北京北纬通信科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]002048 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京北纬通信科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年度控 1
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]002048号
北京北纬通信科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京北
纬通信科技股份有限公司（以下简称北纬科技）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 29 日签发了大华审字
[2019]004393 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板信
息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就北
纬科技编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是北纬科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北纬
科技 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对北纬科
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大华核字[2019]002048 号关联方资金占用情况的专项说明
技实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解北纬科技 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：马宁
中国北京 中国注册会计师：赵玮
二〇一九年三月二十九日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司 单位：万元
2 0 1 8 年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2 0 1 8 年期初占 2 0 1 8 年度占用 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
（不含利息）
现大股东及
其附属企业
小计 — — — —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2 0 1 8 年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2 0 1 8 年期初往 2 0 1 8 年度往来 2 0 1 8 年度偿还 2 0 1 8 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额
（不含利息）
北纬通信科技南京有限责任
控股子公司 其他应收款 32,416.70 10,660.71 898.35 16,734.76 27,241.00 往来款 经营性往来
公司
北京赛贝尔网络信息技术有
控股子公司 其他应收款 512.97 1,154.48 150.00 1,517.45 往来款 经营性往来
限责任公司
南京清风流域通信科技有限
控股子公司 其他应收款 20.00 20.00 往来款 经营性往来
公司
上市公司的
北京九天盛信信息技术有限
子公司及其 控股子公司 其他应收款 235.92 472.00 707.92 往来款 经营性往来
责任公司
附属企业
北京聚友互娱网络科技有限
控股子公司 其他应收款 152.12 101.48 170.20 83.40 往来款 经营性往来
公司
北京北纬点易信息技术有限
控股子公司 其他应收款 26.85 26.85 往来款 经营性往来
公司
成都北纬航信网络科技有限
控股子公司 其他应收款 130.00 130.00 往来款 经营性往来
责任公司
总计 — — — 33,337.71 12,545.52 898.35 17,101.81 29,679.77 —
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