北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
北京北斗星通导航技术股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
(一) 2014 年配股募集资金情况
本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司配
股的批复》（证监许可[2013]1529 号）核准，于 2014 年 1 月采取每 10 股配售 3 股的方式发
行人民币普通股 53,105,356 股，每股发行价格为 9.18 元。本次发行募集资金共计 48,750.72
万元，扣除相关的发行费用 2,419.16 万元，实际募集资金 46,331.56 万元。
截至 2014 年 1 月 14 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2014]000025 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》等相关规定在以下银行开设了募集资金的存储
专户，截至 2018 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行股份有限
01090334600120105501962 463,315,595.73 0.00 活期存款
公司清华园支行
(二) 2015 年发行股份购买资产并募集配套资金情况
本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司向
王春华等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证监许可[2015]1122 号）核准，于 2015
年 7 月向王春华、浙江正原电气股份有限公司等特定对象发行 46,966,727 股购买资产，向
股东、董事李建辉发行 12,133,071 股募集配套资金，收购嘉兴佳利电子有限公司（以下简
称“佳利电子”）100%股权、深圳市华信天线技术有限公司（以下简称“华信天线”）100%
股权。发行价格为每股 25.55 元。
本 次 发 行 募 集 资 金 人 民 币 1,509,999,964.05 元 ， 其 中 以 股 权 形 式 收 到
1,200,000,000.00 元，以货币资金形式收到 309,999,964.05 元。募集的货币资金扣除相关
的发行费用 22,109,153 元后，募集的货币资金净额为人民币 287,890,811.05 元。上述股权
第1页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
和货币资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2015]000662 号”
验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》等相关规定在以下银行开设了募集资金的存储
专户，截至 2018 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
交通银行股份有限公司
110061415018010039492 292,999,964.05 0.00 活期存款
北京北清路支行
建设银行股份有限公司
33001638047059658658 - 0.00 活期存款
嘉兴分行
合 计 - 292,999,964.05 0.00 -
(三) 2016 年非公开发行股票募集资金情况
本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可[2016]829 号）核准，公司已于 2016 年 6 月向特定对象非
公开发行人民币普通股（A 股）65,804,934 股，发行价格为 25.53 元/股，募集资金总额为
人民币 1,679,999,965.02 元，扣除发行费用 32,217,561.20 元后，募集资金净额为人民币
1,647,782,403.82 元。
截至 2016 年 6 月 16 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2016]000603 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》等相关规定在以下银行开设了募集资金的存储
专户，截至 2018 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
交通银行股份有限公司 活期存款
110061415018800005102 1,650,999,965.02 163,649,099.34
北京北清路支行 七天通知存款
交通银行股份有限公司 活期存款
110061415018800005351 - 50,563,447.78
北京北清路支行 七天通知存款
招商银行股份有限公司 活期存款
110906448310802 - 146,607,280.96
北京上地支行 七天通知存款
交通银行股份有限公司
334604000018800017394 - 71,884,206.74 活期存款
嘉兴开发区支行
中国农业银行股份有限
399901040061705 - 58,828,772.71 活期存款
公司嘉兴市分行
合计 1,650,999,965.02 491,532,807.53
第2页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
注：上表中募集资金专项账户余额不包含公司闲置募集资金暂时补充流动资金金额，包
含募集资金利息及手续费。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
第3页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
1.2014 年配股募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
募集资金总额：48,750.72 已累计使用募集资金总额：46,759.54
变更用途的募集资金总额：- 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：- 2014 年：46,759.54
投资项目 募集资金投资总额（万元） 截止日募集资金累计投资额（万元）
实际投资金 项目达到预
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 额与募集后 定可使用状
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额 承诺投资金 态日期
额的差额
1 归还银行贷款 归还银行贷款 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 - 不适用
2 补充流动资金 补充流动资金 30,000.00 26,331.56 26,759.54 30,000.00 26,331.56 26,759.54 427.98 不适用
合 计 50,000.00 46,331.56 46,759.54 50,000.00 46,331.56 46,759.54 427.98
注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 427.98 万元为募集资金产生的利息收入，一并补充流动资金。
第4页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
2.2015 年发行股份购买资产并募集配套资金使用情况
金额单位：人民币万元
募集资金总额：151,000.00 已累计使用募集资金总额：150,507.67
变更用途的募集资金总额：817.54 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：0.54% 2015 年：144,420.60
2016 年：3,532.12
2017 年：2,554.96
投资项目 募集资金投资总额（万元） 截止日募集资金累计投资额（万元）
募集前承 募集后承 募集后承 实际投资金额与 项目达到预
序 实际投资 募集前承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 诺投资金 募集后承诺投资 定可使用状
号 金额 投资金额 金额
额 额 额 金额的差额 态日期
发行股份购买资产项目
1 发行股份购买佳利电子股权 发行股份购买佳利电子股权 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 - 2015 年 7 月
2 发行股份购买华信天线股权 发行股份购买华信天线股权 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 - 2015 年 7 月
小计 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
募集配套资金项目
1 支付本次交易的现金对价 支付本次交易的现金对价 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 - 不适用
2 补充华信天线营运资金 补充华信天线营运资金 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 不适用
3 补充佳利电子营运资金 补充佳利电子营运资金 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 - 不适用
4 佳利电子 LTCC 项目建设 佳利电子 LTCC 项目建设 6,808.00 6,808.00 6,855.15 6,808.00 6,808.00 6,855.15 47.15 2017 年 10 月
支付本次交易的中介机构 支付本次交易的中介机构
5 3,192.00 3,192.00 2,652.52 3,192.00 3,192.00 2,652.52 -539.48 不适用
费用和其他交易费用 费用和其他交易费用
小计 31,000.00 31,000.00 30,507.67 31,000.00 31,000.00 30,507.67 -492.33
合 计 151,000.00 151,000.00 150,507.67 151,000.00 151,000.00 150,507.67 -492.33
第5页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
注 1：佳利电子 LTCC 项目建设实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 47.15 万元为募集资金产生的利息收入，一并投入项目建设。
注 2：支付本次交易的中介机构费用和其他交易费用实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 539.48 万元及利息收入为节余募集资金，募
集资金投资项目结项后已永久补充流动资金。
3. 2016 年非公开发行股票募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
募集资金总额：168,000.00 已累计使用募集资金总额：91,522.21
变更用途的募集资金总额：37,215.31 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：22.15% 2016 年：49,641.52
2017 年：34,495.27
2018 年 1-9 月：7,385.42
投资项目 募集资金投资总额（万元） 截止日募集资金累计投资额（万元）
实际投资金
项目达到预
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 额与募集后
承诺投资项目 实际投资项目 定可使用状
号 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额 承诺投资金
态日期
额的差额
面向低功耗应用的北斗 面向低功耗应用的北斗
1 /GNSS SOC 单芯片研制 /GNSS SOC 单芯片研制及 19,000.00 19,000.00 7,652.75 19,000.00 19,000.00 7,652.75 11,347.25 2019 年 12 月
及产业化项目 产业化项目
面向高精度高性能应用 面向高精度高性能应用
2 的北斗/GNSS SOC 芯片 的北斗/GNSS SOC 芯片研 33,800.00 33,800.00 5,909.97 33,800.00 33,800.00 5,909.97 27,890.03 2019 年 12 月
研制及产业化项目 制及产业化项目
第6页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
基于云计算的定位增强
和辅助平台系统研发及 59,100.00 43,078.00 22,031.45 59,100.00 43,078.00 22,031.45 21,046.55 2019 年 12 月
基于云计算的定位增强 产业化项目
3 和辅助平台系统研发及 5G 通信用小型化终端器
0.00 10,022.00 2,890.33 0.00 10,022.00 2,890.33 7,131.67 2021 年 5 月
产业化项目 件项目
5G 通信用射频模组基板
0.00 6,000.00 159.47 0.00 6,000.00 159.47 5,840.53 2021 年 5 月
项目
4 补充营运资金 补充营运资金 56,100.00 52,878.24 52,878.24 56,100.00 52,878.24 52,878.24 0.00 不适用
合计 168,000.00 164,778.24 91,522.21 168,000.00 164,778.24 91,522.21 73,256.03
第7页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
1.2014 年配股募集资金实际投资项目变更情况
2014 年配股募集资金全部用于归还银行贷款及补充流动资金，未发生投资项目变更事
项。
2.2015 年发行股份购买资产并募集配套资金实际投资项目变更情况
2015 年发行股份购买资产并募集配套资金实际投资项目未发生变更事项。
2018 年 2 月 1 日，公司召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议，审
议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的节余募集资金永久
补充流动资金的议案》，鉴于公司募集资金项目已全部实施完毕，同意将募集资金专用账户
的实际节余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。截止 2018 年 3 月 19 日，公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金专户余额 817.54 万元（含募集资金产生的利息）
已划转至基本账户，并已销户。
3. 2016 年非公开发行股票募集资金实际投资项目变更情况
（1）基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目的变更情况
“基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目”（以下简称“云平台募投
项目”）主要结合多源数据融合技术、高精度单点定位技术和超高灵敏度软件接收机技术，
构建领先的位置服务云平台系统，大幅提高导航定位功能的速度、精度以及弱信号环境下的
适用性，综合提升导航定位的用户体验。其主要建设内容包括：辅助导航定位服务（简称
“A-GNSS 服务子项目”）、高精度单点定位服务（Precise Point Positioning，简称“PPP
子项目”）、室内定位服务与解决方案（简称“室内定位服务子项目”）三个子项目，其建设
内容或作用以及变更情况如下：
子项目名称 建设内容和作用 项目实施或变更情况
面向电信运营商、芯片厂商、手持设备厂商和可穿
A-GNSS 服务子 该子项目通过变更实施方式收购
戴设备厂商提供辅助导航定位（A-GNSS）服务，以
项目 Rx Networks Inc.完成
大幅提高复杂场景切换时的导航定位速度和可靠性
该子项目正在实施中，现已初步完
面向车载导航与监控、GIS 数据采集和无人机导航等 成项目软件设计及研发，进行了星
PPP 子项目 提供高精度单点定位服务，以大幅提高导航定位精 历、观测数据功能的合并程序以及
度 星历插值软件的测试，正在构建
PPP 数据服务全自动化运行过程和
第8页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
GPS 精密星历和精密钟差计算系统
面向机场、地铁站、大型商业中心、写字楼、地下
广场等场景部署低功耗蓝牙（BLE）智能信标（Smart 鉴于室内定位市场推广进度和应
室内定位服务
Beacon）与网络服务器，形成覆盖建筑物内部的室 用场景商业化的推广进度，该子项
子项目
内定位增强与辅助网络，提供基于该成果的室内定 目尚未正式投入
位服务，以解决弱信号环境下的导航定位问题
上述项目具体变更原因及履行的程序如下：
①2017 年 3 月 22 日，公司召开的第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第二十
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目暨收购 Rx Networks Inc.股权并增资的议案》，
同意变更云平台募投项目中的 A-GNSS 服务子项目的实施方式，由自主建设变更为使用募集
资金 21,193.31 万元收购加拿大 A-GNSS 服务领域主流服务提供商 Rx Networks Inc.的 100%
股权并增资。公司独立董事和保荐机构发表了同意的意见，并经 2017 年 4 月 12 日召开的
2017 年度第一次临时股东大会审议通过。
变更原因：在项目实施过程中，公司调研了解到 Rx Networks Inc.拥有 A-GNSS 和 Cell
ID/ WiFi 基站定位服务的成熟技术、成熟的运营网络和优质的规模客户资源，经与该公司
协商，双方达成了合作共识。鉴于 Rx Networks Inc.的业务、技术等方面与云平台募投项
目的 A-GNSS 服务子项目的建设内容匹配度较高，收购该公司能够提高项目实施效率，快速
对接市场、客户资源，成为主流服务供应商。
②2018 年 5 月 18 日，公司召开的第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议，
审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，同意将云平台募投项目中的部分室内定位服
务子项目变更为 5G 通信用射频模组基板建设项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项目。公
司独立董事和保荐机构发表了同意的意见，并经 2018 年 6 月 5 日召开的 2018 年度第三次临
时股东大会审议通过。
变更原因：通过收购 Rx Networks Inc.，公司获取了 A-GNSS 和 Cell ID/ WiFi 基站定
位服务技术，Cell ID/ WiFi 基站定位服务技术可共用于 A-GNSS 服务子项目和室内定位服
务子项目，公司积极利用上述技术进行室内定位服务的技术验证。由于室内定位服务市场正
在推广，而项目蓝牙智能信标（Smart Beacon）的部署和市场推广需大量资金投入，考虑商
业化应用场景的推广进度和配套产品上市情况，基于募集资金安全和谨慎使用的考虑，公司
对室内定位服务子项目未正式投入。为保障募集资金投资安全、保护投资者利益，同时紧跟
5G 通信的发展趋势，把握 5G 通信的市场机遇，公司决定变更实施 5G 通信用射频模组基板
第9页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
建设项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项目。
（2）募集资金投资项目延期情况
2018 年 8 月 27 日,公司召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议，审
议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单
芯片研制及产业化项目”、“面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化”、
“基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目（高精度单点定位子项目）”建
设期延期至 2019 年 12 月 31 日。
上述募集资金投资项目延期，一方面由于募集资金实际到位时间晚于预期，该次募集资
金投资项目自 2016 年 1 月启动建设，而募集资金于 2016 年 6 月才实际到位，一定程度上影
响了项目前期进度。另一方面，在项目建设过程中，受外部客观因素以及项目技术、市场等
因素的影响，对部分募投项目达到预期可使用状态作出延长，具体如下：
① 面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单芯片研制及产业化项目：目前，该项目已成功
研制形成两款验证型芯片和两款验证型模块产品，并进行了小批量的市场验证。随着物联网
业务的快速发展和芯片小型化速度加快，下一阶段，公司将在验证型芯片的基础上优化关键
技术、进一步提升性能指标，实现芯片产品功耗的降低及在恶劣场景下定位性能的提高，形
成更具市场竞争力的北斗/GNSS SOC 单芯片。由于产品性能指标的提升，加大了芯片设计难
度，开发工作量随之增加，从而导致项目建设有所延缓。
② 面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目：该芯片的研制，
需要基于北斗三号全球导航系统相关信号接口定义进行开发。公司现已经基本完成了前期主
要核心技术的研发，但由于相关信号接口定义的延迟公布，导致项目实施进度超出预期。
③ 基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目（PPP 子项目）：该项目的
PPP 子项目在实施过程中，计划在各地建立一定数量的基准站，需要与相关部门或单位进行
沟通和协调，基准站的建设进度超出预期，造成了该子项目一定的延期。同时，由于北斗三
号全球导航系统正在建设，该系统预计将在 2020 年左右具备全球服务能力，该项目的后台
精密定轨引擎的调试与北斗系统的建设同步进行，故而该子项目进行了延期。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1.2014 年配股募集资金投资项目对外转让或置换情况
2014 年配股募集资金投资项目未发生对外转让或置换情况。
第 10 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
2. 2015 年发行股份购买资产并募集配套资金项目对外转让或置换情况
2015 年发行股份购买资产并募集配套资金项目未发生对外转让的情形。
2015 年 11 月 4 日，公司第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议审议通
过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金
2,063.71 万元置换先期投入募投项目的同等金额自筹资金。公司独立董事发表了明确同意
意见。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华核字[2015]003313 号《北京北斗星
通导航技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。民生证券股
份有限公司出具了《关于北京北斗星通导航技术股份有限公司以募集资金置换先期募投项目
自筹资金的核查意见》。公司于 2015 年 11 月 6 日将预先投入募投项目资金 2,063.71 万元从
募投专户中转出。
3. 2016 年非公开发行股票募集资金投资项目对外转让或置换情况
2016 年非公开发行股票募集资金投资项目未发生对外转让的情形。
2016 年 12 月 5 日，公司第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第十八次会议审
议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意公司控股
子公司和芯星通科技（北京）有限公司使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金
2,939.41 万元。公司独立董事发表了明确同意意见。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了大华核字[2016]004697 号《北京北斗星通导航技术股份有限公司以自筹资金预先投
入募集资金投资项目的鉴证报告》。保荐机构宏信证券有限责任公司出具了《关于公司控股
子公司和芯星通科技（北京）有限公司以募集资金置换预先已投入自筹资金的核查意见》。
公司于 2016 年 12 月 6 日将预先投入募投项目资金 2,939.41 万元从募集资金专户中转出。
(四) 闲置募集资金使用情况
1.2014 年配股闲置募集资金使用情况
2014 年配股募集资金未发生闲置的情形。
2.2015 年发行股份购买资产并募集配套资金项目闲置募集资金使用情况
2015 年发行股份购买资产并募集配套资金未发生闲置的情形。
3.2016 年非公开发行股票闲置募集资金使用情况
2016 年 7 月 21 日，公司第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十三次会议审
议通过了《关于授权使用人民币 10 亿元额度对闲置非公开发行股票募集资金委托理财的议
第 11 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
案》，同意公司使用不超过人民币 10 亿元闲置募集资金分期分批购买商业银行保本型理财产
品，在上述额度内资金可循环使用，投资期限自公司股东大会审议通过之日起一年以内。独
立董事和保荐机构发表了同意意见，并经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过。
2016 年 12 月 5 日，公司第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第十八次会议审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在遵循股东利
益最大化的原则并保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，使用闲置募集资金 1.6
亿元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期
将以自有资金归还到公司募集资金专项账户。独立董事和保荐机构发表了同意意见。公司于
2016 年 12 月 29 日将 1.6 亿元从募集资金专用账户中转出用于暂时补充流动资金，于 2017
年 10 月 12 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 1.6 亿元全部归还并转入公司募集资
金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2017 年 9 月 22 日，公司第四届董事会第四十一次会议、第四届监事会第二十六次会议
审议通过了《关于授权使用闲置非公开发行股票募集资金人民币 7 亿元额度委托理财的议
案》，同意公司使用不超过人民币 7 亿元闲置募集资金分期分批购买商业银行保本型理财产
品，在上述额度内资金可循环使用，投资期限自公司股东大会审议通过之日起一年以内。独
立董事和保荐机构发表了同意意见。
2017 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第四十二次会议、第四届监事会第二十七次会
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响募集
资金项目正常进行的前提下使用闲置募集资金 3 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会
批准之日起不超过 12 个月，到期将以自有资金归还到公司募集资金专项账户。独立董事和
保荐机构发表了同意的意见。公司于 2017 年 10 月 27 日、2017 年 11 月 30 日、2017 年 12
月 28 日分别从募集资金专用账户转出 1.5 亿元、0.9 亿元、0.6 亿元用于暂时补充流动资金，
于 2018 年 10 月 22 日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 3 亿元全部归还并转入公司
募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2018 年 9 月 28 日，公司第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十次会议，审议
通过了《关于授权使用人民币 5.5 亿元额度对闲置非公开发行股票募集资金委托理财的议
案》，同意公司使用人民币 5.5 亿元闲置非公开发行股票募集资金购买商业银行短期保本型
理财产品，在上述额度内资金可以循环使用，授权期限自第五届董事会第十一次会议审议通
第 12 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
过起一年内有效。独立董事和保荐机构发表了同意意见。
2018 年 11 月 19 日，公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十二次会议审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集
资金项目正常进行的前提下使用部分闲置募集资金不超过人民币 2 亿元暂时性补充流动资
金以满足公司日常经营的需要，使用时间不超过 12 个月，到期归还至公司募集资金专户。
独立董事和保荐机构发表了同意意见。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 2014 年配股募集资金投资项目实现效益情况
2014 年配股募集资金投资项目为归还银行借款和补充流动资金，不产生直接收益。
第 13 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
(二) 2015 年发行股份购买资产并募集配套资金投资项目实现效益情况
1.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日累计 是否达到
实际投资项目 最近三年一期实际效益
截止日投资项目 实现效益 预计效益
承诺效益
累计产能利用率 2018年1-9月
序号 项目名称 2015 年度 2016 年度 2017 年度
(未经审计)
1 发行股份购买佳利电子股权（注 1） 不适用 13,920.50 2,964.77 4,527.62 4,246.08 885.57 12,624.04 否
2 发行股份购买华信天线股权（注 2） 不适用 40,537.50 6,472.45 8,885.49 10,240.67 6,211.84 31,810.45 否
3 支付本次交易的现金对价 不适用 不适用 - - - - - 不适用
4 补充华信天线营运资金 不适用 不适用 - - - - - 不适用
5 补充佳利电子营运资金 不适用 不适用 - - - - - 不适用
6 佳利电子 LTCC 项目建设（注 3） 113.80% 709.00 - - 257.75 29.14 286.89 否
7 支付本次交易的中介机构费用和其他交易费用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
实际实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法各年均保持一致。
注 1：佳利电子承诺 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度分别实现扣除非经常损益后净利润 2,915 万元、3,450 万元、4,140 万元、
4,554 万元。上表中承诺效益列示金额为最近三年一期累计承诺数，其中 2018 年 1-9 月按 2018 年承诺效益的 75%计算。
注 2：华信天线承诺 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度分别实现扣除非经常损益后净利润 7,800 万元、9,800 万元、12,250 万元、
14,250 万元。上表中承诺效益列示金额为最近三年一期累计承诺数，其中 2018 年 1-9 月按 2018 年承诺效益的 75%计算。
注 3：佳利电子 LTCC 项目建设至 2017 年 10 月达到预定可使用状态。项目建设期内不产生效益，经营期第 1 年预计达产率为 70%、承诺净利
润为 709 万元。因此，佳利电子 LTCC 项目承诺效益为 2017 年 10 月至 2018 年 9 月预计实现效益，即经营期第 1 年预计净利润。
第 14 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
2. 项目无法单独核算效益的说明
本次募集资金投资项目中，“支付本次交易的现金对价”、“补充华信天线营运资金”、“补
充佳利电子营运资金”、“支付本次交易的中介机构费用和其他交易费用”不直接产生效益，
不适合单独进行核算效益。
3.资产权属变更情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司向王春华
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1122 号），公司以发行股份
及支付现金的方式购买嘉兴佳利电子有限公司 100%股权、深圳市华信天线技术有限公司
100%股权。
2015 年 7 月 2 日，华信天线因本次交易涉及的标的资产股权过户事宜已办理完成工商
变更登记，华信天线 100%的股权已过户至北斗星通名下。2015 年 7 月 3 日，佳利电子因本
次交易涉及的标的资产股权过户事宜已办理完成工商变更登记，佳利电子 100%的股权已过
户至北斗星通名下。
4.资产账面价值变化情况
截止 2018 年 9 月 30 日，华信天线资产账面价值变化情况
金额单位：人民币万元
项目 截止日账面价值（未审） 购买日账面价值
资产总额 90,864.83 14,524.68
负债总额 55,909.85 2,221.93
归属于母公司所有者净资产 34,954.98 12,302.75
截止 2018 年 9 月 30 日，佳利电子资产账面价值变化情况
金额单位：人民币万元
项目 截止日账面价值（未审） 购买日账面价值
资产总额 101,667.25 25,293.21
负债总额 25,084.41 9,894.61
归属于母公司所有者净资产 72,445.02 15,398.60
5.业绩承诺及完成情况
（1）华信天线
华信天线相关盈利情况的承诺期为 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度，王
春华、王海波、贾延波、深圳市华信智汇企业(有限合伙)承诺，2015 年至 2018 年华信天线
分别实现扣除非经常损益后净利润 7,800 万元、9,800 万元、12,250 万元、14,250 万元,累
计扣除非经常性损益后的净利润不低于 44,100 万元。
承诺期内，华信天线累计实现扣非净利润小于累计承诺扣非净利润时，补偿义务人以持
有的本公司股票依据扣非净利润差额进行补偿。
第 15 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
华信天线 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年 1-9 月实际实现的扣除非经常性
损益后的净利润分别为 6,472.45 万元、8,885.49 万元、10,240.67 万元、6,211.84 万元（未
审），截止 2018 年 9 月累计实现扣除非经常性损益后的净利润为 31,810.45 万元。鉴于华信
天线业绩承诺期尚未结束，待业绩承诺期满后，本公司将根据盈利预测补偿协议和华信天线
的累计业绩实现情况计算相关交易对手方是否需履行补偿义务。
（2）佳利电子
佳利电子相关盈利情况的承诺期为 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度，正
原电气、尤佳、尤源、尤淇承诺，2015 年至 2018 年佳利电子分别实现扣除非经常损益后净
利润 2,915 万元、3,450 万元、4,140 万元、4,554 万元，累计扣除非经常性损益后的净利
润不低于 15,059 万元。
承诺期内，若佳利电子实际实现累计扣非净利润低于承诺累计扣非净利润的，补偿义务
人按照承诺累计扣非净利润与实际实现累计扣非净利润的差额以现金方式向公司进行补偿。
佳利电子 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年 1-9 月实际实现的扣除非经常性
损益后的净利润（剔除不应包含在内的影响因素）分别为 2,964.77 万元、4,527.62 万元、
4,246.08 万元、885.57 万元（未审），截止 2018 年 9 月累计实现扣除非经常性损益后的净
利润为 12,624.04 万元。鉴于佳利电子业绩承诺期尚未结束，待业绩承诺期满后，本公司将
根据盈利预测补偿协议和佳利电子的累计业绩实现情况计算相关交易对手方是否需履行补
偿义务。
6.项目未能实现承诺收益的说明
佳利电子 2015 年度、2016 年度、2017 年度以及 2018 年 1-9 月，业绩承诺累计完成比
例为 90.69%。佳利电子业绩承诺未能实现，主要由于元器件因产品结构调整带来的器件更
新迭代，产品毛利贡献下降幅度较大，同时有源天线销售有所下滑。
华信天线 2015 年度、2016 年度、2017 年度以及 2018 年 1-9 月，业绩承诺累计完成比
例为 78.47%。华信天线业绩承诺未能实现，主要原因：一方面由于测量测绘行业竞争加剧，
同时受部分客户开始自研自产高精度天线和电台，使得华信天线产品在行业的市场占有率略
有下降，价格有所下滑；另一方面特种应用领域产品销售未达预期。为缓解上述变化带来的
负面影响，华信天线大力开拓海外市场和国内新兴市场（如无人机、高铁、无人驾驶等行业
市场），取得了较大的成效，一定程度上缓解了对华信天线的负面影响，但总体上，华信天
线效益实现水平仍低于预期。
佳利电子 LTCC 项目建设承诺效益累计完成比例为 40.46%，未能完成承诺效益的主要原
因：2018 年以来，LTCC 项目产品原材料价格上涨较多，项目毛利贡献下降，导致项目效益
未达到预期水平。
第 16 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
(三) 2016 年非公开发行股票募集投资项目实现效益情况
1.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年一期实际效益
截止日投资项目 截止日累计 是否达到
承诺效益 2018 年1-9 月 备注
序号 项目名称 累计产能利用率 2015 年度 2016 年度 2017 年度 实现效益 预计效益
(未经审计)
面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC
1 不适用 283.50 - - - 24.64 - 否
单芯片研制及产业化项目 尚在建设期
面向高精度高性能应用的北斗
2 不适用 229.50 - - - - - 否 尚在建设期
/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目
基于云计算的定位增强和辅助平
3 不适用 2,241.07 - - 157.25 643.45 800.70 否 尚在建设期
台系统研发及产业化项目
4 补充营运资金 不适用 不适用 - - - - - 不适用 -
5 5G 通信用小型化终端器件项目 - 0.00 - - - - - - 尚在建设期
6 5G 通信用射频模组基板项目 - 0.00 - - - - - - 尚在建设期
实际实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法各年均保持一致。
注 1：面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单芯片研制及产业化项目、面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目、高精度
高性能高集成度北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目主要从事导航芯片及模块、板卡产品的研发设计，流片封装等生产环节主要委托外部专业
单位生产，基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目主要从事导航定位增强的运营服务，因此上述项目不涉及新增产能。
注 2：面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单芯片研制及产业化项目目前尚处于建设期，该项目建设期内承诺产生少量效益，为 378 万元。其中，
2018 年 1-9 月承诺效益按当年承诺效益的 75%计算，即为 283.50 万元。
注 3：面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目目前尚处于建设期，该项目建设期内承诺产生少量效益，为 306 万元。
其中，2018 年 1-9 月承诺效益按当年承诺效益的 75%计算，即为 229.50 万元。
第 17 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
注 4：基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目目前尚处于建设期，该项目采用边建设边运营的方式，建设期内承诺产生效
益为 2,550.66 万元（该项目之室内定位服务子项已终止实施，上述承诺效益中不再包含室内定位部分）。其中，2018 年 1-9 月承诺效益按当年承
诺效益的 75%计算。
注 5：5G 通信用小型化终端器件项目、5G 通信用射频模组基板项目尚处于建设期，上述项目建设期内不产生效益。
第 18 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截至 2018 年 9 月 30 日
前次募集资金使用情况专项报告
2.项目无法单独核算效益的说明
本次募集资金投资项目中，“补充营运资金”不直接产生效益，不适合单独核算效益。
3.项目未能实现承诺收益的说明
（1）面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单芯片研制及产业化项目
该项目目前已成功研制形成两款验证型芯片和两款验证型模块产品，并进行了小批量的
市场验证，项目产生少量效益。公司正在验证型芯片的基础上优化关键技术、进一步提升性
能指标，拟尽快正式推出 Firebird-II 系列芯片及模块产品。由于产品性能指标的提升，加
大了芯片设计难度，开发工作量随之增加，项目进度有所延缓。目前项目正式产品尚未发布，
未能实现批量销售，由此导致项目效益未能达到预期。
（2）面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目
该项目所开发的 Nebulas-Ⅲ芯片是在公司前期发布的 Nebulas-II 芯片的基础上，面向
特种安全和行业应用客户迭代研发的新一代高精度芯片。目前，Nebulas-Ⅲ芯片已经基本完
成前期关键技术的研发和特种应用接口的调试，并与重要客户沟通确定了关键技术要求，完
成了多个高精度应用客户的新产品导入。该芯片的研制，需要基于北斗三号系统相关信号接
口定义进行开发，但由于相关信号接口定义的延迟公布，导致项目实施进度超出预期，截止
2018 年 9 月该项目尚未产生效益。
（3）基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目
公司通过收购加拿大 Rx Networks Inc.，快速获得了项目中辅助导航定位服务技术和
Cell ID/Wi-Fi 基站定位服务技术，并按项目计划将辅助导航定位服务向国内进行推广应用，
拓展业务发展空间，提升经营业绩，目前国外市场稳步拓展，国内市场正处于由产品导入服
务的过程，推广进程未达到预期水平，从而未能实现预期收益。同时，高精度单点定位服务
子项目，由于项目地面基准站建设进度以及北斗三号全球导航系统部署进度的影响，该子项
目建设进度延期，截止 2018 年 9 月该子项目尚未产生效益。
四、前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内
容做逐项对照，没有发现存在重大差异。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京北斗星通导航技术股份有限公司
2018 年 11 月 26 日
第 19 页
