北京北斗星通导航技术股份有限公司2007年第三季度季度报告全文 1重要提示 1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5公司负责人周儒欣、主管会计工作负责人杨忠良及会计机构负责人(会计主管人员)王建茹声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2007.9.30 2006.12.31 增减幅度(%) 总资产 289,915,857.52 118,194,754.17 145.29% 股东权益 239,691,761.33 64,030,397.88 274.34% 股本 53,500,000.00 40,000,000.00 33.75% 每股净资产 4.48 1.60 180.00% 2007年7-9月 比上年同期增减(%) 2007年1-9月 比上年同期增减(%) 营业总收入 35,095,433.72 57.80% 107,426,761.74 55.71% 净利润 8,689,315.20 31.33% 23,721,947.92 58.06% 经营活动产生的现金流量净额 - - -7,027,105.65 -183.75% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.13 -161.90% 基本每股收益 0.20 17.65% 0.57 1.79% 扣除非经常性损益后的基本每股收 - - 0.56 0.00% 益 稀释每股收益 0.20 17.65% 0.57 1.79% 净资产收益率 3.63% -69.70% 9.90% -63.56% 扣除非经常性损益后的净资产收益 3.54% -70.43% 9.64% -64.27% 率 非经常性损益项目 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 2007年1-9月金额 营业外收支净额 719,153.74 所得税影响额 -107,873.06 合计 611,280.68 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 9,784 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行-长城久富核心成长股票型证券投 495,459 人民币普通股 资基金 马力 328,623 人民币普通股 中国农业银行-长城安心回报混合型证券投 319,567 人民币普通股 资基金 蔡圣轩 86,525 人民币普通股 郝迪曦 66,000 人民币普通股 陈惠亮 61,900 人民币普通股 龚夏英 59,649 人民币普通股 陈湘勤 46,500 人民币普通股 上海威科投资有限公司 44,220 人民币普通股 姚海峰 43,000 人民币普通股 3重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 1、货币资金较期初增加13261.33万元,增长259.83%,主要是由于公开发行股票募集资金到位。 2、应收账款较期初增加3021.06万元,增长591.54%,主要是由于公司销售规模扩大,信用期内的应收货款增加。但与去年同期应收账款周转次数比较基本持平(去年4.1次,今年5.3次)。 3、其他应收款较期初增加267.30万元,增长1553.14%,主要是由于支付的投标保证金增加以及工程项目人员长期出差差旅借款增加。 4、存货较期初增加647.75万元,增长32.17%,主要是尚未验收交付的项目投入的成本增加所致。 5、持有至到期投资较期初减少300万元,是由于委托贷款已按期收回。 6、短期借款较期初减少1300万元,本公司短期借款已全部归还。 7、应交税费较期初增加189万元,增长104.93%,主要是由于公司业务的增长。 8、其他应付款较期初增加148.93万元,增长655.20%,主要是由于我公司尚未支付的中介机构费和其他发行费用。 9、股本较期初增加1350万元,是由于公开发行股票增加股本所致。 10、资本公积较期初增加13844.07万元,是公开发行股票股本溢价所致。 11、营业收入前三季度较上年同期增加3843.58万元,增长55.71%,主要是由于公司业务的稳步增长及完工项目确认的收入增长所致。 12、营业成本前三季度较上年同期增加2135.91万元,增长51.79%,主要是由于营业收入增长所致。 13、营业税金及附加前三季度较上年同期增加32.40万元,增长49.82%,主要是由于营业收入增长所致。 14、销售费用前三季度较上年同期增加147.37万元,增长32.51%,主要是由于业务规模扩大所致。 15、管理费用前三季度较上年同期增加437.03万元,增长69.50%,主要是由于业务规模扩大所致。 16、财务费用前三季度较上年同期减少15.94万元,减少99.35%,主要是由于发行股票募集资金存款利息增加所致。 17、营业外收入前三季度较上年同期增加62.85万元,增长562.08%,主要是由于收到的退税款增加所致。 18、利润总额前三季度较上年同期增加1171.70万元,增长72.19%,主要是由于营业收入的增长。 19、净利润前三季度较上年同期增加871.34万元,增长58.06%,主要是由于营业收入的增长。 20、经营活动产生的现金流量净额前三季度较上年同期减少1541.76万元,减少183.75%,主要是由于采购支付的现金增长额大于销售收到的现金增长额。 3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东周儒欣先生承诺:本人在本承诺有效期内不会以任何方式直接或间接从事与北斗星通相竞争的投资及业务。如 出现因违反上述承诺而导致北斗星通及其他股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的法律责任。上述承诺在本人作为北斗星通发起人股东期间内及在转让所持全部股份之日起一年内持续有效,并且在本承诺有效期内不可变更或者撤销。公司其他自然人股东李建辉、赵耀升、秦加法、杨忠良、胡刚、杨力壮承诺:本人目前未拥有任何从事与北斗星通可能产生同业竞争的企业的股权或股份,或在任何与北斗星通产生同业竞争的企业拥有任何利益。本人在本承诺有效期内亦不会以任何方式直接或间接从事与北斗星通相竞争的投资及业务。如出现因违反上述承诺而导致北斗星通及其他股东权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的法律责任。上述承诺在本人作为北斗星通发起人股东期间内及在转让所持全部股份之日起一年内持续有效,并且在本承诺有效期内不可变更或者撤销。 报告期内,公司上述股东均履行了上述承诺,未发生同业竞争的情况。 2、股份限售的承诺 本公司控股股东周儒欣及其他六位发起人股东均承诺:①公司股票上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其已持有的本公司股份,也不由本公司收购该部分股份。②除前述锁定期满外,在本公司任职期间每年转让的股份将不会超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让所持有的本公司股份。 报告期内,上述股东履行了承诺,未转让或者委托他人管理其持有的股份。 3.4对2007年度经营业绩的预计 单位:(人民币)元 净利润比上年增长30%以上 对2007年度经营业绩的预计 公司预计2007年净利润与上年相比增长30%-60%。 2006年度经营业绩 净利润(已按新会计准则调整) 23,770,434.38 因为公司营业收入较去年增长较快,其中卫星导航定位产品业务稳步增长,系统应用业务本期 业绩变动的原因说明 执行完毕的项目确认的收入较去年增长较快。 3.5证券投资情况 □适用√不适用 4附录 4.1资产负债表 编制单位:北京北斗星通导航技术股份有限公司 2007年09月30日 单位:(人民币)元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 183,652,731.31 173,706,962.21 51,039,439.81 40,883,058.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 35,317,723.33 33,518,285.73 5,107,133.58 4,935,676.33 预付款项 5,807,130.60 5,807,130.60 4,754,649.16 4,754,649.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 2,845,147.89 3,505,345.67 172,105.38 727,160.37 买入返售金融资产 存货 26,613,679.41 26,224,944.81 20,136,140.70 19,747,406.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 254,236,412.54 242,762,669.02 81,209,468.63 71,047,950.07 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 3,000,000.00 3,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 9,999,814.01 9,999,814.01 投资性房地产 固定资产 34,573,643.88 34,571,854.95 33,984,452.82 33,982,282.02 在建工程 1,104,968.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 832.72 832.72 其他非流动资产 非流动资产合计 35,679,444.98 44,571,668.96 36,985,285.54 46,982,096.03 资产总计 289,915,857.52 287,334,337.98 118,194,754.17 118,030,046.10 流动负债: 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 12,042,375.61 10,173,072.41 9,865,345.87 9,739,509.65 预收款项 28,977,544.23 28,977,544.23 25,893,288.80 25,893,288.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,196,367.25 3,196,367.25 2,777,267.09 2,777,267.09 应交税费 3,691,173.02 3,494,699.22 1,801,144.87 1,793,257.44 应付利息 其他应付款 1,716,636.08 2,074,368.64 227,309.66 225,309.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 49,624,096.19 47,916,051.75 53,564,356.29 53,428,632.64 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 非流动负债合计 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 负债合计 50,224,096.19 48,516,051.75 54,164,356.29 54,028,632.64 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 53,500,000.00 53,500,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 资本公积 138,657,247.51 138,657,247.51 216,576.90 216,576.90 减:库存股 盈余公积 2,380,132.05 2,380,132.05 2,380,132.05 2,380,132.05 一般风险准备 未分配利润 45,155,865.86 44,280,906.67 21,433,917.94 21,404,704.51 外币报表折算差额 -1,484.09 -229.01 归属于母公司所有者权益合计 239,691,761.33 238,818,286.23 64,030,397.88 64,001,413.46 少数股东权益 所有者权益合计 239,691,761.33 238,818,286.23 64,030,397.88 64,001,413.46 负债和所有者权益总计 289,915,857.52 287,334,337.98 118,194,754.17 118,030,046.10 4.2本报告期利润表 编制单位:北京北斗星通导航技术股份有限公司 2007年7-9月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 35,095,433.72 33,017,913.12 22,240,154.39 22,240,154.39 其中:营业收入 35,095,433.72 33,017,913.12 22,240,154.39 22,240,154.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 25,088,064.70 23,738,045.38 15,083,271.40 15,017,225.26 其中:营业成本 19,613,626.15 18,412,156.31 11,677,275.02 11,677,275.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 224,758.34 224,758.34 418,372.48 418,372.48 销售费用 2,182,275.75 2,102,478.26 1,813,813.12 1,813,813.12 管理费用 3,268,317.50 3,176,624.47 1,197,307.90 1,131,261.76 财务费用 -200,913.04 -177,972.00 -23,497.12 -23,497.12 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 10,007,369.02 9,279,867.74 7,156,882.99 7,222,929.13 列) 加:营业外收入 259,075.34 259,075.34 1,150.00 1,150.00 减:营业外支出 20,000.00 20,000.00 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 10,246,444.36 9,518,943.08 7,158,032.99 7,224,079.13 号填列) 减:所得税费用 1,557,129.16 1,427,841.46 541,805.93 541,805.93 五、净利润(净亏损以“-”号填 8,689,315.20 8,091,101.62 6,616,227.06 6,682,273.20 列) 归属于母公司所有者的净 8,689,315.20 8,091,101.62 6,616,227.06 6,682,273.20 利润 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.20 0.18 0.17 0.17 (二)稀释每股收益 0.20 0.18 0.17 0.17 4.3年初到报告期末利润表 编制单位:北京北斗星通导航技术股份有限公司 2007年1-9月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 107,426,761.74 103,992,837.79 68,991,000.72 68,991,000.72 其中:营业收入 107,426,761.74 103,992,837.79 68,991,000.72 68,991,000.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 80,239,812.44 77,840,506.38 52,872,048.91 52,806,002.77 其中:营业成本 62,599,387.25 60,639,584.86 41,240,263.51 41,240,263.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 974,383.09 974,383.09 650,382.00 650,382.000 销售费用 6,006,462.98 5,796,006.09 4,532,724.92 4,532,724.92 管理费用 10,658,530.65 10,392,168.74 6,288,264.65 6,222,218.51 财务费用 1,048.47 38,363.60 160,413.83 160,413.83 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 41,693.86 41,693.86 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 27,228,643.16 26,194,025.27 16,118,951.81 16,184,997.95 列) 加:营业外收入 740,322.07 740,322.07 111,818.20 111,818.20 减:营业外支出 21,168.33 21,168.33 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 27,947,796.90 26,913,179.01 16,230,770.01 16,296,816.15 号填列) 减:所得税费用 4,225,848.98 4,036,976.85 1,222,261.21 1,222,261.21 五、净利润(净亏损以“-”号填 23,721,947.92 22,876,202.16 15,008,508.80 15,074,554.94 列) 归属于母公司所有者的净 23,721,947.92 22,876,202.16 15,008,508.80 15,074,554.94 利润 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.57 0.55 0.56 0.56 (二)稀释每股收益 0.57 0.55 0.56 0.56 4.4年初到报告期末现金流量表 编制单位:北京北斗星通导航技术股份有限公司 2007年1-9月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 97,317,066.26 95,516,499.90 81,477,996.68 81,477,996.68 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 494,690.59 494,690.59 110,668.20 110,668.20 收到其他与经营活动有关 537,898.42 498,886.22 221,622.88 221,622.88 的现金 经营活动现金流入小计 98,349,655.27 96,510,076.71 81,810,287.76 81,810,287.76 购买商品、接受劳务支付的 69,896,553.03 69,896,553.03 46,651,973.54 46,651,973.54 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 10,706,414.23 10,706,414.23 6,818,981.39 6,818,981.39 付的现金 支付的各项税费 11,757,540.17 11,757,540.17 6,927,632.13 6,927,632.13 支付其他与经营活动有关 13,016,253.49 12,076,216.99 13,021,188.44 9,021,178.44 的现金 经营活动现金流出小计 105,376,760.92 104,436,724.42 73,419,775.50 69,419,765.50 经营活动产生的现金 -7,027,105.65 -7,926,647.71 8,390,512.26 12,390,522.26 流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 41,693.86 41,693.86 处置固定资产、无形资产和 600.00 600.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 3,041,693.86 3,041,693.86 600.00 600.00 购建固定资产、无形资产和 3,227,369.04 2,122,400.66 14,294,055.06 14,294,055.06 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 3,000,000.00 3,000,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 3,227,369.04 2,122,400.66 17,294,055.06 21,294,055.06 投资活动产生的现金 -185,675.18 919,293.20 -17,293,455.06 -21,293,455.06 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 157,412,540.00 157,412,540.00 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 177,412,540.00 177,412,540.00 40,000,000.00 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 33,000,000.00 33,000,000.00 37,100,000.00 37,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息 487,445.00 487,445.00 281,045.00 281,045.00 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,093,836.39 4,093,836.39 的现金 筹资活动现金流出小计 37,581,281.39 37,581,281.39 37,381,045.00 37,381,045.00 筹资活动产生的现金 139,831,258.61 139,831,258.61 2,618,955.00 2,618,955.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -5,186.28 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 132,613,291.50 132,823,904.10 -6,283,987.80 -6,283,977.80 加:期初现金及现金等价物 余额 六、期末现金及现金等价物余额 132,613,291.50 132,823,904.10 -6,283,987.80 -6,283,977.80 4.5审计报告 审计意见:未经审计