北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：002151 证券简称：北斗星通 公告编号：2009-014
北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 天健光华（北京）会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人周儒欣、主管会计工作负责人李树辉及会计机构负责人（会计主管人员）王建茹声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 北斗星通
股票代码 002151
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地金隅嘉华大厦A 座10 层
注册地址的邮政编码 100085
办公地址 北京市海淀区上地信息产业基地金隅嘉华大厦A 座10 层
办公地址的邮政编码 100085
公司国际互联网网址 www.NavChina.com
电子信箱 BDStar@NavChina.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 段昭宇
联系地址
北京市海淀区上地信息产业基地金隅嘉华大厦
A 座10 层
电话 010－62969966
传真 010－62966646
电子信箱 BDStardsh@navchina.com北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 228,862,222.85 150,368,994.74 52.20% 101,528,200.84
利润总额 54,202,564.19 44,035,149.03 23.09% 25,974,173.56
归属于上市公司股东
的净利润
45,849,235.43 37,608,271.83 21.91% 23,922,490.33
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
44,240,837.20 33,857,475.81 30.67% 22,164,193.67
经营活动产生的现金
流量净额
-7,878,466.64 31,747,300.34 -124.82% 44,603,076.98
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 367,644,497.42 319,776,449.01 14.97% 118,494,754.17
所有者权益（或股东
权益）
286,185,837.95 253,786,243.19 12.77% 64,330,397.88
股本 90,950,000.00 53,500,000.00 70.00% 40,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.00% 0.35
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.00% 0.35
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.49 0.45 8.89% 0.33
全面摊薄净资产收益率（%） 16.02% 14.82% 1.20% 37.19%
加权平均净资产收益率（%） 17.04% 28.11% -11.07% 45.81%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
15.46% 13.34% 2.12% 34.45%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
16.44% 25.31% -8.87% 42.45%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-0.09 0.59 -115.25% 1.12
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
3.15 4.74 -33.54% 1.61
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -24,606.60北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,335,471.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 581,367.89
所得税影响额 -283,834.98
合计 1,608,398.23 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 40,000,000 74.77% 28,000,000 28,000,000 68,000,000 74.77%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 40,000,000 74.77% 28,000,000 28,000,000 68,000,000 74.77%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
40,000,000 74.77% 28,000,000 28,000,000 68,000,000 74.77%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 13,500,000 25.23% 9,450,000 9,450,000 22,950,000 25.23%
1、人民币普通股 13,500,000 25.23% 9,450,000 9,450,000 22,950,000 25.23%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 53,500,000 100.00% 37,450,000 37,450,000 90,950,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
周儒欣 30,632,000 0 21,442,400 52,074,400 发起人股东承诺 2010.8.14
李建辉 5,200,000 0 3,640,000 8,840,000 发起人股东承诺 2010.8.14北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘
要
4
赵耀升 1,868,000 0 1,307,600 3,175,600 发起人股东承诺 2010.8.14
秦加法 1,212,000 0 848,400 2,060,400 发起人股东承诺 2010.8.14
胡刚 388,000 0 271,600 659,600 发起人股东承诺 2010.8.14
杨忠良 388,000 0 271,600 659,600 发起人股东承诺 2010.8.14
杨力壮 312,000 0 218,400 530,400 发起人股东承诺 2010.8.14
合计 40,000,000 0 28,000,000 68,000,000 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,198
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
周儒欣 境内自然人 57.26% 52,074,400 52,074,400 0
李建辉 境内自然人 9.72% 8,840,000 8,840,000 0
赵耀升 境内自然人 3.49% 3,175,600 3,175,600 0
秦加法 境内自然人 2.27% 2,060,400 2,060,400 0
胡刚 境内自然人 0.73% 659,600 659,600 0
杨忠良 境内自然人 0.73% 659,600 659,600 0
杨力壮 境内自然人 0.58% 530,400 530,400 0
中国工商银行－泰信优势增
长灵活配置混合型证券投资
基金
其它 0.40% 360,000 0 0
杭州竹本绣品有限公司 其它 0.39% 352,109 0 0
罗道平 境内自然人 0.23% 212,891 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－泰信优势增长灵活配置混合
型证券投资基金
360,000 人民币普通股
杭州竹本绣品有限公司 352,109 人民币普通股
罗道平 212,891 人民币普通股
古禺锋 170,000 人民币普通股
林秀诚 159,400 人民币普通股
陈丹福 152,761 人民币普通股
黄云斌 144,839 人民币普通股
朱忠民 136,000 人民币普通股
汪敏 133,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略
开放式证券投资基金
125,499 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明 无北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
5
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东：周儒欣，中国籍，无其他国家或地区居留权；2004 年1 月至2006 年4 月任北京北斗星通卫星导航技术有
限公司董事长；2005 年9 月至2008 年11 月任海南北斗星通信息服务有限公司董事长。2006 年4 月至今任本公司董事、董事
长，（香港）北斗星通导航有限公司执行董事。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
周儒欣 董事长 男 46 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
30,632,000 52,074,400 资本公积金
转股
43.30 否
李建辉 总经理 男 37 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
5,200,000 8,840,000 资本公积金
转股
36.60 否
赵耀升
董事.前任总
经理 男 50 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
1,868,000 3,175,600 资本公积金
转股
40.70 否
冯海晴 独立董事 女 64 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0 4.80 否
张 工 独立董事 男 41 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0 4.80 否
杨力壮 监事会主席 男 37 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
312,000 530,400 资本公积金
转股
23.10 否
王迅 监事 男 51 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0 18.60 否
闫光霞 监事 女 38 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0 9.40 否北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
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秦加法
副总经理、
前任董事 男 44 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
1,212,000 2,060,400 资本公积金
转股
37.00 否
胡 刚 副总经理 男 38 2006 年04 月
08 日
2012 年01 月
14 日
388,000 659,600 资本公积金
转股
23.50 否
段昭宇
副总经理、
现任董事会
秘书
男 33 2008 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0－ 24.90 否
李树辉
现任财务总
监 男 40 2008 年11 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0－ 1.20 否
黄治民
人力资源总
监 男 38 2009 年01 月
15 日
2012 年01 月
14 日
0 0－ 1.20 否
杨忠良
前任副总经
理、财务总
监
男 43 2006 年04 月
08 日
2008 年07 月
25 日
388,000 659,600 资本公积金
转股
26.20 否
合计 - - - - - 40,000,000 68,000,000 - 295.30 -
注：为了进一步完善公司法人治理结构，促进公司建立健全公司激励约束机制，充分调动管理者和重要骨干的积极性，
有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法
(试行)》以及其他法律、行政法规和《公司章程》，制订了《股票期权激励计划（草案）》。该草案于2008年11月25日在第一
届董事会第二十五次会议上审议通过，并已向中国证监会申请备案。截至本报告期末，该计划尚待中国证监会备案无异议和
本公司股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
周儒欣 董事长 10 6 4 0 0 否
赵耀升 董事、总经理 10 6 4 0 0 否
秦加法 董事、副总经理 10 6 4 0 0 否
冯海晴 独立董事 10 6 4 0 0 否
张工 独立董事 10 6 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，国际金融危机爆发，对实体经济的影响日益显现，公司所处的卫星导航定位产业也受到波及，特别对公司港
口业务长远发展影响较大。但行业整体竞争格局未发生重大变化，公司主营业务在所处细分市场仍处于领先地位。
报告期内，公司克服经营中的各种困难，继续按照卫星导航定位“产品+系统应用+运营服务”的经营模式，贯彻“用户
前台”、“合作多赢”经营策略， 在“内生和外长”发展思想指导下，大力推动募投项目，稳步发展现有业务，积极拓展新业
务和新市场，努力化解经营风险，逐步规范和完善公司管理，强化了公司自主创新、集成创新和合作创新的创新机制，业务
保持了稳定发展。
2008 年度公司实现收入22886 万元，完成预算指标的99%，比上年度增长52%；净利润4585 万元，完成预算指标的94%,
比上年度增长22%；实现经营性净现金流量-788 万元，与预算指标4000 万元相比相差4788 万元，主要是由于公司规模扩大，
同时受到整体宏观经济环境影响，主要客户回款较慢，公司应收账款较预算增加较多。
2009 年，公司将以“做卫星导航定位产业化领先者”的愿景为指引，抓住我国自主建设北斗全球卫星导航定位系统和“金
融危机”所创造的历史机遇，充分利用国家产业的政策支持，稳步发展现有业务，按期完成募投项目，积极寻求收购兼并，
加大新产品研发力度，注重防范经营风险，在公司做大做强上取得新突破，力争主营业务收入增长率不低于30％。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
测绘及高精度应用行业 13,137.95 7,303.26 44.41% 47.72% 42.45% 2.06%
港口 2,653.49 1,261.34 52.46% 18.70% -7.43% 13.42%
海洋渔业 2,793.61 2,412.39 13.65% 13.65%
其他 4,301.17 2,774.61 35.49% 10.07% 18.07% -4.37%
合计 22,886.22 13,751.61 39.91% 52.20% 55.57% -1.30%
主营业务分产品情况
卫星导航定位产品 18,838.12 11,115.67 40.99% 54.70% 57.59% -1.08%
基于位置的信息系统应
用产品
3,867.97 2,611.44 32.49% 44.07% 47.30% -1.48%
基于位置的运营服务产
品
112.75 21.76 80.70% 79.90% 198.09% -7.65%
其它 67.37 2.74 95.93% -40.06% -50.93% 0.90%
合计 22,886.22 13,751.61 39.91% 52.20% 55.57% -1.30%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 4,045.50 11.06%
东北 121.37 393.99%
华东 4,668.08 118.11%
中南 13,312.70 49.88%
西南 116.24 -4.72%
西北 534.57 143.54%北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
港澳台 87.76 1,368.97%
合计 22,886.22 52.20%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 15,194.07 本年度投入募集资金总额 5,543.75
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 6,697.31
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本年度
投入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
北斗卫星海洋渔业安
全生产与交易信息服
务应用示范工程
否 7,098.0
5
7,098.0
5
4,189.5
5
3,638.2
7
5,381.5
7 1,192.02 128.45
%
2009 年06 月
30 日 注是 否
集装箱码头堆场生产
自动化、可视化管理系
统
否 2,080.0
0
2,080.0
0 883.49 538.71 732.66 -150.83 82.93
%
2009 年06 月
30 日
0.00 否 否
BD/GPS 兼容接收机 否 2,918.1
0
2,918.1
0
1,565.7
7
1,366.7
7
1,441.3
6 -124.41 92.05
%
2009 年06 月
30 日
0.00 否 否
合计 - 12,096.
15
12,096.
15
6,638.8
1
5,543.7
5
7,555.5
9 916.78 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
无
项目可行性发生重大
变化的情况说明 无
募集资金投资项目实
施地点变更情况 无
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 预先投入资金未进行置换
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金
用途及去向 为2009 年一季度项目开展预提专户资金376.04 万元，其余仍在募集资金专用账户上。
募集资金使用及披露经公司2007 年第一次临时股东大会通过的决议，公司将募集资金超额部分用于补充流动资金3,097.92北京北斗
星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
中存在的问题或其他
情况
万元。
注：2008 年度， “北斗卫星海洋渔业安全生产与交易信息服务应用示范工程”项目已阶段性验收，2008 年实现收入1446.39
万元，净利润-117.50 万元。
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
北斗/GPS 卫星综合信息服务平台 2,000.00 完成 实现收入2,238.74 万元。
合计 2,000.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
以2008 年12 月31 日总股本9095 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利人民币1.00 元（含税），剩余未分配利润
75,491,734.17 元滚存至下一年度。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 13,375,000.00 37,608,271.83 35.56%
2006 年 0.00 23,922,490.33 0.00%
2005 年 0.00 16,048,169.84 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
2008 大股东及其附属企业非经营性占用上市公年度已清欠情况
司资金的余额（万元）
2008 年1 月1
日 年内发生额 2008 年12 月
31 日
2008 年发生的
期间占用、期
末归还的总金
额（万元）
报告期清欠总
额（万元）
清欠方式
清欠金额（万
元）
清欠时间（月
份）
379.03 9,751.75 197.67 9,554.08 9,933.11 现金清偿 9,933.11 2008 年12 月
大股东及其附属企业非经营性资金占用及
清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营
性资金占用情况说明，导致新增资金占用的
责任人；截止2008 年末，未能完成非经营
性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、
已采取的清欠措施和责任追究方案。
均为与全资子公司往来款项，预计在一季度前全部归还。
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、股份限售的承诺
本公司控股股东周儒欣及其他6 名发起人股东（合计持有6800 万股）承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
本公司控股股东周儒欣及其他6 名发起人股东（合计持有6800 万股）分别承诺：在其担任本公司董事、监事、高级管理
人员任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的本公司股份。
2、避免同业竞争的承诺
为避免将来可能出现与本公司的同业竞争，本公司控股股东周儒欣及其他6 名发起人股东作出了重要承诺。承诺：在担
任北斗星通发起人股东期间及在转让所持有全部股份之日一年内，将不会以任何方式直接或间接从事与本公司相竞争的投资
与业务。
报告期内，本公司承诺股东均遵守了所做的承诺，上述承诺事项仍在严格履行中。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议召开情况
报告期内，公司监事会共召开六次会议，会议召开情况如下：
1、第一届监事会第五次会议
2008 年3 月24 日召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了《2007 年年度报告及摘要》、《2007 年度财务决算报告》、
《2007
年监事会工作报告》、审议《2007 年度利润分配预案》、《2008 年度财务预算预案》、《关于募集资金2007 年度使用情况的专
项报告》、《关于召开2007 年度股东大会的议案》。
2、第一届监事会第六次会议
2008 年4 月22 日召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了《2008 年第一季度报告》，出具了《对2008 年第一季度报告
的书面核查意见》。
3、第一届监事会第七次会议
2008 年8 月7 日召开了第一届监事会第七次会议，审议通过了《2008 年半年度报告及摘要》。
4、第一届监事会第八次会议
2008 年10 月24 日召开了第一届监事会第八次会议，审议通过《2008 年第三季度报告》、《关于调整北斗海洋渔业安全生产与
交易信息服务示范工程项目募集资金使用的议案》。
5、第一届监事会第九次会议
2008 年11 月25 日召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了《股票期权激励计划(草案)》和《关于审核公司股票期权激
励计划（草案）激励对象名单的议案》。
6、第一届监事会第十次会议
2008 年12 月26 日召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于提名公司第二届监事会候选人的议案》。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
（一）公司依法运作情况
报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会
议，对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行了监督。监事会认
为：公司决策程序遵守了《公司法》、《证券法》等法律、法规以及公司《章程》等的相关规定，建立了完善的内部控制制度，北京
北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
公司董事、高级管理人员在履行职务中不存在违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。
（二）公司财务状况
报告期内，监事会对2008 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全，
财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和准确地反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果。
（三）募集资金使用情况
报告期内，监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为募集资金投资项目未发生变更，与承诺投入项目一致；募
集资金的存放和使用符合募集资金管理办法的要求。
（四）公司收购、出售资产情况
报告期内，公司无收购、出售资产情况。
（五）关联交易情况
报告期内，公司无重大关联交易情况发生。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“北斗星通公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的
资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股
东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是北斗星通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运
用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，北斗星通公司财务报表已经按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面
公允反映了北斗星通公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
天健光华（北京）会计师事务所有限公司
中国注册会计师: 滕忠诚 叶金福
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元北京北斗星通导航技术股份有限公司2008
年年度报告摘要
13
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 159,288,709.42 109,855,816.41 207,010,725.04 189,166,681.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 90,000.00 90,000.00 740,000.00 740,000.00
应收账款 71,578,834.42 56,408,689.76 26,486,986.40 25,662,416.45
预付款项 12,739,822.74 8,395,991.81 1,490,713.70 1,349,294.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,354,909.58 8,272,385.61 650,199.58 4,440,461.66
买入返售金融资产
存货 38,813,878.72 23,476,116.24 27,661,365.01 27,661,365.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 288,866,154.88 206,498,999.83 264,039,989.73 249,020,219.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 80,992,301.40 10,011,801.40
投资性房地产
固定资产 43,391,741.55 34,313,500.78 34,452,912.57 34,451,250.93
在建工程 7,544,670.83 5,241,981.73 17,060,559.04 1,350,442.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,327,340.83 1,327,340.83
开发支出 25,544,684.21 14,351,625.91 3,725,490.02 3,725,490.02
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 969,905.12 823,661.37 497,497.65 495,832.21
其他非流动资产
非流动资产合计 78,778,342.54 137,050,412.02 55,736,459.28 50,034,816.90
资产总计 367,644,497.42 343,549,411.85 319,776,449.01 299,055,036.58北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年
度报告摘要
14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,325,479.65 21,738,434.76 25,439,007.38 15,618,364.39
预收款项 26,411,126.76 26,411,126.76 24,115,096.46 24,115,096.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,167,120.83 1,089,523.20 724,568.17 724,568.17
应交税费 5,219,962.43 1,099,030.57 5,212,864.02 4,674,807.06
应付利息
应付股利
其他应付款 264,969.80 185,969.80 148,669.79 190,051.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 55,388,659.47 50,524,085.09 55,640,205.82 45,322,887.73
非流动负债：
长期借款
应付债券 15,000,000.00 15,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,070,000.00 3,070,000.00 10,350,000.00 2,350,000.00
非流动负债合计 26,070,000.00 18,070,000.00 10,350,000.00 2,350,000.00
负债合计 81,458,659.47 68,594,085.09 65,990,205.82 47,672,887.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 90,950,000.00 90,950,000.00 53,500,000.00 53,500,000.00
资本公积 101,376,147.51 101,376,147.51 138,657,247.51 138,657,247.51
减：库存股
盈余公积 9,609,823.08 9,609,823.08 5,931,895.29 5,931,895.29
一般风险准备
未分配利润 84,586,734.17 73,019,356.17 55,790,426.53 53,293,006.05
外币报表折算差额 -336,866.81 -93,326.14
归属于母公司所有者权益合计286,185,837.95 274,955,326.76 253,786,243.19 251,382,148.85北京北斗星通导航技术股份有
限公司2008 年年度报告摘要
15
少数股东权益
所有者权益合计 286,185,837.95 274,955,326.76 253,786,243.19 251,382,148.85
负债和所有者权益总计 367,644,497.42 343,549,411.85 319,776,449.01 299,055,036.58
9.2.2 利润表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 228,862,222.85 178,154,127.60 150,368,994.74 139,968,065.30
其中：营业收入 228,862,222.85 178,154,127.60 150,368,994.74 139,968,065.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 177,319,857.66 137,604,719.64 109,747,468.45 102,375,649.29
其中：营业成本 137,516,062.31 103,981,995.91 88,395,001.26 82,130,285.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,918,722.51 1,689,845.77 1,582,254.38 1,582,254.38
销售费用 17,518,402.21 13,551,035.74 8,676,399.15 8,301,700.27
管理费用 19,568,989.58 18,366,660.75 10,895,676.75 10,118,885.80
财务费用 -2,013,621.68 -2,035,138.25 -807,136.83 -726,507.35
资产减值损失 2,811,302.73 2,050,319.72 1,005,273.74 969,030.49
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
41,693.86 41,693.86
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
51,542,365.19 40,549,407.96 40,663,220.15 37,634,109.87
加：营业外收入 2,713,005.60 2,713,005.60 3,431,792.18 3,431,792.18
减：营业外支出 52,806.60 52,806.60 59,863.30 59,863.30
其中：非流动资产处置损失24,606.60 24,606.60 37,583.30 37,583.30
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
54,202,564.19 43,209,606.96 44,035,149.03 41,006,038.75
减：所得税费用 8,353,328.76 6,430,329.05 6,426,877.20 5,877,961.36北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报
告摘要
16
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
45,849,235.43 36,779,277.91 37,608,271.83 35,128,077.39
归属于母公司所有者的净
利润
45,849,235.43 36,779,277.91 37,608,271.83 35,128,077.39
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.50 0.50
（二）稀释每股收益 0.50 0.50
9.2.3 现金流量表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
214,667,638.57 177,021,565.63 147,941,713.18 138,547,645.59
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 767,965.79 767,965.79 701,170.21 701,170.21
收到其他与经营活动有关
的现金
5,324,997.19 5,211,429.16 12,895,799.32 4,820,005.78
经营活动现金流入小计220,760,601.55 183,000,960.58 161,538,682.71 144,068,821.58
购买商品、接受劳务支付的
现金
157,365,924.36 102,253,791.80 88,917,707.94 86,698,100.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
支付给职工以及为职工支
付的现金
17,703,126.44 17,663,868.09 10,049,956.32 10,049,956.32
支付的各项税费 27,114,381.05 26,167,906.84 15,770,129.68 15,765,129.68
支付其他与经营活动有关
的现金
26,455,636.34 18,671,343.71 15,053,588.43 16,604,022.36
经营活动现金流出小计228,639,068.19 164,756,910.44 129,791,382.37 129,117,208.75
经营活动产生的现金
流量净额
-7,878,466.64 18,244,050.14 31,747,300.34 14,951,612.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
取得投资收益收到的现金 41,693.86 41,693.86
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 3,041,693.86 3,041,693.86
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
40,051,903.44 27,290,017.37 14,819,400.21 5,722,957.64
投资支付的现金 70,980,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计40,051,903.44 98,270,517.37 14,819,400.21 5,722,957.64
投资活动产生的现金
流量净额
-40,051,903.44 -98,270,517.37 -11,777,706.35 -2,681,263.78
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 157,412,540.00 157,412,540.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金 14,445,097.00 14,445,097.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计14,445,097.00 14,445,097.00 177,412,540.00 177,412,540.00
偿还债务支付的现金 33,000,000.00 33,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
14,423,634.91 14,423,634.91 487,445.00 487,445.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
9,500.00 9,500.00 5,622,314.39 5,622,314.39
筹资活动现金流出小计14,433,134.91 14,433,134.91 39,109,759.39 39,109,759.39北京北斗星通导航技术股份有限公司2008
年年度报告摘要
18
筹资活动产生的现金
流量净额
11,962.09 11,962.09 138,302,780.61 138,302,780.61
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-526,397.63 -19,150.31 -21,744.37 -10,160.91
五、现金及现金等价物净增加额-48,444,805.62 -80,033,655.45 158,250,630.23 150,562,968.75
加：期初现金及现金等价物
余额
203,963,830.04 186,119,786.86 45,713,199.81 35,556,818.11
六、期末现金及现金等价物余额155,519,024.42 106,086,131.41 203,963,830.04 186,119,786.86北京北斗星通导航技术股份
有限公司2008 年年度报告摘要
19
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：北京北斗星通导航技术股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
53,500,0
00.00
138,657,
247.51
5,931,89
5.29
55,790,4
26.53
-93,326.
14
253,786,
243.19
40,000,0
00.00
216,576.
90
2,378,40
0.38
21,434,8
16.89
-229.01
64,029,5
65.16
加：会计政策变更
40,687.1
7
260,145.
55
300,832.
72
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
53,500,0
00.00
138,657,
247.51
5,931,89
5.29
55,790,4
26.53
-93,326.
14
253,786,
243.19
40,000,0
00.00
216,576.
90
2,419,08
7.55
21,694,9
62.44
-229.01
64,330,3
97.88
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
37,450,0
00.00
-37,281,
100.00
3,677,92
7.79
28,796,3
07.64
-243,54
0.67
32,399,5
94.76
13,500,0
00.00
138,440,
670.61
3,512,80
7.74
34,095,4
64.09
-93,097.
13
189,455,
845.31
（一）净利润
45,849,2
35.43
45,849,2
35.43
37,608,2
71.83
37,608,2
71.83
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
168,900.
00
-243,54
0.67
-74,640.
67
-93,097.
13
-93,097.
13
1．可供出售金融资产公北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
168,900.
00
-243,54
0.67
-74,640.
67
-93,097.
13
-93,097.
13
上述（一）和（二）小计
168,900.
00
45,849,2
35.43
-243,54
0.67
45,774,5
94.76
37,608,2
71.83
-93,097.
13
37,515,1
74.70
（三）所有者投入和减少
资本
13,500,0
00.00
138,440,
670.61
151,940,
670.61
1．所有者投入资本
13,500,0
00.00
138,440,
670.61
151,940,
670.61
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
3,677,92
7.79
-17,052,
927.79
-13,375,
000.00
3,512,80
7.74
-3,512,8
07.74
1．提取盈余公积
3,677,92
7.79
-3,677,9
27.79
3,512,80
7.74
-3,512,8
07.74
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-13,375,
000.00
-13,375,
000.00
4．其他北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
（五）所有者权益内部结
转
37,450,0
00.00
-37,450,
000.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
37,450,0
00.00
-37,450,
000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
90,950,0
00.00
101,376,
147.51
9,609,82
3.08
84,586,7
34.17
-336,86
6.81
286,185,
837.95
53,500,0
00.00
138,657,
247.51
5,931,89
5.29
55,790,4
26.53
-93,326.
14
253,786,
243.19北京北斗星通导航技术股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
