证券代码：002154 证券简称：报喜鸟
浙江报喜鸟服饰股份有限公司2008年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事吴志泽、独立董事陈志春因出差未能亲自出席董事会，通过传真方式进行了表决。
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人周信忠、主管会计工作负责人张袖元及会计机构负责人（会计主管人员）张袖元声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 706,307,670.73 777,124,548.26 -9.11%
所有者权益（或股东权益） 545,293,391.00 537,257,350.71 1.50%
股本 96,000,000.00 96,000,000.00 0.00%
每股净资产 5.68 5.60 1.43%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 119,549,129.60 86,943,966.27 37.50%
净利润 8,036,040.29 4,993,963.00 60.92%
经营活动产生的现金流量净额 7,568,805.64 -1,089,401.16 794.77%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 -0.02 500.00%
基本每股收益 0.04 0.04 0.00%
稀释每股收益 0.04 0.04 0.00%
净资产收益率 1.47% 2.68% -1.21%
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.48% 2.66% -1.18%
率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支
-52,011.48
净额
合计 -52,011.48
注：2008年3月末公司的总股本为9600万股计算。公司于2008年4月8日股东大会通过资本公积金每10股转增10股的方案，并于2008年4月24日实施完毕，故报表中基本每股收益和稀释每股收益按照完成后的股本1.92亿股计算。
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,534
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券
1,567,259人民币普通股
投资基金
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券
1,299,897人民币普通股
投资基金
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投
878,613人民币普通股
资基金
葛鹏丽 661,970人民币普通股
郑筱曼 422,171人民币普通股
中国工商银行－安信证券投资基金 363,852人民币普通股
石铁南 302,236人民币普通股
英国保诚资产管理（香港）有限公司 299,931人民币普通股
蔡勤春 296,000人民币普通股
曾步光 284,720人民币普通股
公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金较期初减少为39.16%，主要原因为本期支付购买店铺款项与偿还贷款。
2、应收账款较期初减少32.51%，主要原因为收回对加盟商授信而致的应收账款。
3、其他应收款较期初增加47.05%，主要原因为部分子公司尚未正式开业，公司代付商铺租金及装修款。
4、投资性房地产较期初增加94.86%，主要原因为上期购买的部分商铺的产权过户手续已办妥。
5、在建工程较期初减少100.00%，主要原因为营销网络信息化设备交付使用，转为固定资产。
6、短期借款较期初减少57.14%，主要原因为为减少财务费用，根据公司流动资金情况，减少了银行借款。
7、应付账款较期初减少52.37%，主要原因为部分对供应商的应付款项已经支付。
8、预收款项较期初增加61.74%，主要原因为收到客户的货品订金增加。
9、应交税费较期初减少124.74%，主要原因为预缴2007年4季度企业所得税。
10、应付利息较期初增加199.41%，主要原因为本期借款时间较长。
11、其他应付款增加165.05%，主要原因为分公司、子公司使用的商铺租金、装修款尚未支付。
12、营业收入较上年同期增加37.50%，主要原因为品牌附加值提高，销售规模扩大，当季产品销售较好，主导产品提价；公司利用募集资金新开设的直营网点逐步产生收入。
13、销售费用较上年同期增加76.11%，主要原因为加大广告费投入和新增子公司装修和货柜摊销费用。
14、管理费用较上年同期增加78.63%，主要原因为员工工资和员工福利费支出增加。
15、资产减值损失较上年同期减少6599.08%，主要原因为本期应收账款余额下降导致计提跌价准备金下降。
16、所得税费用较上年同期增加68.88％，主要原因为本期营业利润上升及广告费和员工福利费纳税调增。
17、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加794.77%，主要原因为销售规模扩大、现金回笼较好，同时充分。
18、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少11560.29%，主要原因为购买商铺、购置营销信息化设备及生产线技改设备等固定资产支付大幅增加。
19、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少34.77%，主要原因为偿还债务支付的现金增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2008年3月17日公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，公司拟变更年产10万套中高档西服生产流水线技术改造项目（以下简称西服项目）、年产60万件中高档衬衫生产流水线技术改造项目（以下简称衬衫项目），西服项目和衬衫项目不再实施，原计划用于投资西服项目和衬衫项目的募集资金共9604万元，用于收购上海宝鸟服饰有限公司（以下简称宝鸟公司）80％股权，收购宝鸟公司80％股权的总价款为12254.46万元，由于公司已经利用自有资金5000万元及其利息55.5万元预付股权转让款，故须从西服项目和衬衫项目募集资金中支付7198.96万元，西服项目和衬衫项目的节余资金2405.04万元拟用于补充流动资金，公司全体独立董事、监事会、保荐机构国元证券及保荐代表人王晨、沈志龙均发表意见，同意本次募集资金投向变更。公司于2008年4月8日召开的2007年度股东大会审议通过了《变更部分募集资金投向的议案》。2008年4月11日，宝鸟公司股权工商变更手续完成，温州博睿明天实业投资有限公司所持宝鸟公司80％的股权已经过户到本公司名下，本公司已经付清本次股权转让的全部款项，宝鸟公司成为本公司全资子公司。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
2、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：在实质性保持对本公司股权控制关系期间，将采取有效措施，保证报喜鸟集团及其直接、间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；保证不利用对本公司的股权控制关系，从事或参与从事有损本公司及本公司股东利益的行为。以上承诺在报喜鸟集团实质性保持对本公司股权控制关系期间持续有效且不可撤销，在上述期间报喜鸟集团承担由于违反上述承诺给本公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3、自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内不转让；前述锁定期期满后，若仍担任公司董事、监事或高管，在任职期间内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
4、自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：保证直接或间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；愿意承担由于违反上述承诺给股份公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
5、本公司控股股东报喜鸟集团自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：若因政策方面的因素，导致本公司2005年度广告费支出按不超过销售收入的8%据实扣除不成立，税务部门追缴本公司广告费超额据实列支引致的所得税款，则各自按本公司首次公开发行股票前的持股比例承担应缴税款，不给本公司造成负面影响。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
6、本公司控股股东报喜鸟集团及自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：确认“报喜鸟”商标命名权为本公司排他性占有，上海报喜鸟电子商务有限公司目前、将来都不会从事或拓展与本公司业务相同或相近的业务，也不会从事任何有损“报喜鸟”商标声誉的行为。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
7、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：在本公司租赁报喜鸟集团的部分土地使用权及报喜鸟大楼部分楼层的合同期限届满，同等条件下，本公司拥有优先租赁权。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3.4对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上
绩 经初步估算，归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度约在60%－90%之间
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 15,137,055.10
公司品牌知名度和美誉度的提升，品牌附加值提高，销售收入有所增加，毛利率有所提高，且
业绩变动的原因说明 企业所得税率下降；公司收购上海宝鸟服饰有限公司完成，上海宝鸟服饰有限公司成为公司全
资子公司，纳入公司合并报表范围。
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3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 175,553,439.17 160,964,592.40 288,529,843.93 261,080,337.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 200,000.00
应收账款 53,292,542.55 52,807,114.64 78,965,533.20 80,723,558.75
预付款项 130,909,897.27 125,588,920.79 106,610,171.12 104,005,496.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,344,216.06 9,116,475.15 6,354,442.94 9,266,892.90
买入返售金融资产
存货 108,722,803.71 108,722,803.71 109,782,541.01 109,645,104.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 477,822,898.76 457,199,906.69 590,442,532.20 564,921,389.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,168,943.78 45,168,943.78 15,168,943.78 41,168,943.78
投资性房地产 38,189,336.41 54,605,575.90 19,597,950.63 36,014,190.12
固定资产 170,190,175.55 153,362,896.24 137,476,518.56 120,909,447.01
在建工程 9,317,818.00 9,317,818.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 643,003.34 643,003.34 704,857.67 704,857.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,356,065.80 590,005.30 2,313,362.20
递延所得税资产 1,937,247.09 1,310,805.32 2,102,565.22 1,856,969.19
其他非流动资产
非流动资产合计 228,484,771.97 255,681,229.88 186,682,016.06 209,972,225.77
资产总计 706,307,670.73 712,881,136.57 777,124,548.26 774,893,615.45
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 22,850,000.00 22,850,000.00 28,800,000.00 28,800,000.00
应付账款 37,162,227.91 35,121,684.00 78,016,469.49 76,492,208.43
预收款项 64,800,404.68 74,351,701.80 40,063,771.71 40,416,212.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,987,025.92 3,502,509.87 4,380,113.27 4,087,618.67
应交税费 -3,974,917.75 -4,347,456.32 16,065,438.82 15,576,050.17
应付利息 272,545.36 272,545.36 91,028.75 91,028.75
其他应付款 5,566,993.61 4,122,823.18 2,100,375.51 1,400,601.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
递延收益 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00
其他流动负债
流动负债合计 161,014,279.73 166,223,807.89 239,867,197.55 237,213,719.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 161,014,279.73 166,223,807.89 239,867,197.55 237,213,719.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00
资本公积 272,163,913.52 272,163,913.52 272,163,913.52 272,163,913.52
减：库存股
盈余公积 25,991,680.61 25,991,680.61 25,991,680.61 25,991,680.61
一般风险准备
未分配利润 151,137,796.87 152,501,734.55 143,101,756.58 143,524,301.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 545,293,391.00 546,657,328.68 537,257,350.71 537,679,895.99
少数股东权益
所有者权益合计 545,293,391.00 546,657,328.68 537,257,350.71 537,679,895.99
负债和所有者权益总计 706,307,670.73 712,881,136.57 777,124,548.26 774,893,615.45
4.2利润表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 119,549,129.60 113,115,057.67 86,943,966.27 86,943,966.27
其中：营业收入 119,549,129.60 113,115,057.67 86,943,966.27 86,943,966.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 105,919,773.58 98,333,108.01 78,722,863.72 78,722,863.72
其中：营业成本 61,211,963.62 59,355,245.43 51,813,473.47 51,813,473.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,083,814.88 987,176.51 865,706.70 865,706.70
销售费用 30,300,352.74 25,980,344.43 17,205,469.04 17,205,469.04
管理费用 16,036,491.61 14,985,637.25 8,977,389.91 8,977,389.91
财务费用 -954,053.01 -960,142.04 -166,237.64 -166,237.64
资产减值损失 -1,758,796.26 -2,015,153.57 27,062.24 27,062.24
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
13,629,356.02 14,781,949.66 8,221,102.55 8,221,102.55
列）
加：营业外收入 298,386.20 297,496.80 303,761.99 303,761.99
减：营业外支出 350,801.13 300,200.00 250,000.00 250,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
13,576,941.09 14,779,246.46 8,274,864.54 8,274,864.54
号填列）
减：所得税费用 5,540,900.80 5,801,813.77 3,280,901.54 3,280,901.54
五、净利润（净亏损以“-”号填
8,036,040.29 8,977,432.69 4,993,963.00 4,993,963.00
列）
归属于母公司所有者的净
8,036,040.29 4,993,963.00
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.05 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.05 0.04 0.04
4.3现金流量表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
188,137,974.04 194,082,635.41 95,965,360.62 95,965,360.62
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
297,496.80 297,496.80 303,761.99 303,761.99
的现金
经营活动现金流入小计 188,435,470.84 194,380,132.21 96,269,122.61 96,269,122.61
购买商品、接受劳务支付的
96,958,598.40 94,029,759.85 49,906,695.31 49,906,695.31
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
15,932,283.25 14,752,025.26 7,313,390.80 7,313,390.80
付的现金
支付的各项税费 34,890,000.79 33,776,523.32 17,738,168.07 17,738,168.07
支付其他与经营活动有关
33,085,782.76 28,317,344.76 22,400,269.59 22,400,269.59
的现金
经营活动现金流出小计 180,866,665.20 170,875,653.19 97,358,523.77 97,358,523.77
经营活动产生的现金
7,568,805.64 23,504,479.02 -1,089,401.16 -1,089,401.16
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
77,202,276.01 76,277,289.30 686,353.34 686,353.34
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,828,500.00 6,828,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 80,030,776.01 83,105,789.30 686,353.34 686,353.34
投资活动产生的现金
-80,030,776.01 -83,105,789.30 -686,353.34 -686,353.34
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
514,434.39 514,434.39 61,897.50 61,897.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 40,514,434.39 40,514,434.39 30,061,897.50 30,061,897.50
筹资活动产生的现金
-40,514,434.39 -40,514,434.39 -30,061,897.50 -30,061,897.50
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,976,404.76 -100,115,744.67 -31,837,652.00 -31,837,652.00
加：期初现金及现金等价物
288,529,843.93 261,080,337.07 105,540,218.62 105,540,218.62
余额
六、期末现金及现金等价物余额 175,553,439.17 160,964,592.40 73,702,566.62 73,702,566.62
4.4审计报告
审计意见：未经审计
