北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京北纬通信科技股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 03 月
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人傅乐民、主管会计工作负责人张文涛及会计机构负责人(会计主
管人员)张文涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：可
能存在行业政策变化、市场竞争加剧、新业务开拓、投资等相关风险，有关风
险因素已在本报告中第四节“九、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请广
大投资者注意投资风险。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房
地产业务》的披露要求
有关投资性房地产业务的经营情况和行业格局的分析，请见本报告“第三节
公司业务概要之一、本报告期内公司从事的主要业务”以及第四节“经营情况讨
论与分析”
年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 0.25 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 40
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 53
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
公司/北纬/北纬科技 指 北京北纬通信科技股份有限公司
指移动运营商在移动基本业务（话音业务）的基础上，针对不同的用
移动增值业务 指
户群和市场需求开通的可供用户选择使用的业务。
指个性化回铃音业务，客户开通这项业务后，对方在拨打该用户手机
彩铃 指
等待接通时，听到的是该客户所设置的音乐或音效等。
手机游戏是指运行于手机上的游戏软件。可以分为仅使用一台设备就
可以独立运行的单机游戏和以互联网为传输媒介，以游戏运营商服务
手机游戏 指
器和用户手持设备为处理终端，以游戏移动客户端软件为信息交互窗
口的手机网络游戏。
互联网的技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术结合并实践的
移动互联网 指
活动的总称。
物联网是互联网、传统电信网等信息承载体，让所有能行使独立功能
物联网 指
的普通物体实现互联互通的网络。
电信运营商是指提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公
电信运营商 指
司。中国三大电信运营商分别是中国电信、中国移动、中国联通。
指拥有某种或者某几种能力（如技术能力、设备供应能力、市场能力
等）与电信运营商在某项业务或者某几项业务上形成合作关系的合作
虚拟运营商 指
伙伴，其从电信运营商承包一部分通讯网络的使用权，然后通过自己
的计费系统、客服号、营销和管理体系把通信服务卖给消费者。
第五代移动通信系统（英语：5th generation mobile networks 或 5th
5G 指 generation wireless systems），简称 5G，是指第五代移动通信技术，是
4G 系统后的延伸。
一种可以将个人电脑、手持设备（如平板电脑、手机）等终端以无线
WiFi 指 方式互相连接的技术，是一个无线网路通信技术的品牌，由 Wi-Fi 联
盟持有。
中国互联网网络信息中心，是经国家主管部门批准，于 1997 年 6 月 3
CNNIC 指
日组建的管理和服务机构，行使国家互联网络信息中心的职责。
NB-IoT 指 窄带物联网（Narrow Band Internet of Things, NB-IoT）
通过云计算的方式为企业提供容器服务，实现应用快速部署、便捷运
容器云平台 指
维。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 北纬科技 股票代码 002148
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京北纬通信科技股份有限公司
公司的中文简称 北纬科技
公司的外文名称（如有） Beijing Bewinner Communications Co., Ltd.
公司的法定代表人 傅乐民
注册地址 北京市丰台区西四环南路 19 号九号楼 247 室
注册地址的邮政编码 100071
办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 5 层、26 层
办公地址的邮政编码 100044
公司网址 www.bisp.com
电子信箱 ir@bw30.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄潇 冯晶晶
北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 26 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 26
联系地址
层 层
电话 010-88356661 010-88356661
传真 010-88356273 010-88356273
电子信箱 ir@bw30.com ir@bw30.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 北纬科技证券部
四、注册变更情况
组织机构代码 911100006336429941
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公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层
签字会计师姓名 马宁 赵玮
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 232,727,100.09 569,806,370.64 -59.16% 394,408,901.95
归属于上市公司股东的净利润
41,708,323.69 129,662,224.63 -67.83% 78,830,452.35
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
11,449,491.10 106,723,459.34 -89.27% 74,712,872.96
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
29,213,306.80 196,681,569.26 -85.15% 43,059,617.03
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 0.24 -70.83% 0.31
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.23 -69.57% 0.31
加权平均净资产收益率 3.53% 11.42% -7.89% 7.51%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 1,273,280,599.24 1,358,482,559.16 -6.27% 1,222,721,130.71
归属于上市公司股东的净资产
1,152,254,267.69 1,201,102,271.38 -4.07% 1,091,417,837.82
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 64,571,125.58 67,038,918.41 55,752,328.23 45,364,727.87
归属于上市公司股东的净利润 16,987,416.01 11,632,362.49 10,011,507.58 3,077,037.61
归属于上市公司股东的扣除非经
6,967,402.15 9,401,083.98 3,412,014.07 -8,331,009.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -5,668,552.04 12,236,168.56 27,681,168.03 -5,035,477.75
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
2018 年发生金额主要
为处置上海艾摩股权
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 形成的投资收益；
6,170,348.31 27,431,692.50 -8,412.03
值准备的冲销部分） 2017 年发生金额主要
为处置杭州掌盟形成
的投资收益。
2018 年发生金额主要
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
为为南京财政局对子
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,245,355.52 298,500.00
公司获取高新企业资
受的政府补助除外）
格给予的财政奖励；
均为委托银行理财产
委托他人投资或管理资产的损益 21,479,995.61 9,699,264.02 4,142,509.15
品收益。
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转
382,705.67
回
2018 年发生金额主要
为北纬国际中心租户
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,481,194.52 -95,850.26 604,177.41
退租形成的违约金收
入。
2018 年发生金额主要
系参股公司由长期股
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,877,169.71 -86,806.31 权投资转移至可供出
售金融资产，由此产
生的资本公积转回。
减：所得税影响额 4,822,721.42 14,561,667.52 807,570.11
少数股东权益影响额（税后） 172,509.66 -82,620.88 24,818.72
合计 30,258,832.59 22,938,765.29 4,117,579.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
2018年，公司积极进行业务整合、战略升级，对重点业务进行纵向深化和横向延展。报告期主要业务包括移动增值及行业应
用、手机游戏、移动互联网产业园。
移动增值及行业应用主要是公司针对企业用户提供的增值及互联网服务。报告期内公司的移动增值业务与运营商铃音基地进
行合作，在全国范围开展企业彩铃和精品铃音盒；行业应用主要是面向企业用户提供流量、企业短信和物联网云平台三种产
品及服务，报告期内逐步实现从手机连接业务到物联网连接业务的转变。根据工信部《2018年通信业统计公报》的数据，2018
年电信业务收入累计完成13010亿元，比上年增长3.0%。国内电信业市场发展趋于饱和，电信业“增量不增收”趋势加剧。因
此受运营商政策和市场容量影响，公司移动增值、企业短信、流量等产品业务规模收缩。为了应对逐步加重的“剪刀差”，公
司快速调整经营策略，总结多年来服务于电信运营商的经验，面对物联网技术的日趋成熟和市场需求的爆发，加大物联网业
务布局，整合物联网卡资源，打造“北纬蜂巢物联”物联网云服务平台，并与日海智能科技股份有限公司（以下简称“日海智
能”）成立合资公司，建立“模组+物联网卡”合一（以下简称“模卡合一”）的营销体系，推出面向不同垂直行业的物联网连接
服务整体解决方案。
手机游戏业务是指公司代理运营手机游戏产品，通过与渠道商、制作商进行产品收益分成而取得收入。2018年，公司延续精
品海外手游引进策略，报告期内与华纳旗下的Playdemic工作室签约代理了精品海外手机游戏《决战高尔夫》，这是继《模
拟城市：我是市长》、《糖果苏打传奇》、《愤怒的小鸟冲冲冲》、《植物大战僵尸全明星》等世界知名游戏产品之后，蜂
巢游戏再一次与全球知名游戏公司和游戏产品合作。与国际知名厂商的广泛合作有利于提高公司的游戏代理发行能力，提升
公司蜂巢游戏品牌价值。同时，蜂巢游戏横向扩展运营范围，自主研发面向海外市场的手游产品。初步构建形成了“运营+
研发”、“国内+海外”的发展模式，提升了蜂巢游戏整体竞争力。
北纬移动互联网产业园即北纬国际中心地处南京河西新城科技园，以高品质的楼宇设施和物业管理服务，为客户提供良好的
租驻体验，同时通过吸引大量移动互联网企业入驻，形成兼具研发支持、产业孵化以及产业培育等功能的产业聚集平台。目
前，新媒体产业集群已成为园区亮点，随着江苏新媒体行业多家优质企业在园区落户，良性聚合效应逐步形成。目前北纬国
际中心入驻率达到98%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期股权投资较期初减少 53.49%，主要系本期对参股公司的股权转让及金融资产分
股权资产
类调整所致。
固定资产 固定资产比期初减少 2.38%，无重大变化情况。
无形资产 无形资产比期初减少 34.38%，主要系摊销所致。
在建工程 无在建工程项目。
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预付账款 预付账款比期初减少 55.66%，主要系本期营业收入下降，相应业务预付款减少。
其他应收款比期初增加 71.11%，主要系为开展业务向基础运营商支付业务保证金所
其他应收款
致。
货币资金 货币资金比期初减少 25.66%，主要系回购社会公众股份及现金分红所致。
长期待摊费用 长期待摊费用比期初增加 21.44%，主要是手机游戏业务新代理游戏产生。
递延所得税资产比期初增加 57.92%，主要系资产减值准备和可抵扣亏损形成的递延
递延所得税资产
所得税资产增加所致。
应付账款比期初减少 53.34%，主要系本期营业收入下降，相应营业成本及应付账款
应付账款
减少。
应交税费 应交税费比期初减少 66.11%，主要系本期企业所得税和增值税减少所致。
递延所得税负债 递延所得税负债比期初增加 57.92%，主要系固定资产折旧加速计提所致。
库存股 库存股比期初增加 191.21%，主要系公司回购社会公众股份所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1、前瞻性战略布局优势
公司成立二十多年来，历经了我国通信事业的不断发展壮大，始终致力于移动通信领域的产品及服务。高速变化的行业环境
蕴含了大机遇同时也带来了跟随市场转型的巨大挑战。北纬科技管理团队对行业趋势、市场前景有深刻理解，能够较好地把
握公司战略发展布局。公司成立以来成功经历了系统集成、电信增值、移动互联网服务三次重大转型，积累了团队、技术和
相关行业资源。
2、行业经验丰富
公司从事多年移动通信领域的产品和服务，积累了丰富的渠道资源和产业资源，有助于公司探索更多移动互联网及物联网细
分领域并形成面向不同垂直行业的解决方案。
3、具备多项经营资质
公司获批经营跨地区增值电信业务、电信与信息服务业务、互联网信息服务及手机游戏业务，持有增值电信业务经营许可证、
电信与信息服务业务许可证、互联网出版许可证、网络文化经营许可证等多项相关经营许可资质；北纬科技及全资子公司北
京北纬点易信息技术有限公司、北纬通信科技南京有限责任公司均为高新技术企业，根据相关税收政策享受税收优惠。
4、研发优势
公司拥有较为完善的研发体系和安全体系架构，自主研发了容器云平台、大数据云平台、数据安全服务平台和物联网云平台，
加强研发规范建设，实现了高效率研发及大量数据分析处理，保障业务核心数据安全，最大程度发挥数据支撑运营效果。
5、树立品牌影响力
公司通过手机游戏、互联网行业应用等业务打造了蜂巢游戏、蜂巢物联等品牌，在行业用户中树立较高知名度。
6、完善的人才激励机制
公司持续引进行业优质人才，进一步完善员工培训、绩效考核等人才培养机制，推行限制性股票及合伙人计划等激励措施，
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为公司的长期稳定发展提供了有力的人才保障。
7、产业链整合
公司根据发展战略，围绕自身核心业务，充分利用自身优势和资本市场平台，采用股权投资方式进行外延式发展，有效整合
产业链上下游资源，增强企业核心竞争力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据CNNIC《第43次中国互联网络发展状况统计报告》内容显示，截至2018年12月我国手机网民规模达8.17亿，网民中使用
手机上网的比例由2017年底的97.5%提升至2018年底的98.6%，增幅较上年减少1.3%。整体用户规模增幅继续收窄，发展步
伐放缓。与此同时，物联网发展动能强劲，以NB-IoT为代表的窄带蜂窝物联网技术进入商用元年。截至12月底，三家基础
电信企业发展蜂窝物联网用户达6.71亿户，全年净增4亿户。在目前渐行渐近的物联网时代，移动互联网将向着万物互联、
智能互联方向跨越，蜂窝物联网连接将迎来需求爆发的发展机遇。
面对上述行业环境，公司管理层在2018年转变经营策略，加大物联网业务布局，将其作为公司重要发展战略；面对国内移动
互联网增量空间见顶的现状，拓展手机游戏业务宽度，以自研游戏向海外市场延伸；收缩移动增值业务及行业应用开发业务
规模；保持北纬移动互联网产业园带来稳定现金流的同时，加快建设形成产业集群生态圈效应。
2018年公司实现营业总收入23272.71万元，较上年下降59.16%；实现归属于上市公司股东的净利润4170.83万元，较上年减
少67.83%。
（一） 移动增值及行业应用业务
公司作为较早进入移动增值业务领域的市场参与者，随着移动互联网快速发展，主营业务已完成由传统移动增值业务向移动
互联网业务的转型，加之运营商提速降费的大趋势，报告期内公司顺应环境收缩传统移动增值业务推广量，移动增值、企业
短信、流量等产品收入规模较同期大幅下降。2018年度，公司继续为四川航空、海南航空提供定制化研发及运营服务，但是
由于航空业务客户数量少、行业较封闭，业务增长前景不明朗，公司主动对互联网航空业务战略收缩。
2018年年中，国际标准组织3GPP批准了第五代移动通信技术标准独立组网功能冻结，第一个完整版的全球5G标准正式出炉，
5G网络建设正式拉开帷幕。国际电信联盟ITU为5G定义了三大应用场景，即eMBB（增强型移动宽带）、mMTC(海量机器
类通信)、uRLLC（超可靠、低时延通信）。因为物联网对于网络的要求需要超大的连接量、高可靠性与实时性、甚至低功
耗或者深度覆盖等特性，5G的三大应用场景在物联网领域形成完整的结合。5G网络的建设将会推动物联网创新应用的步伐，
随之产生大量的场景需求和机会。面对5G时代的到来，公司积极调整经营策略，收缩wifi、短信及流量等业务，发布“蜂巢
物联”品牌，依托公司自研的物联网云服务平台，为客户提供定制化、一站式物联网管理服务。同时，公司与日海智能共同
出资设立北京日海北纬物联技术有限公司（以下简称“日海北纬”），日海北纬将充分借助日海智能在通信模组方面的优势及
北纬行业资源拓展能力，构建模卡合一的营销体系，开展物联网卡和综合解决方案的销售。2018年，北纬参股公司天宇经纬
（北京）科技有限公司与中国联通共同打造基于网络测控的无人机大数据服务平台—“沃天宇”无人机云平台，助力构建安全、
高效、经济、可靠的低空物联网生态，在物联网业务发展层面，公司与天宇经纬可以实现资源共享、合作共赢。2019年初，
公司全资子公司北京永辉瑞金创业投资有限公司与时序大数据研发商北京涛思数据科技有限公司股东达成投资意向，出资认
购涛思数据部分股权，为公司物联网业务生态体系提供有力支撑。
综上，报告期内公司相关事业部逐步落实传统业务收缩及新业务投入的相关措施，为向物联网业务转型奠定了良好基础。
（二） 手机游戏业务
手机游戏业务自2017年开始启用全新团队及组织架构，不断优化提升运营能力，并组建蜂巢游戏自研团队。2018年，公司获
得华纳兄弟旗下手机游戏《决战高尔夫》的国内独家代理权，根据AppAnnie的数据显示，该款游戏曾在全世界126个国家和
地区的运动类游戏畅销榜排名位居第一。但因受国家新闻出版广电总局暂停游戏版号审批的政策影响，该游戏2018年未能如
期上线，上线计划延期。同时，蜂巢游戏启动面向海外市场的自研游戏开发，预计2019年可以上线海外市场。2018年度，蜂
巢游戏持续运营《模拟城市：我是市长》、《妖姬三国》等成熟手游产品，存量用户维持稳定，但受生命周期限制，收入呈
下降态势。报告期内，公司手机游戏新老产品衔接断档，新产品研发投入较大且未取得收入，导致手机游戏业务整体收入和
净利润显著下滑。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
（三） 北纬移动互联网产业园
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北纬移动互联网产业园位于江苏南京新城科技园区，长三角地区是中国经济最活跃的区域之一，近年来南京加快实施创新驱
动发展“121”战略，打造综合性国家科学中心和科技产业创新中心，构建一流创新生态体系。在此经济及政策环境的推动下，
南京地区写字楼租赁需求预计将不断增加，尤其是科技类企业的需求量有较大增长空间，同时写字楼供应量也持续加大，市
场竞争愈发激烈。2018年四季度，南京市场甲级写字楼存量达到163万平方米，空置率20.2%，环比上升。面对激励的竞争
态势，公司以构建培养多样化产业集群生态圈为目标，开展针对性招商，优化园区产业结构，吸引产业链内创新型优质企业
入驻，目前已初步形成新媒体产业集群。
2018年，北纬移动互联网产业园引进专业顾问公司，完善物业管理体系，截至年底，产业园出租面积约为7.9万平方米，租
驻率达到98%，租金单价处于新城科技园内较高水平，其良好运营得到了入驻企业和新城科技园的认可，成为南京河西区域
高端办公的优选之一。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 232,727,100.09 100% 569,806,370.64 100% -59.16%
分行业
主营业务 231,490,066.08 99.47% 568,647,573.17 99.80% -59.29%
其他业务 1,237,034.01 0.53% 1,158,797.47 0.20% 6.75%
分产品
移动增值及行业应
93,470,324.21 40.16% 306,804,931.46 53.84% -69.53%
用
手机游戏业务 55,060,957.56 23.66% 191,743,239.00 33.65% -71.28%
移动互联网产业园 82,958,784.31 35.65% 70,099,402.71 12.30% 18.34%
其他业务 1,237,034.01 0.53% 1,158,797.47 0.21% 6.75%
分地区
华北地区 60,122,355.42 25.83% 369,762,021.26 64.89% -83.74%
华东地区 106,530,509.99 45.77% 120,896,127.35 21.22% -11.88%
其他地区 66,074,234.68 28.39% 79,148,222.03 13.89% -16.52%
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
主营业务 231,490,066.08 101,506,236.82 56.15% -59.29% -66.24% 9.06%
分产品
移动增值及行业
93,470,324.21 39,421,618.24 57.82% -69.53% -74.52% 8.25%
应用
手机游戏业务 55,060,957.56 38,246,229.80 30.54% -71.28% -68.83% -5.46%
移动互联网产业
82,958,784.31 23,838,388.78 71.26% 18.34% 2.67% 4.38%
园
分地区
华北地区 60,122,355.42 30,879,733.91 48.64% -83.74% -84.60% 45.79%
华东地区 106,530,509.99 43,931,371.58 58.76% -11.88% -33.53% 45.33%
其他地区 66,074,234.68 26,806,868.11 59.43% -16.52% -21.63% -0.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
分产品
移动增值及行业
306,804,931.46 154,713,466.42 49.57% 9.08% 12.66% -1.60%
应用
手机游戏业务 191,743,239.00 122,712,125.27 36.00% 134.97% 143.65% -2.28%
移动互联网产业
70,099,402.71 23,219,308.60 66.88% 131.78% 18.43% 31.70%
园
其他业务 1,158,797.47 114,510.99 90.12% -9.96% 3.06% -1.25%
分地区
变更口径的理由
受运营商政策影响，移动增值业务及行业应用业务中的WiFi、短信及流量等业务规模持续下降；移动互联网航空业务受制于
14
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
客户领域限制，增长空间有限，公司主动对其进行战略收缩。基于上述业务规模和发展趋势的变化，将移动增值业务和行业
应用合并统计，体现了公司主营业务调整方向，方便投资者更加清晰的了解公司业务类型。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
移动增值及行业
-- 39,421,618.24 38.80% 154,713,466.42 51.44% -74.52%
应用
手机游戏业务 -- 38,246,229.80 37.64% 122,712,125.27 40.80% -68.83%
移动互联网产业
-- 23,838,388.78 23.46% 23,219,308.60 7.72% 2.67%
园
其他业务 -- 111,736.78 0.11% 114,510.99 0.04% -2.42%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
名称 变更原因
北京日海北纬物联技术有限公司 投资设立
北京北纬蜂巢互娱科技有限公司 投资设立
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
15
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元） 54,870,033.88
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.70%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 22,906,384.73 9.90%
2 第二名 9,815,853.23 4.24%
3 第三名 8,601,157.19 3.72%
4 第四名 6,791,530.16 2.93%
5 第五名 6,755,108.57 2.92%
合计 -- 54,870,033.88 23.70%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 47,711,660.95
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.00%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 24,958,757.84 24.59%
2 第二名 9,084,669.06 8.95%
3 第三名 4,824,419.21 4.75%
4 第四名 4,486,055.03 4.42%
5 第五名 4,357,759.81 4.29%
合计 -- 47,711,660.95 47.00%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
主要系本期营销人员成本及市场营
销售费用 26,264,284.78 36,214,124.12 -27.48%
销费用减少所致。
16
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主要系本期管理部门人员成本及行
管理费用 33,071,896.93 51,748,687.04 -36.09%
政费用减少所致。
主要系本期公司活期存款利息收入
财务费用 -1,580,912.17 -1,154,113.22 -36.98%
高于同期所致。
研发费用 37,198,889.19 38,565,537.19 -0.04% 研发费用无重大变化。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
无
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 148 160 -7.50%
研发人员数量占比 49.01% 46.65% 2.36%
研发投入金额（元） 37,198,889.19 38,565,537.19 -3.54%
研发投入占营业收入比例 15.98% 6.77% 9.21%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 297,311,590.60 650,729,984.82 -54.31%
经营活动现金流出小计 268,098,283.80 454,048,415.56 -40.95%
经营活动产生的现金流量净
29,213,306.80 196,681,569.26 -85.15%
额
投资活动现金流入小计 731,479,995.62 564,319,333.93 29.62%
投资活动现金流出小计 724,998,846.31 767,819,053.46 -5.58%
投资活动产生的现金流量净
6,481,149.31 -203,499,719.53 103.90%
额
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 100,039,080.99 28,198,616.36 254.77%
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净
-98,039,080.99 -28,198,616.36 -247.65%
额
现金及现金等价物净增加额 -62,298,914.46 -35,456,456.33 -75.71%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少85.15%，主要系受行业政策等因素影响，本期移动增值及行业应用、手机游戏
业务的经营性现金流较上期大幅下降所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加103.90%，主要系委托银行理财产品收益高于上期所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少247.65%，主要系本期因回购社会公众股份和支付股利等事项，使得筹资活动
现金流出高于上期所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是银行理财形成的投资
投资收益 20,176,434.84 49.14% 收益及对部分长期股权投资 不具有可持续性。
的处置所致。
主要系应收账款和其他应收
款坏账损失 197.54 万元；参
资产减值 8,460,599.63 20.61% 不具有可持续性。
股公司计提减值损失 629 万
元。
主要系政府补助 124.54 万
营业外收入 3,823,881.20 9.31% 元；违约赔偿收入 161.69 万 不具有可持续性。
元；
主要系对外捐赠 5 万元；违
营业外支出 97,331.16 0.24% 不具有可持续性。
约金 4.67 万元；
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
18
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
180,444,344.2 主要系回购社会公众股份和支付
货币资金 14.17% 242,743,258.66 17.87% -3.70%
0 2017 年现金股利所致。
应收账款 27,087,198.66 2.13% 43,816,814.22 3.23% -1.10% 主要系业务收入减少所致。
存货 472,372.53 0.04% 3,250,012.29 0.24% -0.20% 报告期内未发生重大变动。
373,516,896.1
投资性房地产 29.34% 382,060,678.54 28.12% 1.22% 报告期内未发生重大变动。
9
主要系本期对参股公司的股权转让
长期股权投资 16,710,391.41 1.31% 35,930,904.68 2.64% -1.33%
及金融资产分类调整所致。
197,386,070.5
固定资产 15.50% 202,193,445.78 14.88% 0.62% 报告期内未发生重大变动。
5
436,719,067.0 主要系本年未到期的委托银行理财
其他流动资产 34.30% 411,153,993.27 30.27% 4.03%
6 产品余额，高于期初所致。
主要系本期企业所得税和增值税减
应交税费 8,374,578.41 0.66% 24,708,279.70 1.82% -1.16%
少所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止到报告期末，无资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 □ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 □ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 □ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北纬通信科 建设和运用
615,993,150. 225,749,239. 196,521,934. 35,547,136.5 32,464,036.9
技南京有限 子公司 北纬移动互 100,000,000.
76 26 44 3 4
责任公司 联网产业园 00
北京九天盛
信信息技术 移动增值服 10,892,412.7 21,590,828.9 21,593,655.1
子公司 4,028,724.70 5,131,557.81
有限责任公 务 3,000,000.00 9 0 1
司
霍尔果斯润
子公司 创业投资 3,066.18 3,066.18 970.87 6,085,172.19 6,085,201.32
丰创业投资 10,000,000.0
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
有限公司 0
北京青游易
17,648,942.7 14,262,163.4 10,413,707.9 -33,479,446. -29,365,306.
乐科技有限 参股公司 北京市 10,872,222.0
6 9 9 55 02
公司 0
天宇经纬（北
13,406,632.7 -14,623,598. -14,622,139.
京）科技有限 参股公司 北京市 15,000,000.0 5,910,579.47 6,526,063.71
0 19 85
公司 0
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京日海北纬物联技术有限公司 新设成立 无重大影响
北京北纬蜂巢互娱科技有限公司 新设成立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
随着国家信息技术基础设施建设的逐步完善及产业生态的日渐成熟，继互联网、移动互联网之后，物联网发展将带来新一代
信息技术发展的又一次高峰。中国信息通信研究院《2018物联网白皮书》认为，在供给侧和需求侧的双重推动下，物联网基
础设施加快构建，迎来跨界融合、集成创新和规模化发展的新阶段。物联网作为虚拟运营商在通信市场的最新突破口，成为
虚商争抢的蓝海市场，工信部2018年发布的《移动通信转售业务正式商用的通告》中明确鼓励转售企业发展物联网行业应用
等新技术新应用。面对物联网蓬勃发展带来的机遇以及工信部对虚商发展物联网的政策支持，公司已将物联网业务列为未来
重要发展战略。公司具有多年电信行业服务经验，能够有效整合运营商物联卡资源，为客户提供物联网卡定制服务，但随着
越来越多企业涌入物联网领域，公司必须把握核心技术、形成差异化产品，才能构建强大的护城河。
2018年，受新游戏精品数量不足、游戏推广价格高以及“总量调控”、“版号暂停”等行业政策变动因素影响，中国移动游戏市
场规模增速明显放缓，行业发展进入“存量竞争”时代。根据《CNNIC报告》显示，截至2018年12月国内游戏类应用数量约138
万款，占比从2018年1月份的33.3%下滑到30.7%。在APP类型愈发丰富的情况下，用户受到其他娱乐内容吸引，减少了游戏
投入时间和资金。同时，国内游戏市场呈现寡头化格局，2018年国内移动游戏收入TOP10榜单中，腾讯和网易占据80%市场
份额，中小型游戏公司竞争愈发激烈。2018年中国自研移动网络游戏的海外市场销售收入达69.2亿美元，同比增长23%，海
外游戏市场已成为中国游戏企业重要的收入来源，越来越多手游厂商开启海外业务布局，预期国产游戏在海外市场的影响力
将进一步扩大。北纬也将在2019年尝试开拓海外游戏市场，为公司手游业务带来更大的市场空间及多元化盈利方向。综上，
目前国内游戏市场竞争愈发激烈，游戏出海成为趋势，拥有成熟的核心技术与丰富的产品经验者将有更多机会分享国际化带
来的市场红利。公司具备丰富精品手游发行经验，有助于保证代理游戏产品在国内的稳定发行，但也需要面对行业政策变动
风险及海外文化、营销模式方面的差异带来的挑战。
（二） 未来发展战略
受益于物联网连接数的爆发及5G产业的快速发展，公司将紧抓市场机遇，继续加大技术研发投入和营销体系建设，完善内
控制度，严控经营风险。物联网作为业务未来重点突破方向，公司将利用自身的行业资源和经验，通过物联网云服务平台和
模卡合一销售体系，专注于提供物联网卡及连接管理服务解决方案，并为用户提供基于物联网大数据的分析服务和应用，成
21
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
为物联网云服务的领先者；手机游戏业务采取研运一体化及发行全球化发展策略，进一步扩大市场空间、挖掘盈利突破口；
北纬移动互联网产业园，在保证稳定运营基础上，深化打造移动互联网产业聚集平台，使其产生产业协同效应，提高产业园
核心竞争力。除大力发展现有业务外，公司还将实施创新业务发展战略，继续探索发展更多移动互联网及物联网细分领域，
并针对处于转型期或者新领域布局阶段的业务推行“合伙人计划”，以调动核心人员积极性。同时，广泛拓展对外合作，在物
联网、大数据、人工智能等领域积极探索外延式发展。
（三）2019年度经营计划
1、继续加大研发投入，强化自主创新能力
公司将持续加大研发技术投入，完善研发队伍建设，加速产品自研比例。提高手机游戏自研能力，研发适合海外的游戏版本；
将容器技术等软件技术应用于物联网云服务平台，提升平台的快速部署能力，缩短业务上线时间。
2、把握5G时代机遇，发展物联网云服务能力
2019年公司将继续加大物联网领域投入，坚持技术创新，升级完善物联网云服务平台，为客户提供完整的物联网连接管理服
务和数据分析服务，并充分发挥日海北纬销售优势，提高核心竞争力及市场占有率。
3、推进游戏精品化与海外市场开拓
2019年公司除了稳定运营现有产品外，将加快《决战高尔夫》的国内发行进度，并积极对接海外游戏研发商，做好后续游戏
储备。同时抓紧自研游戏的测试和上线进度，与海外发行平台建立合作关系，并争取获得国内独立游戏开发商海外发行代理
权，推动更多优秀国产游戏走向海外市场。
4、提升北纬移动互联网产业园对创业企业扶植力度。
2019年公司将强化产业园品牌宣传，加强市场调研，提高运营管理水平，力争创建南京市优秀示范大厦，成为新城科技园内
首批示范园区。同时，进一步发挥产业聚集平台功能，引进南京及周边地区创业企业入驻，拓展产学研合作、孵化中心和众
创空间等产业合作新形态。
上述2019年度的经营计划不构成对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。
（四） 风险分析
1、行业政策风险
公司移动增值及行业应用、手机游戏业务的发展较大程度受到监管部门和合作方政策法规变化影响。政府的行业监管手段或
合作方的业务调整，使公司业务存在运营成本增加、毛利率下降的风险。
2、市场竞争加剧风险
物联网市场快速发展，吸引大量用户和创业者进入，市场需求多元化、行业竞争加剧。公司如果不能紧随市场革新，持续优
化、创新产品和服务并强化自身核心竞争力，存在于竞争中处于不利地位的风险。
3、新业务开拓风险
信息技术细分行业发展迅速，为了有效保持公司的竞争优势并挖掘新的利润增长点，需要根据市场需求不断开拓新业务、新
领域，如果未能准确定位新业务方向，存在市场不认可或效益产生周期较长的风险。
4、投资风险
信息技术企业面临多方面的挑战，除了加强自身内生式发展之外，通过股权投资和并购等外延式方式整合产业链各个环节的
资源、布局物联网等新业务方向是公司的重要发展策略，但是存在投资失败而造成资源、时间消耗的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年3月30日召开第六届董事会第七次会议审议通过《公司章程修正案》，对于涉及利润分配政策的《公司章程》
第174条-176条做出以下补充：
1、相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。
2、对存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
3、公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，并按照本公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支
出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大
资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且
有重大资金支出安排的，或公司董事会认为公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
4、公司每年利润分配预案由董事会结合公司章程规定、盈利情况、资金情况提出、拟定。董事会应当认真研究和论证公司
现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，就利润分配方案的合理性进行充分讨论，独立董
事、监事会应当对利润分配方案审核并发表明确意见，形成专项决议后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意
见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司可以通过电话、传真、信函、
电子邮件、投资者关系互动平台等多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时
答复中小股东关心的问题。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度利润分配方案：公司于2019年4月25日召开第六届董事会第十三次会议审议通过《2018年度利润分配预案》，以公
司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数（公司回购专户持有的本公司股份不享有参与利润分配的权利）向全体股
东每10股派发现金股利人民币0.25元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交2018年度股东大会
审议通过。
2017年度利润分配方案：公司于2018年3月30日召开第六届董事会第七次会议审议通过《2017年度利润分配预案》，以公司
未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币0.8元（含税），不送红股、不进行
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本公积金转增股本。该方案于2018年4月26日经2017年度股东大会审议通过，并已于2018年5月15日实施完毕。
2016年度利润分配方案：公司于2017年3月28日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过《2016年度利润分配预案》，以
公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1.1元（含税），同时以资本公
积金向全体股东每10股转增12股。该方案于2017年4月27日经公司2016年度股东大会审议通过，并已于2017年5月12日实施完
毕。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 13,933,106.75 41,708,323.69 33.41% 52,892,131.62 126.81% 66,825,238.37 160.22%
2017 年 45,388,090.16 129,662,224.63 35.00% 0.00 0.00% 45,388,090.16 35.00%
2016 年 28,367,556.36 78,830,452.35 35.99% 0.00 0.00% 28,367,556.36 35.99%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.25
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 以实施 2018 年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数
现金分红金额（元）（含税） 13,933,106.75
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 52,892,131.62
现金分红总额（含其他方式）（元） 66,825,238.37
可分配利润（元） 372,635,879.72
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以实施 2018 年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人
民币 0.25 元（含税），不送红股、不进行资本公积金转增股本，公司回购专户持有的本公司股份不享有参与利润分配权利，
该预案尚需提交 2018 年度股东大会审议通过。根据目前情况，扣除已回购股份 9,686,297 股，预计利润分配基数为
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
557,324,270.00 股。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
本人并未直接或间接控制在任何地域以
公司控股股
任何形式从事与公司存在同业竞争的业
东、实际控制
务的企业。今后本人及本人将来可能控
人兼董事长 2007 年
避免同业竞 制的公司将不会从事与公司存在同业竞 长期 严格
傅乐民；公司 01 月 27
争的承诺 争的业务。本人若违反上述承诺，则因 有效 履行
董事许建国； 日
此而取得的相关收益将全部归公司所
公司董事彭
有，若给公司造成损失，将给予足额赔
伟
偿。
公司实际控制人、控股股东傅乐民代表
其本人及未来可能控制的或具有实际控
制权、重大影响的企业（以下合称"可能
竞争方"）承诺：（1）目前不存在可能竞
争方。（2）将来如果产生可能竞争方，
首次公开发行或再融资时所作 则可能竞争方不会以任何方式与公司从
承诺 事相同、类似或任何构成实质竞争的业
务（以下简称"竞争性业务"），并保证可
公司控股股 能竞争方未来不直接或间接从事、参与
2013 年
东、实际控制 避免同业竞 或进行与公司生产、经营相竞争的任何 长期 严格
08 月 15
人兼董事长 争的承诺 活动。（3）将来可能竞争方不会向从事 有效 履行
日
傅乐民 竞争性业务的公司、企业或其它机构、
组织或个人提供资金、技术或提供销售
渠道、客户信息支持。可能竞争方有任
何商业机会可以从事、参与任何可能与
公司的生产经营构成竞争性业务的活
动，可能竞争方将优先让与或介绍给公
司。（4）本人将不会利用对公司的持股
关系进行损害公司及公司其他股东利益
的经营活动。（5）本人愿意赔偿公司因
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
可能竞争方违反本承诺而遭受或产生的
任何损失或开支。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司名称 变更原因
北京日海北纬物联技术有限公司 投资设立
北京北纬蜂巢互娱科技有限公司 投资设立
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九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 45
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 马宁 赵玮
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东、实际控制人傅乐民先生，报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期末清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年11月29日，公司召开第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<2016年度限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》、《关于<2016年度股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
权激励相关事宜的议案》，并于2016年12月19日经公司2016年第一次临时股东大会审议通过。2016年12月19日，公司第五届
董事会第二十六次会议审议通过了《关于调整公司股权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象
授予限制性股票的议案》，确定限制性股票的授予日为2016年12月19日，授予71名激励对象203.9万股限制性股票。报告期
内，本次限制性股票激励计划具体实施进展情况如下：
1、2018年1月5日，公司召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于2016年度限制性
股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意对符合条件的激励对象共计68人在第一个解锁期持有的1,789,920
股限制性股票申请解锁。公司于2018年1月11日披露《关于2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示
性公告》，本次解锁的限制性股票上市流通日为2018年1月15日。
2、2018年3月30日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，同意回购注销10名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计340,560股。上述议案由2018年4
月26日召开的公司2017年年度股东大会审议通过。
3、2018年6月28日，公司召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整公司限制性
股票回购价格的议案》。鉴于公司已于2018年5月15日实施完毕2017年度利润分配方案相关工作，董事会同意将2016年限制
性股票的回购价格由4.9318元/股调整为4.8518元/股。
4、2018年8月9日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成340,560股限制性股票的回购注销。本次回购注销
完成后，公司2016年限制性股票股权激励计划已授予但尚未解锁的限制性股票数量为234.432万股，激励对象人数为58人，
公司股份总数由567,351,127股减少至567,010,567股。
5、2019年1月7日，公司召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部
分限制性股票的议案》，同意回购注销5名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计129,360股。本次回购注销完
成后，公司2016年限制性股票股权激励计划已授予但尚未解锁的限制性股票数量将减少为221.496万股，激励对象人数为53
人。上述注销事项尚需提交股东大会审议，后续相关回购注销工作将按规定进行办理。
6、2019年1月7日，公司召开第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2016年度限
制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，同意对符合条件的激励对象共计53人在第二个解锁期持有的110.748
万股限制性股票申请解锁。公司于2019年1月10日披露《关于2016年度限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提
示性公告》，本次解锁的限制性股票上市流通日为2019年1月15日。
7、2019年3月29日，公司召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于回购注销未
达到第三个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，同意公司按照《北京北纬通信科技股份有限公司2016年度限制性股票激
励计划（草案）》的相关规定，拟回购注销53名激励对象合计持有的已授予未解锁的限制性股票110.748万股。该事项尚需
提交股东大会审议。
相关事项具体内容详见《关于2016年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就公告》（编号：2018-003）、《关
于2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》（编号：2018-005）、《关于回购注销部分限制
性股票的公告》（编号：2018-012）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（编号：2018-040）、《关于回购注销
部分限制性股票的公告》（编号：2019-004）、《关于2016年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就公告》（编号：
2019-005）、《关于2016年度限制性股票激励计划第二个解锁期股份上市流通的提示性公告》（编号：2019-006），以上公
告均已在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 72,000 42,000 0
合计 72,000 42,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
工银理
财共赢 2018 2019
无固 非保
工商 金融 3号 自有 年 02 年 02
10,000 定投 本浮 5.40% 0.00 是 有
银行 机构 （京） 资金 月 11 月 12
向 动
201819 日 日
期A款
宁波银
2018 2018
行可选 无固 非保
宁波 金融 自有 年 05 年 09
期限 3 15,000 定投 本浮 5.25% 144.99 144.99 是 有
银行 机构 资金 月 02 月 27
号理财 向 动
日 日
产品
宁波银
行可选 2018 2018
无固 非保
宁波 金融 期限 自有 年 06 年 09
5,000 定投 本浮 4.95% 61.7 61.71 是 有
银行 机构 11 号 资金 月 12 月 11
向 动
理财产 日 日
品
易加益 2018 2018
无固 非保
工商 金融 法人人 自有 年 09 年 12
10,000 定投 本浮 4.40% 116.67 116.67 是 有
银行 机构 民币理 资金 月 14 月 31
向 动
财 日 日
30
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（BJY
JY001
）
封闭式 2018 2019
无固 非保
宁波 金融 公募净 自有 年 09 年 02
10,000 定投 本浮 4.80% 0.00 是 有
银行 机构 值型第 资金 月 14 月 12
向 动
12 期 日 日
2018 2019
智能活 无固 非保
宁波 金融 自有 年 11 年 01
期理财 3,000 定投 本浮 2.70% 0.00 是 有
银行 机构 资金 月 26 月 14
1号 向 动
日 日
2018 2019
智能活 无固 非保
宁波 金融 自有 年 11 年 01
期理财 2,000 定投 本浮 2.70% 0.00 是 有
银行 机构 资金 月 27 月 04
1号 向 动
日 日
封闭式 2018 2019
无固 非保
宁波 金融 公募净 自有 年 11 年 05
5,000 定投 本浮 4.75% 0.00 是 有
银行 机构 值型第 资金 月 23 月 28
向 动
38 号 日 日
私募净 2018 2019
无固 非保
宁波 金融 值型理 自有 年 12 年 12
10,000 定投 本浮 4.85% 0.00 是 有
银行 机构 财 14 资金 月 03 月 02
向 动
号 日 日
宁波银 2018 2019
无固 非保
宁波 金融 行智能 自有 年 12 年 01
2,000 定投 本浮 2.70% 0.00 是 有
银行 机构 活期理 资金 月 27 月 18
向 动
财 日 日
合计 72,000 -- -- -- -- -- -- 0 323.36 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司通过加强管理、完善公司治理体系，在追求经济效益的同时，积极维护公司投资者和员工的合法权益。通过利润分配积
极回报投资者，并不定期组织员工培训和文化活动，促进员工和公司之间和谐发展，平衡协调各方利益，推进公司持续、稳
定发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司均属于软件及信息技术行业企业，不存在排污情况。
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十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年6月28日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》，并经2018年7月16
日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。公司拟以不超过人民币2.6亿元(含2.6亿元)，且不低于人民币6,000万元(含
6,000万元)的自有资金回购公司股份。具体详见刊登于2018年6月29日巨潮资讯网的《关于回购公司股份预案的公告》（编
号：2018-027）。公司于2018年7月31日披露了《关于回购公司股份的报告书》。截至2018年12月31日，公司通过股份回购
专用账户以集中竞价交易方式累计回购股份9,686,297股，占公司总股本的1.71%，支付的总金额为52,880,923.86元（不含交
易费用）。
2、公司于2018年6月28日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于制定公司合伙人计划的议案》，并经2018年7月
16日公司2018年第一次临时股东大会审议通过。公司拟通过合伙人计划的制度性安排，健全公司激励约束机制，调动核心人
员的积极性，将公司利益、公司股东利益和员工个人利益有机结合，形成共创共赢的合伙人文化，为公司实施创新发展战略
提供有力的人才保障，实现公司持续健康发展。合伙人计划具体内容详见刊登于2018年6月29日巨潮资讯网的《北京北纬通
信科技股份有限公司合伙人计划。报告期内，公司积极落实合伙人计划相关事项，针对公司手机游戏业务领域率先推行合伙
人计划，由北纬与游戏业务核心人员持股平台及公司中高层人员持股平台共同出资设立北京北纬蜂巢互娱科技有限公司，合
伙人根据业绩考核分期实缴所认缴出资额，从而提高员工凝聚力，助力其探索发展。具体内容详见刊登于2018年10月27日巨
潮资讯网的《关于投资设立子公司推行手机游戏业务合伙人计划的公告》（编号：2018-049）。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
126,438,1 -2,357,50 -2,357,50 124,080,6
一、有限售条件股份 22.29% 0 0 0 21.93%
74 3 3 71
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
126,438,1 -2,357,50 -2,357,50 124,080,6
3、其他内资持股 22.29% 0 0 0 21.93%
74 3 3 71
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
126,438,1 -2,357,50 -2,357,50 124,080,6
境内自然人持股 22.29% 0 0 0 21.93%
74 3 3 71
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
440,912,9 442,929,8
二、无限售条件股份 77.71% 0 0 0 2,016,943 2,016,943 78.07%
53 96
440,912,9 442,929,8
1、人民币普通股 77.71% 0 0 0 2,016,943 2,016,943 78.07%
53 96
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
567,351,1 567,010,5
三、股份总数 100.00% 0 0 0 -340,560 -340,560 100.00%
27 67
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日高管锁定股解锁812,623股，2018年1月15日因限制性股票上市流通增加高管锁定股585,600股，因此2018年
高管锁定股合计解锁227,023股。
2、2018年1月15日，公司授予的1,789,920股限制性股票解锁上市流通。
3、2018年8月9日，公司办理完成离职激励对象已获授但尚未解锁340,560股限制性股票的回购注销手续。
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股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、关于限制性股票解锁的批准情况
2018年1月5日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的
议案》，同意对符合条件的激励对象共计68人在第一个解锁期持有的1,789,920股限制性股票申请解锁。本次解锁的限制性股
票于2018年1月15日上市流通。
2、关于限制性股票回购注销的批准情况
2018年3月30日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股
票的议案》，同意回购注销10名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计340,560股。上述议案由2018年4月26日
召开的公司2017年年度股东大会审议通过。公司已于2018年8月9日办理完成上述回购注销事项。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2018年6月28日召开第六届董事会第九次会议审议通过了《关于回购公司股份的预案》，并于2018年7月16日召开2018年第一
次临时股东大会审议通过上述预案。公司于2018年7月31日披露了《关于回购公司股份的报告书》。
公司严格按照《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》、
《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定实施股份回购。公司于2018年8月1日首次以集中竞价方式实施股
份回购，具体内容详见2018年8月2日刊登于巨潮资讯网的《关于首次回购股份的公告》。
截至2018年12月31日，公司通过股份回购专用账户以集中竞价交易方式累计回购股份9,686,297股，占公司总股本的1.71%，
最高成交价为5.76元/股，最低成交价为4.57元/股，支付的总金额为52,880,923.86元（不含交易费用，含交易费用则为
52,892,131.62元）。
公司本次股份回购的实施符合既定方案。自公司实施股份回购计划之日起至今，公司每五个交易日最大回购股份数量
3,543,497股（2018年8月1日至2018年8月7日），未超过首次回购股份事实发生之日（2018年8月1日）前五个交易日公司股票
累计成交量45,319,263股的25%。
公司后续将根据市场情况在回购期限内实施本回购计划，并根据有关规定及时履行信息披露义务。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
高管锁定股按相
傅乐民 89,710,187 0 0 89,710,187 高管锁定股
关规定持续锁定
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或解锁
高管锁定股按相
许建国 15,212,481 0 1 15,212,482 高管锁定股 关规定持续锁定
或解锁
高管锁定股按相
彭伟 16,490,551 589,874 0 15,900,677 高管锁定股 关规定持续锁定
或解锁
高管锁定股/股权
高管锁定股/股权 激励限售股将按
张军 713,655 257,400 308,400 764,655
激励限售股 相关规定持续锁
定或解锁。
高管锁定股/股权
高管锁定股/股权 激励限售股将按
刘宁 546,000 257,400 158,400 447,000
激励限售股 相关规定持续锁
定或解锁。
高管锁定股/股权
高管锁定股/股权 激励限售股将按
张齐 396,000 158,400 59,400 297,000
激励限售股 相关规定持续锁
定或解锁。
高管锁定股/股权
高管锁定股/股权 激励限售股将按
张文涛 132,000 52,800 19,800 99,000
激励限售股 相关规定持续锁
定或解锁。
高管锁定股/股权
高管锁定股/股权 激励限售股将按
黄潇 181,500 64,350 39,600 156,750
激励限售股 相关规定持续锁
定或解锁。
股权激励限售股
其他 3,055,800 1,222,320 -340,560 1,492,920 股权激励限售股 将按相关规定持
续锁定或解锁。
合计 126,438,174 2,602,544 245,041 124,080,671 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月2日高管锁定股解锁812,623股，2018年1月15日因限制性股票上市流通增加高管锁定股585,600股，2018年1月15
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日公司1,789,920股限制性股票解锁上市流通，鉴于上述原因，公司2018年期末有限售条件股票较期初减少2,357,503股，无限
售条件股份增加2,357,503股，股本结构发生变化。
2、2018年3月30日，公司召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注
销10名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计340,560股，上述议案由2018年4月26日召开的公司2017年年度股
东大会审议通过。2018年8月9日，公司办理完成离职激励对象已获授但尚未解锁340,560股限制性股票的回购注销手续，公
司股份总数由567,351,127股减少至567,010,567股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
59,488 57,187 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
119,613,5 89,710,18 29,903,39
傅乐民 境内自然人 21.10% 0 质押 24,816,000
84 7 7
21,200,90 15,900,67
彭伟 境内自然人 3.74% 0 5,300,226
3 7
20,283,30 15,212,48
许建国 境内自然人 3.58% 0 5,070,827
9 2
中央汇金资产管
国有法人 0.46% 2,581,260 0 0 2,581,260
理有限责任公司
郑永孝 境内自然人 0.39% 2,211,920 1,010,000 0 2,211,920
卢彦喜 境内自然人 0.31% 1,769,100 959,200 0 1,769,100
段卫荣 境内自然人 0.29% 1,617,500 未知 0 1,617,500
赵宇 境内自然人 0.25% 1,441,600 未知 0 1,441,600
郑淼 境内自然人 0.25% 1,426,860 10,000 0 1,426,860
郑博怀 境内自然人 0.25% 1,426,600 693,507 0 1,426,600
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战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东中，公司董事傅乐民、许建国和彭伟 3 人之间相互不存在关联关系，也不属
上述股东关联关系或一致行动的说
于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知上述 3 人与其他股东、其他
明
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
傅乐民 29,903,397 人民币普通股 29,903,397
彭伟 5,300,226 人民币普通股 5,300,226
许建国 5,070,827 人民币普通股 5,070,827
中央汇金资产管理有限责任公司 2,581,260 人民币普通股 2,581,260
郑永孝 2,211,920 人民币普通股 2,211,920
卢彦喜 1,769,100 人民币普通股 1,769,100
段卫荣 1,617,500 人民币普通股 1,617,500
赵宇 1,441,600 人民币普通股 1,441,600
郑淼 1,426,860 人民币普通股 1,426,860
郑博怀 1,426,600 人民币普通股 1,426,600
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，公司董事傅乐民、许建国和彭伟 3 人之间相互不存在关联关系，也不属
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知上述 3 人与其他股东、其他
名股东之间关联关系或一致行动的
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 段卫荣通过投资者信用账户持有公司股票 1,617,500 股；赵宇通过投资者信用账户持
务情况说明（如有）（参见注 4） 有公司股票 1,441,600 股；郑博怀通过投资者信用账户持有公司股票 834,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
傅乐民 中国 否
主要职业及职务 在本公司担任董事长及总经理职务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
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控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
傅乐民 本人 中国 否
主要职业及职务 在本公司担任董事长及总经理职务
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2001 年 2020 年
董事长、 119,613,5 119,613,5
傅乐民 现任 男 56 11 月 24 04 月 27 0 0 0
总经理 84 84
日 日
2001 年 2020 年
20,283,30 20,283,30
许建国 董事 现任 男 56 11 月 24 04 月 27 0 0 0
9 9
日 日
2011 年 2020 年
21,200,90 21,200,90
彭伟 董事 现任 男 49 08 月 16 04 月 27 0 0 0
3 3
日 日
2003 年 2020 年
董事、副
张军 现任 男 58 02 月 18 04 月 27 819,540 200,000 0 0 1,019,540
总经理
日 日
2010 年 2020 年
董事、副
刘宁 现任 男 52 12 月 09 04 月 27 596,000 0 0 0 596,000
总经理
日 日
2015 年 2020 年
董事、副
张齐 现任 男 55 06 月 30 04 月 27 396,000 0 0 0 396,000
总经理
日 日
2015 年 2020 年
刘剑锋 独立董事 现任 男 56 11 月 24 04 月 27 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
晏小平 独立董事 现任 男 51 04 月 27 04 月 27 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
熊辉 独立董事 现任 男 47 04 月 27 04 月 27 0 0 0 0 0
日 日
2001 年 2020 年
监事会主
邹斌 现任 男 57 11 月 24 04 月 27 0 0 0 0 0
席
日 日
范京龙 监事 现任 男 43 2017 年 2020 年 0 0 0 0 0
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08 月 15 04 月 27
日 日
2010 年 2020 年
段建明 监事 现任 男 56 12 月 09 04 月 27 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2020 年
张文涛 财务总监 现任 男 41 06 月 30 04 月 27 132,000 0 0 0 132,000
日 日
2015 年 2020 年
董事会秘
黄潇 现任 女 39 09 月 09 04 月 27 209,000 0 0 0 209,000
书
日 日
0
163,250,3 163,450,3
合计 -- -- -- -- -- -- 200,000 0 0
36 36
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
傅乐民，男，1963年出生，硕士学位。1997年至今任公司总经理，为公司主要创始人。曾参与国家自然科学基金项目及“七
五”攻关项目课题的研究工作。其担任开发和推广主要负责人的“HOPE—126大型寻呼网络系统”荣获第一届中国国际通信设
备技术展览会产品金奖。现任公司董事长兼总经理。
许建国，男，1963年出生，硕士学位。1997年至今任公司副总经理、总工程师，公司创始人之一。曾直接参与过国家“七五”“八
五”攻关课题和“863”高科技研究题目，获得过中国科学院科技进步一等奖。目前担任公司董事。
彭伟，男，1970年出生，硕士学位。1997年至2010年任本公司副总经理，公司创始人之一。2015年至今任北京东方华氢科技
有限公司执行董事兼总经理。目前担任公司董事。
张军，男，1961年出生，学士学位。历任空军华英寻呼网副总经理、北京华英台总经理、空军通信支援国家经济建设办公室
副主任。2003年至今任公司副总经理，2010年起任公司董事。
刘宁，男，1967年出生，清华大学建筑学学士学位。历任中国航空工程承包开发公司、北京云翔设计工程公司、北京维拓时
代建筑设计有限公司建筑师。2010年至今任公司副总经理，2011年起任公司董事。
张齐，男，1964年出生，硕士学位。历任江西省景德镇市邮电局总工程师、景德镇市电信局副局长、江西省电信公司市场部
总经理、中国电信集团公司企业发展部战略处处长、中国电信集团公司政企客户事业部副总经理、中国电信集团天津分公司
副总经理。2015年6月至今任公司副总经理，2015年11月起任公司董事。
刘剑锋，男，1969年出生，硕士学位。曾任北电网络通讯工程有限公司财务总监、沈阳北电通信有限公司财务总监，现任上
海科惠价值投资管理有限公司董事及总经理、索通发展股份有限公司监事、华新绿源环保股份有限公司董事、伟本智能机电
（上海）股份有限公司独立董事。2015年11月起任公司独立董事。
晏小平，男，1968年出生，硕士学位。现任北京晨晖创新投资管理有限公司创始合伙人、河南四方达超硬材料股份有限公司
董事。2017年4月起任公司独立董事。
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熊辉，1972年出生，博士学位。现任百度商业智能实验室主任。2017年4月起任公司独立董事。
（二）监事会成员
邹斌，男，1962年出生，硕士学位。2003年至今先后担任公司网络部经理、研发中心副总经理，现任公司研发中心技术专家。
2001年至今任公司监事。2017年8月起担任公司监事会主席。
段建明，男，1963年出生，大专学历。1997年至今就职于公司行政部。2010年起任公司监事。
范京龙，男，1976年出生，学士学位。1999年至2014年任职北京北纬通信科技股份有限公司，历任技术总监、业务总监、渠
道事业部总经理；2014年至今任北京神州掌讯信息技术有限公司总经理职务。2017年8月起担任公司监事。
（三）高级管理人员
傅乐民，男，1963年出生，硕士学位。1997年至今任公司总经理，为公司主要创始人。曾参与国家自然科学基金项目及“七
五”攻关项目课题的研究工作。其担任开发和推广主要负责人的“HOPE—126大型寻呼网络系统”荣获第一届中国国际通信设
备技术展览会产品金奖。现任公司董事长兼总经理。
张军，男，1961年出生，学士学位。历任空军华英寻呼网副总经理、北京华英台总经理、空军通信支援国家经济建设办公室
副主任。2003年至今任公司副总经理，2010年起任公司董事。
刘宁，男，1967年出生，清华大学建筑学学士学位。历任中国航空工程承包开发公司、北京云翔设计工程公司、北京维拓时
代建筑设计有限公司建筑师。2010年至今任公司副总经理，2011年起任公司董事。
张齐，男，1964年出生，硕士学位。历任江西省景德镇市邮电局总工程师、景德镇市电信局副局长、江西省电信公司市场部
总经理、中国电信集团公司企业发展部战略处处长、中国电信集团公司政企客户事业部副总经理、中国电信集团天津分公司
副总经理。2015年6月至今任公司副总经理，2015年11月起任公司董事。
张文涛，男，1978年出生，硕士学历，注册会计师。历任北京中经万代工贸有限公司财务经理、中鼎会计师事务所有限责任
公司部门经理、利安达会计师事务所高级项目经理、北京德法利投资有限公司财务总监。2015年6月起任公司财务总监。
黄潇，女，1980年出生，中国人民大学经济学硕士学位。2002年起就职于公司证券部，2004年11月至2015年9月任公司证券
事务代表，2015年9月起任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2009 年 07 月 15
刘剑锋 上海科惠价值投资管理有限公司 董事、总经理 是
日
2013 年 12 月 01
刘剑锋 索通发展股份有限公司 监事 否
日
2015 年 09 月 01
刘剑锋 华新绿源环保股份有限公司 董事 否
日
2015 年 12 月 30
刘剑锋 伟本智能机电（上海）股份有限公司 独立董事 是
日
2015 年 05 月 01
晏小平 北京晨晖创新投资管理有限公司 创始合伙人 是
日
2014 年 11 月 11
晏小平 河南四方达超硬材料股份有限公司 董事 是
日
43
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百度商业智
2018 年 04 月 01
熊辉 百度公司 能实验室主 是
日
任
2015 年 05 月 18
彭伟 北京东方华氢科技有限公司 董事长 是
日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司内部建立了董事、监事、高级管理人员的考核机制，使其更好地履行职责，
维护股东权益。同时，董事会下设薪酬与考核委员会，负责董事、监事和高级管理人员的薪酬考核工作。独立董事津贴标准
由公司股东大会决议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：以履职情况为基础，结合行业总体薪酬水平及公司实际经营状况，依据公司工
资制度和考核办法确定薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司严格按照董事、监事、高级管理人员报酬决策程序与确定依据按时支
付薪酬，不存在未及时支付公司董事、监事和高级管理人员的报酬的情况。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
傅乐民 董事长、总经理 男 56 现任 47.2 否
许建国 董事 男 56 现任 12 否
彭伟 董事 男 49 现任 12 否
张军 董事、副总经理 男 58 现任 76.14 否
刘宁 董事、副总经理 男 52 现任 68.25 否
张齐 董事、副总经理 男 55 现任 62.39 否
刘剑锋 独立董事 男 50 现任 8否
晏小平 独立董事 男 51 现任 8否
熊辉 独立董事 男 47 现任 8否
邹斌 监事会主席 男 57 现任 23.06 否
段建明 监事 男 56 现任 10.99 否
范京龙 监事 男 43 现任 0否
张文涛 财务总监 男 41 现任 49.66 否
黄潇 董事会秘书 女 39 现任 38.85 否
44
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 -- -- -- -- 424.55 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
董事、副总
张军 0 0 0 0 396,000 158,400 0 4.8518 237,600
经理
董事、副总
刘宁 0 0 0 0 396,000 158,400 0 4.8518 237,600
经理
董事、副总
张齐 0 0 0 0 396,000 158,400 0 4.8518 237,600
经理
张文涛 财务总监 0 0 0 0 132,000 52,800 0 4.8518 79,200
董事会秘
黄潇 0 0 0 0 99,000 39,600 0 4.8518 59,400
书
合计 -- 0 0 -- -- 1,419,000 567,600 0 -- 851,400
上述数量及价格已根据 2016 年度、2017 年度权益分派方案进行调整，上述限制性股票的授予日为
2016 年 12 月 19 日，上市日为 2017 年 1 月 5 日。公司于 2018 年 1 月 5 日召开第六届董事会第六次
会议，审议通过《关于 2016 年度限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，根据《2016
年度限制性股票激励计划》，激励对象获授股票第一个锁定期届满，解锁比例为 40%，已于 2018 年
备注（如有）
1 月 15 日上市流通，本次共有 567,600 股高管限制性股票解锁。公司于 2019 年 1 月 7 日召开第六届
董事会第十二次会议，审议通过了《关于 2016 年度限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就
的议案》，激励对象获授股票第二个锁定期届满，解锁比例为 30%，已于 2019 年 1 月 15 日上市流通，
本次共有 425,700 股高管限制性股票解锁。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 240
主要子公司在职员工的数量（人） 62
在职员工的数量合计（人） 302
当期领取薪酬员工总人数（人） 376
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 66
45
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售人员 59
技术人员 148
财务人员 16
行政人员 13
合计 302
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 43
大学本科 201
专科 45
中专高中及以下 13
合计 302
2、薪酬政策
整体薪酬政策为：公司员工工资由基本工资和绩效工资构成，年初根据公司年度经营计划和目标，制定各部门的经营指标，
按季度进行综合绩效考核，确定员工的薪酬分配。公司已形成绩效考核及薪酬评价机制，并定期进行评估完善，希望通过合
理的薪酬绩效考核政策，使员工有机会在为公司生产经营多做贡献的同时，分享到公司的经营与发展成果。
3、培训计划
公司非常重视员工培训，目前已建立较完善的培训体系，持续性开展员工培训工作。其中包括研发技术讲座、安全运营培训、
业务知识培训、管理能力培训、法律风险培训等，采取定期与不定期、内部培训及外聘培训相结合的方式。通过培训，有效
地提高员工整体素质、专业技能、企业经营管理水平和风险防范意识。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
46
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板块上市公司特别规定》、《企业内部控制规范》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内
部管理和控制制度，进一步提升公司的规范化程度。公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会
有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
（一）公司治理制度的建立情况
报告期内，公司不断建立、健全各项公司治理制度，目前已涵盖经营管理、财务、信息披露、内部审计、对外投资等各
个方面，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。
（二）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，规范表决
程序，并通过聘请律师见证保证会议的合法性。能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（三）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》等相关规定规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承
担相应义务。公司的控股股东为个人，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司董事会、
监事会和相应部门能够正常运作，具有独立性。
（四）关于董事与董事会
公司董事能够依据《中小企业板块上市公司董事行为指引》、《董事会议事规则》开展工作，认真出席相关会议，积极
参加培训，熟悉有关法律法规。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司目前有董事9名，其中独立董事3
名，董事会的人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。独立董事按照《独立董事工作细则》等制度规定独立履行职责，
出席公司董事会、股东大会，对公司重大事项发表独立意见，保证了公司的规范运作。
（五）监事和监事会
公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作，监事的推荐、选举和产生
程序符合相关法律、法规要求。公司监事认真履行职责，对公司财务状况、重大事项的合法、合规性进行监督，维护公司及
股东的合法权益。
（六）关于信息披露与透明度
公司根据《信息披露事务管理办法》和《投资者关系管理制度》，认真履行信息披露义务。公司指定《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网作为公司信息披露的报纸和网站。保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，并确保所有股
东有平等的机会获得信息。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。
（七）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康的发展。
（八）绩效评价与激励约束机制
公司建立了一系列的绩效评价与激励约束机制，对高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。同时，
公司进一步健全公司法人治理结构，建立和完善对公司中高级管理人员和核心技术人员的长期激励和约束机制。
（九）内部审计制度的建立和执行情况
公司董事会下设审计委员会，审计委员会日常办事机构为审计部。审计部在审计委员会的授权范围内行使审计监督权，
按照《内部审计制度》依法检查公司会计帐目及相关资产，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行分析
评价，保证公司资产的真实和完整。通过内部审计工作的开展，达到规避公司经营风险、提高公司经济效益的目的。
报告期内，公司于2018年4月26日召开的2018年年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，依据《公司法》、
47
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
《证券法》及《上市公司章程指引》等法律法规及规范性文件的规定，对《公司章程》中的风险投资、董事任职、利润分配
政策等相关规定进行完善。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东为自然人，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。控股股东不存在超越公司股东
大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司董事会、监事会和相应部门能够正常运作，具有独立性。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见刊登在中国证
券报、证券时报和巨
潮资讯网
2017 年年度股东大
年度股东大会 28.78% 2018 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 27 日 （www.cninfo.com.
会
cn）的公司 2018-017
号《2017 年年度股
东大会决议公告》
详见刊登在中国证
券报、证券时报和巨
潮资讯网
2018 年第一次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 29.15% 2018 年 07 月 16 日 2018 年 07 月 17 日
股东大会 cn）的公司 2018-031
号《2018 年第一次
临时股东大会决议
公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
刘剑锋 6 1 5 0 0否 2
晏小平 6 1 5 0 0否 2
熊辉 6 1 5 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，积极参加董事会和股东大会会议，关注公司经营运作，对公司财务及生产经营活动进行
了有效监督，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了专业性建议，积极有效地履行了
独立董事的职责，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会工作情况
报告期内，审计委员会召开了4次会议，听取审计部工作报告和工作计划安排，审议审计部提交的内部审计报告，重点关注
公司定期财务报告、控股股东及关联方资金占用等事项。在2018年度审计工作中，审计委员会充分履行职责，与会计师事务
所协商确定年度审计工作时间安排，督促其在约定时间内提交审计报告。审计委员会还对公司内部控制制度建设工作和公司
内部审计工作制度进行了全面核查，并出具报告。
（二）董事会薪酬与考核委员会工作情况
报告期内，薪酬与考核委员会共召开2次会议，委员会对公司董事、监事、其他高级管理人员2017年度的述职报告进行了考
评，对上述人员2017年度薪酬进行了审核，确认其薪酬发放履行了决策程序，披露的薪酬真实、准确；审议确定公司董事、
高级管理人员2018年度薪酬标准；对公司限制性股票激励对象解锁条件进行审查并给出相关意见。
（三）董事会提名委员会工作情况
报告期内，提名委员会共召开1次会议，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》积极履行职责。
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，由董事会下设的薪酬与考核委员会根据公司年度经营计划
和目标，对高级管理人员的履职情况和工作业绩进行年终考评，确定其年度薪酬总额，并将考核结果作为制定下一年度薪酬
计划的参考依据。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，较
好的完成了本年度的各项任务。公司将进一步完善公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，确保公司高
级管理人员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。
公司2016年限制性股票激励计划授予5名高级管理人员的共计1,419,000股限制性股票，2018年1月激励计划第一个解锁期解锁
条件成就，高级管理人员获授限制性股票的40%共计567,600股已经完成解锁上市流通，2019年1月激励计划第二个解锁期解
锁条件成就，高级管理人员获授限制性股票的30%共计425,700股已经完成解锁上市流通。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 公司《2018 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
①财务报告重大缺陷的迹象包括： a.公司 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
董事、监事和高级管理人员舞弊； b.发现 务流程有效性的影响程度、发生的可能
当期财务报表存在重大错报，而内部控制 性作判定。如果缺陷发生的可能性较
在运行过程中未能发现该错报；c.企业审 小，会降低工作效率或效果、或加大效
定性标准 计委员会和内部审计机构对内部控制的监 果的不确定性、或使之偏离预期目标为
督无效； ②财务报告重要缺陷的迹象包 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
括：a.未依照公认会计准则选择和应用会 高，会显著降低工作效率或效果、或显
计政策； b.未建立反舞弊程序和控制措 著加大效果的不确定性、或使之显著偏
施； c.对于非常规或特殊交易的账务处理 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
50
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
没有建立相应的控制机制或没有实施且没 的可能性高，会严重降低工作效率或效
有相应的补偿性控制； d.对于期末财务报 果、或严重加大效果的不确定性、或使
告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 之严重偏离预期目标为重大缺陷。出现
合理保证编制的财务报表达到真实、完整 以下情形的，可认定为重大缺陷：内部
的目标。③财务报告一般缺陷是指除上述 控制评价的结果特别是重大或重要缺
重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制
或制度系统性失效。
根据对内部控制目标实现影响程度，非
财务报告内部控制缺陷分为一般缺陷、
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
重要缺陷和重大缺陷。定量标准以营业
指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
收入、资产总额作为衡量指标。内部控
失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
制缺陷可能导致或导致的损失与利润
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
报表相关的，以营业收入指标衡量。如
的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的
致的财务报告错报金额小于营业收入
1%但小于 2%认定为重要缺陷；如果超过
的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过
税前利润营业收入的 2%，则认定为重大缺
定量标准 营业收入的 1%但小于 2%认定为重要
陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
缺陷；如果超过营业收入的 2%，则认
与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
或导致的损失与资产管理相关的，以资
的财务报告错报金额小于资产总额的
产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
同其他缺陷可能导致的财务报告错报
总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；
金额小于资产总额的 0.5%，则认定为
如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺
一般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但
陷。
小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过
资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，北纬科技按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表
相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 公司《2018 年度内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
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非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 29 日
审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 大华审字[2019]004393 号
注册会计师姓名 马宁、赵玮
审计报告正文
审计报告
大华审字[2019]004393号
北京北纬通信科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京北纬通信科技股份有限公司(以下简称北纬科技)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负
债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北纬科技2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北纬科技，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.事项描述
北纬科技收入确认政策及账面金额信息请参阅财务报表附注四、（二十五）及附注六、注释26。北纬科技营业收入主要
来源于手机游戏、移动增值及行业应用、移动互联网产业园等，由于收入确认取决于北纬科技关于收入确认条件的执行，存
在可能导致确认收入金额不准确或计入不正确的会计期间的固有风险，因此我们将收入确认作为为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对北纬科技收入确认实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评估管理层对与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试了运行的有效性。
（2）结合业务合同、协议约定，通过与业务相关人员进行访谈，以评价北纬科技收入确认政策是否符合相关会计准则
的要求。
（3）利用IT专家的工作对与收入确认相关的IT系统和控制进行评价。
（4）从商业逻辑和会计逻辑进行分析性复核，将营业毛利率与可比期间数据、同期数据进行比较，判断本年度业务数
据合理性。
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）采用抽样方式，对北纬科技实际确认的收入执行程序，包括从业务部门取得结算单等资料与财务账面金额进行核
对，并结合应收账款实施函证程序；将财务数据、平台记录进行核对，确定收入的完整性；执行截止性测试，将资产负债表
日前后确认的营业收入与交易中的合同及结算单等支持性文件进行核对，以评估营业收入是否在正确的期间确认。
（6）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。
基于已执行的审计工作，我们认为业务收入确认符合北纬科技的会计政策。
四、其他信息
北纬科技管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
北纬科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，北纬科技管理层负责评估北纬科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算北纬科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督北纬科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当
的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北纬科技持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北纬科技不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就北纬科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：马宁
中国北京 （项目合伙人）
中国注册会计师：赵玮
二〇一九年三月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京北纬通信科技股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 180,444,344.20 242,743,258.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 27,087,198.66 43,816,814.22
其中：应收票据
应收账款 27,087,198.66 43,816,814.22
预付款项 3,769,030.10 8,500,454.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,252,168.66 8,329,307.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 472,372.53 3,250,012.29
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 436,719,067.06 411,153,993.27
流动资产合计 662,744,181.21 717,793,840.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 12,996,721.45 12,800,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,710,391.41 35,930,904.68
投资性房地产 373,516,896.19 382,060,678.54
固定资产 197,386,070.55 202,193,445.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 411,879.29 627,721.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,526,140.91 4,550,359.23
递延所得税资产 3,988,318.23 2,525,509.76
其他非流动资产
非流动资产合计 610,536,418.03 640,688,718.99
资产总计 1,273,280,599.24 1,358,482,559.16
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 11,625,418.23 25,459,254.05
预收款项 15,955,977.13 13,915,786.67
卖出回购金融资产款
57
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,032,598.85 4,179,565.16
应交税费 8,374,578.41 24,708,279.70
其他应付款 50,212,275.27 61,244,595.70
其中：应付利息
应付股利 117,216.00 223,740.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 90,200,847.89 129,507,481.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,335,230.29 7,133,204.83
其他非流动负债
非流动负债合计 10,335,230.29 7,133,204.83
负债合计 100,536,078.18 136,640,686.11
所有者权益：
股本 567,010,567.00 567,351,127.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 233,530,375.96 236,365,662.97
减：库存股 64,266,352.21 22,068,900.00
58
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,343,797.22 40,728,465.21
一般风险准备
未分配利润 372,635,879.72 378,725,916.20
归属于母公司所有者权益合计 1,152,254,267.69 1,201,102,271.38
少数股东权益 20,490,253.37 20,739,601.67
所有者权益合计 1,172,744,521.06 1,221,841,873.05
负债和所有者权益总计 1,273,280,599.24 1,358,482,559.16
法定代表人：傅乐民 主管会计工作负责人：张文涛 会计机构负责人：张文涛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 146,300,593.37 181,088,280.81
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 58,551,593.43 76,032,129.00
其中：应收票据
应收账款 58,551,593.43 76,032,129.00
预付款项 2,115,502.42 6,513,327.69
其他应收款 309,414,099.55 345,319,461.01
其中：应收利息 9,606,397.35
应收股利
存货 472,372.53 3,250,012.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 428,602,082.59 400,339,063.79
流动资产合计 945,456,243.89 1,012,542,274.59
非流动资产：
可供出售金融资产 6,486,621.45
持有至到期投资
59
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 159,407,022.23 175,486,950.71
投资性房地产 3,111,164.00 3,222,272.00
固定资产 34,788,590.20 36,481,709.22
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 351,404.13 555,445.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 210,201.78
递延所得税资产 3,829,694.82 2,168,061.19
其他非流动资产
非流动资产合计 208,184,698.61 217,914,439.00
资产总计 1,153,640,942.50 1,230,456,713.59
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 67,241,915.88 7,062,541.42
预收款项 4,960,602.12 7,083,945.71
应付职工薪酬 1,542,117.78 1,756,758.48
应交税费 762,834.83 4,952,610.32
其他应付款 137,892,546.42 203,956,924.88
其中：应付利息
应付股利 117,216.00 223,740.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 212,400,017.03 224,812,780.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
60
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 212,400,017.03 224,812,780.81
所有者权益：
股本 567,010,567.00 567,351,127.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 227,474,564.83 230,309,851.84
减：库存股 64,266,352.21 22,068,900.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,343,797.22 40,728,465.21
未分配利润 167,678,348.63 189,323,388.73
所有者权益合计 941,240,925.47 1,005,643,932.78
负债和所有者权益总计 1,153,640,942.50 1,230,456,713.59
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 232,727,100.09 569,806,370.64
其中：营业收入 232,727,100.09 569,806,370.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,582,832.54 446,521,400.15
其中：营业成本 101,617,973.60 300,759,411.28
61
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,550,100.58 13,110,270.87
销售费用 26,264,284.78 36,214,124.12
管理费用 33,071,896.93 51,748,687.04
研发费用 37,198,889.19 38,565,537.19
财务费用 -1,580,912.17 -1,154,113.22
其中：利息费用
利息收入 1,605,512.53 1,739,506.94
资产减值损失 8,460,599.63 7,277,482.87
加：其他收益 14,742.29
投资收益（损失以“－”号填
20,176,434.84 37,497,633.37
列）
其中：对联营企业和合营企
-11,354,405.76 320,990.72
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-3,326.95 -45,686.13
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,332,117.73 160,736,917.73
加：营业外收入 3,823,881.20 364,711.55
减：营业外支出 97,331.16 460,561.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
41,058,667.77 160,641,067.47
列）
减：所得税费用 1,599,692.38 30,709,401.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,458,975.39 129,931,665.73
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
62
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 41,708,323.69 129,662,224.63
少数股东损益 -2,249,348.30 269,441.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 39,458,975.39 129,931,665.73
归属于母公司所有者的综合收益
41,708,323.69 129,662,224.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,249,348.30 269,441.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.24
（二）稀释每股收益 0.07 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：傅乐民 主管会计工作负责人：张文涛 会计机构负责人：张文涛
63
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 106,988,199.88 277,353,338.91
减：营业成本 64,939,243.44 117,964,446.33
税金及附加 375,997.65 2,041,511.39
销售费用 19,512,769.23 17,904,665.39
管理费用 22,341,372.64 91,461,577.35
研发费用 24,199,789.72 16,709,239.90
财务费用 -10,384,666.12 -10,442,312.43
其中：利息费用
利息收入 -10,376,826.14 -10,916,911.24
资产减值损失 2,216,762.77 1,347,030.41
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
40,877,226.98 11,957,712.08
列）
其中：对联营企业和合营企
-7,040,145.67 2,258,448.06
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-2,323.95 -44,275.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,661,833.58 52,280,617.45
加：营业外收入 9.30 7,919.10
减：营业外支出 95,305.00 193,187.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
24,566,537.88 52,095,349.55
列）
减：所得税费用 -1,586,782.19 6,143,433.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,153,320.07 45,951,915.57
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
64
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,153,320.07 45,951,915.57
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269,337,548.59 598,110,015.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
65
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,974,042.01 52,619,969.05
经营活动现金流入小计 297,311,590.60 650,729,984.82
购买商品、接受劳务支付的现金 113,979,516.27 260,398,738.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
73,316,793.07 87,178,064.15
金
支付的各项税费 34,544,518.77 56,827,255.88
支付其他与经营活动有关的现金 46,257,455.69 49,644,357.29
经营活动现金流出小计 268,098,283.80 454,048,415.56
经营活动产生的现金流量净额 29,213,306.80 196,681,569.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 703,826,324.74 554,317,950.20
取得投资收益收到的现金 27,653,670.88 9,699,264.02
处置固定资产、无形资产和其他
302,119.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 731,479,995.62 564,319,333.93
购建固定资产、无形资产和其他
4,998,846.31 33,703,253.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 720,000,000.00 734,115,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 724,998,846.31 767,819,053.46
66
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 6,481,149.31 -203,499,719.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
45,477,586.16 28,143,816.36
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 54,561,494.83 54,800.00
筹资活动现金流出小计 100,039,080.99 28,198,616.36
筹资活动产生的现金流量净额 -98,039,080.99 -28,198,616.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
45,710.42 -439,689.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -62,298,914.46 -35,456,456.33
加：期初现金及现金等价物余额 242,743,258.66 278,199,714.99
六、期末现金及现金等价物余额 180,444,344.20 242,743,258.66
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,094,579.41 236,140,972.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 113,357,639.96 672,594,225.08
经营活动现金流入小计 246,452,219.37 908,735,197.81
购买商品、接受劳务支付的现金 66,354,666.07 106,935,765.97
支付给职工以及为职工支付的现
51,958,326.82 42,246,192.98
金
支付的各项税费 3,187,268.91 17,242,299.98
67
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支付其他与经营活动有关的现金 97,553,059.45 478,584,829.39
经营活动现金流出小计 219,053,321.25 645,009,088.32
经营活动产生的现金流量净额 27,398,898.12 263,726,109.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 710,000,000.00 500,000,000.00
取得投资收益收到的现金 44,040,202.95 9,699,264.02
处置固定资产、无形资产和其他
302,119.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,606,397.35
投资活动现金流入小计 763,646,600.30 510,001,383.73
购建固定资产、无形资产和其他
845,718.07 3,168,131.36
长期资产支付的现金
投资支付的现金 725,000,000.00 731,315,800.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 725,845,718.07 734,483,931.36
投资活动产生的现金流量净额 37,800,882.23 -224,482,547.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
45,471,683.38 28,143,816.36
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 54,561,494.83 54,800.00
筹资活动现金流出小计 100,033,178.21 28,198,616.36
筹资活动产生的现金流量净额 -100,033,178.21 -28,198,616.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
45,710.42 -439,689.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,787,687.44 10,605,255.80
加：期初现金及现金等价物余额 181,088,280.81 170,483,025.01
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六、期末现金及现金等价物余额 146,300,593.37 181,088,280.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
567,35 1,221,8
236,365 22,068, 40,728, 378,725 20,739,
一、上年期末余额 1,127. 41,873.
,662.97 900.00 465.21 ,916.20 601.67
00 05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
567,35 1,221,8
236,365 22,068, 40,728, 378,725 20,739,
二、本年期初余额 1,127. 41,873.
,662.97 900.00 465.21 ,916.20 601.67
00 05
三、本期增减变动
-340,5 -2,835,2 42,197, 2,615,3 -6,090,0 -249,34 -49,097,
金额（减少以“－”
60.00 87.01 452.21 32.01 36.48 8.30 351.99
号填列）
（一）综合收益总 41,708, -2,249,3 39,458,
额 323.69 48.30 975.39
（二）所有者投入 -340,5 -2,835,2 42,197, 2,000,0 -43,373,
和减少资本 60.00 87.01 452.21 00.00 299.22
1．所有者投入的 -340,5 5,071,3 42,197, 2,000,0 -35,466,
普通股 60.00 92.00 452.21 00.00 620.21
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-6,476,3 -6,476,3
所有者权益的金
47.94 47.94
额
4．其他 -1,430,3 -1,430,3
69
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
31.07 31.07
2,615,3 -47,798, -45,183,
（三）利润分配
32.01 360.17 028.16
2,615,3 -2,615,3
1．提取盈余公积
32.01 32.01
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -45,183, -45,183,
股东）的分配 028.16 028.16
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
567,01 1,172,7
233,530 64,266, 43,343, 372,635 20,490,
四、本期期末余额 0,567. 44,521.
,375.96 352.21 797.22 ,879.72 253.37
00 06
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
257,89 537,713 22,347, 36,133, 282,026 20,470, 1,111,8
一、上年期末余额
1,876. ,688.68 440.00 273.65 ,439.49 160.57 87,998.
70
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
00 39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
257,89 1,111,8
537,713 22,347, 36,133, 282,026 20,470,
二、本年期初余额 1,876. 87,998.
,688.68 440.00 273.65 ,439.49 160.57
00 39
三、本期增减变动 309,45 -301,34
-278,54 4,595,1 96,699, 269,441 109,953
金额（减少以“－” 9,251. 8,025.7
0.00 91.56 476.71 .10 ,874.66
号填列） 00 1
（一）综合收益总 129,662 269,441 129,931
额 ,224.63 .10 ,665.73
（二）所有者投入 -11,00 8,122,2 -278,54 8,389,7
和减少资本 0.00 25.29 0.00 65.29
1．所有者投入的 -11,00 -43,800. -278,54 223,740
普通股 0.00 00 0.00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
10,348, 10,348,
所有者权益的金
967.42 967.42
额
-2,182,9 -2,182,9
4．其他
42.13 42.13
4,595,1 -32,962, -28,367,
（三）利润分配
91.56 747.92 556.36
4,595,1 -4,595,1
1．提取盈余公积
91.56 91.56
2．提取一般风险 -28,367, -28,367,
准备 556.36 556.36
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
309,47 -309,47
（四）所有者权益
0,251. 0,251.0
内部结转
00 0
71
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
309,47 -309,47
1．资本公积转增
0,251. 0,251.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
567,35 1,221,8
236,365 22,068, 40,728, 378,725 20,739,
四、本期期末余额 1,127. 41,873.
,662.97 900.00 465.21 ,916.20 601.67
00 05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
567,351, 230,309,8 22,068,90 40,728,46 189,323 1,005,643
一、上年期末余额
127.00 51.84 0.00 5.21 ,388.73 ,932.78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
567,351, 230,309,8 22,068,90 40,728,46 189,323 1,005,643
二、本年期初余额
127.00 51.84 0.00 5.21 ,388.73 ,932.78
三、本期增减变动
-340,56 -2,835,28 42,197,45 2,615,332 -21,645, -64,403,0
金额（减少以“－”
0.00 7.01 2.21 .01 040.10 07.31
号填列）
72
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）综合收益总 26,153, 26,153,32
额 320.07 0.07
（二）所有者投入 -340,56 -2,835,28 42,197,45 -45,373,2
和减少资本 0.00 7.01 2.21 99.22
1．所有者投入的 -340,56 5,071,392 42,197,45 -37,466,6
普通股 0.00 .00 2.21 20.21
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-6,476,34 -6,476,34
所有者权益的金
7.94 7.94
额
-1,430,33 -1,430,33
4．其他
1.07 1.07
2,615,332 -47,798, -45,183,0
（三）利润分配
.01 360.17 28.16
2,615,332 -2,615,3
1．提取盈余公积
.01 32.01
2．对所有者（或 -45,183, -45,183,0
股东）的分配 028.16 28.16
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
567,010, 227,474,5 64,266,35 43,343,79 167,678 941,240,9
四、本期期末余额
567.00 64.83 2.21 7.22 ,348.63 25.47
73
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
257,891, 528,044,6 22,347,44 36,133,27 176,334 976,056,5
一、上年期末余额
876.00 04.35 0.00 3.65 ,221.08 35.08
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
257,891, 528,044,6 22,347,44 36,133,27 176,334 976,056,5
二、本年期初余额
876.00 04.35 0.00 3.65 ,221.08 35.08
三、本期增减变动
309,459, -297,734, -278,540. 4,595,191 12,989, 29,587,39
金额（减少以“－”
251.00 752.51 00 .56 167.65 7.70
号填列）
（一）综合收益总 45,951, 45,951,91
额 915.57 5.57
（二）所有者投入 -11,000. 11,735,49 -278,540. 12,003,03
和减少资本 00 8.49 00 8.49
1．所有者投入的 -11,000. -43,800.0 -278,540. -278,540.
普通股 00 0 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,430,331 1,430,331
4．其他
.07 .07
4,595,191 -32,962, -28,367,5
（三）利润分配
.56 747.92 56.36
4,595,191 -4,595,1
1．提取盈余公积
.56 91.56
2．对所有者（或 -28,367, -28,367,5
股东）的分配 556.36 56.36
3．其他
（四）所有者权益 309,470, -309,470,
74
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
内部结转 251.00 251.00
1．资本公积转增 309,470, -309,470,
资本（或股本） 251.00 251.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
567,351, 230,309,8 22,068,90 40,728,46 189,323 1,005,643
四、本期期末余额
127.00 51.84 0.00 5.21 ,388.73 ,932.78
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
北京北纬通信科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2001年12月20日经北京市人民政府经济体制改革
办公室京政体改股函【2001】62 号《关于同意北京北纬通讯科技有限公司变更为北京北纬通信科技股份有限公司的通
知》批准，由北京北纬通讯科技有限公司依法整体变更而成的股份有限公司。
公司成立于1997年11月12日，前身为北京北纬天星科技发展中心，系经北京市工商行政管理局批准设立的股份制（合
作）企业。注册资本100万元人民币，其中傅乐民出资60万元，占注册资本的60%；彭伟出资20万元，占注册资本的20%；
许建国出资20万元，占注册资本的20%。2001年6月26日，北京北纬天星科技发展中心增资，并更名为北京北纬通讯科
技有限公司，增资后公司的注册资本为2,000万元人民币，其中傅乐民出资720万元，占注册资本的36%；彭伟出资240
万元，占注册资本的12%；许建国出资240万元，占注册资本的12%；万向创业投资股份公司（现更名为通联创业投资
股份有限公司）出资250万元，占注册资本的12.50%；海南鑫宏实业投资有限公司出资209.20万元，占注册资本的10.46% ；
国科新经济投资有限公司出资90万元，占注册资本的4.50%；潘洁出资221.50万元，占注册资本的11.075%；蒋文华出资
29.30万元，占注册资本的1.465%。2001年12月20日，北京北纬通讯科技有限公司采用有限责任公司整体变更的方式，
以截至2001年6月30日的净资产3,150万元按照1：1的折股比例折为公司的股本，并更名为北京北纬通信科技股份有限公
司。变更后注册资本为3,150万元人民币，其中傅乐民出资1,134万元，占注册资本的36%；彭伟出资378万元，占注册资
本的12%；许建国出资378万元，占注册资本的12%；万向创业投资股份公司（现更名为通联创业投资股份有限公司）
出资393.75万元，占注册资本的12.50%；海南鑫宏实业投资有限公司出资329.49万元，占注册资本的10.46% ；国科新
经济投资有限公司出资141.75万元，占注册资本的4.50%；潘洁出资348.8625万元，占注册资本的11.075%；蒋文华出资
46.1475万元，占注册资本的1.465%。
根据公司2005年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本3,150万元为基数，实施了每10股送2股的利润分配方案，
2006年7月26日注册资本增至人民币3,780万元。
2007年8月，根据公司2007年1月27日第一次临时股东大会决议及2007年4月18日第二届董事会第八次会议决议和修
75
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】184号文核准，公开发行1260万股普通股（A股）。
公开发行普通股（A股）后公司注册资本增至5,040万元。现持有统一社会信用代码为911100006336429941的营业执照。
2008年7月，根据股东大会决议，公司以2007年12月31日总股本5,040万股为基数，用资本公积金转增股本，每10股
转增5股，转增后公司总股本由5,040万股增加至7,560万股。
2011年4月，根据股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本7560万股为基数，用资本公积金转增股本，每10股
转增5股，转增后公司总股本由7,560万股增加至 11,340万股。
2013年第一次临时股东大会决议审议通过《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，2014 年1 月 17 日，公
司非公开发行的 14,526,438 股股份上市，公司总股本由 113,400,000 股增至 127,926,438 股。
2014年3月，根据股东大会决议，公司以总股本127,926,438股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增10股，
转增后公司总股本增加至255,852,876股。
2016年12月， 根据第一次临时股东大会《关于<北京北纬通信科技股份有限公司2016年度限制性股票激励计划（草
案）>及其<摘要>的议案》、第五届董事会第二十六次会议《北京北纬通信科技股份有限公司关于调整公司股权激励计
划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《北京北纬通信科技股份有限公司关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
公司向股权激励对象授予限制性股票2,039,000股，公司股本总额由255,852,876股变更为257,891,876股。
2017年4月，根据股东大会决议，公司以总股本257,891,876.00股为基数，同时，以资本公积金向全体股东每10股转
增12股，转增后公司总股本增加至567,362,127股。
2017年7月，根据董事会决议，公司对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的11,000股限制性股票进行回购注销，
公司总股本减少至567,351,127股。
2018年4月，根据股东大会决议，公司对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的340,560股限制性股票进行回购注销，
公司总股份减少至567,010,567股。
公司现注册地址：北京市丰台区西四环南路19号九号楼247室；注册号：110000002953730；法定代表人：傅乐民。
公司的实际控制人为傅乐民先生。
经营范围：利用信息网络经营动漫产品、游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）（文化经营许可证有效期至2019
年11月11日）；第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）（电
信企业许可证有效期至2019年09月12日）；经营电信业务；技术开发、技术推广、技术咨询、技术服务、技术培训；设
计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；经济信息咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售电子产
品、器件和元件、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、广播电视设备；计算机系统服务；演出经纪；从事互联网文化
活动；影视策划；电脑图文设计；电脑动画设计；平面设计；摄影服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
从事互联网文化活动、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
1. 公司业务性质和主要经营活动
本公司属软件和信息技术服务业。
1. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年3月29日批准报出。
1. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共19户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
北京北纬通信科技股份有限公司 母公司
霍尔果斯润丰创业投资有限公司 全资 二级 100.00% 100.00%
成都北纬航信网络科技有限责任公司 控股 二级 90.00% 90.00%
南京清风流域通信科技有限公司 全资 二级 100.00% 100.00%
北纬通信科技南京有限责任公司 全资 二级 100.00% 100.00%
76
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京永辉瑞金创业投资有限公司 全资 二级 100.00% 100.00%
北京聚友互娱网络科技有限公司 全资 三级 100.00% 100.00%
北京北纬蜂巢互联科技有限公司 控股 三级 63.00% 63.00%
北京全民星彩科技有限公司 控股 三级 59.52% 59.52%
南京全民乐彩信息科技有限公司 控股 四级 56.54% 56.54%
北京赛贝尔网络信息技术有限责任公司 全资 三级 100.00% 100.00%
北极无限（北京）文化有限责任公司 全资 四级 100.00% 100.00%
北京九天盛信信息技术有限责任公司 全资 二级 100.00% 100.00%
九天盛信（北京）文化传播有限公司 全资 三级 100.00% 100.00%
北京北纬点易信息技术有限公司 全资 二级 100.00% 100.00%
北京阳光加信科技有限公司 全资 三级 100.00% 100.00%
湖北北纬信息科技有限公司 全资 二级 100.00% 100.00%
北京日海北纬物联技术有限公司 控股 二级 50.00% 50.00%
北京北纬蜂巢互娱科技有限公司 控股 二级 70.00% 70.00%
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
北京日海北纬物联技术有限公司 投资设立
北京北纬蜂巢互娱科技有限公司 投资设立
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务
报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务
报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
77
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
是
房地产业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
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④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
5、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为
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共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
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9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融
负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务
工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具
有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
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下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发
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生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观
察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工
具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间
内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、金融资产及金融负债的抵销
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款单项金额重大指应收账款期末余额（受同一实际控
制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算）超过 400 万
单项金额重大的判断依据或金额标准 元的款项。 其他应收款单项金额重大指其他应收款期末余额
（受同一实际控制人控制的债务单位的应收款项余额合并计
算）超过 200 万元的款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1.存货的分类
公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。
2.存货的计价方法
取得的存货一般按照实际成本计价，通过非货币性资产交换、债务重组和企业合并方式取得的存货按照相关会计准则规
定的方法计价相关存货，发出时按先进先出法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订
购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价
准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合
并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额
计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
12、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
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（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
13、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
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易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表
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示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 50 5% 1.9%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5% 4.75-1.90%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50 %
办公及电子设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50 %
本公司固定资产按成本进行初始计量。
1.外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归
属于该资产的其他支出。
2.自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3.投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入
账。
4.购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础
确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产折旧
固定资折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计
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入当期损益。
固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产
的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租
赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公
司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
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产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
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2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件、商标及著作权 10 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
手机网络游戏产品 1-3 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在
持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值
测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
21、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
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资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
22、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期
内按直线法分期摊销。本公司长期待摊费用主要为装修费，按十年的期限摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪 酬，离职后福利和
辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据 职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的 报酬和福利，短
期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险 等；在职工为本
公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给 予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本费用时两者孰
早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公 司管理层批
准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之 日起至职工达到正常退
休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会 计处理，在符合辞退福利相关确认
条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资 和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性
计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的 差异于发生时计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由使用预期累 计福利单位法进行精算，
将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值
25、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
（1）期权的行权价格；
（2）期权的有效期；
（3）标的股份的现行价格；
（4）股价预计波动率；
（5）股份的预计股利；
（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
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3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
26、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法
律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身
权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
3.会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的
变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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是
房地产业
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4、收入确认的具体方法
本公司的营业收入主要包括移动增值业务、手机游戏业务、互联网行业应用业务和移动互联网产业园业务，收入确认方
法如下：
（1）移动增值业务收入
移动电信运营商根据合同约定每月向公司提供上月结算数据，公司财务部门对其进行核对确认后开具发票，同时将其确
认为当期收入。如果运营商在结算期内未提供结算数据，在相关收入能够可靠计量的情况下，公司根据业务系统数据合理估
算确认收入。
（2）手机游戏业务收入
公司独立运营的游戏，在核对上月游戏充值金额无误后，按照用户上月游戏中实际消费金额确认为当期收入；公司联合
运营的游戏，每月定期与合作方核对上月结算账单，核对无误后，确认为当期收入；如合作方不能在结算期内及时提供结算
账单的，在相关收入能够可靠计量的情况下，公司根据双方共享业务系统数据合理估算并确认收入。
（3）互联网行业应用业务收入
合作方根据合同约定每月向公司提供上月结算数据，公司财务部门对其进行核对确认后开具发票，同时将其确认为当期
收入。如果合作方在结算期内未提供结算数据，在相关收入能够可靠计量的情况下，公司根据业务系统数据合理估算确认收
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入。
（4）移动互联网产业园业务收入
移动互联网产业园业务包括产业园物业租赁及管理业务，根据协议约定的服务期限按直线法确认收入。
28、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
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（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营
租赁。
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止
经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
32、其他
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一
般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018
年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补
助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
列报项目 2017年12月31日之 影响金额 2018年1月1日经重 备注
前列报金额 列后金额
应收票据
应收账款 43,816,814.22
应收票据及应收账款 43,816,814.22
应收利息
应收股利
其他应收款
应付账款 25,459,254.05
应付票据及应付账款 25,459,254.05
应付利息
应付股利 223,740.00
其他应付款 61,020,855.70 61,244,595.70
长期应付款
专项应付款
管理费用 90,314,224.23 51,748,687.04
研发支出 38,565,537.19
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税销售服务收入、无形资
增值税 3%、5%、6%、16%
产或者不动产
消费税 公司无消费税项目 公司无消费税项目
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
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教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京北纬通信科技股份有限公司 15%
北京北纬点易信息技术有限公司 15%
南京全民乐彩信息科技有限公司 15%
北京全民星彩科技有限公司 15%
北纬通信科技南京有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
公司自2008年12月24日取得编号《高新技术企业证书》。按照《企业所得税法》等相关法规规定，公司自2008年1月1
日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税优惠税率。2011年10月28日通过高新技术企业复审，证书编号
GF201111002005。2014年10月30日通过高新技术企业复审，证书编号GR201411001779。2017年10月25日通过高新技术企业
复审，证书编号GR201711001710。
公司二级子公司北京北纬点易信息技术有限公司2008年12月18日取得《高新技术企业证书》。按照《企业所得税法》等
相关法规规定，北京北纬点易信息技术有限公司自2008年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税优惠税率。
2011年10月28日通过高新技术企业复审，证书编号GF201111002093。2014年10月30日通过高新技术企业复审，证书编号
GR201411000529。2017年10月25日通过高新技术企业复审，证书编号GR201711002299。
公司的四级子公司南京全民乐彩信息科技有限公司2014年6月30日取得《高新技术企业证书》。按照《企业所得税法》
等相关法规规定，南京全民乐彩信息科技有限公司自2014年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税优惠税率。
证书编号GR201432000545。2017年12月27日通过高新技术企业复审，证书编号GR201732004506。
公司的二级子公司北纬通信科技南京有限责任公司2017年12月7日取得《高新技术企业证书，证书编号GR201732003590。
按照《企业所得税法》等相关法规规定，北纬通信科技南京有限责任公司自2017年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%
的所得税优惠税率。
公司的三级子公司北京全民星彩科技有限公司2016年12月1日取得《高新技术企业证书，证书编号GR201611000389。按
照《企业所得税法》等相关法规规定，北京全民星彩科技有限公司自2016年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所
得税优惠税率。
公司的二级子公司霍尔果斯润丰创业投资有限公司，按照《霍尔果斯经济开发区企业所得税税收优惠管理办法》（霍特
管办发[2013]33号）享受企业所得税五免五减的优惠政策。霍尔果斯润丰创业投资有限公司自2017年08月04日起五年内享受
霍尔果斯经济开发区免征所得税优惠税率。
3、其他
根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，本公司自2018年5月1日起发生增
值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 171,530,699.30 239,276,991.58
其他货币资金 8,913,644.90 3,466,267.08
合计 180,444,344.20 242,743,258.66
其他说明
截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其他货币资金余额为公司通过第三方支付渠道（支付宝等第三方支付公司）结算的用户充值款余额。
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 27,087,198.66 43,816,814.22
合计 27,087,198.66 43,816,814.22
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
28,030,6 943,465. 27,087,19 44,799, 983,000.2 43,816,814.
合计提坏账准备的 87.82% 3.37% 96.43% 2.19%
63.96 30 8.66 814.49 7 22
应收账款
单项金额不重大但
3,888,52 3,888,52 1,656,5 1,656,577
单独计提坏账准备 12.18% 100.00% 3.57% 100.00%
7.72 7.72 77.61 .61
的应收账款
31,919,1 4,831,99 27,087,19 46,456, 2,639,577 43,816,814.
合计 100.00% 100.00%
91.68 3.02 8.66 392.10 .88 22
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 25,801,613.02 258,016.12 1.00%
1 年以内小计 25,801,613.02 258,016.12 1.00%
1至2年 1,213,961.04 60,698.05 5.00%
2至3年 433,709.74 43,370.97 10.00%
3 年以上 581,380.16 581,380.16 100.00%
3至4年 222,388.95 222,388.95 100.00%
4至5年 63,701.86 63,701.86 100.00%
5 年以上 295,289.35 295,289.35 100.00%
合计 28,030,663.96 943,465.30
确定该组合依据的说明：
本组合主要按公司内部评定的欠款方信用等级以及可能承担的不能收回风险等级情况进行归类，按账龄时间分别不同比率计
提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
移动增值业务客户A 1,656,577.61 1,656,577.61 100.00 预计无法收回
行业应用业务客户A 1,494,873.72 1,494,873.72 100.00 预计无法收回
行业应用业务客户B 737,076.39 737,076.39 100.00 预计无法收回
合计 3,888,527.72 3,888,527.72
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,192,415.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
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3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 坏账准备 占应收账款总额的比例(%)
第一名 6,023,000.00 60,230.00 18.87
第二名 2,401,069.61 24,010.70 7.52
第三名 2,102,845.49 21,028.45 6.59
第四名 1,656,579.61 1,656,579.31 5.19
第五名 1,612,381.66 16,123.82 5.05
合计 13,795,876.37 1,777,970.58 43.22
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,080,927.35 81.75% 7,863,353.69 92.51%
1至2年 681,145.11 18.07% 637,100.39 7.49%
2至3年 6,957.64 0.18%
合计 3,769,030.10 -- 8,500,454.08 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
第一名 565,461.36 1至2年 预付信息费
第二名 84,905.64 1至2年 预付信息费
第三名 26,602.90 1至2年 预付信息费
第四名 5,811.29 2至3年 预付信息费
合计 682,781.19
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款比例（%） 账龄 未结算的原因
第一名 1,326,026.23 35.18 2年以内 尚未提供服务
第二名 608,414.41 16.14 1年以内 尚未提供服务
第三名 540,154.41 14.33 1年以内 尚未提供服务
第四名 332,585.18 8.82 1年以内 尚未提供服务
第五名 212,565.89 5.64 1年以内 尚未提供服务
—— 3,019,746.12 80.11 —— ——
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其他说明：
无
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,252,168.66 8,329,307.65
合计 14,252,168.66 8,329,307.65
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,500,2 248,075. 14,252,16 8,794,3 465,090.1 8,329,307.6
合计提坏账准备的 100.00% 1.71% 100.00% 5.29%
43.98 32 8.66 97.76 1 5
其他应收款
14,500,2 248,075. 14,252,16 8,794,3 465,090.1 8,329,307.6
合计 100.00% 1.71% 100.00% 5.29%
43.98 32 8.66 97.76 1 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 710,262.81 7,102.63 1.00%
1 年以内小计 710,262.81 7,102.63 1.00%
1至2年 107.59 5.38 5.00%
2至3年 601,379.70 60,137.98 10.00%
3 年以上 180,829.33 180,829.33 100.00%
3至4年 75,306.09 75,306.09 100.00%
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4至5年 44,606.57 44,606.57 100.00%
5 年以上 60,916.67 60,916.67 100.00%
合计 1,492,579.43 248,075.32
确定该组合依据的说明：
本组合主要按公司内部评定的欠款方信用等级以及可能承担的不能收回风险等级情况进行归类，按账龄时间分别不同比率计
提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 13,007,664.55
其他方法计提坏账准备明细：
单位名称 期末余额 账龄 款项性质
押金及保证金 12,329,360.56 1-5年 保证金、押金
备用金 368,284.96 1-5年 备用金
代垫款 310,019.03 1-3年 代垫款
总 计 13,007,664.55 —— ——
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 217,014.79 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期坏账准备转回金额不具有重要性。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 12,329,360.56 1,685,881.26
备用金 743,293.83 2,881,916.41
往来款 1,117,570.56 3,529,649.57
代垫款 310,019.03 696,950.52
合计 14,500,243.98 8,794,397.76
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 11,600,000.00 1 年以内 80.00%
第二名 往来款 500,000.00 2-3 年 3.45% 50,000.00
第三名 备用金 300,000.00 2-3 年 2.07%
第四名 往来款 250,000.00 1 年以内 1.72% 2,500.00
第五名 保证金 180,000.00 1-2 年 1.24%
合计 -- 12,830,000.00 -- 88.48% 52,500.00
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（6）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 667,571.81 195,199.28 472,372.53 3,250,012.29 3,250,012.29
合计 667,571.81 195,199.28 472,372.53 3,250,012.29 3,250,012.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
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否
（7）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 195,199.28 195,199.28
合计 195,199.28 195,199.28
（8）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工商银行工银理财共赢 3 号（京）2018
100,000,000.00
年 19 期 A 款
宁波银行封闭式公募净值型第 12 期 100,000,000.00
宁波银行私募净值型理财 14 号产品 100,000,000.00
宁波银行智能活期理财 1 号 70,000,000.00
宁波银行封闭式公募净值型第 38 期
50,000,000.00
（186 天）产品
预付业务成本 8,115,201.51 142,067.86
待抵扣税金及预缴税金 7,701,434.78 10,335,969.48
预付房租 663,244.18 290,955.93
预缴企业所得税 239,186.59
宁波银行启赢可选期限理财 3 号产品 150,000,000.00
工商银行‘如意人生 II’人民币理财产品 100,000,000.00
工银理财共赢 3 号（京）2017 年 175 期 100,000,000.00
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A款
北京银行心喜系列人民币京华尊享第 58
50,000,000.00
期理财
预付保证金 385,000.00
合计 436,719,067.06 411,153,993.27
其他说明：
期末理财产品主要信息如下：
签约方 产品名称 委托理财金额 产品类型 预期年化 投资期限
（元） 收益率 起始日期 终止日期
（%）
中国工商银行 工商银行工银理财共赢 3号 100,000,000.00 非保本浮 5.4 2018.2.11 2019.2.12
（京）2018年19期A款 动收益型
宁波银行 宁波银行封闭式公募净值型 100,000,000.00 非保本浮 4.8 2018.9.14 2019.2.12
第12期 动收益型
宁波银行 宁波银行封闭式公募净值型 50,000,000.00 非保本浮 4.75 2018.11.23 2019.5.28
第38期（186天）产品 动收益型
宁波银行 宁波银行私募净值型理财14 100,000,000.00 非保本浮 4.85 2018.12.3 2019.12.2
号产品 动收益型
宁波银行 宁波银行智能活期理财1号 30,000,000.00 非保本浮 2.7 2018.11.26 2019.1.14
动收益型
宁波银行 宁波银行智能活期理财1号 20,000,000.00 非保本浮 2.7 2018.11.27 2019.1.18
动收益型
宁波银行 宁波银行智能活期理财1号 20,000,000.00 非保本浮 2.7 2018.12.27 2019.1.14
动收益型
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 19,286,721.45 6,290,000.00 12,996,721.45 12,800,100.00 12,800,100.00
按成本计量的 19,286,721.45 6,290,000.00 12,996,721.45 12,800,100.00 12,800,100.00
合计 19,286,721.45 6,290,000.00 12,996,721.45 12,800,100.00 12,800,100.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京合众
丰盈投资
管理中心 100.00 100.00 0.00%
（有限合
伙）
北京智建
方成医疗 8,000,000. 8,000,000. 1,490,000. 1,490,000.
10.00%
管理有限 00 00 00 00
公司
成都胡杨
互娱网络 4,800,000. 4,800,000. 4,800,000. 4,800,000.
6.00%
科技有限 00 00 00 00
公司
厦门市
酷游网络 6,486,621. 6,486,621.
14.26%
科技有限 45 45
公司
12,800,100 6,486,621. 19,286,721 6,290,000. 6,290,000.
合计 --
.00 45 .45 00 00
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京青游
6,932,404 -4,666,14 2,266,257
易乐科技
.90 7.13 .77
有限公司
武汉鼎娱
1,323,653
网络科技
.45
有限公司
厦门市酷 7,131,950 -3,092,16 2,446,838 -6,486,62
游网络科 .71 7.92 .65 1.44
111
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技有限公
司
天宇经纬
（北京） 16,740,00 -3,947,97 12,792,02 1,857,634
科技有限 0.00 7.77 2.23 .22
公司
上海艾摩
5,126,549 -3,826,32 351,887.0 1,652,111
信息技术
.07 4.74 8 .41
有限公司
35,930,90 -3,826,32 -11,354,4 2,446,838 -6,486,62 16,710,39 3,181,287
小计
4.68 4.74 05.74 .65 1.44 1.41 .67
35,930,90 -3,826,32 -11,354,4 2,446,838 -6,486,62 16,710,39 3,181,287
合计
4.68 4.74 05.74 .65 1.44 1.41 .67
其他说明
其他减少为厦门市酷游网络科技有限公司本期转出至可供出售金融资产核算所致。
本公司对厦门市酷游网络科技有限公司(以下简称“厦门酷游”)的持股比例为14.26% ，2018年11月，因厦门酷游公司董事会成
员发生变动,，本公司不再参与其财务和经营政策的决策，故将厦门酷游由联营企业转出至可供出售金融资产。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 399,206,020.46 399,206,020.46
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 980,000.00 980,000.00
（1）处置
（2）其他转出 980,000.00 980,000.00
4.期末余额 398,226,020.46 398,226,020.46
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二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 17,145,341.92 17,145,341.92
2.本期增加金额 7,563,782.35 7,563,782.35
（1）计提或摊销 7,563,782.35 7,563,782.35
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 24,709,124.27 24,709,124.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 373,516,896.19 373,516,896.19
2.期初账面价值 382,060,678.54 382,060,678.54
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 197,386,070.55 202,193,445.78
合计 197,386,070.55 202,193,445.78
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 电子设备 合计
113
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、账面原值：
1.期初余额 216,006,828.48 5,837,460.28 1,832,151.33 27,092,355.40 250,768,795.49
2.本期增加金额 -420,000.00 1,290,004.31 513,191.25 1,383,195.56
（1）购置 -420,000.00 1,290,004.31 513,191.25 1,383,195.56
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 66,539.00 66,539.00
（1）处置或报
66,539.00 66,539.00
废
4.期末余额 215,586,828.48 5,837,460.28 3,122,155.64 27,539,007.65 252,085,452.05
二、累计折旧
1.期初余额 21,780,323.56 3,050,153.55 939,987.95 22,804,884.65 48,575,349.71
2.本期增加金额 4,093,780.09 504,681.71 370,540.84 1,218,241.20 6,187,243.84
（1）计提 4,093,780.09 504,681.71 370,540.84 1,218,241.20 6,187,243.84
3.本期减少金额 63,212.05 63,212.05
（1）处置或报
63,212.05 63,212.05
废
4.期末余额 25,874,103.65 3,554,835.26 1,310,528.79 23,959,913.80 54,699,381.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
114
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.期末账面价值 189,712,724.83 2,282,625.02 1,811,626.85 3,579,093.85 197,386,070.55
2.期初账面价值 194,226,504.92 2,787,306.73 892,163.38 4,287,470.75 202,193,445.78
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
手机网络游戏产
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
品
一、账面原值
1.期初余额 124,900.00 1,666,109.94 8,104,323.10 9,895,333.04
2.本期增加
232,527.02 232,527.02
金额
（1）购置 232,527.02 232,527.02
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 124,900.00 1,898,636.96 8,104,323.10 10,127,860.06
二、累计摊销
1.期初余额 52,624.88 1,110,664.06 8,104,323.10 9,267,612.04
2.本期增加
11,799.96 436,568.77 448,368.73
金额
（1）计提 11,799.96 436,568.77 448,368.73
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 64,424.84 1,547,232.83 8,104,323.10 9,715,980.77
三、减值准备
115
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
60,475.16 351,404.13 411,879.29
价值
2.期初账面
72,275.12 555,445.88 627,721.00
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京阳光加信科
7,306,946.12 7,306,946.12
技有限公司
北极无限（北京）
文化有限责任公 302,781.33 302,781.33
司
北京北纬蜂巢互
944,811.10 944,811.10
联科技有限公司
合计 8,554,538.55 8,554,538.55
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
116
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
项
北京阳光加信科
7,306,946.12 7,306,946.12
技有限公司
北极无限（北京）
文化有限责任公 302,781.33 302,781.33
司
北京北纬蜂巢互
944,811.10 944,811.10
联科技有限公司
合计 8,554,538.55 8,554,538.55
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本期无商誉减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司对商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的五年
期的财务预算为基础的现金流量预测来确定(该财务预算是管理层根据历史经验、市场发展的预测做出的。本公司采用未来
现金流量折现方法的主要假设：
被投资单位名称 期末 期初
或形成商誉的事项 增长率(%) 毛利率 折现率 增长率 毛利率(%) 折现率(%)
(%) (%) (%)
北京阳光加信科技有限公司 4 27.97 15 4 27.97 15
北极无限（北京）文化有限责任公司 4 30.00 15 4 30.00 15
北京北纬蜂巢互联科技有限公司 5 5 15 5 5 15
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 4,525,817.56 2,017,402.70 1,785,064.29 4,758,155.97
预付 1 年以上房租 24,541.67 15,500.04 9,041.63
版权成本 760,966.30 125,192.78 635,773.52
咨询服务费 184,754.73 61,584.94 123,169.79
合计 4,550,359.23 2,963,123.73 1,987,342.05 5,526,140.91
其他说明
117
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14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 6,977,058.15 1,094,416.38 4,801,538.08 768,533.29
可抵扣亏损 15,337,142.65 2,300,571.40 768,775.32 192,193.83
摊销限制性股票费用 3,955,536.35 593,330.45 10,431,884.29 1,564,782.64
合计 26,269,737.15 3,988,318.23 16,002,197.69 2,525,509.76
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 68,901,535.24 10,335,230.29 47,554,698.84 7,133,204.83
合计 68,901,535.24 10,335,230.29 47,554,698.84 7,133,204.83
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,988,318.23 2,525,509.76
递延所得税负债 10,335,230.29 7,133,204.83
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,324,035.69 1,484,417.59
可抵扣亏损 25,188,353.52 12,715,530.48
合计 41,512,389.21 14,199,948.07
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
118
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年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 1,280,327.84 1,488,981.02
2020 年 5,495,604.60 1,690,317.96
2021 年 786,523.74 168,044.17
2022 年 7,542,855.24 9,368,187.33
2023 年 10,083,042.10
合计 25,188,353.52 12,715,530.48 --
其他说明：
无
15、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 11,625,418.23 25,459,254.05
合计 11,625,418.23 25,459,254.05
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 6,621,887.67 9,763,985.45
应付销售佣金 259,776.88
信息服务费 5,003,530.56 9,571,714.84
应付物业费 5,863,776.88
合计 11,625,418.23 25,459,254.05
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 4,916,400.00 未完成结算
第二名 1,014,077.81 未完成结算
第三名 250,935.00 未完成结算
第四名 241,527.47 未完成结算
第五名 200,000.00 未完成结算
合计 6,622,940.28 --
119
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其他说明：
无
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
产品、服务预收款 5,144,223.14 7,234,630.47
预收房租和物业费 10,811,753.99 6,681,156.20
合计 15,955,977.13 13,915,786.67
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 389,410.76 未达到收入确认条件
第二名 337,801.74 未达到收入确认条件
第三名 336,945.51 未达到收入确认条件
第四名 310,159.63 未达到收入确认条件
第五名 261,179.39 未达到收入确认条件
合计 1,635,497.03 --
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,092,020.90 68,355,228.28 68,421,497.37 4,025,751.81
二、离职后福利-设定提
87,544.26 4,814,598.48 4,895,295.70 6,847.04
存计划
合计 4,179,565.16 73,169,826.76 73,316,793.07 4,032,598.85
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
120
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1、工资、奖金、津贴和
235,772.44 58,251,701.67 58,155,925.08 331,549.03
补贴
2、职工福利费 2,383,704.50 2,383,704.50
3、社会保险费 201,450.70 2,489,166.44 2,663,882.39 26,734.75
其中：医疗保险费 147,065.52 2,254,160.80 2,384,281.57 16,944.75
工伤保险费 6,305.94 77,037.18 81,914.54 1,428.58
生育保险费 48,079.24 157,968.46 197,686.28 8,361.42
4、住房公积金 11,293.83 5,230,655.67 5,217,985.40 23,964.10
5、工会经费和职工教育
3,643,503.93 3,643,503.93
经费
合计 4,092,020.90 68,355,228.28 68,421,497.37 4,025,751.81
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 22,056.14 4,693,511.95 4,708,957.33 6,610.76
2、失业保险费 65,488.12 121,086.53 186,338.37 236.28
合计 87,544.26 4,814,598.48 4,895,295.70 6,847.04
其他说明：
无
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,415,690.72 10,789,723.29
企业所得税 1,588,434.02 10,228,419.85
个人所得税 701,633.93 348,784.37
城市维护建设税 248,318.43 723,984.75
房产税 2,201,097.18 1,982,146.30
土地使用税 30,107.22 30,107.44
地方教育费附加 70,959.07 216,063.73
教育费附加 106,438.60 324,095.47
印花税 11,357.37 64,954.50
其他 541.87
合计 8,374,578.41 24,708,279.70
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
无
19、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 117,216.00 223,740.00
其他应付款 50,095,059.27 61,020,855.70
合计 50,212,275.27 61,244,595.70
（1）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票股利 117,216.00 223,740.00
合计 117,216.00 223,740.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 38,508,301.04 37,079,592.22
限制性股票回购准备金 11,213,431.39 22,068,900.00
代收款 48,977.46 149,116.31
其他往来款 324,349.38 1,723,247.17
合计 50,095,059.27 61,020,855.70
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 11,213,431.39 限制性股票回购准备金
第二名 4,016,860.39 运营保障款
第三名 2,500,000.00 质保金
第四名 1,624,700.00 质保金
第五名 1,300,000.00 质保金
122
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 20,654,991.78 --
其他说明
无
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 567,351,127.00 -340,560.00 -340,560.00 567,010,567.00
其他说明：
根据公司股东大会决议，公司对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的340,560.00股限制性股票进行回购注销，减少股本金
额340,560.00元。
21、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 189,998,186.00 6,427,440.00 1,356,048.00 195,069,578.00
其他资本公积 46,367,476.97 2,397,930.70 10,304,609.71 38,460,797.96
合计 236,365,662.97 8,825,370.70 11,660,657.71 233,530,375.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价变动说明：
2018年1月，根据2016年限制性股票激励计划，第一个解锁期解锁条件已达成，解锁限制性股票数量1,789,920股，由其
他资本公积转入股本溢价6,427,440.00元，资本公积-股本溢价本期增加6,427,440.00元。
2018年4月，根据公司股东大会决议，公司对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的340,560.00股限制性股票进行回购注
销，减少资本公积1,356,048.00元。
（2）其他资本公积变动说明：
限制性股票激励计划费用2018年度摊销增加其他资本公积-48,907.94元。
2018年1月，根据2016年限制性股票激励计划，第一个解锁期解锁条件已达成，解锁限制性股票数量1,789,920股，由其
他资本公积转入股本溢价6,427,440.00元，资本公积-其他资本公积本期减少6,427,440.00元。
2018年4月，本公司之联营企业厦门市酷游网络科技有限公司的其他股东增资导致本公司持股比例由15.52%下降至
14.26%，增加资本公积2,446,838.64元；2018年11月，因厦门酷游公司董事会成员发生变动,，本公司不再参与其财务和经营
政策的决策，故将厦门酷游由联营企业转出至可供出售金融资产。
22、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
123
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
实行股权激励回购 22,068,900.00 10,694,679.41 11,374,220.59
回购公众股 52,892,131.62 52,892,131.62
合计 22,068,900.00 52,892,131.62 10,694,679.41 64,266,352.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）实行股权激励回购变动说明：
2018年1月，根据2016年限制性股票激励计划，第一个解锁期解锁条件已达成，解锁限制性股票数量1,789,920.00股，库
存股减少8,827,560.00元。
2018年4月，根据公司股东大会决议，以公司现有股本总额567,351,127.00股为基数，向全体股东每10股派0.80元人民币
现金。公司限制性股票剩余限售股数2,684,880.00股应分配的股利均已现金派发，因此减少库存股214,790.40元。
2018年4月，根据公司股东大会决议，公司对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的340,560.00股限制性股票进行回购注
销，冲回本次注销的限制性股票本期现金股利27,244.80元，同时减少库存股1,652,329.01元。
（2）回购公众股变动说明：
2018年7月，根据股东大会决议，公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式以及法律法规许可的其他方式回购公司
股份进行注销。截止2018年12月31日，公司本期已回购公司股份9,686,297.00股，回购金额52,892,131.62元（含手续费11,207.76
元）。
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,728,465.21 2,615,332.01 43,343,797.22
合计 40,728,465.21 2,615,332.01 43,343,797.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
24、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 378,725,916.20 282,026,439.49
调整后期初未分配利润 378,725,916.20 282,026,439.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,708,323.69 129,662,224.63
减：提取法定盈余公积 2,615,332.01 4,595,191.56
应付普通股股利 45,183,028.16 28,367,556.36
期末未分配利润 372,635,879.72 378,725,916.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
124
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
25、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 231,490,066.08 101,506,236.82 568,647,573.17 300,644,900.29
其他业务 1,237,034.01 111,736.78 1,158,797.47 114,510.99
合计 232,727,100.09 101,617,973.60 569,806,370.64 300,759,411.28
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位： 元
序号 项目名称 收入金额
26、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 226,258.61 2,169,379.73
教育费附加 111,625.86 997,831.47
房产税 9,674,181.61 8,804,270.90
土地使用税 125,501.46 124,754.55
地方教育附加 66,017.86 670,072.94
其他 346,515.18 343,961.28
合计 10,550,100.58 13,110,270.87
其他说明：
无
27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,316,258.81 30,192,915.95
业务经费 2,303,054.94 3,624,218.28
租赁费 798,804.50
125
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
折旧费 567,475.26 527,674.40
装修费 4,493.93 133,028.93
运输费 50,295.03 37,272.62
广告策划费 59,291.45 23,891.04
保险费 13,257.84
其他 950,157.52 876,318.40
合计 26,264,284.78 36,214,124.12
其他说明：
无
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,469,194.85 20,177,669.43
限制性股票费用 -48,907.94 10,348,967.42
中介机构费用 1,590,570.00 2,076,451.27
装修费 505,011.42 1,802,678.87
差旅费 1,183,246.67 1,693,069.94
办公费 1,135,838.54 1,589,205.08
咨询顾问费 948,548.55 1,564,438.42
固定资产折旧 1,868,725.13 1,539,824.96
业务招待费 1,046,820.26 1,049,389.68
会议费 199,840.27 985,481.88
无形资产摊销 436,568.77 283,940.51
技术转让及服务 19,633.01
诉讼费 11,099.00 4,847.00
其他 6,725,341.41 8,613,089.57
合计 33,071,896.93 51,748,687.04
其他说明：
本期摊销第一期限制性股票股份支付费用67,479.69元，摊销第二期限制性股票应股份支付费用1,519,398.74元，因第三期限
制性股票作废，冲回前期累计已计提第三期股份支付费用1,635,786.37元，上述合计对本期管理费用的影响-48,907.94元。
29、研发费用
单位： 元
126
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,221,494.17 35,813,920.95
差旅费 251,762.49 230,355.20
办公费 85,375.69 221,830.65
会议费 4,381.19 14,164.56
交通费 210,776.42 181,838.90
通讯费 25,920.93 124,478.23
业务招待费 36,292.79 27,925.50
折旧费 493,610.89 771,590.43
咨询服务费 888,279.90 74,317.21
租赁费 1,785,750.49 816,105.15
其他费用 195,244.23 289,010.41
合计 37,198,889.19 38,565,537.19
其他说明：
无
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,605,512.53 1,739,506.94
汇兑损益 -45,710.42 439,689.70
其他 70,310.78 145,704.02
合计 -1,580,912.17 -1,154,113.22
其他说明：
无
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,975,400.35 -597,810.81
二、存货跌价损失 195,199.28
三、可供出售金融资产减值损失 6,290,000.00
五、长期股权投资减值损失 1,857,634.22
十三、商誉减值损失 6,017,659.46
127
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 8,460,599.63 7,277,482.87
其他说明：
32、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 14,742.29
33、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -11,354,405.74 320,990.72
处置长期股权投资产生的投资收益 6,173,675.26 27,477,378.63
银行理财产品收益 21,479,995.61 9,699,264.02
其他 3,877,169.71
合计 20,176,434.84 37,497,633.37
其他说明：
无
34、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -3,326.95 -45,686.13
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,245,355.52 1,245,355.52
违约赔偿收入 1,616,931.39 356,792.32 1,616,931.39
其他 961,594.29 7,919.23 961,584.99
合计 3,823,881.20 364,711.55 3,823,881.20
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
技术更新及
高新奖励款 南京财政局 奖励 否 否 1,070,000.00 与收益相关
改造等获得
的补助
因研究开发、
研发支出奖 技术更新及
南京财政局 奖励 166,800.00 与收益相关
励 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
社会必要产
稳岗补贴 南京社保局 补助 否 否 8,555.52 与收益相关
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
其他说明：
无
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00 100,000.00 50,000.00
罚款支出 50.00
赔偿金、违约金 45,675.00 333,367.81 45,675.00
其他支出 1,656.16 27,144.00 1,656.16
合计 97,331.16 460,561.81 97,331.16
其他说明：
无
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
129
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
当期所得税费用 -139,524.61 31,709,498.86
递延所得税费用 1,739,216.99 -1,000,097.12
合计 1,599,692.38 30,709,401.74
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 41,058,667.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,158,800.17
子公司适用不同税率的影响 507,232.04
调整以前期间所得税的影响 -2,527,462.38
非应税收入的影响 2,134,586.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 130,807.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,286,955.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,168,044.93
损的影响
其他（限制性股票解禁的影响） -158,394.13
技术开发费加计扣除的影响 -5,526,967.02
所得税费用 1,599,692.38
其他说明
无
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 22,962,665.74 50,333,292.44
营业外收入 3,405,863.74 364,711.55
利息收入 1,605,512.53 1,739,506.94
其他 182,458.12
合计 27,974,042.01 52,619,969.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 28,297,552.76 22,698,179.68
管理费用支出 14,369,168.55 22,332,927.52
销售费用支出 3,425,092.44 3,830,083.48
营业外支出 95,331.16 460,561.81
支付的备用金 176,900.78
银行手续费 70,310.78 145,704.02
合计 46,257,455.69 49,644,357.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 1,669,363.21 54,800.00
回购公众股 52,892,131.62
合计 54,561,494.83 54,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,458,975.39 129,931,665.73
加：资产减值准备 8,460,599.63 7,277,482.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
13,751,026.19 13,720,301.27
物资产折旧
无形资产摊销 448,368.73 532,336.58
长期待摊费用摊销 1,987,342.05 564,095.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
3,326.95 45,167.16
的损失（收益以“－”号填列）
131
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 518.97
财务费用（收益以“－”号填列） -45,710.42 439,689.70
投资损失（收益以“－”号填列） -20,176,434.84 -37,497,633.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,462,808.47 -1,891,740.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,202,025.46 891,642.90
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,582,440.48 2,418,313.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
9,049,962.98 33,535,847.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-28,045,807.33 36,364,912.49
列）
其他 10,348,967.42
经营活动产生的现金流量净额 29,213,306.80 196,681,569.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 180,444,344.20 242,743,258.66
减：现金等价物的期初余额 242,743,258.66 278,199,714.99
现金及现金等价物净增加额 -62,298,914.46 -35,456,456.33
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 180,444,344.20
可随时用于支付的银行存款 171,530,699.30 239,276,991.58
可随时用于支付的其他货币资金 8,913,644.90 3,466,267.08
二、现金等价物 242,743,258.66
三、期末现金及现金等价物余额 180,444,344.20 242,743,258.66
其他说明：
无
40、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
132
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
货币资金 -- --
其中：美元 862,913.86 6.8632 5,922,350.40
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
41、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
高新企业政府补助 1,070,000.00 营业外收入 1,000,000.00
研发支出政府补助 166,800.00 营业外收入 166,800.00
稳岗补助 8,555.52 营业外收入 8,555.52
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2018年5月，本公司与日海智能科技股份有限公司共同设立北京日海北纬物联技术有限公司，直接持股比例50%。
（2）2018年11月，本公司子公司北京永辉瑞金创业投资有限公司与南京志合创业投资合伙企业（有限合伙）、南京君
合创业投资合伙企业（有限合伙）共同设立北京北纬蜂巢互娱科技有限公司，直接持股比例70%，2018年度尚未完成注资。
133
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京清风流域通 非同一控制下企
南京市 南京市 移动增值服务 100.00%
信科技有限公司 业合并
北纬通信科技南
南京市 南京市 互联网产业园 100.00% 投资设立
京有限责任公司
湖北北纬信息科
武汉市 武汉市 技术服务 95.00% 5.00% 投资设立
技有限公司
北京北纬点易信
北京市 北京市 移动增值服务 100.00% 投资设立
息技术有限公司
北京九天盛信信
息技术有限责任 北京市 北京市 移动增值服务 100.00% 投资设立
公司
北京永辉瑞金创
北京市 北京市 创业投资 100.00% 投资设立
业投资有限公司
成都北纬航信网
成都市 成都市 移动增值服务 90.00% 投资设立
络科技有限公司
南京全民乐彩信
南京市 南京市 移动增值服务 56.54% 投资设立
息科技有限公司
北京阳光加信科 非同一控制下企
北京市 北京市 移动增值服务 100.00%
技有限公司 业合并
九天盛信（北京）
文化传播有限责 北京市 北京市 文化服务 100.00% 投资设立
任公司
北京赛贝尔网络
信息技术有限责
北京市 北京市 移动增值服务 100.00% 投资设立
任
公司
北京全民星彩科
北京市 北京市 技术服务 59.52% 投资设立
技有限公司
北京北纬蜂巢互 非同一控制下企
北京市 北京市 技术服务 63.00%
联科技有限公司 业合并
北极无限（北京） 非同一控制下企
北京市 北京市 移动增值服务 100.00%
文化有限责任公 业合并
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
司
北京聚友互娱网
北京市 北京市 移动增值服务 100.00% 投资设立
络科技有限公司
霍尔果斯润丰创
霍尔果斯 霍尔果斯 创业投资 100.00% 投资设立
业投资有限公司
北京日海北纬物
北京市 北京市 移动增值服务 50.00% 投资设立
联技术有限公司
北京北纬蜂巢互
北京市 北京市 技术服务 70.00% 投资设立
娱科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有湖北北纬信息科技有限公司95.00%的股权，本公司全资子公司北京北纬点易信息技术有限公司持有湖北北纬信
息科技有限公司5.00%的股份。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司与日海智能科技股份有限公司分别持有本公司之子公司北京日海北纬物联技术有限公司（以下简称“日海北纬”）
50%股权。根据日海北纬公司章程，公司董事会成员五人，其中3人由本公司推荐，2人由日海智能科技股份有限公司推荐，
董事会决议经全体董事过半数通过即可形成决议，公司主要经营计划、投资方案、财务预算、利润分配方案、重要人事任免
等主要日常经营决策由董事会表决形成，因此本公司能实质控制日海北纬公司，应纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
公司的非全资子公司目前对公司整体财务报表数据影响较小。
135
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京青游易乐科
北京市 北京市 游戏软件开发 15.89% 权益法
技有限公司
天宇经纬（北京） 科技推广和应用
北京市 北京市 27.00% 权益法
科技有限公司 服务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有北京青游易乐科技有限公司15.89%的股权，虽然该比例均低于20%，但由于本公司在北京青游易乐科技有限
公司董事会中派有代表并参与其财务和经营政策的决策，所以能够该公司施加重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京青游易乐科技 天宇经纬（北京）科 北京青游易乐科技 天宇经纬（北京）科 厦门市酷游网络科
有限公司 技有限公司. 有限公司 技有限公司. 技有限公司
流动资产 2,335,928.43 9,158,460.60 12,526,210.25 17,645,909.87 31,040,264.30
非流动资产 15,313,014.33 4,248,172.10 33,916,628.68 2,046,051.64 731,613.61
资产合计 17,648,942.76 13,406,632.70 46,442,838.93 19,691,961.51 31,771,877.91
流动负债 3,386,779.27 6,056,053.23 3,119,943.44 -240,757.81 -14,889,864.94
非流动负债 1,440,000.00
负债合计 3,386,779.27 7,496,053.23 3,119,943.44 -240,757.81 -14,889,864.94
少数股东权益 -304,574.02 -229,986.70
归属于母公司股东
14,262,163.49 5,910,579.47 43,627,469.51 19,932,719.32 46,891,729.55
权益
按持股比例计算的
2,266,257.77 1,595,856.46 6,932,404.90 5,381,834.22 7,131,950.71
净资产份额
--商誉 11,196,165.77 11,358,165.78
对联营企业权益投
2,266,257.77 12,792,022.23 6,932,404.90 16,740,000.00 7,131,950.71
资的账面价值
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营业收入 10,413,707.99 6,526,063.71 18,562,641.94 636,792.45 71,223,766.57
净利润 -29,365,306.02 -14,622,139.85 -19,217,343.62 -10,067,280.68 32,798,193.01
综合收益总额 -29,365,306.02 -14,622,139.85 -19,217,343.62 -10,067,280.68 32,798,193.01
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,652,111.41 5,126,549.06
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 351,887.08 294,529.46
--综合收益总额 351,887.08 294,529.46
其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体
的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应
收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十三所载本
公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2..流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从
主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
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项目 期末余额
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限
货币资金 180,444,344.20 180,444,344.20 180,444,344.20
应收账款 27,087,198.66 31,919,191.68 31,919,191.68
其他应收款 14,252,168.66 14,500,243.98 14,500,243.98
可供出售金融资产 12,996,721.45 12,996,721.45 12,996,721.45
其他流动资产 436,719,067.06 436,719,067.06 436,719,067.06
金融资产小计 671,499,500.03 676,579,568.37 180,444,344.20 496,135,224.17
应付账款 11,625,418.23 11,625,418.23 11,625,418.23
其他应付款 50,212,275.27 50,212,275.27 50,212,275.27
金融负债小计 61,837,693.50 61,837,693.50 61,837,693.50
续：
项目 期初余额
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限
货币资金 242,743,258.66 242,743,258.66 242,743,258.66
应收账款 43,816,814.22 46,456,392.10 46,456,392.10
其他应收款 8,329,307.65 8,794,397.76 8,794,397.76
可供出售金融资产 12,800,100.00 12,800,100.00 12,800,100.00
其他流动资产 411,153,993.27 411,153,993.27 411,153,993.27
金融资产小计 718,843,473.80 721,948,141.79 242,743,258.66 479,204,883.13
应付账款 25,459,254.05 25,459,254.05 25,459,254.05
其他应付款 61,244,595.70 61,244,595.70 61,244,595.70
金融负债小计 86,703,849.75 86,703,849.75 86,703,849.75
3.市场风险
汇率风险
除了手机游戏业务部分产品的采购及销售以外币结算外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重
大。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债
使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的
带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整
可能是安排来降低利率风险。
本年度公司无利率互换安排。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司自然人股东傅乐民持有本公司11,961.36万股股份，占公司股本总额的21.10%，是本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是傅乐民。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九-1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-2、（1）重要的合营企业或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京青游易乐科技有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海艾摩广告有限公司 联营企业的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京青游易乐科技 代理手机游戏运
3,822,289.62 否 4,705,367.81
有限公司 营
出售商品/提供劳务情况表
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,245,499.00 3,793,401.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
厦门市酷游网络科
预付账款 184,754.73
技有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京青游易乐科技有限公司 250,935.00 401,858.00
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 8,827,560.00
公司本期失效的各项权益工具总额 7,653,229.32
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 详见其他说明
其他说明
1.根据2016年12月19日公司2016年第一次临时股东大会审议并通过的《关于<北京北纬通信科技股份有限公司2016年度
限制性股票激励计划（草案）>及其<摘要>的议案》、《关于<北京北纬通信科技股份有限公司2016年度限制性股票激励计
划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股票激励相关事宜的议案》；公司第五届董事会第二
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十六次会议审议通过的《北京北纬通信科技股份有限公司关于调整公司股权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、
《北京北纬通信科技股份有限公司关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司限制性股票计划相关内容如下：
（1）公司以货币资金方式向71位限制性股票激励对象授予限制性股票2,039,000股，每股面值1元，授予日2016年12月19
日，授予价格为10.96元/股。
（2）授予的限制性股票限售期自激励对象获授限制性股票完成登记之日起算，且授予完成登记日和首次解除限售日之
间的间隔不得少于12个月。授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一个解除限售期 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成 40%
之日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成 30%
日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个解除限售期 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日至授予登记完成之 30%
日起48个月内的最后一个交易日当日止
（3）激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚
未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行
锁定。公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取，
待该部分限制性股票解除限售时返还激励对象；若该部分限制性股票未能解除限售，公司在按照本计划的规定回购该部分限
制性股票时应扣除代为收取的该部分现金分红，并做相应会计处理。解除限售后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理
解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
2. 2017年1月4日，公司完成限制性股票激励计划的授予登记工作。
3.公司2016年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配预案》，以公司总股本257,891,876股为基数，向全体股东
每10股派1.1元人民币现金(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。2017年5月12日利润分配方案实施完毕，公司
限制性股票激励计划股份数量由2,039,000股增至4,485,800股。
4. 2017年7月28日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票回购价格的议案》和《关于回
购注销部分限制性股票的议案》，公司将2016年限制性股票的回购价格由10.96元/股调整为4.9318元/股。鉴于公司2016年限
制性股票激励计划的3名激励对象离职，公司董事会决定对离职激励对象所持已获授但尚未解锁的11,000股限制性股票进行
回购注销，注销完成后公司限制性股票激励实际授予股份数量由4,485,800股减至4,474,800股，授予对象由71人减至68人。
5、2018年1月5日，公司第六届董事会第六次会议审议通过《关于2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件
成就的议案》，同意对符合条件的激励对象共计68人在第一个解锁期持有的限制性股票1,789,920股限制性股票申请解锁。公
司于2018年1月11日披露《关于2016年度限制性股票激励计划第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》，本次解锁的限制
性股票上市流通日为2018年1月15日。
6、2018年4月26日，公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股
票的议案》，同意回购注销10名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计340,560股，回购价格为4.9318元/股。
注销完成后，公司2016年限制性股票股权激励计划已授予但尚未解锁的限制性股票数量为234.432万股，授予的激励对象人
数为58人。
7、2018年6月28日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票回购价格的议案》。鉴于公司
已于2018年5月15日实施完毕2017年度利润分配方案相关工作（每10股派0.8元人民币现金（含税）），董事会同意将2016年
限制性股票的回购价格由4.9318元/股调整为4.8518元/股。
8、2018年12月，根据公司2018年的业绩情况，预计限制性股票第三期的业绩条件（2018年净利润不低于12168万元）不
能达成，第三期未解锁的限制性股票数量1,107,480股本期按作废进行会计处理，2018年已离职但尚未注销的限制性股票数量
129,360股视同无法解除限售进行会计处理。
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照授予日公司股票的股价计量
《2016 年度限制性股票激励计划实施考核管理办法》关于
可行权权益工具数量的确定依据
公司层面业绩、个人层面业绩的考核规定
根据公司 2018 年的业绩情况，预计限制性股票第三期的业
绩条件（2018 年净利润不低于 12168 万元）不能达成，第
本期估计与上期估计有重大差异的原因 三期未解锁的限制性股票数量 1,107,480 股本期按作废进
行会计处理，2018 年已离职但尚未注销的限制性股票数量
129,360 股视同无法解除限售进行会计处理。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 26,816,594.63
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -48,907.94
其他说明
无
3、股份支付的修改、终止情况
本公司本年未发生股份支付的修改或终止。
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 13,933,106.75
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十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
无
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
无
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中
较大者的10%或者以上。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 58,551,593.43 76,032,129.00
合计 58,551,593.43 76,032,129.00
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
58,726,6 175,035. 58,551,59 76,312, 280,296.9 76,032,129.
合计提坏账准备的 93.79% 0.30% 97.88% 0.37%
29.19 76 3.43 425.92 2 00
应收账款
单项金额不重大但
3,888,52 3,888,52 1,656,5 1,656,577
单独计提坏账准备 6.21% 100.00% 2.12% 100.00%
7.72 7.72 77.61 .61
的应收账款
62,615,1 4,063,56 58,551,59 77,969, 1,936,874 76,032,129.
合计 100.00% 100.00% 2.48%
56.91 3.48 3.43 003.53 .53 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 7,880,170.51 78,801.71 1.00%
1 年以内小计 7,880,170.51 78,801.71 1.00%
1至2年 715,438.10 35,771.90 5.00%
2至3年 409,900.33 40,990.03 10.00%
3 年以上 19,472.12 19,472.12 100.00%
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3至4年 10,698.24 10,698.24 100.00%
4至5年 6,771.58 6,771.58 100.00%
5 年以上 2,002.30 2,002.30 100.00%
合计 9,024,981.06 175,035.76
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1、期末单项虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
行业应用业务客户A 1,494,873.72 1,494,873.72 100.00 预计无法收回
移动增值业务客户A 1,656,577.61 1,656,577.61 100.00 预计无法收回
行业应用业务客户B 737,076.39 737,076.39 100.00 预计无法收回
合计 3,888,527.72 3,888,527.72
2、采用其他方法计提坏账准备的应收账款
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 49,701,648.13
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 账面余额 账龄 款项性质
北京北纬点易信息技术有限公司 45,248,000.55 1年以内 关联方往来款
成都北纬航信网络科技有限责任公司 4,284,100.00 1年以内 关联方往来款
北京日海北纬物联技术有限公司 169,547.58 1年以内 关联方往来款
合 计 49,701,648.13 — —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,126,688.95 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末 已计提坏账准备
余额的比例(%)
第一名 45,248,000.55 72.26
第二名 4,284,100.00 6.84
第三名 1,656,577.61 2.65 1,656,577.61
第四名 2,102,845.49 3.36 21,028.45
第五名 1,494,873.72 2.39 53,112.76
合计 54,786,397.37 87.50 1,730,718.83
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 9,606,397.35
其他应收款 309,414,099.55 335,713,063.66
合计 309,414,099.55 345,319,461.01
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
内部资金占用费 9,606,397.35
合计 9,606,397.35
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
146
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
例
按信用风险特征组
309,536, 122,222. 309,414,0 335,940 227,348.2 335,713,06
合计提坏账准备的 100.00% 0.04% 100.00% 0.07%
322.34 79 99.55 ,411.91 5 3.66
其他应收款
309,536, 122,222. 309,414,0 335,940 227,348.2 335,713,06
合计 100.00% 0.04% 100.00% 0.07%
322.34 79 99.55 ,411.91 5 3.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
230,177.16 2,301.77 1.00%
1 年以内小计 230,177.16 2,301.77 1.00%
1至2年 7.59 0.38 5.00%
2至3年 79.75 7.98 10.00%
3 年以上 11,912.66 11,912.66 100.00%
3至4年 75,306.09 75,306.09 100.00%
4至5年 44,606.57 44,606.57 100.00%
合计 350,177.16 122,222.79
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 309,186,145.18
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 账面余额 账龄 款项性质
北纬通信科技南京有限责任公司 272,410,001.74 4年以内 关联方往来款
北京赛贝尔网络信息技术有限责任公司 15,174,513.69 2年以内 关联方往来款
北京九天盛信信息技术有限责任公司 7,079,187.75 2年以内 关联方往来款
成都北纬航信网络科技有限责任公司 1,300,000.00 1年以内 关联方往来款
147
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京聚友互娱网络科技有限公司 834,000.00 1年以内 关联方往来款
备用金 10,000.00 1年以内 备用金
代垫款 284,022.00 1年以内 代垫款
押金或保证金 12,094,420.00 4年以内 保证金
合 计 309,186,145.18 — —
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 105,125.46 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期其他应收款坏账准备转回不具有重要性。
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金和押金 12,094,420.00 334,500.90
备用金 360,177.16 1,943,775.00
代垫款 284,022.00 285,013.06
往来款 296,797,703.18 333,377,122.95
合计 309,536,322.34 335,940,411.91
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 272,410,001.74 4 年以内 88.01%
第二名 往来款 15,174,513.69 2 年以内 5.05%
第三名 保证金 11,600,000.00 1 年以内 3.86%
148
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第四名 往来款 7,079,187.75 2 年以内 2.36%
第五名 往来款 1,300,000.00 1 年以内 0.43%
合计 -- 307,563,703.18 -- 99.37%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 146,615,000.00 146,615,000.00 151,615,000.00 151,615,000.00
对联营、合营企
14,649,656.45 1,857,634.22 12,792,022.23 25,729,584.93 1,857,634.22 23,871,950.71
业投资
合计 161,264,656.45 1,857,634.22 159,407,022.23 177,344,584.93 1,857,634.22 175,486,950.71
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京北纬点易信
3,000,000.00 3,000,000.00
息技术有限公司
北京九天盛信信
息技术有限责任 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
湖北北纬信息科
3,705,000.00 3,705,000.00
技有限公司
北京永辉瑞金创
30,000,000.00 30,000,000.00
业投资有限公司
北纬通信科技南
100,000,000.00 100,000,000.00
京有限责任公司
成都北纬航信网
络科技有限责任 900,000.00 900,000.00
公司
南京清风流域通
1,010,000.00 1,010,000.00
信科技有限公司
霍尔果斯润丰创
10,000,000.00 10,000,000.00
业投资有限公司
北京日海北纬物
5,000,000.00 5,000,000.00
联技术有限公司
149
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 151,615,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 146,615,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门市酷
游网络科 7,131,950 -3,092,16 2,446,838 -6,486,62
技有限公 .71 7.92 .65 1.44
司
天宇经纬
（北京） 18,597,63 -3,947,97 14,649,65 1,857,634
科技有限 4.22 7.77 6.45 .22
公司
25,729,58 -7,040,14 2,446,838 -6,486,62 14,649,65 1,857,634
小计
4.93 5.69 .65 1.44 6.45 .22
25,729,58 -7,040,14 2,446,838 -6,486,62 14,649,65 1,857,634
合计
4.93 5.69 .65 1.44 6.45 .22
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 105,756,590.40 64,827,506.66 276,204,805.59 117,853,338.33
其他业务 1,231,609.48 111,736.78 1,148,533.32 111,108.00
合计 106,988,199.88 64,939,243.44 277,353,338.91 117,964,446.33
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
150
北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
成本法核算的长期股权投资收益 22,560,207.33 2,258,448.06
权益法核算的长期股权投资收益 -7,040,145.67
委托银行理财产品收益 21,479,995.61 9,699,264.02
其他 3,877,169.71
合计 40,877,226.98 11,957,712.08
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
2018 年发生金额主要为处置上海艾摩股
非流动资产处置损益 6,170,348.31 权形成的投资收益；2017 年发生金额主
要为处置杭州掌盟形成的投资收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2018 年发生金额主要为为南京财政局对
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,245,355.52 子公司获取高新企业资格给予的财政奖
受的政府补助除外） 励；
委托他人投资或管理资产的损益 21,479,995.61 均为委托银行理财产品收益。
2018 年发生金额主要为北纬国际中心租
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,481,194.52
户退租形成的违约金收入。
2018 年发生金额主要系参股公司由长期
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,877,169.71 股权投资转移至可供出售金融资产，由
此产生的资本公积转回。
减：所得税影响额 4,822,721.42
少数股东权益影响额 172,509.66
合计 30,258,832.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.53% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司 0.99% 0.02 0.02
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普通股股东的净利润
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北京北纬通信科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长傅乐民先生签名的2018年年度报告全文。
（五）以上备查文件的备置地点：公司证券部。
北京北纬通信科技股份有限公司
董事长：傅乐民
2019年3月29日
153