方正证券承销保荐有限责任公司

             关于北京北斗星通导航技术股份有限公司

使用部分募投项目结余募集资金永久补充流动资金的核查意见

    北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通”或“公司”）于
2020 年 3 月 11 日与方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”
或“保荐机构”）签订了《北京北斗星通导航技术股份有限公司 2019 年非公开发
行股票之保荐协议》。鉴于北斗星通 2016 年非公开发行股票的募集资金尚未使用
完毕，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定，方正承销保荐应当完
成原保荐机构未完成的持续督导工作。

    作为承接北斗星通 2016 年非公开发行股票未完成督导工作的保荐机构，根
据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规及规范性文件及《北京北斗星通
导航技术股份有限公司募集资金管理办法》的要求，方正承销保荐对使用 2016
年非公开发行股票的募投项目“高精度高性能高集成度北斗 GNSS SOC 芯片研
制及产业化项目”（以下简称“高精度高集成度芯片项目”）结余募集资金永久补
充流动资金的情况进行了核查，核查情况如下：

    一、2016 年非公开发行股票的募集资金投资项目基本情况

    （一）2016 年非公开发行股票的募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准北京北斗星通导航技术股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]829 号）的核准，北斗星通于 2016 年
6 月向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）65,804,934 股，发行价格为 25.53
元/股，募集资金总额为人民币 1,679,999,965.02 元，宏信证券有限责任公司于
2016 年 6 月 16 日将扣除相关承销保荐费人民币 29,000,000 元（总计承销保荐费
3,000 万元，其中 100 万元已预先支付）后的余款人民币 1,650,999,965.02 元汇入
公司在交通银行北京北清路支行开立的账号为 110061415018800005102 的募集
资金专用账户；减除其他发行费用人民币 3,217,561.20 元后，合计募集资金净额

                                     1
为人民币 1,647,782,403.82 元。上述募集资金到位情况已由大华会计师事务所（特
殊普通合伙）进行了验证，并出具了大华验字[2016]000603 号《验资报告》。

     （二）2016 年非公开发行股票的募集资金使用情况

     2016 年非公开发行股份募集资金投资项目的具体情况如下：

                                                                            单位：万元

                  投资项目                         募集资金投资总额
                                                                            项目实施
                                                   承诺       调整后承诺      进展
   承诺投资项目               实际投资项目
                                                 投资金额     投资金额
面向低功耗应用的
                       面向低功耗应用的北斗
北斗/GNSS SOC 单
                       /GNSS SOC 单芯片研制       19,000.00     19,000.00    已结项
芯片研制及产业化
                       及产业化项目
项目
                       面向高精度高性能应用
面向高精度高性能       的北斗/GNSS SOC 芯片       33,800.00     18,866.00    已结项
应 用 的 北 斗 /GNSS   研制及产业化项目
SOC 芯片研制及产       高精度高性能高集成度
业化项目               北斗/GNSS SOC 芯片研            0.00     14,934.00    已结项
                       制及产业化项目
                       基于云计算的定位增强
                       和辅助平台系统研发及       59,100.00     28,078.00    已结项
                       产业化项目
基于云计算的定位
                       5G 通信用小型化终端器
增强和辅助平台系                                       0.00     10,022.00    已结项
                       件项目
统研发及产业化项
                       5G 通信用射频模组基板
目                                                     0.00      6,000.00    已结项
                       项目
                       智能网联车载一体化天
                                                       0.00     15,000.00    已终止
                       线研制及批产化项目
补充营运资金           补充营运资金               56,100.00     52,878.24    已完成

                       合计                      168,000.00    164,778.24       -


     二、“高精度高集成度芯片项目”结余募集资金永久补充流动资金的情况

     （一）募集资金使用及结余基本情况

     2018 年 12 月 7 日、2018 年 12 月 25 日，公司分别召开第五届董事会第十五
次会议、2018 年度第七次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
用途的公告》，同意将面向高精度高性能应用的北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业


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化项目部分变更为高精度高性能高集成度北斗/GNSS SOC 芯片研制及产业化项
目，涉及募集资金金额为 14,934.00 万元。

     截止 2021 年 5 月 31 日募集资金使用情况及结余情况如下：

                                                                      单位：万元
序                                      募集资金       募集资金     募集资金结余
                项目名称
号                                    承诺投资金额   实际投入总额       金额
     高精度高性能高集成度北斗/GNSS
1                                       14,934.00      12,166.51      2,767.49
     SOC 芯片研制及产业化项目

       （二）募集资金产生结余的原因

     高精度高集成度芯片项目在实施过程中，公司基于自身的芯片设计研发基础，
采用了部分芯片设计开发的共性技术，在提高了芯片设计开发效率的同时节省了
投入支出。同时，在项目实施过程中，通过购置先进仪器设备和软件工具提升了
产品研发测试能力并提高了开发效率，节约了部分研发人工成本。

       （三）结余募集资金永久补充流动资金的计划安排

     根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》、《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《北京北斗星通导航技术股份有限公司募集资金管
理办法》等相关规定，高精度高集成度芯片项目已经完成建设，符合将结余募集
资金用于永久补充流动资金的条件。

     高精度高集成度芯片项目于 2021 年 5 月 31 日完成了项目建设,整体达到了
规划的建设目标。截止 2021 年 5 月 31 日，高精度高集成度芯片项目的募集资金
结余金额 2,767.49 万元。为提高资金使用效率，降低财务费用，公司拟将前述募
投项目结余资金及募投项目专户利息永久性补充流动资金，补流金额以转账当日
募投项目专户余额为准。

     公司将在股东大会审议通过后，将上述结余募集资金全部转入自有资金账户，
同时，公司将注销上述项目的募集资金专户，相关募集资金三方监管协议随之终
止。




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    三、公司履行的决策程序

    2021 年 7 月 28 日，公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会
议分别审议通过了《关于使用部分募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，
同意使用高精度高集成度芯片项目结余募集资金永久补充流动资金。独立董事发
表了明确同意的独立意见。

    公司本次使用高精度高集成度芯片项目结余募集资金永久补充流动资金尚
需经公司股东大会审议通过。

    四、保荐机构核查意见

    经核查，本保荐机构认为：公司使用高精度高集成度芯片项目结余募集资金
永久补充流动资金的事项已经公司第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六
次会议分别审议通过，公司全体独立董事对该议案发表了明确同意意见，上述事
项尚需股东大会审议通过。该事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律
法规及规范性文件及《北京北斗星通导航技术股份有限公司募集资金管理办法》
的要求。

    本次使用部分募投项目结余募集资金永久补充流动资金的事项，有利于提高
资金使用效率，符合上市公司经营发展需要，不存在损害股东利益的情形。综上
所述，本保荐机构同意北斗星通本次使用部分募投项目结余募集资金永久补充流
动资金的事项。




                                    4
（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于北京北斗星通导航技术
股份有限公司使用部分募投项目结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之
签字盖章页）




保荐代表人签字：
                     李恒达              闫瑞生




                                         方正证券承销保荐有限责任公司

                                                      2021 年 7 月 29 日




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