力实现规模扩张、盈利能力和资本约束的平衡和协调，
通过利润增长、留存盈余公积和计提充足的贷款损失准备等方式补充资本。同时公
司积极研究新型资本工具，合理利用外源性融资，进一步加强资本实力，2021 年公
司实施配股，募集资金净额 118.87 亿元，并发行 95 亿元二级资本债，有效补充资
本，优化资本结构，提升资本充足率水平，进一步提高公司抗风险能力和支持实体
经济发展的能力。
经济资本管理致力于在集团中牢固树立资本约束理念，优化公司资源配置，实
现资本的集约化管理。2021 年，公司稳步推进经济资本限额管理，制定经济资本分
配计划，实现资本在各个业务条线、地区、产品、风险领域之间的优化配置，统筹
安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化合理配置，努力实
现风险加权资产收益率最大化；进一步发挥集团综合化经营优势，通过完善集团并
表管理等制度，逐步加强子公司资本管理，满足集团化、综合化经营对资本管理的
需求。
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5. 全面风险管理
5.1 全面风险管理体系
公司已建立全面风险管理体系，采取定性和定量相结合的方法，识别、计量、
评估、监测、报告、控制或缓释各类风险以及各类风险之间相互影响。各类风险包
括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账簿利
率风险、声誉风险、战略风险等。公司建立由董事会负最终责任、监事会有效监督、
高级管理层直接领导，以风险管理部门为依托，相关业务部门密切配合，覆盖所有
分支机构、所有业务及流程的全面风险管理组织架构。董事会、监事会、高级管理
层、业务条线部门、风险管理条线部门和内审部门在风险管理中职责明确，确保运
行机制相互衔接、有效制衡。
2021 年，在党中央和国务院正确领导和部署下，我国经济持续稳定恢复，但面
对复杂多变的国内外环境，给银行风险管理工作带来了挑战。面对问题和挑战，在
行党委的领导下，风险管理主动适应新形势，始终坚守“控制风险就是减少成本”
的理念，保持战略定力，强化风险防控，保障公司稳健平稳经营。公司董事会、监
事会、高级管理层及下设的专门委员会持续完善全面风险管理体系，各级风险管理
部门认真贯彻落实董事会确定的风险管理要求，加快金融科技和风险管理的深度融
合，提升风险管理的数字化、系统化和智能化水平。在各级政府和监管部门的指导
下，公司有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，有效防范信用风险、
流动性风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率风险和声誉风险等在内的各类型
风险。
5.2 资本管理高级方法建设情况
鉴于业务发展的需要、监管环境的变化和同业竞争的驱动，公司自 2011 年起全
面推动新资本协议项目开展，推进资本计量高级方法下的风险与资本管理体系的建
设。公司新资本协议项目群共规划 13 个子项目，涉及 7 类风险，覆盖 4 大业务条线，
整体建设历时 6 年。2016 年底，完成内部审计验收，标志着公司新资本协议体系初
步落地。2017 年起，公司持续升级风险量化工具和技术，并通过“开发、监控、验
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证、优化”的循环模式，充分保障量化成果有效运行；同时，持续深化新资本协议
项目成果的应用力度，逐步实现信用、市场、操作和资本计量等领域建设与业务管
理相融合，全力提升业务风险识别、预防和化解等管控水平。
通过新资本协议项目实施，公司研发精准的计量模型、设计高效的应用策略、
建立完善的资本管理机制，全面提升风险管理和资本管理体系，实现项目成果对业
务发展的引领价值。
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6. 信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损
失的风险。公司的信用风险资产包括各项贷款、资金业务（含拆放同业、买入返售
资产、存放同业、银行账户债券投资等）、应收款项和表外信用业务。
6.1 信用风险管理
公司信用风险管理主要机制包括：
一是科学布局，不断优化资产结构。公司坚持金融回本溯源，积极响应国家重
大发展战略，认真贯彻落实国家产业政策，持续加大对制造业、普惠金融、绿色金
融等实体经济的支持力度，不断推动全行授信业务高质量发展，助力企业高质量转
型。同时，公司积极适应外部经济波动及政策变动，紧跟行业格局变化和产业结构
升级节奏，深入开展产业链研究，积极引入各类优质资产和核心客户，主动退出风
险客户和低效客户，掌握风险管理主动权。
二是强基固本，健全风险管理机制。公司持续提升预警精准性,重塑零售预警体
系，上线个人预警指数模型。同时，依托大数据监控平台，灵活、快捷地应用行内
外大数据，自主制定区域特色风险监测和分析模型，对全行信用风险全流程管理，
特别是预警体系形成有效补充。公司深化金融科技和大数据建模在流程管控和贷后
回访中的应用，搭建全流程时效监测模型，及时发现流程堵点；通过建立各类疑点
模型，精准锁定存在潜在风险的流程和客户，提升风控效能。风险资产清收坚持名
单制和项目制管理，分类推进重点案件清收，同时，探索开拓大零售清收诉讼新模
式，清收成效进一步显现。
三是科技赋能，强化支撑保障。公司推进新一代信用风险管理系统群建设，通
过构建组件化、分布式的系统集群，实现公司集团化管理、专业化经营、智能化风
控三大目标。公司持续提升风险计量水平，不断推进内部评级体系优化，并积极探
索机器学习、关联图谱等新技术的落地运用，提升风险趋势判断的精准性和前瞻性。
6.2 信用风险计量
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下表列示了公司按照权重法计量的信用风险暴露情况。
信用风险暴露情况
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日 s
风险暴露类型
风险暴露 未缓释风险暴露
表内信用风险 1,884,370 1,828,560
表外信用风险 297,688 139,214
交易对手信用风险 31,254 13,826
合计 2,213,312 1,981,600
公司在信用风险权重法计量过程中采用的权重严格遵循《商业银行资本管理办
法（试行）》的相关规定。下表列示了公司按照风险权重划分的信用风险暴露情况。
按权重划分的信用风险暴露
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日
风险权重
风险暴露 未缓释风险暴露
0% 548,261 433,324
20% 304,067 292,462
25% 103,595 60,047
50% 36,522 36,522
75% 382,394 376,758
100% 826,056 770,070
150% 4,478 4,478
250% 7,643 7,643
400% 194 194
1250% 102 102
合计 2,213,312 1,981,600
6.3 信用风险缓释
公司高度重视信用风险缓释工具的风险抵补作用，不断规范信用风险缓释工具
管理方式，及时更新缓释管理政策体系，优化系统功能。
公司通常运用抵质押品和保证等方式转移或降低信用风险，有效覆盖借款人的
信用风险暴露。抵质押品种类上主要包括居住用房、商业用房、工业用房和票据等，
其中以房地产抵押为主。
公司根据《中华人民共和国民法典》等法律法规，结合业务流程和管理职责制
定公司缓释管理的政策制度和内部流程，明确押品贷前调查、审查、价值审定、抵
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质押率、价值重估频率，以及出入库、监测、预警、清收处置等相关要求，确保信
用风险缓释工具的作用有效发挥。
公司根据内外部环境变化对风险缓释的集中度风险进行分析，并采取相应的风
险应对措施。通过信贷结构调整，不断优化抵质押品结构，降低抵质押品集中度风
险。
权重法下各类合格信用风险缓释工具覆盖的风险暴露
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日
缓释类型
表内信用风险 表外信用风险 交易对手信用风险
现金类资产 7,268 114,937 -
我国中央政府 1,278 - 9,464
中国人民银行 - - -
我国政策性银行 8,356 - 7,964
我国公共部门实体 - - -
我国商业银行 38,900 43,537 -
评级 AA-以上（含 AA-）的国家和地
- - -
区的中央政府和中央银行
评级 AA-及以上国家和地区注册的
8 - -
商业银行和公共部门实体
评级 AA-以下，A-（含 A-）以上国
家和地区注册的商业银行和公共部 - - -
门实体
合计 55,810 158,474 17,428
6.4 贷款质量及贷款减值准备
贷款五级分类分布情况
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
正常 851,990 98.75% 678,837 98.71%
关注 4,100 0.48% 3,422 0.50%
不良贷款 6,619 0.77% 5,456 0.79%
次级 2,414 0.29% 1,777 0.26%
可疑 2,628 0.30% 2,504 0.36%
损失 1,577 0.18% 1,175 0.17%
17
合计 862,709 100.00% 687,715 100.00%
逾期贷款
单位：人民币百万元，百分比除外
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
逾期 3 个月以内 1,836 0.22% 970 0.14%
逾期 3 个月至 1 年 2,520 0.29% 2,665 0.39%
逾期 1 年以上至 3 年以内 1,669 0.19% 1,654 0.24%
逾期 3 年以上 495 0.06% 195 0.03%
逾期贷款合计 6,520 0.76% 5,484 0.80%
2019年1月1日起，公司采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基
于客户违约概率、违约损失率等参数，结合宏观经济前瞻性调整，计提贷款信用风
险损失准备。
贷款损失准备金计提和核销的情况
单位：人民币百万元
项目 2021 年度 2020 年度
调整前期初余额 27,583 21,702
会计政策变更 不适用 不适用
调整后期初余额 不适用 不适用
本期计提 9,681 7,671
本期核销 (3,727) (2,855)
本期收回 1,268 1,114
其中：收回原转销贷款及垫款导
1,268 1,114
致的转回
已减值贷款利息回拨 (22) (49)
期末余额 34,783 27,583
6.5 资产证券化
资产证券化是发起机构将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证
券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益
的结构性融资活动。
公司发起的资产证券化均为传统型资产证券化。
18
资产证券化业务情况
为综合统筹资产负债布局，公司开展资产证券化业务，以盘活存量资产，促进
经营转型。截至 2021 年末，公司共存续 3 期资产证券化项目，基础资产余额 51.99
亿元。外部评级机构为中债资信评估有限责任公司、联合资信评估股份有限公司和
上海新世纪资信评估投资服务有限公司。公司作为发起机构，参与了基础资产筛选、
交易结构设计、路演发行等工作；作为贷款服务机构，提供资产池资产贷后管理、
本息收取、资金划转、信息披露等工作。公司作为资产支持证券的发起机构承担的
风险主要是根据监管要求持有的次级部分未来可能遭受的损失，除此之外，其他风
险均已完全通过证券化操作转移给其他实体；公司作为资产支持证券市场的投资者，
通过购买、持有资产支持证券获取投资收益，并承担相应的信用风险、市场风险和
流动性风险。
公司资产证券化业务遵照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定进行
会计处理。依据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》规定计量资产证券
化资本占用。发起机构将信贷资产所有权上几乎所有(通常指 95%或者以上的情形，
下同)的风险和报酬转移时，应当终止确认该信贷资产，并将该信贷资产的账面价值
与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。终止确认是指将信贷资产从
发起机构的账上和资产负债表内转出。
下表列示了 2021 年末公司发起但尚未结清的资产证券化产品的具体信息：
公司发起且报告期末尚未结清的证券化业务
单位：人民币百万元
发起时的基础 2021 年末基础
资产证券化产品 发起年份 外部信用评级机构 发起机构
资产暴露额 资产暴露余额
永动 2021 年第一期 中债资信评估有限
个人消费贷款资产 2021 3,000 3,000 责任公司，联合资信 本行
支持证券 评估股份有限公司
永惠 2021 年第一期 中债资信评估有限
微小企业贷款资产 责任公司，上海新世
2021 2,783 1,032 本行
支持证券 纪资信评估投资服
务有限公司
19
永惠 2021 年第二期 中债资信评估有限
微小企业贷款资产 责任公司，上海新世
2021 2,153 1,167 本行
支持证券 纪资信评估投资服
务有限公司
公司作为发起机构的资产证券化业务
公司发起且报告期末尚未结清的证券化业务基础资产情况
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
基础资产类型 基础资产 基础资产 基础资产 基础资产 基础资产 基础资产
暴露余额 不良余额 逾期余额 暴露余额 不良余额 逾期余额
公司类贷款 - - - - - -
个人贷款 5,199 - - 2,168 - -
合计 5,199 - - 2,168 - -
报告期内公司新发起的资产证券化业务
单位：人民币百万元
基础资产类型 发起时基础资产暴露余额 报告期末基础资产暴露余额
公司类贷款 0 0
个人贷款 7.936 5,199
合计 7,936 5,199
资产证券化风险暴露及资本要求
公司根据《商业银行资本管理办法（试行）》的相关规定，采用标准法计量资产
证券化风险暴露及资本要求。
截至 2021 年末，公司作为发起人共持有自身发行的资产证券化资产合计 3.21
亿元，均为 5%的规定自留部分。公司作为投资者购买的资产证券化资产合计 728.56
亿元。
6.6 交易对手信用风险
交易对手信用风险是指交易对手未能履行契约中的义务而造成经济损失的风险，
20
出现于银行账簿和交易账簿中未结算的场外衍生工具及证券融资交易。公司面临的
交易对手信用风险主要来源于场外衍生工具交易。
公司将交易对手信用风险纳入全面风险管理体系，并制定专门的管理办法对交
易对手信用风险的识别、计量、监测、报告与处置进行规范，并根据《商业银行资
本管理办法（试行）》等监管要求对交易对手信用风险加权资产进行计量。
公司每日对未结算的场外衍生工具交易进行市值重估，经双方确认后以估值结
果来决定抵押品的交割金额，及时有效地对交易对手信用风险进行缓释。
交易对手信用风险暴露
单位：人民币百万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
场外衍生工具交易对手信用风险暴露
利率合约 141 267
汇率合约 12,196 11,727
股票合约 909 641
商品合约 0 0
信用衍生工具 7 36
场外衍生工具交易对手信用风险暴露合计 13253 12,671
对中央交易对手的风险暴露 313 99
证券融资交易对手信用风险暴露 17,688 5,671
21
7. 市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，
进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响公司业务的市
场风险主要类别有利率风险与汇率风险。
7.1 市场风险管理
公司建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的交易账
簿市场风险管理体系，明确市场风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理
层、公司相关部门的职责和报告要求，明确实施市场风险管理的政策和识别、计
量、监测与控制程序，明确市场风险报告、信息披露、应急处置及市场风险资本
计量程序和要求，明确市场风险内部控制、内外部审计及信息系统建设要求。
公司建立了完善的交易账簿市场风险指标限额管理体系，设置三层市场风险
指标限额，第一层是董事会审批并授权给高级管理层的年度全行层级风险限额，
包括交易账簿风险价值限额和压力测试最大损失限额；第二层是由高级管理层审
批并授权给风险承担部门，按照具体业务或交易组合制定的分项限额，包括敏感
度限额、敞口限额、止损限额等；第三层是职能管理限额，由风险承担部门在其
内部进行分配和使用。公司风险管理部负责每日生成风险和损益日报，监测市场
风险指标限额执行情况；定期开展市场风险压力测试，遇市场重大波动、政策变
化等紧急情况则开展紧急场景压力测试并发布预警信息。
报告期内，公司紧跟监管要求和金融市场走势，持续完善交易账簿市场风险
管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监控效能。一是持续完善市场风险政
策制度体系，强化内控管理；二是开展市场风险限额体系年度重检和优化；三是
持续强化市场风险模型管理，推进市场风险体系验证工作，开展市场风险估值模
型、资本计量、压力测试及代客衍生业务估值验证，确保市场风险管理体系稳定
可靠；四是持续强化市场风险管理系统建设，全面升级资金业务交易管理系统，
提升系统直通式处理和风险管理能力。
2021 年，受国内新冠疫情局部反复和国内外宏观政策调整预期扰动影响，
22
全球经济不确定性增大，市场避险情绪持续升温，人民币利率、汇率等主要风险
因子波动加剧。在此情形下，公司深入研究并持续跟踪宏观经济和货币政策变动
情况，并依托完善的市场风险管理体系，每日监控市场风险限额指标，报告期内，
各项市场风险指标均运行稳定，未发生超限现象。
7.2 市场风险计量
2021 年末，公司采用标准法计量市场风险资本要求，市场风险总的资本要
求为 22.72 亿元。
市场风险资本要求
单位：人民币百万元
资本要求
风险类型
2021年12月31日 2020年12月31日
利率风险 1,964 1,719
股票风险 145 50
外汇风险 33 80
商品风险 112 87
期权风险 18 14
合计 2,272 1,950
23
8. 操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失
的风险。
8.1 操作风险管理
报告期内，公司持续提升操作风险管理水平，优化系统建设和应用，完善信
息科技风险防控体系，开展反诈风险整治，确保操作风险控制在适度范围。一是
升级操作风险管理系统。聚焦操作风险信息归集多元化、监测精准化、分析智能
化，提升操作风险管理系统支持能力。二是持续开展操作风险评估与监测。开展
重点流程操作风险评估，做好操作风险事件信息的收集，并定期召开操作风险联
席会议，强化操作风险分析和整改落实。三是强化重点领域操作风险防控。全面
推广新印章管理系统，积极推进电子章应用，严控用印风险；建设档案管理系统，
实现档案管理全流程线上化管理。四是加强信息科技风险管控。引进外部专业咨
询公司，开展信息科技风险全面评估，优化信息科技关键风险指标，强化信息科
技风险监测；开展数据防泄漏管理排查，完善数据安全风险防控。五是完善业务
连续性管理。全面梳理业务连续性管理体系，持续开展业务连续性演练，强化过
程管理，建立业务连续性管理长效机制。六是深入推进反诈风险整治。严格账户
源头治理，运用大数据精准识别风险客户，加强个人和单位客户的开户管控；全
面开展存量风险排查，加强事中防控，切实落实反诈工作要求。
8.2 合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、
监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
报告期内，公司基于保障依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范
工作。一是持续加强内控制度管理。关注外部监管政策和内部经营管理实际需要，
通过外部监管要求内化、内控制度多维度审核等合规工作，不断完善相关制度，
提升制度合理性和完备性。二是深化合规风险监测评估。公司持续追踪监管外规、
24
处罚、监管意见、内外部检查等各类合规风险信息，定期评估全行合规风险分布
及变化情况，不断完善合规风险点库，强化对条线、区域合规风险的识别、监测
和管控，推动合规管理工作成效稳步提升。三是加强产品合规管理。紧跟外部法
律法规、监管政策变化，及时制定和修订产品相关的制度和文本，严防产品法律
合规风险。四是加强数据合规管理。根据个人信息保护相关外规，完善数据合规
审查标准，推进存量项目排查，落实数据合规要求。五是提升合规检查质效。围
绕监管重点，以合规风险点变动为支撑开展合规风险动态监测；强化项目质量管
控，开展检查前中后全流程的质量评估。六是强化合规文化建设。公司坚持“合
规为本”的经营理念，通过向新员工宣讲合规管理要求，提升新员工合规意识；
开展全行业务合规宣导，普及业务合规知识；组织日常学习、合规专业课题研究
等，提升合规人员专业能力；开展合规年特色合规文化活动，营造良好的合规文
化氛围。
8.3 反洗钱
公司根据反洗钱相关法律法规和监管要求，深化落实“风险为本”的工作方
法，认真履行反洗钱社会责任和法定义务，努力提升洗钱和恐怖融资风险管理水
平。
一是完善内控机制，强化系统支持。以推进现场检查问题整改为契机，修订
完善各项制度规程，开发投产“客户统一平台”和“AI 智能监测”两大新系统。
二是落实自评估指引。对照央行反洗钱局 1 号文，全面重建机构洗钱风险自评估
指标体系，为基于新制度的首次自评估奠定基础。三是狠抓信息治理。推进新一
轮客户信息专项治理，杜绝身份不明和匿名假名，进一步提升客户信息完整性和
有效性。四是挖掘可疑线索。优化日常可疑监测和专项风险排查，深入挖掘、研
判、报送重点可疑线索，并积极配合监管部门和有权机关调查、调研工作。
8.4 操作风险计量
公司目前采用基本指标法计量操作风险资本要求。2021 年末操作风险资本
要求为 64.25 亿元。
25
9. 流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履
行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
9.1 流动性风险管理
公司根据监管政策的要求和宏观经济形势的变化，持续加强流动性风险制度
体系建设，不断改进流动性风险管理技术，每日监测流动性风险指标和本外币流
动性缺口，建立优质流动性资产分级管理体系，定期开展流动性风险压力测试，
切实提高流动性风险管理能力。报告期内，公司资产负债期限匹配程度较好，各
项监管指标均符合监管要求。同时，公司本外币基准、轻度、重度压力测试均达
到了不低于 30 天的最短生存期要求，本外币应急缓冲能力较好。
2021 年，公司根据宏观经济形势和央行货币政策变动，结合公司资产负债
业务增长和流动性缺口情况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流
动性风险处于安全范围。报告期内，为加强流动性风险管控，公司主要采取了以
下措施：一是持续配置充足的合格优质流动性资产，确保流动性储备充足；二是
完善流动性风险偏好和限额管理体系，对限额管理体系实施年度重检和回溯分析，
提高限额的适当性和风险灵敏度；三是持续做好指标的前瞻性管理，在资产负债
安排中充分考虑各项指标，确保指标达标；四是全面落实《商业银行负债质量管
理办法》要求，加强负债质量管理，确保公司负债来源稳定，流动性风险可控。
9.2 流动性风险分析
公司一直密切跟踪宏观调控政策和市场资金面情况，根据全行资产负债业务
增长和流动性缺口情况，提前部署、动态调整流动性管理策略，确保公司流动性
风险处于安全范围。
2021 年，公司流动性风险管理水平持续提升，反映公司流动性状况的有关
指标均满足监管要求。其中，流动性比例 64.25%，流动性覆盖率 279.06%，净
稳定资金比例 110.16%。
26
10. 其他风险
10.1银行账簿利率风险
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价
值和整体收益遭受损失的风险。公司主要采用重定价缺口分析、久期分析、净利
息收入分析、经济价值分析和压力测试等方法，针对不同币种、不同银行账簿利
率风险来源分别进行银行账簿利率风险计量。
2021 年，公司密切关注政策动向和外部利率环境变化，持续优化银行账簿
利率风险计量相关模型，提升公司银行账簿利率风险管理的精细化水平。公司对
经济价值变动幅度指标设置管理目标，并持续监测指标水平，确保银行账簿市场
风险可控。同时，公司继续主动调整业务定价和资产负债结构策略，净息差保持
稳定，实现了净利息收入的平稳增长。
10.2银行账簿股权风险
截至 2021 年末，公司银行账簿股权投资风险暴露共计 3.92 亿元。公司对大
额和非大额股权风险的计量严格遵循《商业银行资本管理办法（试行）》的相关
规定。
下表列示了公司持有的银行账簿股权风险情况：
银行账簿股权风险
单位：人民币百万元
股权类型 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
金融机构 184 103
公司 208 8
合计 392 111
关于股权投资会计政策请参见 2021 年度报告财务报表附注中重要会计政策
和会计估计的相关内容。
27
10.3 声誉风险
声誉风险是指由银行行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、社
会 公众、媒体等对银行形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，
甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
报告期内，公司根据《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》要求，修
订了声誉风险管理相关制度，并以制度为指引，提升声誉风险管理的前瞻性、匹
配性、全覆盖和有效性。一是从制度统领入手，将党的领导融入声誉风险管理各
个环节，完善治理架构、全流程管理、常态化建设相关内容。二是从前瞻性和有
效性入手，提升声誉事件应急处置能力。公司定期分析、研判行业声誉风险点，
完善各项舆情处置预案，开展全行舆情演练和营销宣传管理合规专项培训。三是
从全覆盖入手，重点打造“专业创造价值”银行形象。公司加强总分支各级机构
联动，从企业社会责任、服务实体经济、卓越服务等多维度入手，通过文字、视
频、音频节目等多类载体，提升公司对外形象。
28
11. 薪酬
11.1 薪酬治理架构
公司从公司治理的有关要求出发，建立健全薪酬治理架构，明确相关主体职
责，不断完善薪酬政策决策机制，致力于搭建由各利益相关者充分参与的薪酬治
理体系。
公司董事会对薪酬管理承担最终责任。公司董事会积极监督薪酬体系的设计
和运行，定期审查薪酬体系的合规性，确保薪酬体系按照预定目标运行。公司依
据公司章程设立董事会薪酬委员会，根据公司章程及董事会的授权开展薪酬管理
相关工作。公司监事会对全行薪酬管理制度和政策及高级管理人员薪酬方案的科
学性、合理性进行监督。高级管理层负责执行董事会薪酬管理相关决议，在授权
范围内组织制定考核激励、薪酬分配等办法；人力资源部负责具体薪酬管理事项
的落实；风险管理部、财务会计部、审计部、合规部等部门根据行内制度的有关
规定以及董事会、高级管理层的授权参与并监督薪酬机制的执行和完善工作。
11.2 董事会薪酬委员会
董事会薪酬委员会的主要职责包括：研究董事和高级管理人员年度薪酬的考
核标准，视公司实际情况进行考核并提出建议；审议公司薪酬管理制度和政策，
拟订董事、高级管理人员的薪酬方案，向董事会提出薪酬方案建议，并监督方案
实施；办理董事会授权的其他事项。截至本报告披露日，公司董事会薪酬委员会
由 3 名董事组成，包括独立董事贝多广先生、独立董事洪佩丽女士和董事陈首平
先生。独立董事贝多广先生担任委员会主任。报告期内，董事会薪酬委员会共召
开 1 次会议。
11.3薪酬管理政策
公司实行与公司治理要求相统一、与持续发展目标相结合、与风险管理体系
相适应、与人才发展战略相协调以及与员工价值贡献相匹配的薪酬政策，为员工
29
提供良好的培训、职业发展机会和薪酬福利待遇，以促进全行稳健经营和可持续
发展。公司薪酬管理政策适用于公司各类型机构和员工。
公司员工薪酬主要由基础薪酬和绩效薪酬构成，薪酬分配根据员工从事的工
作岗位、所承担的工作职责和责任的差别合理体现收入差距。基础薪酬根据员工
职级确定，绩效薪酬取决于公司整体、员工所在机构或部门以及员工个人业绩衡
量结果。报告期内，公司未实施股权及其他形式股权性质的中长期激励，员工薪
酬均以现金形式支付。
公司以价值创造、风险控制和持续发展为中心，建立由效益类、风险类、发
展类三大类指标构成的完整的绩效评价体系，引导全行不但要注重各项即期指标
的表现，也要注重客户、市场、结构调整等事关长期发展的指标表现，合理把握
效益、风险和质量的平衡，提升经营管理的稳健性和科学性。
公司薪酬政策与风险管理体系保持一致，并与机构规模、业务性质和复杂程
度相匹配，从而抑制员工短期行为。根据风险管理的需要，公司根据员工岗位性
质实行不同的薪酬结构，对未在当期完全反映的风险因素，通过风险金提留、延
期支付等风险缓释方法予以调节，并通过行为评价和相应激励倡导良性健康的风
险管理文化。
公司对分支机构的薪酬工资总额分配实行以经济增加值为主的绩效挂钩模
式，充分考虑信用风险、市场风险和操作风险等各种类型的风险，引导全行以风
险调整后的价值创造为导向，不断挖掘潜力，提升长期业绩。
公司风险、合规、审计部门员工的薪酬根据员工职级，结合其价值贡献、履
职能力和业绩表现等因素确定，与其监管业务无直接关联。
公司高级管理人员基本信息和年度薪酬情况、董事会薪酬委员会成员薪酬情
况请参见 2021 年度报告。
30
12. 附件
以下信息根据原中国银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》
（银监发〔2013〕33 号）附件 2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的
规定披露。
资本构成
单位：人民币百万元，百分比除外
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代码
核心一级资本：
1 实收资本 6,604 6,008 X06
2 留存收益 85,944 70,159
2a 盈余公积 10,418 8,632 X08
2b 一般风险准备 16,833 13,608 X09
2c 未分配利润 58,693 47,919 X10
3 累计其他综合收益和公开储备 42,066 27,503
3a 资本公积 37,695 26,403 X07
3b 其他 4,371 1,100
过渡期内可计入核心一级资本
4
数额
5 少数股东资本可计入部分 - - X11
6 监管调整前的核心一级资本 134,614 103,670
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 - -
8 商誉（扣除递延税负债） - -
其他无形资产（土地使用权除 X03-
9 578 407
外）（扣除递延税负债） X04
依赖未来盈利的由经营亏损引
10 - -
起的净递延税资产
对未按公允价值计量的项目进
11 - -
行现金流套期形成的储备
12 贷款损失准备缺口 - -
13 资产证券化销售利得 - -
自身信用风险变化导致其负债
14 公允价值变化带来的未实现损 - -
益
确定受益类的养老金资产净额
15 - -
（扣除递延税项负债）
16 直接或间接持有本银行的普通 - -
31
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代码
股
银行间或银行与其他金融机构
17 间通过协议相互持有的核心一 - -
级资本
对未并表金融机构小额少数资
18 本投资中的核心一级资本中应 - -
扣除金额
对未并表金融机构大额少数资
19 本投资中的核心一级资本中应 - -
扣除金额
20 抵押贷款服务权 不适用 不适用
其他依赖于银行未来盈利的净
21 - -
递延税资产中应扣除金额
对未并表金融机构大额少数资
本投资中的核心一级资本和其
22 他依赖于银行未来盈利的净递 - -
延税资产的未扣除部分超过核
心一级资本 15%的应扣除金额
其中：应在对金融机构大额少
23 - -
数资本投资中扣除的金额
其中：抵押贷款服务权应扣除
24 不适用 不适用
的金额
其中：应在其他依赖于银行未
25 来盈利的净递延税资产中扣除 - -
的金额
对有控制权但不并表的金融机
26a - -
构的核心一级资本投资
对有控制权但不并表的金融机
26b - -
构的核心一级资本缺口
其他应在核心一级资本中扣除
26c - -
的项目合计
应从其他一级资本和二级资本
27 - -
中扣除的未扣缺口
28 核心一级资本监管调整总和 578 407
29 核心一级资本 134,036 103,263
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价 14,810 14,810
31 其中：权益部分 14,810 14,810
32 其中：负债部分 - -
过渡期后不可计入其他一级资
33 - -
本的工具
34 少数股东资本可计入部分 - -
32
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代码
其中：过渡期后不可计入其他
35 - -
一级资本的部分
36 监管调整前的其他一级资本 14,810 14,810
其他一级资本：监管调整
直接或间接持有的本银行其他
37 - -
一级资本
银行间或银行与其他金融机构
38 间通过协议相互持有的其他一 - -
级资本
对未并表金融机构小额少数资
39 本投资中的其他一级资本应扣 - -
除部分
对未并表金融机构大额少数资
40 - -
本投资中的其他一级资本
对有控制权但不并表的金融机
41a - -
构的其他一级资本投资
对有控制权但不并表的金融机
41b - -
构的其他一级资本缺口
其他应在其他一级资本中扣除
41c - -
的项目
应从二级资本中扣除的未扣缺
42 - -
口
43 其他一级资本监管调整总和 - -
44 其他一级资本 14,810 14,810
一级资本（核心一级资本+其他
45 148,846 118,073
一级资本）
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 39,800 30,600 X05
过渡期后不可计入二级资本的
47 300 600
部分
48 少数股东资本可计入部分 - -
其中：过渡期结束后不可计入
49 - -
的部分
50 超额贷款损失准备可计入部分 14,941 12,285 X02
51 监管调整前的二级资本 54,741 42,885
二级资本：监管调整
直接或间接持有的本银行的二
52 - -
级资本
银行间或银行与其他金融机构
53 间通过协议相互持有的二级资 - -
本
33
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代码
对未并表金融机构小额少数资
54 本投资中的二级资本应扣除部 - -
分
对未并表金融机构大额少数资
55 - -
本投资中的二级资本
对有控制权但不并表的金融机
56a - -
构的二级资本投资
有控制权但不并表的金融机构
56b - -
的二级资本缺口
其他应在二级资本中扣除的项
56c - -
目
57 二级资本监管调整总和 - -
58 二级资本 54,741 42,885
59 总资本（一级资本+二级资本） 203,587 160,958
60 总风险加权资产 1,318,873 1,084,870
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 10.16% 9.52%
62 一级资本充足率 11.29% 10.88%
63 资本充足率 15.44% 14.84%
64 储备资本要求 2.50% 2.50%
国内最低监管资本要求
65 核心一级资本充足率 5% 5%
66 一级资本充足率 6% 6%
67 资本充足率 8% 8%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数
68 184 103 X12
资本投资未扣除部分
对未并表金融机构的大额少数
69 - -
资本投资未扣除部分
抵押贷款服务权（扣除递延税
70 不适用 不适用
负债）
其他依赖于银行未来盈利的净
71 7,347 7,393
递延税资产（扣除递延税负债）
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
权重法下，实际计提的贷款损
72 33,717 26,936 X01
失准备金额
权重法下，可计入二级资本超
73 14,941 12,285 X02
额贷款损失准备的数额
内部评级法下，实际计提的超
74 不适用 不适用
额贷款损失准备金额
34
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 代码
内部评级法下，可计入二级资
75 不适用 不适用
本超额贷款损失准备的数额
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计
76 - -
入核心一级资本的数额
因过渡期安排造成的不可计入
77 - -
核心一级资本的数额
因过渡期安排造成的当期可计
78 - -
入其他一级资本的数额
因过渡期安排造成的不可计入
79 - -
其他一级资本的数额
因过渡期安排造成的当期可计
80 300 600
入二级资本的数额
因过渡期安排造成的当期不可
81 - -
计入二级资本的数额
35
集团口径的资产负债表
公司集团层面的资产负债表和监管并表下的资产负债表没有差异，具体请参见
公司 2021 年度报告。
有关科目展开说明表
单位：人民币百万元
2021 年 12 月 31 日监管并表
项目 代码
口径下的资产负债表
客户贷款及垫款 832,443
客户贷款及垫款小计 862,709
加：应计利息 3451
减：权重法下，实际计提的贷款损失准
33,717 X01
备金额
其中：权重法下，可计入二级资本超额
14,941 X02
贷款损失准备的数额
减：内部评级法下，实际计提的贷款损
不适用
失准备金额
其中：内部评级法下，可计入二级资本
不适用
超额贷款损失准备的数额
金融投资：
交易性金融资产 355,391
其中：对未并表金融机构小额少数资本
296
投资中的二级资本
对未并表金融机构大额少数资
本投资中的二级资本
债权投资 259,722
其中：对未并表金融机构小额少数资本
-
投资中的二级资本
对未并表金融机构大额少数资
本投资中的二级资本
其他债权投资 352,151
其中：对未并表金融机构小额少数资本
投资中的二级资本
对未并表金融机构大额少数资
-
本投资中的二级资本
36
2021 年 12 月 31 日监管并表
项目 代码
口径下的资产负债表
其他权益工具投资 199
其中：对未并表金融机构的小额少数资
184 X12
本投资中的核心一级资本
长期股权投资 -
其中：对有控制权但不并表的金融机构
-
的核心一级资本投资
其中：对未并表金融机构的小额少数资
-
本投资未扣除部分
其中：对未并表金融机构的大额少数资
-
本投资未扣除部分
其他资产 6,057
其他应收款 2,005
待结算及清算款项 1,638
抵债资产 11
应收利息 78
无形资产 1,302 X03
其中：土地使用权 724 X04
长期待摊费用 912
待抵扣进项税 76
其他 35
应付债券 382,364
其中：二级资本工具及其溢价可计入部
39,800 X05
分
股本 6,604 X06
其他权益工具 14,810
其中：优先股 14,810
资本公积 37,695 X07
其他综合收益 4,371
盈余公积 10,418 X08
一般准备 16,833 X09
37
2021 年 12 月 31 日监管并表
项目 代码
口径下的资产负债表
未分配利润 58,693 X10
少数股东权益 576
其中：可计入核心一级资本 - X11
其中：可计入其他一级资本 -
其中：可计入二级资本 -
资本工具主要特征
监管资本工具 其他一级 其他一级 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
序号 A 股普通股
的主要特征 资本工具 资本工具 工具 工具 工具 工具 工具
1 发行机构 公司 公司 公司 公司 公司 公司 公司 公司
2 标识码 002142.SZ 140001 140007 1720089 1920046 2020044 2120047 2120062
《证券法》、
《商业银行 《商业银行 《商业银 《商业银 《商业银 《商业银 《商业银
《商业银行
资本管理办 资本管理办 行资本管 行资本管 行资本管 行资本管 行资本管
3 适用法律 资本管理办
法（试行）》 法（试行）》 理办法（试 理办法（试 理办法（试 理办法（试 理办法（试
法（试行）》
等 等 行）》等 行）》等 行）》等 行）》等 行）》等
等
监管处理
其中：适用《商
业银行资本管
核心一级 其他一级 其他一级
4 理办法（试 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
资本 资本 资本
行）》过渡期
规则
其中：适用《商
业银行资本管
核心一级 其他一级 其他一级
5 理办法（试 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
资本 资本 资本
行）》过渡期
结束后规则
其中：适用法
6 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团
人/集团层面
二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
7 工具类型 普通股 优先股 优先股
债券 债券 债券 债券 债券
可计入监管资
本的数额（单
8 位为百万，最 44,299 4,825 9,985 10,000 10,000 10,000 6,000 3,500
近一期报告
日）
工具面值（单
9 6,604 4,850 10,000 10,000 10,000 10,000 6,000 3,500
位为百万）
38
监管资本工具 其他一级 其他一级 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
序号 A 股普通股
的主要特征 资本工具 资本工具 工具 工具 工具 工具 工具
股本、 其他权益 其他权益
10 会计处理 应付债券 应付债券 应付债券 应付债券 应付债券
资本公积 工具 工具
11 初始发行日 2007/7/12 2015/11/16 2018/11/7 2017/12/8 2019/7/12 2020/8/10 2021/6/7 2021/7/12
是否存在期限
12 （存在期限或 永续 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
永续）
其中：原到期
13 无到期日 无到期日 无到期日 2027/12/8 2029/7/12 2030/8/10 2031/6/7 2031/7/12
日
发行人赎回（须
14 否 是 是 是 是 是 是 是
经监管审批）
其中：赎回日 第一个赎回 第一个赎回
期（或有时间 日为 2020 年 日为 2023 年 2022/12/8 2024/7/12 2025/8/10 2026/6/7， 2026/7/12
15 不适用
赎回日期）及 11 月 16 日， 11 月 7 日， ，全额 ，全额 ，全额 全额 ，全额
额度 全额或部分 全额或部分
其中：后续赎 第一个赎回 第一个赎回
16 回日期（如果 不适用 日后的每年 日后的每年 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
有） 11 月 16 日 11 月 7 日
分红或派息
其中：固定或
17 浮动派息/分 浮动 固定到浮动 固定到浮动 固定 固定 固定 固定 固定
红
其中：票面利 第二个计息 第一个计息
18 不适用 4.8% 4.4% 4.10% 3.87% 3.68%
率及相关指标 周期 4.68% 周期 5.3%
其中：是否存
19 在股息制动机 不适用 是 是 否 否 否 否 否
制
其中：是否可
完全自由 部分自由 部分自由 无自由 无自由 无自由 无自由 无自由
20 自主取消分红
裁量 裁量 裁量 裁量权 裁量权 裁量权 裁量权 裁量权
或派息
其中：是否有
21 否 否 否 否 否 否 否 否
赎回激励机制
其中：累计或
22 非累计 非累计 非累计 累计 累计 累计 累计 累计
非累计
23 是否可转股 否 是 是 否 否 否 否 否
其他一级资 其他一级资
其中：若可转 本工具触发 本工具触发
24 股，则说明转 不适用 事件或二级 事件或二级 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
换触发条件 资本工具触 资本工具触
发事件 发事件
39
监管资本工具 其他一级 其他一级 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
序号 A 股普通股
的主要特征 资本工具 资本工具 工具 工具 工具 工具 工具
其他一级资 其他一级资
本工具触发 本工具触发
事件发生时 事件发生时
其中：若可转
可全部转股 可全部转股
股，则说明全
25 不适用 或部分转 或部分转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
部转股还是部
股，二级资 股，二级资
分转股
本工具触发 本工具触发
事件发生时 事件发生时
全部转股 全部转股
以审议通过 以审议通过
其发行方案 其发行方案
的董事会决 的董事会决
议公告日 议公告日
其中：若可转 （即 2014 年 （即 2017 年
股，则说明转 10 月 22 日） 12 月 12 日）
26 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
换价格确定方 前二十个交 前二十个交
式 易日公司 A 易日公司 A
股普通股股 股普通股股
票交易均价 票交易均价
作为初始转 作为初始转
股价格 股价格
其中：若可转
股，则说明是
27 不适用 强制性 强制性 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
否为强制性转
换
其中：若可转
核心一级 核心一级
28 股，则说明转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
资本 资本
换后工具类型
其中：若可转
股，则说明转
29 不适用 公司 公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
换后工具的发
行人
30 是否减记 否 否 否 是 是 是 是 是
其中：若减记，
公司无法 公司无法 公司无法 公司无法 公司无法
31 则说明减记触 不适用 不适用 不适用
生存 生存 生存 生存 生存
发点
其中：若减记，
则说明部分减
32 不适用 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记 全部减记 全部减记
记还是全部减
记
40
监管资本工具 其他一级 其他一级 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
序号 A 股普通股
的主要特征 资本工具 资本工具 工具 工具 工具 工具 工具
其中：若减记，
则说明永久减
33 不适用 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记 永久减记 永久减记
记还是暂时减
记
其中：若暂时
减记，则说明
34 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
账面价值恢复
机制
受偿顺序 受偿顺序 受偿顺序 受偿顺序 受偿顺序
受偿顺序位 受偿顺序位
受偿顺序排 排在存款 排在存款 排在存款 排在存款 排在存款
列存款人、 列存款人、
清算时清偿顺 在存款人、一 人、一般债 人、一般债 人、一般债 人、一般债 人、一般债
一般债权人 一般债权人
序（说明清偿 般债权人、次 权人之后， 权人之后， 权人之后， 权人之后， 权人之后，
35 和次级债务 和次级债务
顺序更高级的 级债权人、优 与其他次 与其他次 与其他次 与其他次 与其他次
债 权 人 之 债 权 人 之
工具类型） 先股股东之 级债务具 级债务具 级债务具 级债务具 级债务具
后，优先于 后，优先于
后 有同等的 有同等的 有同等的 有同等的 有同等的
普通股股东 普通股股东
清偿顺序 清偿顺序 清偿顺序 清偿顺序 清偿顺序
是否含有暂时
36 否 否 否 否 否 否 否 否
的不合格特征
其中：若有，
37 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
则说明该特征
41