报喜鸟控股股份有限公司
                           独立董事关于相关事项的独立意见
               根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证
          券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》以及《公司章程》等的有关规
          定，我们作为报喜鸟控股股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对第六
          届董事会第十九次会议审议的相关事项发表独立意见如下：
               一、控股股东及其他关联方资金往来情况
               报告期内，公司没有发生关联方非经营性占用资金等情况，也不存在以前年
          度发生并累计至2018年6月30日的违规关联方占用资金等情况。
               我们认为公司与关联方之间的资金往来及对外担保行为符合中国证监会《关
          于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
          发〔2003〕56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕
          120 号）等的规定和要求。
               二、公司累计和当期对外担保情况
               经核查，公司 2018 年上半年度分别为控股子公司上海宝鸟服饰有限公司及
          其下属全资子公司向银行申请授信额度提供担保，加上 2017 年发生但尚未履行
          完毕的担保合同，2018 年上半年度主要担保情况如下：
                                                                                                     是否为
                      担保额度相关 担保 实际发生日期（协 实际担                               是否履
    担保对象名称                                                         担保类型    担保期          关联方
                      公告披露日期 额度   议签署日）     保金额                               行完毕
                                                                                                       担保
上海宝鸟服饰有限公司 2017 年 04 月
                                     25,000 2017 年 09 月 28 日   399.91 一般保证   6 个月    是    否
及其下属全资子公司   26 日
上海宝鸟服饰有限公司 2017 年 04 月
                                     25,000 2017 年 10 月 30 日     240 一般保证    6 个月    是    否
及其下属全资子公司   26 日
上海宝鸟服饰有限公司 2017 年 04 月
                                     25,000 2018 年 01 月 29 日    238.4 一般保证   6 个月    是    否
及其下属全资子公司   26 日
上海宝鸟服饰有限公司 2017 年 04 月
                                     25,000 2018 年 04 月 03 日    360.8 一般保证   6 个月    否    否
及其下属全资子公司   26 日
上海宝鸟服饰有限公司 2018 年 04 月
                                     25,000 2018 年 04 月 24 日     240 一般保证    6 个月    否    否
及其下属全资子公司   23 日
上海宝鸟服饰有限公司 2018 年 04 月
                                     25,000 2018 年 05 月 22 日     142 一般保证    6 个月    否    否
及其下属全资子公司   23 日
               截至本报告期末，除以上为全资子公司提供的担保外，公司没有发生其他对
          外担保，公司担保余额占公司2018年6月30日母公司净资产0.37%。公司能严格遵
守相关法律法规及监管规则的要求，制定并严格贯彻《对外担保管理制度》，明
确对外担保的流程及风险控制进程，相关对外担保均履行了必要的审批流程。上
海宝鸟服饰有限公司为公司的控股子公司，资信状况良好，经营业绩稳定，具有
良好的偿债能力，其提供担保不存在重大风险，也没有迹象表明公司可能因被担
保方债务违约而承担担保责任。
    三、关于2018年半年度计提资产减值准备和核销资产事项的独立意见
    公司根据中国企业会计准则对合并范围内各公司所属资产进行了减值测试
和核销资产，根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准
备，依据充分合理；公司严格按照相关法规及财务制度全额计提坏账准备，本次
坏账核销不涉及公司关联方，核销后不会对公司2017年及以前年度损益产生影
响。本次减值测试和核销资产符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观、
公允反映公司截止2018年6月30日的财务状况和经营状况；不存在损害公司及中
小股东利益的情况，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
    四、关于拟增加经营范围暨修改《公司章程》的独立意见
    公司本次增加经营范围，系公司经营管理需要，主营业务未发生变化，符合
《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及《公司章程》的相关规定，符合公
司的根本利益，不存在损害本公司和中小股东利益的情形。因此，同意公司增加
经营范围同时相应修改《公司章程》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    五、关于增加利用自有闲置资金投资理财产品额度的独立意见
    经核查，公司目前财务状况稳健，在保证公司及全资子公司、控股子公司正
常运营和资金安全的基础上，增加闲置自有资金购买中短期低风险理财产品额
度，有利于在控制风险前提下提高公司自有资金的使用效率，增加公司自有资金
收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同
意公司及全资子公司、控股子公司增加使用不超过3亿元自有闲置资金投资中短
期低风险理财产品额度。




                                         独立董事：吕福新 彭 涛 徐维东

                                                2018年8月25日