北京北斗星通导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000120 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京北斗星通导航技术股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 北京北斗星通导航技术股份有限公司 2022 年 1-6
度募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]000120 号
北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简
称北斗星通公司）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
北斗星通公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引
编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对北斗星通公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对北斗星
通公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]000120 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，北斗星通公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了北斗星
通公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供北斗星通公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为北斗星通公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
叶金福
中国北京 中国注册会计师：
杨七虎
二〇二三年三月二十四日
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北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会
关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项说明
北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会
关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项说明
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1486 号”文核准，公司已于 2020 年 9 月
向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）16,388,825 股，发行价格为 46.19 元/股，募
集资金总额为人民币 75,699.98 万元。
本次发行共募集资金人民币 75,699.98 万元，其中货币资金人民币 75,699.98 万元，原
保荐机构方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”）已于 2020 年 9 月 30
日将扣除相关承销保荐费人民币 702.83 万元（不含税金额）后的余款人民币 74,997.15 万
元汇入公司在交通银行北京北清路支行开立的账号为 110061415013000530548 的募集资金
专用账户；减除其他发行费用人民币 394.64 万元（不含税金额）后，合计募集资金净额为
人民币 74,602.51 万元。上述募集资金到位情况已由大华会计师事务所（特殊普通合伙）进
行了验证，并出具了大华验字[2020]000601 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 55,957.18 万元，其中募投项目累计
投入资金 37,735.42 万元，募投项目终止并永久补充流动资金（不含利息）18,221.76 万元。
2022 年度募投项目投入资金 2,559.79 万元，截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额为人民
币 18,820.60 万元(含净利息收入 175.27 万元及暂时补充流动资金 12,000.00 万元)。
二、募集资金的存放与管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板
上市公司规范运作》以及本公司《募集资金管理制度》等相关规定，公司在交通银行北京北
清路支行开立了账户号为 110061415013000530548 的募集资金专户（2021 年 12 月 03 日已
销户），在中国农业银行股份有限公司嘉兴分行开立了账户号为 19399901040067058 的募集
资金专户,公司连同原保荐机构方正承销保荐与开户银行三方经协商签订了《募集资金三方
监管协议》，截至本报告期末，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》履行了相关职责。
2022 年 8 月 26 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司 2022 年度非
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北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会
关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项说明
公开发行 A 股股票预案等相关议案。公司决定聘请中信证券股份有限公司（以下简称“中信
证券”）担任本次非公开发行股票工作的保荐机构，并于 2022 年 10 月 18 日与中信证券签订
了《北京北斗星通导航技术股份有限公司（作为发行人）与中信证券股份有限公司（作为保
荐机构、主承销商）关于非公开发行人民币普通股（A 股）并上市之承销及保荐协议》（以下
简称“《保荐协议》”）。
鉴于公司 2019 年度非公开发行股票的募集资金尚未使用完毕，根据《证券发行上市保
荐业务管理办法》的相关规定，中信证券应当完成原保荐机构方正承销保荐未完成的持续督
导工作。因此，自 2022 年 10 月 18 日起，中信证券对 2019 年非公开发行股票尚未使用完毕
的募集资金履行相应的持续督导职责。公司连同全资子公司嘉兴佳利电子有限公司（以下简
称“佳利电子”）与募集资金专户所在银行、中信证券重新签订了《募集资金四方监管协议》
截至本报告期末，协议各方均按照《募集资金四方监管协议》履行了相关职责。
本公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续,涉及每一
笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负
责人签字批准后，由出纳予以付款。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
110061415013000530
交通银行北京北清路支行 74,997.15 - 已销户
548
活期存款
中国农业银行嘉兴分行 19399901040067058 - 6,820.60
通知存款
合 计 74,997.15 6,820.60
注：上述募集资金专项账户余额包含：募集资金净利息收入 175.27 万元；不包含暂时补流资金 12,000.00
万元。
三、2022 年度募集资金的使用情况
截止 2022 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 37,735.42
万元，募投项目终止并永久补充流动资金（不含利息）18,211.76 万元，闲置募集资金暂时
补充流动资金 12,000.00 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1《2019 年度非公开
发行股票募集资金使用情况对照表》。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求管理和使用募集资金，并对募集
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关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项说明
资金使用情况及时地进行了披露，严格履行了信息披露义务，不存在募集资金使用及管理的
违规情形。
北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会
2023 年 3 月 24 日
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附表 1：2019 年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 75,699.98 本年度投入募集资金总额 2,559.79
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 18,221.76 已累计投入募集资金总额 37,735.42
累计变更用途的募集资金总额比例 24.07%
截至期
是否已
末投资 项目可行
变更项 调整后投资 项目达到预
募集资金承 本年度投入 截至期末累计投入金 进度 本年度实现的 是否达到预 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 总额(1) 定可使用状
诺投资总额 金额 额(2) （%） 效益 计效益 生重大变
部分变 *1 态日期
(3)＝ 化
更）
(2)/(1)
承诺投资项目
5G 通信用核心射频元器件扩能及
否 2023 年 12
34,000.00 34,000.00 2,559.79 15,354.67 45.16 - 不适用 否
测试验证环境建设项目 月 31 日
智能网联汽车电子产品产能扩建
是 27,000.00 8,221.76 - 不适用 - 不适用 是
项目
智能网联汽车电子产品研发条件
是 10,000.00 10,000.00 - 不适用 - 不适用 是
建设项目
补充流动资金 否 29,000.00 22,380.75 22,380.75 100 不适用 - 不适用 否
承诺投资项目小计 100,000.00 74,602.51 2,559.79 37,735.42 - - - - -
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
永久补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 100,000.00 74,602.51 2,559.79 37,735.42 - - - - -
1、5G 通信用核心射频元器件扩能及测试验证环境建设项目
由于募集资金到位晚于预期，且全球物流受阻，叠加原物料及核心部件交期延后的影响，导致设备交付周期拉长，安装调试人员行动受限，同时目标市
场需求放缓一定程度上影响了项目产品测试验证与规模化应用进程，项目整体建设进度受到影响。同时，消费类市场需求下降，公司出于审慎考虑，拟
未达到计划进度或预计收益的情 以分步形式推进项目生产能力建设，2022 年 10 月 25 日经公司董事会、监事会审议，同意将该项目达到预定可使用状态的时间进行调整至 2023 年 12
月 31 日，截至 2022 年 12 月 31 日项目尚未完成建设，不适用“是否达到预计效益”。
况和原因（分具体募投项目）
2、智能网联汽车电子产品产能扩建项目、智能网联汽车电子产品研发条件建设项目
由于乘用车增速放缓和“缺芯”影响，客户出货量降低，且北斗智联因核心物料缺货及涨价影响部分产品交付，同时，北斗智联通过引入外部产业投
资者构建生态链并实现具备快速应对汽车智能网联产业的发展的能力，2021 年 11 月经公司董事会、股东大会审议，同意终止两个项目，截至项目终止
尚未完成建设，不适用“是否达到预计效益”。
智能网联汽车电子产品产能扩建项目、智能网联汽车电子产品研发条件建设项目：由于乘用车增速放缓和“缺芯”影响，客户出货量降低，且北斗智联
项目可行性发生重大变化的情况
因核心物料缺货及涨价影响部分产品交付，同时，北斗智联通过引入外部产业投资者构建生态链并实现具备快速应对汽车智能网联产业的发展的能力，
说明 公司经审慎判断，于 2021 年 11 月 12 日、2021 年 11 月 29 日分别召开第六届董事会第十次会议及 2021 年第四次临时股东大会，审议决定终止项目，
并将剩余募集资金永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进
-
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
-
情况
募集资金投资项目实施方式调整
-
情况
2020 年 11 月 25 日，经公司第五届董事会第四十四次会议审议，同意公司使用募集资金将先期投入募集资金投资项目的自有资金 1,007.39 万元进行募
募集资金投资项目先期投入及置
集资金置换，大华会计师事务所（特殊普通合伙）专门出具了大华核字[2020]008552 号《北京北斗星通导航技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集
换情况 资金投资项目的鉴证报告》，保荐机构方正证券承销保荐有限责任公司出具了《北京北斗星通导航技术股份有限公司使用募集资金置换先期投入资金的
核查意见》。2020 年 12 月 2 日公司完成了上述资金置换。
2020 年 11 月 25 日，经公司第五届董事会第四十四次会议审议同意公司使用闲置募集资金 3.9 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起
不超过 12 个月。方正承销保荐出具了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司于 2020 年 11 月 26 日从募投专户转出
3.9 亿元用于暂时补充流动资金。2021 年 11 月 1 日公司已将上述募集资金 3.9 亿元全部归还至公司募集资金专用账户。
用闲置募集资金暂时补充流动资 2021 年 11 月 12 日，经公司第六届董事会第十次会议审议同意公司使用闲置募集资金 1.5 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超
过 12 个月，方正承销保荐出具了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司于 2021 年 11 月 15 日从募集资金专户转出
金情况
1.5 亿元用于暂时补充流动资金。2022 年 11 月 9 日公司已将上述募集资金 1.5 亿元全部归还至公司募集资金专用账户。
2022 年 11 月 17 日，经公司第六届董事会第二十二次会议审议同意公司使用闲置募集资金 1.2 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起
不超过 12 个月，中信证券出具了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。公司于 2022 年 11 月 25 日从募集资金专户转出
1.2 亿元用于暂时补充流动资金。
用闲置募集资金进行现金管理情
-
况
项目实施出现募集资金节余的金
-
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 用于 5G 通信用核心射频元器件扩能及测试验证环境建设项目实施。
募集资金使用及披露中存在的问
-
题或其他情况
*1 调整后投资总额为扣除相关发行费用之后的募集资金净额。
本表内部分合计数与明细数如在尾数上存在差异，是由于四舍五入所致。
