浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人周信忠、主管会计工作负责人张袖元及会计机构负责人(会计主管人员)张袖元声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30
2008.12.31
增减幅度（％）
总资产（元）
1,188,139,053.70
1,227,380,021.72
-3.20%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
730,783,164.79
662,922,439.92
10.24%
股本（股）
249,600,000.00
192,000,000.00
30.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
2.93
3.45
-15.07%
2009年7-9月
比上年同期增减（％）
2009年1-9月
比上年同期增减（％）
营业总收入（元）
314,157,150.13
17.47%
706,079,726.89
26.61%
归属于上市公司股东的净利润（元）
63,087,758.66
121.86%
102,581,374.87
81.73%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
31,493,703.89
2.25%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
0.13
-18.75%
基本每股收益（元/股）
0.25
127.27%
0.41
78.26%
稀释每股收益（元/股）
0.25
127.27%
0.41
78.26%
净资产收益率（%）
8.63%
3.87%
14.04%
4.59%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）
8.57%
3.80%
13.38%
3.56%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
附注
非流动资产处置损益
30,316.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,850,865.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
1,924,917.39
合计
4,806,098.60
-
1浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
6,806
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金
8,004,065
人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金
3,339,510
人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金
2,804,457
人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金
2,577,596
人民币普通股
招商银行股份有限公司－德盛优势股票证券投资基金
2,098,801
人民币普通股
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金
2,086,514
人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品
1,754,500
人民币普通股
中国光大银行－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金
1,711,021
人民币普通股
海通－中行－富通银行
1,559,947
人民币普通股
中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金
1,350,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初减少56.41%，系本年偿还贷款、支付购买新店铺预付款与支付分配的股利所致；
2、预付账款比年初增长55.48%，主要系本年购买新店铺支付的预付款所致；
3、投资性房地产比年初增长32.3%，系用于开设报喜鸟销售网点；
4、预收账款比年初减少32.03%，系今年秋冬发货比去年同期提前所致，2010年春季产品的订金尚未收取；
5、股本比年初增长30.00％，系实施2008年度权益分配方案所致；
6、管理费用比去年同期增长31.46%，系公司加大对技术研发费用与人力资本的投入以及本期提取期权费用；
7、净利润增长81.73%，公司本部（不包括分支机构）被认定为高新技术企业，按照税务部门有关规定，2009年1－6月按25％企业所得税税率预缴的企业所得税于本期调整为15％；市场销售情况略超公司预期；公司供应链管理水平提升，反应速度加快，供应商交货期缩短，交货时间早于往年，因此公司部分秋冬货品发货、上架销售时间略早于往年同期。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2009年10月16日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2009年第107次工作会议审核了公司公开发行A股股票事宜。根据审核结果，公司公开发行A股股票获得有条件通过。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用 2浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
承诺事项
承诺内容
履行情况
股改承诺
无
无
股份限售承诺
公司控股股东报喜鸟集团承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内不转让；前述锁定期期满后，若仍担任公司董事、监事或高管，在任职期间内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
无
无
重大资产重组时所作承诺
无
无
发行时所作承诺
1、公司控股股东报喜鸟集团承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。2、公司控股股东报喜鸟集团承诺：在实质性保持对本公司股权控制关系期间，将采取有效措施，保证报喜鸟集团及其直接、间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；保证不利用对本公司的股权控制关系，从事或参与从事有损本公司及本公司股东利益的行为。以上承诺在报喜鸟集团实质性保持对本公司股权控制关系期间持续有效且不可撤销，在上述期间报喜鸟集团承担由于违反上述承诺给本公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。3、自然人股东吴志泽、吴真生承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内不转让；前述锁定期期满后，若仍担任公司董事、监事或高管，在任职期间内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离
截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
职后半年内，不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。4、自然人股东吴志泽、吴真生承诺：保证直接或间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；愿意承担由于违反上述承诺给股份公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。5、公司控股股东报喜鸟集团自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：若因政策方面的因素，导致本公司2005年度广告费支出按不超过销售收入的8%据实扣除不成立，税务部门追缴本公司广告费超额据实列支引致的所得税款，则各自按本公司首次公开发行股票前的持股比例承担应缴税款，不给本公司造成负面影响。6、公司控股股东报喜鸟集团及自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：确认"报喜鸟"商标命名权为本公司排他性占有，上海报喜鸟电子商务有限公司目前、将来都不会从事或拓展与本公司业务相同或相近的业务，也不会从事任何有损"报喜鸟"商标声誉的行为。7、公司控股股东报喜鸟集团承诺：在本公司租赁报喜鸟集团的部分土地使用权及报喜鸟大楼部分楼层的合同期限届满，同等条件下，本公司拥有优先租赁权。
其他承诺（含追加承诺）
无
无
3.4 对2009年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上
2009年度预计的经营业绩
预计归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50％-70％
2008年度经营业绩
2008年度归属于母公司所有者的净利润：
122,904,976.96
业绩变动的原因说明
公司继续致力于品牌知名度及美誉度的维护和提升，网点数量稳步增长，网点质量有所提高，且本年度下半年以来服装终端消费信心增强，公司销售收入不断增长；成本费用控制较为有效；公司本部（不包括分支机构）被认定为高新技术企业，2009年度企业所得税率下调为15％。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用 4浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
85,543,833.06
55,444,031.95
196,230,096.20
79,158,231.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
1,000,000.00
1,000,000.00
应收账款
120,533,357.06
72,289,975.13
120,311,001.32
69,111,140.78
预付款项
75,888,736.25
53,959,325.69
48,808,590.04
33,367,636.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
24,278,740.71
4,855,495.58
20,110,135.70
6,615,613.74
买入返售金融资产
存货
357,216,126.74
256,474,516.10
293,565,155.91
216,287,878.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
664,460,793.82
444,023,344.45
679,024,979.17
404,540,500.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
203,158,543.78
201,158,543.78
投资性房地产
160,341,603.70
213,732,877.81
121,191,331.62
209,744,776.69
固定资产
284,305,787.80
89,793,975.00
343,355,422.51
115,117,849.69
在建工程
88,100.00
9,691,960.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
44,221,785.99
5,961,642.12
39,715,553.29
887,476.18
开发支出
商誉
13,268,655.95
13,268,655.95
长期待摊费用
14,000,831.36
15,084,472.20
650,807.32
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递延所得税资产
7,451,495.08
1,496,109.52
6,047,646.98
2,026,164.35
其他非流动资产
非流动资产合计
523,678,259.88
514,143,148.23
548,355,042.55
529,585,618.01
资产总计
1,188,139,053.70
958,166,492.68
1,227,380,021.72
934,126,118.88
流动负债：
短期借款
134,000,000.00
50,000,000.00
165,000,000.00
50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
11,476,778.66
42,894,801.20
28,440,000.00
应付账款
135,769,502.77
86,064,810.09
111,305,846.20
84,546,527.03
预收款项
102,577,331.66
103,463,783.57
150,922,398.58
114,137,002.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
14,022,333.64
5,116,572.50
19,525,041.74
7,659,788.60
应交税费
29,700,526.40
21,038,990.19
47,726,403.89
22,639,178.04
应付利息
298,546.00
174,646.00
337,350.00
94,800.00
应付股利
其他应付款
15,961,048.45
6,771,228.65
12,323,248.29
3,710,880.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
1,142,500.00
230,000.00
1,540,000.00
590,000.00
流动负债合计
444,948,567.58
272,860,031.00
551,575,089.90
311,818,177.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
12,407,321.33
12,882,491.90
其他非流动负债
非流动负债合计
12,407,321.33
12,882,491.90
负债合计
457,355,888.91
272,860,031.00
564,457,581.80
311,818,177.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
249,600,000.00
249,600,000.00
192,000,000.00
192,000,000.00
资本公积
130,229,349.43
122,447,663.52
184,149,999.43
176,368,313.52
减：库存股
专项储备
盈余公积
35,831,447.79
35,394,045.16
35,831,447.79
35,394,045.16
6浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
一般风险准备
未分配利润
315,122,367.57
277,864,753.00
250,940,992.70
218,545,582.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
730,783,164.79
685,306,461.68
662,922,439.92
622,307,941.55
少数股东权益
所有者权益合计
730,783,164.79
685,306,461.68
662,922,439.92
622,307,941.55
负债和所有者权益总计
1,188,139,053.70
958,166,492.68
1,227,380,021.72
934,126,118.88
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009年7-9月 单位：（人民币）元
本期
上年同期
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
314,157,150.13
237,358,325.71
267,438,313.01
175,781,157.79
其中：营业收入
314,157,150.13
237,358,325.71
267,438,313.01
175,781,157.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
244,973,220.99
166,073,103.56
229,338,514.02
137,702,619.46
其中：营业成本
150,087,697.76
112,500,010.48
137,686,962.08
77,062,227.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
2,857,372.18
2,305,376.71
1,156,480.69
964,373.18
销售费用
48,677,376.92
20,675,739.96
55,648,683.38
35,931,340.22
管理费用
38,994,731.64
28,113,258.35
31,734,002.35
20,100,039.60
财务费用
1,829,740.61
708,839.68
2,086,557.97
912,182.99
资产减值损失
2,526,301.88
1,769,878.38
1,025,827.55
2,732,456.37
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
69,183,929.14
71,285,222.15
38,099,798.99
38,078,538.33
加：营业外收入
1,051,185.96
992,525.98
1,424,106.11
536,697.35
减：营业外支出
703,937.52
621,052.37
1,420,762.38
760,100.00
7浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
69,531,177.58
71,656,695.76
38,103,142.72
37,855,135.68
减：所得税费用
6,443,418.92
7,082,294.32
9,617,477.20
8,841,524.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
63,087,758.66
64,574,401.44
28,485,665.52
29,013,610.81
归属于母公司所有者的净利润
63,087,758.66
28,435,236.54
少数股东损益
50,428.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.25
0.26
0.11
0.12
（二）稀释每股收益
0.25
0.26
0.11
0.12
七、其他综合收益
1,226,450.00
1,226,450.00
0.00
0.00
八、综合收益总额
64,314,208.66
65,800,851.44
28,485,665.52
29,013,610.81
归属于母公司所有者的综合收益总额
64,314,208.66
65,800,851.44
28,435,236.54
29,013,610.81
归属于少数股东的综合收益总额
50,428.98
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
706,079,726.89
488,025,266.07
557,677,223.01
388,638,333.44
其中：营业收入
706,079,726.89
488,025,266.07
557,677,223.01
388,638,333.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
589,309,100.80
375,393,089.72
476,896,459.95
314,845,628.47
其中：营业成本
348,856,077.63
247,923,768.76
288,158,754.38
192,558,846.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
6,328,366.94
4,627,577.03
3,552,188.57
3,063,299.91
销售费用
131,557,160.00
57,030,313.01
110,491,954.18
69,151,941.10
管理费用
96,326,097.90
63,064,696.14
73,273,560.17
48,697,020.83
财务费用
4,931,851.15
877,328.69
3,048,952.41
129,060.56
资产减值损失
1,309,547.18
1,869,406.09
-1,628,949.76
1,245,459.26
加：公允价值变动收益（损失
8浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
116,770,626.09
112,632,176.35
80,780,763.06
73,792,704.97
加：营业外收入
6,797,160.21
3,273,663.72
2,597,155.49
1,156,933.03
减：营业外支出
772,980.37
657,166.45
5,367,156.61
4,379,060.11
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
122,794,805.93
115,248,673.62
78,010,761.94
70,570,577.89
减：所得税费用
20,213,431.06
17,529,503.49
21,563,159.52
19,860,328.03
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
102,581,374.87
97,719,170.13
56,447,602.42
50,710,249.86
归属于母公司所有者的净利润
102,581,374.87
56,447,428.77
少数股东损益
173.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.41
0.39
0.23
0.20
（二）稀释每股收益
0.41
0.39
0.23
0.20
七、其他综合收益
3,679,350.00
3,679,350.00
9,393,766.90
八、综合收益总额
106,260,724.87
101,398,520.13
65,841,369.32
50,710,249.86
归属于母公司所有者的综合收益总额
106,260,724.87
101,398,520.13
64,354,412.91
50,710,249.86
归属于少数股东的综合收益总额
1,486,956.41
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
791,940,589.01
548,682,723.33
681,436,203.33
557,008,701.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
9浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
716,037.07
收到其他与经营活动有关的现金
29,588,462.31
6,465,130.34
12,808,076.77
10,387,171.30
经营活动现金流入小计
822,245,088.39
555,147,853.67
694,244,280.10
567,395,872.81
购买商品、接受劳务支付的现金
421,694,145.54
305,475,424.40
418,823,941.61
369,405,926.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
115,153,198.16
51,898,940.31
81,082,835.11
49,921,988.50
支付的各项税费
101,473,064.03
58,579,352.63
62,720,542.51
43,458,258.52
支付其他与经营活动有关的现金
152,430,976.77
75,543,654.03
100,816,549.58
74,358,568.33
经营活动现金流出小计
790,751,384.50
491,497,371.37
663,443,868.81
537,144,741.56
经营活动产生的现金流量净额
31,493,703.89
63,650,482.30
30,800,411.29
30,251,131.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
3,966,706.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
503,312.93
30,553.08
7,120.00
7,120.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
4,470,019.01
30,553.08
7,120.00
7,120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
57,147,588.99
45,815,547.48
122,280,828.45
37,201,149.09
投资支付的现金
2,000,000.00
147,333,265.38
195,081,258.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
10浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
投资活动现金流出小计
57,147,588.99
47,815,547.48
269,614,093.83
232,282,407.52
投资活动产生的现金流量净额
-52,677,569.98
-47,784,994.40
-269,606,973.83
-232,275,287.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
214,000,000.00
115,000,000.00
75,000,000.00
30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
214,000,000.00
115,000,000.00
75,000,000.00
30,000,000.00
偿还债务支付的现金
245,000,000.00
115,000,000.00
55,000,000.00
40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
43,140,714.77
39,579,687.50
15,634,706.38
11,657,381.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
288,140,714.77
154,579,687.50
70,634,706.38
51,657,381.89
筹资活动产生的现金流量净额
-74,140,714.77
-39,579,687.50
4,365,293.62
-21,657,381.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-95,324,580.86
-23,714,199.60
-234,441,268.92
-223,681,538.16
加：期初现金及现金等价物余额
168,843,602.71
79,158,231.55
307,671,532.68
261,080,337.07
六、期末现金及现金等价物余额
73,519,021.85
55,444,031.95
73,230,263.76
37,398,798.91
4.5 审计报告
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