浙江报喜鸟服饰股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人周信忠先生、主管会计工作负责人张崇华先生及会计机构负责人（会计主管人员）张崇华先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 593,287,245.98 298,621,496.54 98.68%
股东权益 479,156,001.64 181,009,936.00 164.71%
股本 96,000,000.00 72,000,000.00 33.33%
每股净资产 4.99 2.51 98.80%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 107,300,492.21 24.96% 266,933,989.70 22.09%
净利润 8,864,234.54 36.54% 24,001,289.64 37.41%
经营活动产生的现金流量净额 - - -28,290,765.37 -95.00%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.29 -45.00%
基本每股收益 0.11 22.22% 0.32 33.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.32 33.33%
益
稀释每股收益 0.11 22.22% 0.32 33.33%
净资产收益率 1.85% -2.30% 5.01% -6.16%
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.85% -2.18% 4.96% -5.90%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
计入当期损益的政府补助 160,800.00
除上述之外的其他营业外收支净额 53,999.86
合计 214,799.86
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,441
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杨细素 153,116 人民币普通股
胡云辉 150,000 人民币普通股
楼燕平 112,000 人民币普通股
黄向京 111,777 人民币普通股
杨燕峰 107,950 人民币普通股
谭肖芳 106,000 人民币普通股
刘建东 106,000 人民币普通股
葛鹏丽 104,575 人民币普通股
郑柏林 92,500 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券
82,000 人民币普通股
投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金较期初增加141.58%,主要原因为募集资金增加。
2、应收账款较期初上升45.6%，主要原因是销售有所增长,以及对一些信用好的加盟商放宽了信用额度。
3、预付账款较期初上升234.13%，主要原因为为实施募集资金项目，支付购置营业用房的预付款。
4、存货较期初上升56.72%，增加4,994万元,主要原因为备货量大幅增加及交货期提前。
5、投资性房地产较期初上升100%，主要原因为购买用于购置用于出租的营业用房。X
6、长期待摊费用较期初上升100%，主要原因为支付全资子公司哈尔滨报喜鸟服饰有限公司店面装修费与货柜款。
7、无形资产比期初上升7425.53%，主要原因是公司购买技术与办公软件。
8、递延所得税资产比期初上升54.63%，主要原因为期末坏账准备余额与存货跌价准备余额增加。
9、短期借款较期初下降100%，主要原因为偿还银行借款。
10、应付票据较期初上升31.51%，主要原因是付货款时增加使用银行承兑汇票。
11、预收款项较期初上升58.27%，主要原因是销售的增长。
12、应交税费较期初上升66.46%，主要原因为期初数包含了技术开发费、国产设备抵免与乡镇企业10%所得税返还。
13、应付利息较期初下降100%，主要原因为提前偿还所有银行贷款。
14、其他应付款比期初上升267.69%，主要原因为租赁报喜鸟集团的土地和房屋租金尚未支付。
15、递延收益较期初下降61.54%，主要原因为递延收益转入营业外收入。
16、股本较期初增长33.33％，主要原因为A股上市募集资金。
17、资本公积较期初增长21797.94％，主要原因为募集资金溢价。
18、营业收入较上年同期增加22.09％，主要原因为主导产品销售继续保持良好的增长态势。
19、销售费用较上年同期增长66.22%，主要原因为公司增加对品牌维护和ＶＩＰ俱乐部建设的投入。
20、财务费用比上年同期下降405.71%，主要原因为募集资金产生银行利息收入。
21、营业外支出比上年同期增加11183.02％，主要原因为增加对慈善机构、非赢利机构的捐款。
22、净利润较去年同期增加37.41%，主要原因为公司继续实施品牌提升战略，在主营业务收入保持快速增长的同时，实现了对成本费用的相对有效控制。
23、净资产收益率较去年同期降低48.08%，主要原因为募集资金到位净资产迅速增大，净利润未取得相应幅度的增长。
24、经营活动产生的现金流量净额较去年同期降低95%，主要原因为存货与应收账款的增加，以及销售费用与工资支出的上升。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
2、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：在实质性保持对本公司股权控制关系期间，将采取有效措施，保证报喜鸟集团及其直接、间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；保证不利用对本公司的股权控制关系，从事或参与从事有损本公司及本公司股东利益的行为。以上承诺在报喜鸟集团实质性保持对本公司股权控制关系期间持续有效且不可撤销，在上述期间报喜鸟集团承担由于违反上述承诺给本公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3、自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：本公司公开发行股份前已向其发行的股份，自本公司股票上市之日起三十六个月内不转让；前述锁定期期满后，若仍担任公司董事、监事或高管，在任职期间内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
4、自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：保证直接或间接控制的公司、企业不从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；将不在本公司以外的公司、企业增加投资，从事与本公司构成实质性同业竞争的业务和经营；愿意承担由于违反上述承诺给股份公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
5、本公司控股股东报喜鸟集团自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：若因政策方面的因素，导致本公司2005年度广告费支出按不超过销售收入的8%据实扣除不成立，税务部门追缴本公司广告费超额据实列支引致的所得税款，则各自按本公司首次公开发行股票前的持股比例承担应缴税款，不给本公司造成负面影响。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
6、本公司控股股东报喜鸟集团及自然人股东吴志泽、吴真生、陈章银、吴文忠、叶庆来承诺：确认“报喜鸟”商标命名权为本公司排他性占有，上海报喜鸟电子商务有限公司目前、将来都不会从事或拓展与本公司业务相同或相近的业务，也不会从事任何有损“报喜鸟”商标声誉的行为。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
7、本公司控股股东报喜鸟集团承诺：在本公司租赁报喜鸟集团的部分土地使用权及报喜鸟大楼部分楼层的合同期限届满，同等条件下，本公司拥有优先租赁权。截止到本报告期末，该承诺事项仍在严格履行中。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
经初步估算，净利润比上年增长幅度约在30%－60%之间
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 42,161,635.23
随着公司品牌的提升，品牌附加值提高，销售收入有所增加，同时成本和费用有所控制；应付
业绩变动的原因说明
福利费冲减管理费用。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 254,962,009.96 251,650,562.95 105,540,218.62 105,540,218.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 150,000.00 150,000.00 100,000.00 100,000.00
应收账款 68,023,583.42 68,331,193.70 46,718,231.50 46,718,231.50
预付款项 67,183,035.54 66,950,599.00 20,106,798.90 20,106,798.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 7,574,799.98 7,535,835.40 1,332,368.04 1,332,368.04
买入返售金融资产
存货 137,992,129.88 136,966,016.46 88,050,571.73 88,050,571.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 535,885,558.78 531,584,207.51 261,848,188.79 261,848,188.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,168,943.78 11,168,943.78 8,168,943.78 8,168,943.78
投资性房地产 14,083,451.29 14,083,451.29
固定资产 32,926,541.88 32,876,173.89 27,454,276.92 27,454,276.92
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 206,952.00 206,952.00 2,750.00 2,750.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 241,666.67
递延所得税资产 1,774,131.58 1,778,886.78 1,147,337.05 1,147,337.05
其他非流动资产
非流动资产合计 57,401,687.20 60,114,407.74 36,773,307.75 36,773,307.75
资产总计 593,287,245.98 591,698,615.25 298,621,496.54 298,621,496.54
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 27,695,000.00 27,695,000.00 21,060,000.00 21,060,000.00
应付账款 32,471,717.27 31,314,970.80 23,024,137.78 23,024,137.78
预收款项 26,613,307.53 26,583,797.53 16,814,848.07 16,814,848.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,354,765.92 13,325,638.72 18,479,069.82 18,479,069.82
应交税费 12,324,249.28 12,227,371.43 7,403,749.29 7,403,749.29
应付利息 25,761.75 25,761.75
递延收益 150,000.00 150,000.00 390,000.00 390,000.00
其他应付款 1,522,204.34 1,478,371.01 413,993.83 413,993.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 114,131,244.34 112,775,149.49 117,611,560.54 117,611,560.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 114,131,244.34 112,775,149.49 117,611,560.54 117,611,560.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 96,000,000.00 96,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00
资本公积 272,991,429.42 272,991,429.42 1,246,653.42 1,246,653.42
减：库存股
盈余公积 17,656,410.62 17,656,410.62 17,656,410.62 17,656,410.62
一般风险准备
未分配利润 92,508,161.60 92,275,625.72 90,106,871.96 90,106,871.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 479,156,001.64 478,923,465.76 181,009,936.00 181,009,936.00
少数股东权益
所有者权益合计 479,156,001.64 478,923,465.76 181,009,936.00 181,009,936.00
负债和所有者权益总计 593,287,245.98 591,698,615.25 298,621,496.54 298,621,496.54
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 107,300,492.21 106,665,157.26 85,865,154.24 85,865,154.24
其中：营业收入 107,300,492.21 106,665,157.26 85,865,154.24 85,865,154.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 89,844,831.79 89,394,591.66 76,741,898.66 76,741,898.66
其中：营业成本 52,989,365.85 52,806,697.42 49,608,625.50 49,608,625.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 865,003.78 860,642.15 413,225.55 413,225.55
销售费用 22,718,184.57 22,494,593.09 14,882,686.72 14,882,686.72
管理费用 11,111,318.98 11,072,975.80 9,516,293.08 9,516,293.08
财务费用 -21,650.59 -22,792.37 193,293.36 193,293.36
资产减值损失 2,182,609.20 2,182,475.57 2,127,774.45 2,127,774.45
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
17,455,660.42 17,270,565.60 9,123,255.58 9,123,255.58
列）
加：营业外收入 333,045.71 333,045.71 283,961.46 283,961.46
减：营业外支出 348,000.00 348,000.00 300.00 300.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 17,440,706.13 17,255,611.31 9,406,917.04 9,406,917.04
号填列）
减：所得税费用 8,576,471.59 8,505,462.33 2,915,090.64 2,915,090.64
五、净利润（净亏损以“-”号填
8,864,234.54 8,750,148.98 6,491,826.40 6,491,826.40
列）
归属于母公司所有者的净
8,864,234.54 6,491,826.40 6,491,826.40
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.11 0.09 0.09
（二）稀释每股收益 0.11 0.11 0.09 0.09
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 266,933,989.70 265,952,454.96 218,628,616.80 218,628,616.80
其中：营业收入 266,933,989.70 265,952,454.96 218,628,616.80 218,628,616.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 227,813,609.78 227,194,059.89 191,647,487.51 191,647,487.51
其中：营业成本 144,260,080.89 144,026,759.26 133,529,633.25 133,529,633.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,246,368.66 2,239,282.38 1,921,367.37 1,921,367.37
销售费用 49,892,135.34 49,539,790.53 30,015,756.64 30,015,756.64
管理费用 30,034,834.78 29,995,277.71 23,994,520.28 23,994,520.28
财务费用 -279,685.01 -281,064.36 91,486.52 91,486.52
资产减值损失 1,659,875.12 1,674,014.37 2,094,723.45 2,094,723.45
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 39,120,379.92 38,758,395.07 26,981,129.29 26,981,129.29
列）
加：营业外收入 918,596.81 918,596.81 741,563.68 741,563.68
减：营业外支出 598,000.00 598,000.00 5,300.00 5,300.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
39,440,976.73 39,078,991.88 27,717,392.97 27,717,392.97
号填列）
减：所得税费用 15,439,687.09 15,310,238.12 10,250,906.95 10,250,906.95
五、净利润（净亏损以“-”号填
24,001,289.64 23,768,753.76 17,466,486.02 17,466,486.02
列）
归属于母公司所有者的净
24,001,289.64 17,466,486.02 17,466,486.02
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.32 0.24 0.24
（二）稀释每股收益 0.32 0.32 0.24 0.24
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江报喜鸟服饰股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
298,803,044.62 297,111,666.82 239,218,259.23 239,218,259.23
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
678,596.81 678,596.81 741,563.68 741,563.68
的现金
经营活动现金流入小计 299,481,641.43 297,790,263.63 239,959,822.91 239,959,822.91
购买商品、接受劳务支付的
195,521,975.48 195,122,935.98 163,120,061.39 163,120,061.39
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
30,622,255.84 30,563,350.59 21,000,774.61 21,000,774.61
付的现金
支付的各项税费 30,041,517.59 29,939,244.81 31,236,189.74 31,236,189.74
支付其他与经营活动有关
71,586,657.89 71,105,334.63 39,110,599.46 39,110,599.46
的现金
经营活动现金流出小计 327,772,406.80 326,730,866.01 254,467,625.20 254,467,625.20
经营活动产生的现金
-28,290,765.37 -28,940,602.38 -14,507,802.29 -14,507,802.29
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,136,747.29 1,136,747.29
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 1,136,747.29 1,136,747.29
购建固定资产、无形资产和
66,163,996.79 65,825,606.79 5,575,098.00 5,575,098.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 66,163,996.79 68,825,606.79 5,575,098.00 5,575,098.00
投资活动产生的现金
-66,163,996.79 -68,825,606.79 -4,438,350.71 -4,438,350.71
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 24,000,000.00 24,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
271,744,776.00 271,744,776.00
的现金
筹资活动现金流入小计 330,744,776.00 330,744,776.00 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
21,868,222.50 21,868,222.50 12,285,610.00 12,285,610.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 86,868,222.50 86,868,222.50 80,285,610.00 80,285,610.00
筹资活动产生的现金
243,876,553.50 243,876,553.50 -30,285,610.00 -30,285,610.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,421,791.34 146,110,344.33 -49,231,763.00 -49,231,763.00
加：期初现金及现金等价物
105,540,218.62 105,540,218.62 64,826,554.87 64,826,554.87
余额
六、期末现金及现金等价物余额 254,962,009.96 251,650,562.95 15,594,791.87 15,594,791.87
4.5审计报告
审计意见：未经审计
浙江报喜鸟服饰股份有限公司
董事长 周信忠
2007年10月23日
