北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
1
北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人周儒欣、主管会计工作负责人李树辉及会计机构负责人(会计主管人员)王建茹声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 522,274,009.91 482,943,252.02 8.14%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 340,504,117.76 321,301,708.96 5.98%
股本（股） 90,950,000.00 90,950,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
3.74 3.53 5.95%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 61,036,820.90 11.09% 206,775,001.62 2.63%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,486,215.11 -11.17% 23,071,943.66 -19.90%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -81,304,283.59 -310.37%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - -0.89 -311.90%
基本每股收益（元/股） 0.06 -14.29% 0.25 -21.88%
稀释每股收益（元/股） 0.06 -14.29% 0.25 -21.88%
加权平均净资产收益率（%） 1.65% -0.46% 7.24% -2.60%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
1.55% -0.57% 7.00% -2.82%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 58,027.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
807,260.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,454.07
所得税影响额 -138,861.27
合计 786,880.50 -北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,713
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
周儒欣 13,018,600 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投
资基金(LOF)
2,500,000 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券
投资基金
1,169,232 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投
资基金
1,065,829 人民币普通股
李建辉 1,010,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司 423,058 人民币普通股
赵耀升 393,900 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取
-019L-TL002 深
378,682 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理
财-018L-WN001 深
366,012 人民币普通股
秦加法 265,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较期初减少11,061.43 万元，下降65.51%，主要是由于公司规模扩大，对外支付较多；
2、应收票据较期初增加333.33 万元，增长78.89%，主要是本期公司收到的银行承兑汇票较多所致；
3、应收账款较期初增加7,495.91 万元，增长77.70%，主要是公司期末未到回款期的应收账款比期初增加所致；
4、预付账款较期初增加2,670.45 万元，增长2111.32%，主要是公司期末预付的货款和工程款较多所致；
5、其他应收款较期初增加466.36 万元，增长193.67%，主要是由于公司工程项目人员长期出差差旅借款增加；
6、存货较期初增加683.22 万元，增长30.83%，主要是由于公司发出商品增加，等待客户验收的存货较多所致；
7、在建工程较期初增加375.00 万元，增长3105.31%，主要是由于公司建造北斗导航产业基地等支出较多所致；
8、开发支出较期初增加3,287.77 万元，增长181.76%，主要是报告期公司研发投入增加；
9、长期待摊费用较期初增加38.64 万元，增长115.03%，主要是公司租赁办公区增加，待摊装修费增加所致；
10、预收款项较期初减少1,329.13 万元，下降62.15%，主要是由于公司上期预收项目款，本期结项确认收入所致；
11、其他应付款较期初增加219.24 万元，增长89.02%，主要是由于公司本期收到北京市“海聚工程”首批海外高层次人才市
政府奖励资金所致；
12、管理费用较上年同期增加1,247.51 万元，增长71.24%，主要是由于公司报告期增加期权费用及前次募投项目折旧摊销所
致；
13、财务费用较上年同期增加49.51 万元，增长1871.92%，主要是由于报告期内公司增加短期贷款，贷款利息增加所致；
14、资产减值损失较上年同期增加131.04 万元，增长55.95%，主要是由于公司应收款项增加，计提的坏账准备增加所致；
15、营业外支出较上年同期减少25.80 万元，下降99.73%，主要是本期公司没有对外捐赠所致；
16、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少11995.17 万元，下降 310.37%，主要是由于销售商品收到的现金减少所致；
17、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,447.94 万元，下降 114.44%，主要是由于报告期公司对固定资产、无形
资产投入较多所致；
18、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,017.14 万元，增长172.77%，主要是由于报告期公司有短期借款所致。北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
3
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁公司资产的重大事项。
（二）重大担保
报告期内，未发生担保事项。
（三）委托理财事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
（四）其他重大合同
1、2009 年11 月26 日，本公司与招商银行股份有限公司北京分行签署了《授信协议》 ，招商银行向本公司提供2000 万元人
民币授信额度，授信期限自2009 年11 月26 日至2010 年11 月25 日止。
2、2010 年02 月01 日，本公司与民生银行股份有限公司总行营业部签署“公授信字第99012010298752 号”《综合授信合同》，
民生银行向本公司提供3000 万元人民币授信额度，授信期限自2010 年02 月01 日至2011 年02 月01 日止。
3、2009 年12 月25 日，公司与中国人民解放军某部签订了新型号装备研制合同。本研制合同金额2,000 万，预计在2011 年
完成，目前该合同正在正常履行中。
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
公司计划投资270 万元与自然人侯欣华先生设立北京航天视通光电导航技术有限公司，占合资公司54%的股权，主要从事光
电导航技术研究等业务，合资公司的成立有利于改善公司业务结构，并与公司现有业务有较大的协同性，符合公司业务发展
规划。
本次投资不构成关联交易。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
- - -
重大资产重组时所作承诺 - - -
发行时所作承诺
周儒欣及其他6
名发起人股东
1、股份限售的承诺：自
本公司股票上市之日起
三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其持
有的发行人股份，也不
由发行人回购其持有的
股份。在其担任本公司
董事、监事、高级管理
报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承
诺，上述承诺事项仍在严格履行中。北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
4
人员任职期间每年转让
的股份不超过其所持有
本公司股份总数的百分
之二十五；离职后半年
内不转让其所持有的本
公司股份。2、避免同业
竞争的承诺：在担任北
斗星通发起人股东期间
及在转让所持有全部股
份之日一年内，将不会
以任何方式直接或间接
从事与本公司相竞争的
投资与业务。
其他承诺（含追加承诺） - - -
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
幅度为：
-20.00% ～～ 20.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 51,039,553.36
业绩变动的原因说明 2010年公司业务整体平稳发展，股票期权激励计划实施导致成本费用增加较大。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 58,225,093.59 20,929,363.75 168,839,358.76 76,519,087.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,558,312.25 7,558,312.25 4,225,000.00 4,225,000.00
应收账款 171,431,376.06 139,947,521.68 96,472,295.75 53,189,291.53
预付款项 27,969,351.62 21,507,460.58 1,264,823.38 981,853.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
5
应收利息
应收股利
其他应收款 7,071,623.23 4,277,765.28 2,408,005.02 1,285,300.37
买入返售金融资产
存货 28,992,449.33 13,936,157.61 22,160,270.53 12,268,940.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 301,248,206.08 208,156,581.15 295,369,753.44 148,469,473.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 124,634,777.24 99,774,058.29
投资性房地产
固定资产 57,468,829.09 41,237,939.81 57,452,270.21 41,759,782.24
在建工程 3,870,721.62 1,248,114.75 120,759.72
工程物资 8,500.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,915,226.02 76,214,429.09 109,548,309.76 77,469,394.40
开发支出 50,966,411.80 14,411,561.71 18,088,715.69 6,624,947.66
商誉
长期待摊费用 722,208.40 452,208.40 335,857.05 335,857.05
递延所得税资产 2,073,906.08 1,669,888.59 2,027,586.15 1,572,090.21
其他非流动资产
非流动资产合计 221,025,803.83 259,868,919.59 187,573,498.58 227,536,129.85
资产总计 522,274,009.91 468,025,500.74 482,943,252.02 376,005,603.22
流动负债：
短期借款 41,000,000.00 41,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 43,917,898.23 23,481,937.38 46,805,265.81 17,426,090.63
预收款项 8,094,831.76 5,941,486.76 21,386,086.18 17,224,331.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,671,318.30 5,479,966.80 10,328,868.76 7,493,169.15
应交税费 13,584,389.49 10,870,879.49 18,166,651.47 8,052,904.60
应付利息 319,101.21 319,101.21北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
6
应付股利
其他应付款 4,655,229.46 43,356,047.84 2,462,829.32 2,309,377.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 135,242,768.45 145,449,419.48 114,149,701.54 67,505,873.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 32,137,500.00 14,104,166.70 32,518,750.00 14,285,416.67
非流动负债合计 32,137,500.00 14,104,166.70 32,518,750.00 14,285,416.67
负债合计 167,380,268.45 159,553,586.18 146,668,451.54 81,791,289.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,950,000.00 90,950,000.00 90,950,000.00 90,950,000.00
资本公积 127,486,140.63 127,066,140.63 108,204,295.53 107,784,295.53
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,168,656.94 13,168,656.94 13,168,656.94 13,168,656.94
一般风险准备
未分配利润 109,664,397.33 77,287,116.99 109,329,953.67 82,311,360.86
外币报表折算差额 -765,077.14 -351,197.18
归属于母公司所有者权益合计340,504,117.76 308,471,914.56 321,301,708.96 294,214,313.33
少数股东权益 14,389,623.70 14,973,091.52
所有者权益合计 354,893,741.46 308,471,914.56 336,274,800.48 294,214,313.33
负债和所有者权益总计 522,274,009.91 468,025,500.74 482,943,252.02 376,005,603.22
4.2 本报告期利润表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 61,036,820.90 49,981,380.94 54,944,182.95 24,949,236.46
其中：营业收入 61,036,820.90 49,981,380.94 54,944,182.95 24,949,236.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
7
二、营业总成本 56,416,031.77 47,482,620.55 48,035,276.06 24,008,703.48
其中：营业成本 38,642,119.45 33,149,575.22 36,367,695.53 15,904,729.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 560,052.71 342,147.65 275,611.32 103,785.12
销售费用 6,807,891.51 5,089,005.10 5,188,657.38 3,120,743.78
管理费用 10,416,561.86 7,679,704.95 5,782,087.87 4,827,055.22
财务费用 376,867.08 735,253.97 115,722.23 182,252.83
资产减值损失 -387,460.84 486,933.66 305,501.73 -129,863.29
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
4,620,789.13 2,498,760.39 6,908,906.89 940,532.98
加：营业外收入 1,722,072.43 1,502,072.42 911,951.17 911,791.89
减：营业外支出 257,325.00 257,325.00
其中：非流动资产处置损失 1,325.00 1,325.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
6,342,861.56 4,000,832.81 7,563,533.06 1,594,999.87
减：所得税费用 1,142,826.19 600,124.93 1,426,355.55 239,249.98
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,200,035.37 3,400,707.88 6,137,177.51 1,355,749.89
归属于母公司所有者的净
利润
5,486,215.11 3,400,707.88 6,176,280.72 1,355,749.89
少数股东损益 -286,179.74 -39,103.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.04 0.07 0.01
（二）稀释每股收益 0.06 0.04 0.07 0.01
七、其他综合收益 -301,782.91 -7,902.14 0.00
八、综合收益总额 4,898,252.46 3,400,707.88 6,129,275.37 1,355,749.89
归属于母公司所有者的综
合收益总额
5,184,432.20 3,400,707.88 6,168,378.58 1,355,749.89
归属于少数股东的综合收
益总额
-286,179.74 -39,103.21 0.00北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
8
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 206,775,001.62 172,485,812.39 201,466,367.76 115,601,634.61
其中：营业收入 206,775,001.62 172,485,812.39 201,466,367.76 115,601,634.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 182,873,528.97 154,045,242.79 169,829,903.71 96,117,709.13
其中：营业成本 130,765,359.54 111,587,006.93 134,857,854.84 69,201,588.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,055,255.20 754,263.58 1,128,776.36 856,428.50
销售费用 16,893,274.41 13,373,566.11 13,964,157.81 9,550,591.68
管理费用 29,985,732.52 22,703,050.01 17,510,648.16 15,291,921.28
财务费用 521,518.98 1,210,853.99 26,447.28 322,670.28
资产减值损失 3,652,388.32 4,416,502.17 2,342,019.26 894,508.64
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
23,901,472.65 18,440,569.60 31,636,464.05 19,483,925.48
加：营业外收入 3,019,960.29 2,399,260.26 2,797,952.06 2,797,742.78
减：营业外支出 705.00 705.00 258,723.51 258,723.51
其中：非流动资产处置损失705.00 705.00 2,723.51 2,723.51
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
26,920,727.94 20,839,124.86 34,175,692.60 22,022,944.75
减：所得税费用 4,432,252.10 3,125,868.73 5,433,553.97 3,285,779.30
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
22,488,475.84 17,713,256.13 28,742,138.63 18,737,165.45
归属于母公司所有者的净
利润
23,071,943.66 17,713,256.13 28,804,554.73 18,737,165.45
少数股东损益 -583,467.82 -62,416.10北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.19 0.32 0.21
（二）稀释每股收益 0.25 0.19 0.32 0.21
七、其他综合收益 -413,879.96 -428,398.76 0.00
八、综合收益总额 22,074,595.88 17,713,256.13 28,313,739.87 18,737,165.45
归属于母公司所有者的综
合收益总额
22,658,063.70 17,713,256.13 28,376,155.97 18,737,165.45
归属于少数股东的综合收
益总额
-583,467.82 -62,416.10
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
141,486,448.28 94,414,166.68 198,695,266.39 122,611,642.86
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,988,052.02 1,988,052.02 466,336.42 466,336.42
收到其他与经营活动有关
的现金
2,319,172.01 180,257.41 12,292,771.52 2,065,931.86
经营活动现金流入小计145,793,672.31 96,582,476.11 211,454,374.33 125,143,911.14
购买商品、接受劳务支付的
现金
159,731,713.46 120,551,101.57 124,622,986.49 79,652,159.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
25,962,317.35 21,559,337.40 14,507,769.65 11,152,474.30
支付的各项税费 20,593,086.48 14,968,058.24 17,700,476.62 15,285,889.25
支付其他与经营活动有关
的现金
20,810,838.61 -28,842,879.60 15,975,743.32 9,641,409.89
经营活动现金流出小计227,097,955.90 128,235,617.61 172,806,976.08 115,731,932.71
经营活动产生的现金
流量净额
-81,304,283.59 -31,653,141.50 38,647,398.25 9,411,978.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
67,000.00 67,000.00 100,000.00 100,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计67,000.00 67,000.00 100,000.00 100,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
45,936,699.67 20,585,755.79 21,490,276.87 14,319,230.16
投资支付的现金 20,200,000.00 17,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计45,936,699.67 40,785,755.79 21,490,276.87 31,819,230.16
投资活动产生的现金
流量净额
-45,869,699.67 -40,718,755.79 -21,390,276.87 -31,719,230.16
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 19,000,000.00 19,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
23,757,781.85 23,757,781.85 22,912,206.27 22,912,205.93
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
322,200.00 322,200.00 339,200.00 339,200.00北京北斗星通导航技术股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
11
筹资活动现金流出小计43,079,981.85 43,079,981.85 23,251,406.27 23,251,405.93
筹资活动产生的现金
流量净额
16,920,018.15 16,920,018.15 -23,251,406.27 -23,251,405.93
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-224,670.06 -2,214.54 -6,651.45 -265.76
五、现金及现金等价物净增加额-110,478,635.17 -55,454,093.68 -6,000,936.34 -45,558,923.42
加：期初现金及现金等价物
余额
167,220,093.76 74,899,822.43 155,519,024.42 106,086,131.41
六、期末现金及现金等价物余额56,741,458.59 19,445,728.75 149,518,088.08 60,527,207.99
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
