北京北斗星通导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]001451 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京北斗星通导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京北斗星通导航技术股份有限公司 1-12
2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019]001451 号
北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简
称北斗星通公司）《2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
北斗星通公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保
证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北斗星通公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北斗星
通公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2019]001451 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，北斗星通公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方
面公允反映了北斗星通公司 2018 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供北斗星通公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为北斗星通公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年三月二十七日
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北京北斗星通导航技术股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
北京北斗星通导航技术股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
(一) 发行股份购买资产并募集配套资金项目
2015 年 6 月 4 日，北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“本公司”）收到
中国证券监督管理委员会《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司向王春华等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1122 号）。
2015 年 7 月 8 日，本公司完成 2014 年利润分配后，对本次发行股票价格及数量进行相
应调整，发行数量为：向王春华发行 19,021,526 股；向王海波发行 9,510,763 股；向贾延
波发行 3,170,254 股；向深圳市华信智汇企业(有限合伙)发行 3,522,504 股；向浙江正原电
气股份有限公司发行 5,988,258 股；向通联创业投资股份有限公司发行 1,761,252 股；向天
津雷石久隆股权投资合伙企业（有限合伙）发行 880,626 股；向尤晓辉发行 1,145,988 股；
向尤佳发行 821,917 股；向尤源发行 584,735 股；向尤淇发行 558,904 股购买资产；另外向
股东、董事李建辉发行 12,133,071 股股份募集配套资金。发行价格为每股 25.55 元。截至
2015 年 7 月 13 日 ， 本 公 司 实 际 已 发 行 59,099,798.00 股 ， 募 集 资 金 人 民 币
1,509,999,964.05 元，其中以股权形式收到 1,200,000,000.00 元，以货币资金形式收到
309,999,964.05 元。投入的股权已分别于 2015 年 7 月 2 日和 2015 年 7 月 3 日办理完工商
变更登记手续。募集的货币资金扣除承销费 17,000,000 元后为人民币 292,999,964.05 元，
已由民生证券股份有限公司于 2015 年 7 月 13 日存入公司开立在交通银行北京北清路支行账
号为 110061415018010039492 的人民币账户；减除其他发行费用人民币 5,109,153 元后，募
集的货币资金净额为人民币 287,890,811.05 元。上述股权和货币资金到位情况业经大华会
计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具“大华验字[2015]000662 号”验资报告。
截止到 2017 年 12 月 31 日，公司已完成对于募投项目的投入，募投项目均达到预定可
使用状态。2018 年 2 月 1 日，公司召开第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会
议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的节余募集资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2015 年公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金事项的募投项目的节余募集资金及利息收入永久补充流动资金。
截止 2018 年 3 月 19 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金专户余额
8,175,360.95 元（含募集资金产生的利息）已划转至基本账户，并已销户。
（二）非公开发行募集资金项目
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募集资金存放与使用情况专项报告
经中国证券监督管理委员会“证监许可(2016)829 号”文核准，北京北斗星通导航技术
股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2016 年 6 月向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）65,804,934 股，发行价格为 25.53 元/股，募集资金总额为人民币 1,679,999,965.02
元。
本 次 发 行 共 募 集 资 金 人 民 币 1,679,999,965.02 元 ， 其 中 货 币 资 金 人 民 币
1,679,999,965.02 元，宏信证券有限责任公司已于 2016 年 6 月 16 日将扣除相关承销保荐
费人民币 29,000,000 元（总计承销保荐费 3,000 万元，其中 100 万元已预先支付）后的余
款 人 民 币 1,650,999,965.02 元 汇 入 公 司 在 交 通 银 行 北 京 北 清 路 支 行 开 立 的 账 号 为
110061415018800005102 的募集资金专用账户；减除其他发行费用人民币 3,217,561.20 元
后，合计募集资金净额为人民币 1,647,782,403.82 元。上述募集资金到位情况已由大华会
计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并出具了大华验字[2016]000603 号《验资报告》。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 943,526,455.14 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 29,394,121.05 元；
2018 年 1 月-12 月使用募集资金 102,158,591.25 元。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金余
额为人民币 768,231,665.43 元(其中包含 2018 年度补充流动资金 70,000,000.00 元)。
二、募集资金的管理情况
（一）发行股份购买资产并募集配套资金项目
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以
及本公司《募集资金管理制度》等相关规定，在交通银行北京北清路支行开立了账户号为
110061415018010039492 的募集资金专户，在浙江嘉兴建设银行嘉兴分行开立了账户号为
33001638047059658658 的募集资金专户，本公司连同独立财务顾问民生证券股份有限公司
（以下简称“财务顾问”）与开户银行三方经协商签订了《募集资金三方监管协议》，截至本
报告期末，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》履行了相关职责。
本公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续,涉及每一
笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负
责人签字批准后，由出纳予以付款。
（二）非公开发行募集资金项目
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以
及本公司《募集资金管理办法》等相关规定，公司在交通银行北京北清路支行开立了账户号
为 110061415018800005102 的募集资金专户，在招商银行股份有限公司北京上地支行开立了
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募集资金存放与使用情况专项报告
账户号为 110906448310802 的募集资金专户（2018 年 12 月 13 日已销户），在交通银行北京
北清路支行开立了账户号为 110061415018800005351 的募集资金专户，在交通银行嘉兴开发
区支行开立了账户号为 334604000018800017394 的募集资金专户，在中国农业银行嘉兴市分
行开立了账户号为 19399901040061705 的募集资金专户，在江苏银行股份有限公司北京东四
环支行开立了账户为 32260188000058319 的募集资金专户，在中信银行股份有限公司深圳分
行开立了账户为 8110301012500401994 的募集资金专户，公司连同保荐机构宏信证券有限责
任公司（以下简称“保荐机构”）与开户银行三方经协商签订了《募集资金三方监管协议》，
截至本报告期末，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》履行了相关职责。
本公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续,涉及每一
笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负
责人签字批准后，由出纳予以付款。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
1100614150188000051
交通银行北京北清路支行 1,650,999,965.02 376,200,477.26 活期存款
02
1100614150188000053
交通银行北京北清路支行 38,544,418.37 活期存款
51
招商银行北京上地支行 110906448310802 0 已销户
3346040000188000173
交通银行嘉兴开发区支行 61,161,322.36 活期存款
94
中国农业银行嘉兴市分行 19399901040061705 55,419,266.88 活期存款
江苏银行北京东四环支行 32260188000058319 16,906,180.56 活期存款
中信银行深圳分行 8110301012500401994 150,000,000.00 活期存款
合 计 1,650,999,965.02 698,231,665.43
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异：补充流动资金
70,000,000.00 元、募集资金利息 63,984,325.34 元、手续费 8,608.59 元形成的金额。
三、2018 年度募集资金的使用情况
发行股份购买资产并募集配套资金项目详见附表《募集资金使用情况表一》，非公开发
行募集资金项目详见附表《募集资金使用情况表二》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2017 年 3 月 22 日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于变更部
分募投项目暨收购 Rx Networks Inc.股权并增资的议案》，同意变更“非公开发行股份”募
集资金云平台募投项目中的 A-GNSS 服务部分的实施方式，由自主建设变更为收购加拿大
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募集资金存放与使用情况专项报告
A-GNSS 服务领域主流服务提供商，变更涉及的募集资金为 21,193.31 万元。
2017 年 4 月 12 日，公司召开 2017 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更
部分募投项目暨收购 Rx Networks Inc. 股权并增资的议案》。
2017 年 6 月 29 日，公司将上述 21,193.31 万元增资给嘉兴佳利电子有限公司（以下简
称“佳利电子”），用于收购 Rx Networks Inc.的 100%股权并增资，即完成了本次变更募集
资金事项。
2018 年 5 月 18 日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募
投项目的议案》，同意将部分云平台募投项目中的室内定位服务子项目进行变更，用于公司
全资子公司佳利电子的 5G 通信用射频模组基板建设项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项
目，涉及的募集资金金额为人民币 16,022.00 万元，占云平台募投项目募集资金的 27.11%。
2018 年 6 月 5 日，公司召开 2018 年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部
分募投项目的议案》。
2018 年 6 月 19 日，公司将上述 16,022.00 万元增资给佳利电子，用于公司全资子公司
佳利电子的 5G 通信用射频模组基板建设项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项目，即完成
了本次变更募集资金事项。
2018 年 12 月 7 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，同意将“面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业
化项目”进行变更，用于公司控股子公司和芯星通科技（北京）有限公司（以下简称“和芯
星通”）的“高精度高性能高集成度北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目”（以下简称“高
精度高集成度芯片项目”），涉及的募集资金金额为人民币 14,934.00 万元，占募集资金总额
的比例为 8.89%；同意将“云平台募投项目”的室内定位服务子项目进行变更，用于全资子
公司深圳市华信天线技术有限公司（以下简称“华信天线”）的“智能网联车载一体化天线
研制及批产化项目”（以下简称“一体化天线项目”），涉及的募集资金金额为 15,000.00 万
元，占募集资金总额的比例为 8.93%。
2018 年 12 月 25 日，公司召开 2018 年度第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更
部分募集资金用途的议案》。
2018 年 12 月 27 日，公司将上述 15,000.00 万元增资给华信天线，用于公司全资子公
司华信天线的一体化天线项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定管理募集资金专项账户，募集
资金投资项目按计划实施。本公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露
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义务，不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。
北京北斗星通导航技术股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
二〇一九年三月二十七日
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2018 年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表一
金额单位：人民币万元
募集资金总额 151,000.00 本年度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 817.54
累计变更用途的募集资金总额 817.54 已累计投入募集资金总额 150,507.67
累计变更用途的募集资金总额比例 0.54%
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 计投入金额 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 (3)＝ 使用状态日期 现的效益 预计效益
分变更） (2) 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
发行股份购买嘉兴佳利电子有
否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 100 2015-7-1 3,555.84 否 否
限公司股权
发行股份购买深圳市华信天线
否 90,000.00 90,000.00 90,000.00 100 2015-7-1 1,666.78 否 否
技术有限公司股权
支付本次交易的现金对价 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否
补充华信天线营运资金 否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否
补充佳利电子营运资金 否 6,000.00 6,000.00 6,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否
佳利电子 LTCC 项目建设*1 否 6,808.00 6,808.00 6,855.15 100.69 2017-10-15 386.94 否 否
支付本次交易的中介机构费用
否 3,192.00 3,192.00 2,652.52 83.10 不适用 不适用 不适用 否
和其他交易费用 *2
承诺投资项目小计 151,000.00 151,000.00 150,507.67 5,609.56
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
永久补充流动资金 - - - - - - - - - -
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募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 151,000.00 151,000.00 150,507.67 - - 5,609.56 - -
佳利电子 2018 年度承诺效益 4,554 万元，完成比例为 78.08%。佳利电子未能完成承诺效益的主要原因是由于元器件产品结构调整带来的器件更
新迭代，产品毛利贡献下降幅度较大，同时有源天线销售有所下滑。
未达到计划进度或预计收益的 华信天线 2018 年度承诺效益 14,250 万元，完成比例为 11.70%，华信天线未能完成承诺效益的主要原因是由于华信天线收购广东伟通于报告期
情况和原因（分具体募投项目） 内计提商誉减值所导致。
佳利电子 LTCC 项目建设：佳利电子 LTCC 项目建设承诺效益完成比例为 42.01%，未能完成承诺效益的主要原因是由于 2018 年以来，LTCC 项目
产品原材料价格上涨较多，项目毛利贡献下降，导致项目效益未达预期水平。
项目可行性发生重大变化的情
-
况说明
超募资金的金额、用途及使用
-
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
-
更情况
募集资金投资项目实施方式调
-
整情况
2015 年 11 月 4 日，经第四届董事会第十四次会议审议，同意公司将运用自有资金先期投入佳利电子 LTCC 项目的 2,063.71 万元进行募集资金
募集资金投资项目先期投入及 置换，大华会计师事务所（特殊普通合伙）专门出具了大华核字[2015]003313 号《以自有资金预先投入募投项目的鉴证报告》，保荐机构民生
置换情况 证券股份有限公司出具了《关于北京北斗星通导航技术股份有限公司以募集资金置换先期募投项目自筹资金的核查意见》，公司于 2015 年 11
月 6 日将预先投入募投项目资金 2,063.71 万元从募投专户中转出 。
用闲置募集资金暂时补充流动
-
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 在 2015 年度发行股份购买资产并配套融资过程中，节约了相关中介费用及其他交易费用、募集资金存放银行期间产生的利息共计 8,175,360.95
金额及原因 元。
2018 年 2 月 1 日，经公司第五届董事会第三次会议、第五届监事会第三次会议审议，同意公司将 2015 年公司发行股份及支付现金购买资产并募
尚未使用的募集资金用途及去
集配套资金事项的募投项目的节余募集资金及利息收入永久补充流动资金。截止 2018 年 3 月 19 日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集
向
配套资金专户余额 8,175,360.95 元（含募集资金产生的利息）已划转至基本账户，并已销户。
募集资金使用及披露中存在的
-
问题或其他情况
*1 累计投入总额超出募集资金承诺投资总额部分为募集资金利息投入所致。
*2 截至 2018 年 12 月 31 日，本次交易的中介机构费用和其他交易费用已支付完毕。
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金使用情况表二
金额单位：人民币万元
募集资金总额 168,000.00 本年度投入募集资金总额 10,215.86
报告期内变更用途的募集资金总额 45,956.00 94,352.65
累计变更用途的募集资金总额 67,149.31 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 39.97%
是否已 截至期末投
调整后投资 截至期末累 项目可行性
变更项 募集资金承 本年度投入 资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 总额(1) 计投入金额 是否发生重
目（含部 诺投资总额 金额 (3)＝ 使用状态日期 现的效益 预计效益
*1 (2) 大变化
分变更） (2)/(1)
承诺投资项目
面向低功耗应用的北斗/GNSS
否 19,000.00 19,000.00 2,503.32 8,014.74 42.18 2019-12-31 62.43 否 否
SOC 单芯片研制及产业化项目
面向高精度高性能应用的北斗
/GNSS SOC 芯片研制及产业化项 是 33,800.00 18,866.00 2,761.20 6,781.69 35.95 2019-12-31 - - 否
目 *2
基于云计算的定位增强和辅助平
台系统研发及产业化项目 是 59,100.00 28,078.00 403.28 22,129.92 78.82 2019-12-31 922.70 否 否
*3
补充营运资金 否 56,100.00 52,878.24 0.00 52,878.24 100 不适用 不适用 不适用 否
5G 通信用小型化终端器件项目 否 0.00 10,022.00 4,008.72 4,008.72 40.00 2021-5-31 - - 否
5G 通信用射频模组基板项目 否 0.00 6,000.00 539.33 539.33 8.99 2021-5-31 - - 否
专项报告 第 8 页
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
智能网联车载一体化天线研制及
否 0.00 15,000.00 0.00 0.00 0 2021-11-30 - - 否
批产化项目
高精度高性能高集成度北斗/GNSS
否 0.00 14,934.00 0.00 0.00 0 2021-5-31 - - 否
SOC 芯片研制及产业化项目
承诺投资项目小计 168,000.00 164,778.24 10,215.85 94,352.64 985.13
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
永久补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 168,000.00 164,778.24 10,215.85 94,352.64 - - 985.13 - -
面向低功耗应用的北斗/GNSS SOC 单芯片研制及产业化项目在实施过程中，公司芯片开发能力不断提升，具备了开发尺寸更小、功耗更
低北斗/GNSS SOC 单芯片的能力。为能够研发出更具市场竞争力的北斗/GNSS SOC 单芯片，适应千万级规模的物联网业务需求，公司在完成
28nm Firebird 芯片后，为进一步降低芯片功耗，拓宽产品应用领域，对 Firebird-II 芯片及项目关键技术进行改进。由于产品性能指标的
提升加大了芯片设计难度导致项目有所延缓，公司将该项目的建设期延长至 2019 年 12 月 31 日。报告期内由于项目正式产品尚未发布，导
致项目效益未能达到预期。
面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目的研制需要基于北斗三号系统相关信号接口定义进行开发。公司现已基
未达到计划进度或预计收益的情
本完成前期主要核心技术的研发，由于相关信号接口定义延迟公布导致项目实施进度超出预期，公司将该项目的建设期延长至 2019 年 12 月
况和原因（分具体募投项目）
31 日，截止报告期末该项目尚未产生效益。
基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目（以下简称“云平台募投项目”）：公司为快速获取该项目中拟实施的辅助定
位服务技术，于 2017 年 8 月收购 Rx Networks Inc.，计划将辅助定位服务在国内进行推广应用，拓展国内市场并提升经营业绩；目前 Rx
Networks Inc.的国外市场正稳步拓展，国内市场处在产品导入过程中，未能实现预期收益；公司正在积极发挥自身优势，推进辅助定位服
务在中国的商业化应用以及高精度定位服务的研发进度。云平台募投项目中拟实施的高精度单点定位子项目在实施过程中，由于项目地面基
准站建设进度以及北斗三号全球导航系统部署进度的影响，故而公司将该子项目的建设期延长至 2019 年 12 月 31 日。截止报告期末高精度
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北京北斗星通导航技术股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
单点定位子项目尚未产生效益。
2018 年 12 月 7 日，经第五届董事会第十五次会议；2018 年 12 月 25 日， 2018 年度第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，经公司对室内定位服务的当前市场状况调研和谨慎分析，目前基于蓝牙、WiFi 等室内定位技术方案虽已较为成熟，
项目可行性发生重大变化的情况
但是市场推广仍不及预期，室内地图尚不能满足室内定位规模化推广的需求，O2O 商业化应用场景尚不丰富。鉴于室内定位服务市场推广进
说明
度，为了保障募集资金的投资安全和投资者利益，公司谨慎决定终止实施基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目的室内定
位服务子项目，相关募集资金用途变更为“智能网联车载一体化天线研制及批产化项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展
-
情况
2018 年 5 月 18 日，经第五届董事会第七次会议；2018 年 6 月 5 日，2018 年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项
目的议案》，同意将部分云平台募投项目中的室内定位服务子项目进行变更，用于公司全资子公司佳利电子的 5G 通信用射频模组基板建设
项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项目，此次变更涉及的募集资金为 16,022.00 万元，占云平台募投项目募集资金的 27.11%，占本次非
公开发行股票募集资金净额的比例为 9.72%。具体内容详见刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目的
公告》（编号：2018-054）。
募集资金投资项目实施地点变更
2018 年 12 月 7 日，经第五届董事会第十五次会议；2018 年 12 月 25 日， 2018 年度第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
情况
募集资金用途的议案》，同意将“面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目”进行变更，用于公司控股子公司和芯星
通的“高精度高性能高集成度北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目”，涉及的募集资金金额为人民币 14,934.00 万元，占募集资金总额的
比例为 8.89%；同意将“云平台募投项目”的室内定位服务子项目进行变更，用于全资子公司华信天线的“智能网联车载一体化天线研制及
批产化项目”，涉及的募集资金金额为 15,000.00 万元，占募集资金总额的比例为 8.93%。具体内容详见刊登于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途的公告》（编号：2018-121）。
2017 年 3 月 23 日，经第四届董事会第三十二次会议；2017 年 4 月 12 日， 2017 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金投资项目实施方式调整 募投项目暨收购 Rx Networks Inc.股权并增资的议案》，同意变更基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目中的 A-GNSS 服
情况 务部分的实施方式，由自主建设变更为收购加拿大 A-GNSS 服务领域主流服务提供商 Rx Networks Inc.的 100%股权并增资，此次变更涉及
的募集资金为 21,193.31 万元，占本次非公开发行股票募集资金净额的比例为 12.86%。具体内容详见刊登于巨潮资讯网
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（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目暨收购 Rx Networks Inc.股权并增资的公告》（编号：2017-021）。
2016 年 12 月 5 日，经第四届董事会第二十九次会议审议，同意公司控股子公司和芯星通将用自有资金先期投入募集资金项目的 2,939.41
万元进行募集资金置换，大华会计师事务所（特殊普通合伙）专门出具了大华核字[2016]004697 号《北京北斗星通导航技术股份有限公司以
募集资金投资项目先期投入及置
自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，保荐机构宏信证券有限责任公司出具了《关于公司控股子公司和芯星通科技（北京）有
换情况
限公司以募集资金置换预先已投入自筹资金的核查意见》公司于 2016 年 12 月 6 日将预先投入募投项目资金 2,939.41 万元从募集资金专户
中转出。
2016 年 12 月 5 日，经第四届董事会第二十九次会议审议，同意公司在遵循股东利益最大化的原则并保证募集资金投资项目建设资金需
求的前提下，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》 等相关法律、法规的规定，使用闲置募集资金 1.6 亿元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超
过 12 个月，到期将以自有资金归还到公司募集资金专项账户。保荐机构宏信证券出具了《宏信证券关于北斗星通使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的核查意见》，公司于 2016 年 12 月 29 日将 1.6 亿元从募投专户中转出用于暂时补充流动资金。2017 年 10 月 12 日，公司
已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 1.6 亿元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2017 年 10 月 25 日，第四届董事会第四十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响
用闲置募集资金暂时补充流动资
募集资金项目正常进行的前提下使用闲置募集资金 3 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将以自有
金情况
资金归还到公司募集资金专项账户。保荐机构宏信证券出具了《宏信证券关于北斗星通使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意
见》，公司于 2017 年 10 月 27 日、2017 年 11 月 30 日、2017 年 12 月 28 日分别从募投专户转出 1.5 亿元、0.9 亿元、0.6 亿元用于暂时补
充流动资金。2018 年 10 月 22 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 3 亿元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限
未超过 12 个月。
2018 年 11 月 19 日，第五届董事会第十三次会议；2018 年 12 月 6 日，2018 年度第五次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用闲置募集资金 2 亿元暂时补充流动资金，使用期
限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将以自有资金归还到公司募集资金专项账户。保荐机构宏信证券出具了《宏信证券关于北斗星
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募集资金存放与使用情况专项报告
通使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，公司于 2018 年 12 月 19 日从募投专户转出 0.7 亿元用于暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金
-
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 和芯星通、佳利电子、华信天线及本公司募投项目研制。
募集资金使用及披露中存在的问
-
题或其他情况
*1 调整后投资总额为扣除相关发行费用之后的募集资金净额。
*2 为提高募集资金使用效率、保护投资者利益，密切跟进北斗三号全球导航系统的建设进度，同时丰富并完善公司在芯片领域的产品梯队，公司拟变更高精度芯片募投
项目的部分募集资金，用于“高精度高性能高集成度北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项目”。 此次变更涉及的募集资金为 14,934.00 万元，占募集资金总额的比例为
8.89%。
*3 承诺投资项目中“基于云计算的定位增强和辅助平台系统研发及产业化项目”包括辅助导航定位服务（以下简称“A-GNSS 服务”）、高精度单点定位（PPP）服务、
室内定位服务与解决方案三个子项目，实施主体为北京北斗星通导航技术股份有限公司。为了提高募集资金使用效率和投资回报，2017 年，公司已将云平台募投项目中
的 A-GNSS 服务部分的实施方式，由自主建设变更为收购加拿大 A-GNSS 服务领域主流服务提供商 Rx Networks Inc.的 100%股权并增资。云平台募投项目计划总投资
59,100.00 万元，变更募集资金为 21,193.31 万元，截至 2017 年末变更募集资金累计投入金额为 21,193.31 万元。
为了提高募集资金使用效率及投资回报率，确保募集资金投资效益以及广大投资者的利益，同时紧跟 5G 通信的发展趋势，满足 5G 时代下高频通信技术应用中对关键
材料及关键元器件的市场需求，完善公司在北斗产业链、电子信息产业发展的核心基础产业的布局。2018 年上半年，公司已将部分云平台募投项目中的室内定位服务子
项目进行变更，用于公司全资子公司佳利电子的 5G 通信用射频模组基板建设项目及 5G 通信用小型化终端器件建设项目，涉及的募集资金金额为人民币 16,022.00 万元，
占云平台募投项目募集资金的 27.11%，占本次非公开发行股票募集资金净额的比例为 9.72%。
经公司对室内定位服务的当前市场状况调研和谨慎分析，目前基于蓝牙、WiFi 等室内定位技术方案虽已较为成熟，但是市场推广仍不及预期，室内地图尚不能满足
室内定位规模化推广的需求，O2O 商业化应用场景尚不丰富。鉴于室内定位服务市场推广进度，为了保障募集资金的投资安全和投资者利益，公司谨慎决定终止实施云平
台募投项目的室内定位服务子项目，相关募集资金用途变更为由公司全资子公司深圳市华信天线技术有限公司负责实施的“智能网联车载一体化天线研制及批产化项目” 。
此次变更涉及的募集资金为 15,000.00 万元，占募集资金总额的比例为 8.93%。
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