报 喜 鸟:报喜鸟对外投资管理制度2022-04-16
报喜鸟控股股份有限公司
对外投资管理制度
第一章 总则
第一条 为了加强公司对外投资管理,提高企业资产或资金运作效率和运作
效果,维护公司股东的合法权益,根据《公司法》和《公司章程》等有关规定,
制定本制度。
第二条 本制度所指的对外投资是指公司以现金、实物资产、无形资产等可
支配的资源,通过购买、合作、联营、兼并等方式向其他单位投资,以获取收益
的行为。
第二章 投资决策权限
第三条 公司投资决策权属董事会或股东大会。
第四条 董事会有权决定公司单笔或者同类交易连续十二个月累计金额未
超过最近一期经审计净资产的 10%的对外投资;
第五条 公司单笔或者同类交易连续十二个月累计金额超过最近一期经审
计净资产的 10%的对外投资由董事会审议后,提交股东大会批准;
第三章 投资项目的选择
第六条 投资项目的选择应符合国家现阶段宏观经济政策,并符合公司未来
发展方向,并具有良好的市场前景。
第七条 被投资方有良好的信誉、一定的生产规模、主要负责人有良好的经
营能力、具有比较健全的财务管理制度,企业有独立运行和运作的能力;被投资
项目经评测具备较好的市场前景和经济效益。必要时,可聘请中介机构对公司投
资项目做相关技术及经济分析,并出具评估报告,作为公司决策机构的决策依据。
第四章 投资的审批权限
第八条 董事会提出投资项目的初步方案,由总经理组织相关部门在调查取
证的基础上提出投资项目可行性报告及操作方案,对于单笔或者同类交易连续十
二个月投资运用资金总额未超过公司最近一期经审计净资产 10%的,经董事会审
议通过后实施;单笔或同类交易连续十二个月投资运用资金总额超过公司最近一
期经审计净资产 10%时,经董事会审议后,提交股东大会决议通过。
第九条 需经政府有关部门审批的投资项目,还应按规定履行相关报批程
序。
第五章 投资项目的管理和监督
第十条 经批准的对外投资项目由总经理负责组织实施,由证券部归口管
理。
第十一条 公司应编制对外投资预算,并获得董事会或股东大会批准。
第十二条 投资项目的具体组织实施,由项目负责部门根据项目实施方案执
行,由证券部会同审计部门监督,并定期向总经理反馈投资项目或工程实施进度
及收益状况,以有利于及时对投资方案作出修改和对投资效果进行检查、分析。
第十三条 财务部门应对长期投资的账面值定期逐项进行检查,以确认长期
投资是否减值,公司对长期投资的处置要经董事会讨论通过。
第十四条 财务部门应对投资项目分别设立明细分类账,并进行详细记录。
公司相关部门要对投资的形式、投向、计划及收益等进行详细记录。
第十五条 公司定期组织内部审计人员或不参与投资业务的其他人员对公
司的对外投资进行盘点,并将盘点记录与账面记录进行核对,编制盘核报告,上
报证券部。对核对中出现的差异要及时查明原因并作相应处理。
第十六条 定期向董事会提交财务报表及相关统计报表;董事会可责成相关
部门或人员对投资项目进行巡访。
第十七条 公司应对投资项目进行阶段性管理及测评,责成相关部门及人员
对项目实施情况进行跟踪,并向公司总经理、董事会做阶段工作汇报。对于项目
实施过程中发现的问题应及时提出解决方案或建议。
第十八条 被投资方如果有违反投资协议或相关规定的行为,公司可通过正
常渠道变更投资方案或撤回投资。
第十九条 投资项目进行过程中形成的资料应及时归档。
第二十条 公司对外投资实施项目负责人制,项目负责人对项目实施进度、
质量、费用负责;由于项目负责人的原因而导致项目不能达到预期目标的,应追
究项目负责人的责任。
第六章 附则
第二十一条 本制度解释权属公司董事会。
第二十二条 本制度未尽事宜以董事会书面授权为执行依据。