北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
北京北斗星通导航技术股份有限公司
2012 年第三季度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人周儒欣、主管会计工作负责人王建茹及会计机构负责人(会计主管人员) 卢学慧声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,359,502,338.19 1,245,100,096.61 9.19%
归属于上市公司股东的所有
656,496,149.21 641,885,983.14 2.28%
者权益（元）
股本（股） 181,504,340.00 151,253,617.00 20%
归属于上市公司股东的每股
3.62 4.24 -14.77%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 134,438,613.42 19.12% 378,785,661.26 19.96%
归属于上市公司股东的净利
27,150,905.72 201.09% 28,926,535.00 1.15%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -72,648,993.55 -28.03%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.4 -0.28%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.15 184.53% 0.16 0.75%
稀释每股收益（元/股） 0.15 184.53% 0.16 0.75%
加权平均净资产收益率（%） 4.23% 180.13% 4.44% 45.57%
扣除非经常性损益后的加权
0.11% -92.31% 0.19% -93.04%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
本公司出售金隅嘉华大厦 A 座 10 层房产和
非流动资产处置损益 29,695,862.01
子公司处置房产所致
1
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,793,834.67
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,052.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -594,349.11
所得税影响额 -5,204,675.77
合计 27,720,724.78 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
- 0 -
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 28,488
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
2
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周儒欣 18,421,501 人民币普通股 18,421,501
李建辉 2,898,000 人民币普通股 2,898,000
天津证大金马股权投资基金合
2,550,000 人民币普通股 2,550,000
伙企业（有限合伙）
中国建设银行－华富竞争力优
649,858 人民币普通股 649,858
选混合型证券投资基金
徐小淇 606,313 人民币普通股 606,313
秦加法 487,336 人民币普通股 487,336
王菊芬 482,773 人民币普通股 482,773
贝芳英 476,527 人民币普通股 476,527
何月容 259,336 人民币普通股 259,336
周阳华 246,600 人民币普通股 246,600
股东情况的说明 上述股东无关联关系或一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较期初减少7503.8万元，下降34.16%，主要是公司归还银行贷款、支付采购货款及导航产业基地工程款所致；
2、预付账款较期初增加4201.86万元，增长86.81%，主要是公司预付的采购货款增加所致；
3、其他应收款较期初增加324.02万元，增长41.07%，主要是公司备用金增加所致；
4、在建工程较期初增加3,255.40万元，增长36.56%，主要是导航产业基地工程建设所致；
5、无形资产较期初增加7,019.46万元，增长39.35%，主要是募投项目中研发项目转无形资产所致；
6、开发支出较期初减少3,102.56万元，下降33.96%，主要是募投项目中研发项目转无形资产所致；
7、长期待摊费用较期初减少89.46万元，下降57.36%，主要是装修费摊销所致；
8、短期借款较期初增加4,610.00万元，增长35.74%，主要是贷款增加所致；
9、应付票据较期初增加833.10万元，增长946.71%，主要是公司采购增加，支出银行承兑汇票增加所致；
10、应付职工薪酬较期初减少1,415.12万元，下降55.93%，主要是上年计提的年度奖金在2012年1月发放减少期初余额所致；
11、应付利息较期初增加146.92万元，增加1092.93%，主要是银行贷款增多所致；
12、长期借款较期初增加2,883.07万元，增长144.15%，主要是公司银行贷款支付导航产业基地工程款所致；
13、管理费用较上年同期增加2,663.42万元，增长60.44%，主要是公司固定资产折旧、无形资产摊销等费用增加及人员成本
上升所致；
14、财务费用较上年同期增加1,029.96万元，增长1170.90%，主要是公司银行贷款利息增加所致；
15、资产减值损失较上年同期增加385.79万元，增长101.19%，主要是公司应收款项相应增加，计提坏账准备增加所致；
16、投资收益较上年同期增加80.16万元，增长179.76%，主要是参股公司深圳华云通达通信技术有限公司扭亏为盈所致；
17、营业外收入较上年同期增加4,392.79万元，增长696.10%，主要是公司处置房产嘉华大厦A座10层所致；
18、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加9,878.94万元，增长59.43%，主要是公司处置房产嘉华大厦A座10层增加
现金流入所致；
19、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,765.47万元，增长31.98%，主要是公司取得短期借款和长期借款增加所
致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
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2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2009年12月25日，公司与某部签订了新型号装备研制合同。本研制合同金额2,000万，预计在2011年完成。该合同由
于北斗二号大系统前期不完全具备应用条件，经与甲方协商，同意推迟项目进度。目前合同正在履行中。
（二）2010年11月10日，公司全资子公司海南北斗星通信息服务有限公司和海南省海洋与渔业厅签订了《海南省海洋渔业安
全生产北斗卫星导航通信系统项目建设合同》，合同总金额7,815万元，合同工期：2010年-2012年，目前该合同在正常执行
中。
（三）2012年01月19日，本公司与北京银行股份有限公司清华园支行签订《综合授信合同》，北京银行股份有限公司清华园
向本公司提供1亿元人民币授信额度，授信期限自合同签订日起364天。同时本公司控股股东周儒欣与北京银行股份有限公司
清华园签订《保证合同》，为该《综合授信合同》提供连带责任担保。截至2012年9月30日，本公司在该授信额度下的银行
借款为7,500万元。
（四）2012年3月9日，本公司与北京银行股份有限公司清华园支行签订《借款合同》和《抵押合同》，借款金额人民币1.5
亿元，合同期限为自企业首次提款日起60个月。本公司用持有的北京市海淀区永丰产业基地II-5-A(南侧)地块工业用地及其
地上在建工程作为抵押。截至2012年9月30日本公司该抵押贷款余额为2,883.07万元。
（五）2012年5月9日，本公司与招商银行股份有限公司北京上地支行签署《授信协议》，招商银行向本公司提供5000万元人
民币授信额度，授信期限自2012年5月9日至2013年5月8日止。同日本公司控股股东周儒欣向招商银行股份有限公司北京上地
支行出具《最高额不可撤消担保书》，为该《授信协议》提供连带责任担保。截至2012年9月30日，本公司在该授信额度下
的银行借款为2,000万元。
（六）2012年5月16日，本公司控股股东周儒欣与交通银行股份有限公司北京海淀支行签订《最高额保证合同》，为该贷款
提供连带责任担保，保证人担保的最高债权额为8000万元。2012年6月25日，本公司向交通银行股份有限公司北京海淀支行
贷款2000万元，7月2日，本公司向交通银行股份有限公司北京海淀支行贷款1,000万元，9月17日，本公司向交通银行股份有
限公司北京海淀支行贷款1,000万元。截至2012年9月30日，本公司在该授信额度下的银行借款为5,000万元。
（七） 2012年5月31日，本公司与中国民生银行股份有限公司签署《综合授信合同》，中国民生银行股份有限公司向本公司
提供1亿元人民币授信额度，授信期限自2012年5月31日至2013年5月31日止。同时本公司控股股东周儒欣与中国民生银行股
份有限公司签订《最高额担保合同》，为该《综合授信合同》提供连带责任担保。截至2012年9月30日，本公司在该授信额
度下的银行借款为2,000万元。
（八）2012年8月14日，本公司与中国光大银行股份有限公司北京上地支行签署《综合授信协议》，中国光大银行股份有限
公司北京上地支行向本公司提供3,000万元人民币授信额度，授信期限自2012年8月17日至2013年8月16日止。同时本公司控
股股东周儒欣与中国光大银行股份有限公司北京上地支行签订《最高额担保合同》，为该《综合授信协议》提供连带责任担
保。截至2012年9月30日，本公司未在该授信额度下发生银行借款。
（九）2012年9月1日，本公司签订办公用房买卖合同，出售北京市海淀区上地三街9号金隅嘉华大厦A座A1001-A1012室，总
价款6,000万元。截至2012年9月30日，本公司已收到售房款6,000万元。
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权益变
无 无 无 无 无
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无 无 无 无
1、股份限售的承诺：自本公司股票上 报告期内，公司
周儒欣及其他 5 2010 年 10 月 三十六个
发行时所作承诺 市之日起三十六个月内，不转让或者 承诺股东均遵守
名发起人股东 28 日 月
委托他人管理其持有的发行人股份， 了所做的承诺。
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也不由发行人回购其持有的股份。在 上述承诺事项仍
其担任本公司董事、监事、高级管理 在严格履行中。
人员任职期间每年转让的股份不超过
其所持有本公司股份总数的百分之二
十五；离职后半年内不转让其所持有
的本公司股份。2、避免同业竞争的承
诺：在担任北斗星通发起人股东期间
及在转让所持有全部股份之日一年
内，将不会以任何方式直接或间接从
事与本公司相竞争的投资与业务。
报告期内，公司
控股股东周儒欣
2012 年 5 月 17 日之后未来连续六个 2012 年 5
2012 年 05 月 先生遵守了所做
周儒欣 月内通过证券交易系统出售的股份低 月 18 日起
其他对公司中小股东 18 日 的承诺。上述承
于公司股份总数的 5%。 六个月
所作承诺 诺事项仍在严格
履行中。
2012 年 09 月
周儒欣 承诺以现金全额认购其可配股份。 - 尚未履行。
03 日
承诺是否及时履行 □ 是 √ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
配股事项尚未提交中国证券监督管理委员会核准。
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 □ 是 □ 否 √ 不适用
出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺，上述承诺事项仍在严格履行中。
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-15% 至 15%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,250 至 4,350
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 38,166,524.66
尽管公司收入稳定增长，但市场竞争导致产品毛利率下降、芯片业务亏损
业绩变动的原因说明
加大以及人工成本上升等因素将对业绩产生影响。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
主要介绍了公司基
2012 年 07 月 12 日 公司小会议室 实地调研 机构 兴业证券 本情况，并对相关问
题做出解答。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,614,817.62 219,652,794.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 21,061,507.30 17,012,019.89
应收账款 329,956,604.63 291,770,795.26
预付款项 90,424,232.68 48,405,583.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,130,009.16 7,889,780.78
买入返售金融资产
存货 147,224,026.05 113,465,838.30
一年内到期的非流动资产
6
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其他流动资产
流动资产合计 744,411,197.44 698,196,812.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,558,889.40 15,203,229.61
投资性房地产
固定资产 132,212,112.41 135,507,411.56
在建工程 121,595,614.71 89,041,604.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 248,588,994.64 178,394,373.36
开发支出 60,321,960.57 91,347,597.47
商誉 31,420,710.91 31,420,710.91
长期待摊费用 664,919.70 1,559,489.24
递延所得税资产 4,727,938.41 4,428,867.43
其他非流动资产
非流动资产合计 615,091,140.75 546,903,284.52
资产总计 1,359,502,338.19 1,245,100,096.61
流动负债：
短期借款 175,100,000.00 129,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,211,032.30 880,000.00
应付账款 120,821,427.33 122,295,840.43
预收款项 19,836,806.72 22,149,698.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,149,810.89 25,301,011.44
应交税费 36,055,613.34 33,370,672.26
应付利息 1,603,647.98 134,429.28
应付股利
其他应付款 88,016,778.23 73,323,726.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 56,096.97
流动负债合计 461,795,116.79 406,511,474.77
非流动负债：
长期借款 48,830,674.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 67,117,073.37 60,562,053.67
非流动负债合计 115,947,747.37 80,562,053.67
负债合计 577,742,864.16 487,073,528.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 181,504,340.00 151,253,617.00
资本公积 313,811,016.01 343,824,070.70
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,293,296.62 19,293,296.62
一般风险准备
未分配利润 143,970,929.17 129,767,352.98
外币报表折算差额 -2,083,432.59 -2,252,354.16
归属于母公司所有者权益合计 656,496,149.21 641,885,983.14
少数股东权益 125,263,324.82 116,140,585.03
所有者权益（或股东权益）合计 781,759,474.03 758,026,568.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,359,502,338.19 1,245,100,096.61
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
2、母公司资产负债表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,551,329.21 84,189,628.83
交易性金融资产
应收票据 9,650,000.00 9,372,137.56
应收账款 202,056,065.21 175,212,294.54
预付款项 74,769,452.44 24,123,001.66
应收利息
应收股利
其他应收款 39,189,609.31 22,758,234.50
存货 30,174,997.12 22,549,250.55
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 424,391,453.29 338,204,547.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 362,516,551.52 332,094,634.84
投资性房地产
固定资产 22,258,552.00 42,847,437.92
在建工程 96,943,001.23 56,532,282.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 127,447,734.74 82,714,950.47
开发支出 29,076,356.69 45,432,766.55
商誉
长期待摊费用 190,603.70
递延所得税资产 3,299,591.60 2,927,548.54
其他非流动资产
非流动资产合计 641,541,787.78 562,740,224.80
资产总计 1,065,933,241.07 900,944,772.44
流动负债：
短期借款 165,000,000.00 129,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 191,032.30
应付账款 55,599,844.67 38,982,182.14
预收款项 4,816,358.00 5,143,363.00
应付职工薪酬 5,546,289.91 14,331,787.42
应交税费 30,077,475.23 26,048,536.25
应付利息 1,603,647.98 134,429.28
应付股利
其他应付款 93,227,132.04 37,334,156.23
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 356,061,780.13 250,974,454.32
非流动负债：
长期借款 48,830,674.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
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北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债 37,337,073.39 31,628,720.34
非流动负债合计 86,167,747.39 51,628,720.34
负债合计 442,229,527.52 302,603,174.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 181,504,340.00 151,253,617.00
资本公积 313,013,347.70 343,264,070.70
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,293,296.62 19,293,296.62
一般风险准备
未分配利润 109,892,729.23 84,530,613.46
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 623,703,713.55 598,341,597.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,065,933,241.07 900,944,772.44
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
3、合并本报告期利润表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 134,438,613.42 112,863,116.59
其中：营业收入 134,438,613.42 112,863,116.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,076,456.93 98,380,113.47
其中：营业成本 82,970,823.36 70,947,083.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 919,041.02 1,329,142.55
销售费用 11,352,257.68 10,186,123.20
管理费用 25,079,642.83 14,563,246.68
财务费用 4,535,325.48 180,663.01
资产减值损失 6,219,366.56 1,173,854.85
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
10
北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
235,512.46 -193,621.48
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,597,668.95 14,289,381.64
加 ：营业外收入 32,085,513.71 1,692,427.83
减 ：营业外支出 110,636.75 28,080.91
其中：非流动资产处置损失 102,636.75 8,080.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,572,545.91 15,953,728.56
减：所得税费用 6,971,968.26 5,916,229.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,600,577.65 10,037,498.95
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 27,150,905.72 9,017,515.58
少数股东损益 1,449,671.93 1,019,983.37
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.05
（二）稀释每股收益 0.15 0.05
七、其他综合收益 70,246.31 -374,760.32
八、综合收益总额 28,670,823.96 9,662,738.63
归属于母公司所有者的综合收益总
27,221,152.03 8,642,755.26
额
归属于少数股东的综合收益总额 1,449,671.93 1,019,983.37
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 55,559,105.70 54,134,229.13
减：营业成本 32,675,782.84 33,756,692.56
营业税金及附加 402,262.22 655,841.21
销售费用 3,905,933.96 4,261,303.86
管理费用 11,848,024.79 5,514,500.08
财务费用 4,270,282.24 293,646.64
资产减值损失 5,529,763.73 1,258,564.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 256,859.33 -179,230.01
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
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北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,816,084.75 8,214,450.55
加：营业外收入 29,446,343.01 1,057,545.87
减：营业外支出 0.00 28,080.91
其中：非流动资产处置损失 8,080.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,630,258.26 9,243,915.51
减：所得税费用 4,663,349.49 3,636,424.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,966,908.77 5,607,491.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,966,908.77 5,607,491.24
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 378,785,661.26 315,747,227.91
其中：营业收入 378,785,661.26 315,747,227.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 378,254,508.02 277,918,758.90
其中：营业成本 248,068,187.75 196,720,068.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,314,184.63 2,031,797.54
销售费用 38,321,025.92 30,407,384.69
管理费用 70,701,418.42 44,067,263.29
财务费用 11,179,184.32 879,628.87
资产减值损失 7,670,506.98 3,812,615.78
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
355,659.79 -445,917.24
列）
其中：对联营企业和合营企
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业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 886,813.03 37,382,551.77
加 ：营业外收入 50,238,506.95 6,310,584.32
减 ：营业外支出 238,405.61 41,583.45
其中：非流动资产处置损失 104,623.93 10,402.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,886,914.37 43,651,552.64
减：所得税费用 13,123,293.69 10,907,467.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,763,620.68 32,744,085.55
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 28,926,535.00 28,597,824.39
少数股东损益 8,837,085.68 4,146,261.16
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.16 0.16
（二）稀释每股收益 0.16 0.16
七、其他综合收益 168,921.57 -937,408.74
八、综合收益总额 37,932,542.25 31,806,676.81
归属于母公司所有者的综合收益总
29,095,456.57 27,660,415.65
额
归属于少数股东的综合收益总额 8,837,085.68 4,146,261.16
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 137,170,869.14 153,910,425.21
减：营业成本 81,079,266.01 90,830,976.69
营业税金及附加 948,452.40 997,780.43
销售费用 16,475,490.54 17,224,871.53
管理费用 28,208,130.62 21,707,125.13
财务费用 10,357,479.99 1,507,697.22
资产减值损失 6,939,025.41 2,945,764.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,421,916.68 14,596,451.62
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,584,940.85 33,292,661.49
加：营业外收入 33,742,139.69 1,766,888.64
减：营业外支出 84,388.52 30,402.58
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北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失 10,402.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,242,692.02 35,029,147.55
减：所得税费用 4,755,214.55 5,254,372.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,487,477.47 29,774,775.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 40,487,477.47 29,774,775.42
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 358,500,183.29 259,803,765.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,875,246.75 987,450.53
收到其他与经营活动有关的现金 30,489,126.41 26,462,093.67
经营活动现金流入小计 406,864,556.45 287,253,310.02
购买商品、接受劳务支付的现金 284,885,365.59 276,015,098.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,345,111.05 46,710,629.44
支付的各项税费 47,976,164.90 29,765,430.81
支付其他与经营活动有关的现金 67,306,908.46 35,699,715.55
经营活动现金流出小计 479,513,550.00 388,190,874.76
经营活动产生的现金流量净额 -72,648,993.55 -100,937,564.74
二、投资活动产生的现金流量：
14
北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
65,772,064.26 163,780.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,772,064.26 163,780.00
购建固定资产、无形资产和其他长
131,203,072.11 108,253,926.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 14,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
0.00 43,930,253.09
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 133,203,072.11 166,384,179.61
投资活动产生的现金流量净额 -67,431,007.85 -166,220,399.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,304,467.45
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 249,181,597.03 158,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,089,230.01 9,558,903.81
筹资活动现金流入小计 253,270,827.04 171,663,371.26
偿还债务支付的现金 155,263,758.42 81,958,682.06
分配股利、利润或偿付利息支付的
25,152,535.19 34,504,836.37
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 180,416,293.61 116,463,518.43
筹资活动产生的现金流量净额 72,854,533.43 55,199,852.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-39,840.82 -142,093.59
响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,265,308.79 -212,100,205.11
加：期初现金及现金等价物余额 207,416,358.73 352,594,469.47
六、期末现金及现金等价物余额 140,151,049.94 140,494,264.36
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 北京北斗星通导航技术股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
15
北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,655,654.97 114,288,446.12
收到的税费返还 3,864,100.05 17,948.72
收到其他与经营活动有关的现金 21,706,213.20 15,054,703.48
经营活动现金流入小计 152,225,968.22 129,361,098.32
购买商品、接受劳务支付的现金 120,530,920.76 123,113,982.14
支付给职工以及为职工支付的现金 30,864,446.27 23,919,140.62
支付的各项税费 27,093,313.48 14,267,417.82
支付其他与经营活动有关的现金 32,311,312.14 -21,224,715.55
经营活动现金流出小计 210,799,992.65 140,075,825.03
经营活动产生的现金流量净额 -58,574,024.43 -10,714,726.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,000,000.00 15,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
60,000,000.00 293,983.68
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,000,000.00 15,293,983.68
购建固定资产、无形资产和其他长
84,910,151.34 54,263,259.44
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
30,000,000.00 163,980,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 116,910,151.34 225,243,259.44
投资活动产生的现金流量净额 -38,910,151.34 -209,949,275.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,304,467.45
取得借款收到的现金 238,830,674.00 135,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 56,189,230.01
筹资活动现金流入小计 295,019,904.01 138,304,467.45
偿还债务支付的现金 149,000,000.00 51,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
25,077,909.78 34,330,881.34
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 38,700,000.00 5,400,000.00
筹资活动现金流出小计 212,777,909.78 90,730,881.34
筹资活动产生的现金流量净额 82,241,994.23 47,573,586.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
373.92 -2,771.95
响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,241,807.62 -173,093,188.31
加：期初现金及现金等价物余额 83,575,792.83 254,869,688.77
16
北京北斗星通导航技术股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 68,333,985.21 81,776,500.46
法定代表人：周儒欣 主管会计工作负责人：王建茹 会计机构负责人：卢学慧
（二）审计报告
审计意见 本次季度报告未经注册会计师审计。
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2012年10月24日
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