关于追溯调整财务数据的公告
证券代码：002161 证券简称：远望谷 公告编号：2019-090
深圳市远望谷信息技术股份有限公司
关于追溯调整财务数据的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称“远望谷”或“公司”）于
2018 年 11 月将原全资孙公司深圳市远望谷文化科技有限公司（以下简称“深远
文”）100%股权转让至公司名下，并于 2018 年 12 月将原全资子公司毕泰卡文化
科技（深圳）有限公司（以下简称“毕泰卡”）100%股权对外转让。转让后，公
司不再持有毕泰卡股权，深远文成为公司全资子公司，公司合并报表范围已发生
变化。鉴于此，公司需追溯调整公司 2018 年半年度财务报表数据。
2019 年 8 月 22 日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于
追溯调整财务数据的议案》，同意公司对 2018 年半年度财务报表数据进行追溯调
整，本事项无需提交股东大会审议。相关情况具体如下：
一、追溯调整财务数据的原因
2017 年 6 月 30 日，公司召开第五届董事会第十七次（临时）会议，审议通
过了《关于以子公司股权作为出资对外投资暨关联交易的议案》。公司以持有的
深远文 100%股权作为出资，对毕泰卡进行增资。交易完成后，公司持有毕泰卡
34.36%的股权，深远文成为毕泰卡的全资子公司。本事项已经 2017 年第三次临
时股东大会审议通过。2017 年 10 月，公司完成了上述股权转让及工商变更登记，
公司合并报表范围发生变化，深远文及其子公司不再纳入公司合并报表范围内。
2018 年 2 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十六次（临时）会议，审议
通过了《关于收购参股公司股权暨关联交易的议案》。公司以现金出资向毕泰卡
原股东收购 65.64%的股权。交易完成后，公司持有毕泰卡 100%的股权，毕泰卡
成为公司的全资子公司。本事项已经 2018 年第一次临时股东大会审议通过。2018
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年 4 月，公司完成了上述股权收购及工商变更登记，公司合并报表范围发生变化，
毕泰卡及其子公司纳入公司合并报表范围内。
2018 年 11 月 15 日召开第五届董事会第三十七次（临时）会议，审议通过
了《关于转让毕泰卡文化科技（深圳）有限公司股权暨关联交易的议案》，公司
将毕泰卡 100%股权转让给深圳市远望谷实业发展有限公司（以下简称“远望谷
实业”），但须扣除深远文及子公司。本次转让完成后，公司将不再持有毕泰卡股
权，原毕泰卡全资子公司深远文成为公司的全资子公司。本事项已经公司 2018
年第六次临时股东大会审议通过。2018 年 12 月，公司完成上述股权转让，公司
合并报表范围发生变化，深远文及其全资子公司依旧在公司合并报表范围内，毕
泰卡及其子公司不再纳入公司合并报表范围内。
根据《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，公司取得深远文 100%股权构成同
一控制下企业合并，需将深远文 2018 年 1 月至 6 月财务数据纳入公司 2018 年半
年度财务报表合并范围。
公司自 2018 年 4 月取得毕泰卡的控制权，根据《企业会计准则第 20 号——
企业合并》，公司应根据相关要求追溯调整公司 2018 年半年度财务报表数据，将
毕泰卡 2018 年 4 月至 6 月财务数据纳入公司 2018 年半年度财务报表合并范围。
二、对财务状况和经营成果的影响
公司按照相关规定，对 2018 年半年度财务报表相关数据进行了追溯调整，
追溯调整后主要财务数据调整情况见下表：
1、对 2018 年 6 月 30 日合并资产负债表项目的累计影响数见下表：
单位：人民币元
2018 年 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日
项目 影响金额
调整前 调整后
流动资产：
货币资金 199,204,323.70 199,204,323.70 -
应收票据 2,551,407.65 2,551,407.65 -
应收帐款 218,473,722.34 218,473,722.34 -
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预付账款 25,067,251.05 25,067,251.05 -
应收股利 16,098,175.00 16,098,175.00 -
其他应收款 24,866,609.14 24,866,609.14 -
存货 280,939,383.46 280,939,383.46 -
其他流动资产 24,523,166.05 24,523,166.05 -
流动资产合计 791,724,038.39 791,724,038.39 -
非流动资产: -
可供出售金融资
334,627,266.28 334,627,266.28 -
产
长期股权投资 776,639,283.14 776,639,283.14 -
投资性房地产 59,396,784.80 59,396,784.80 -
固定资产 258,906,248.50 258,906,248.50 -
无形资产 139,446,940.33 139,446,940.33 -
开发支出 10,235,163.02 10,235,163.02 -
商誉 57,158,813.09 57,158,813.09 -
长期待摊费用 1,281,848.89 1,281,848.89 -
递延所得税资产 19,688,042.84 19,688,042.84 -
非流动资产合计 1,657,380,390.89 1,657,380,390.89 -
资 产 总 计 2,449,104,429.28 2,449,104,429.28 -
流动负债: -
短期借款 405,925,471.00 405,925,471.00 -
应付票据 9,509,229.03 9,509,229.03 -
应付帐款 102,031,999.23 102,031,999.23 -
预收帐款 17,638,538.12 17,638,538.12 -
应付职工薪酬 12,146,654.26 12,146,654.26 -
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应交税费 5,843,943.93 5,843,943.93 -
应付利息 197,978.05 197,978.05 -
其他应付款 286,259,395.94 286,259,395.94 -
流动负债合计 839,553,209.56 839,553,209.56 -
非流动负债: -
长期借款 46,784,989.10 46,784,989.10 -
递延收益 21,222,430.69 21,222,430.69 -
预计负债 93,953.94 93,953.94 -
递延所得税负
4,867,169.74 4,867,169.74 -
债
非流动负债合计 72,968,543.47 72,968,543.47 -
负债合计 912,521,753.03 912,521,753.03 -
所有者权益： -
股本 739,757,400.00 739,757,400.00 -
资本公积 387,368,502.15 436,054,982.62 48,686,480.47
其他综合收益 -3,553,996.06 -3,553,996.06 -
盈余公积 72,694,482.46 72,651,130.35 -43,352.11
未分配利润 323,842,087.93 275,198,959.57 -48,643,128.36
归 属 于 母公 司 股
1,520,108,476.48 1,520,108,476.48 -
东权益合计
少数股东权益 16,474,199.77 16,474,199.77 -
所有者权益合计 1,536,582,676.25 1,536,582,676.25 -
2、对 2018 年半年度合并利润表项目的影响见下表：
单位：人民币元
2018 年 1 月-6 月 2018 年 1 月-6 月
项目 影响金额
调整前 调整后
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一、营业总收入 195,848,324.10 195,848,324.10 -
其中：营业收入 195,848,324.10 195,848,324.10 -
二、营业总成本 281,999,639.61 274,042,093.71 -7,957,545.90
其中：营业成本 129,600,195.81 129,600,195.81 -
税金及附加 3,407,208.17 3,406,638.17 -570.00
销售费用 41,631,507.52 41,446,188.24 -185,319.28
管理费用 85,206,326.24 83,788,162.02 -1,418,164.22
财务费用 20,014,993.28 18,970,602.97 -1,044,390.31
资产减值损失 2,139,408.59 -3,169,693.49 -5,309,102.08
投资收益 1,105,729.30 1,212,023.77 106,294.47
其中：对联营企业和
977,025.02 1,083,319.49 106,294.47
合营企业的投资收益
资产处置收益 - - -
其他收益 5,288,005.10 5,288,005.10 -
三、营业利润（亏损
-79,757,581.11 -71,693,740.75 8,063,840.36
以“－”号填列）
加：营业外收入 161,567.02 161,567.02 -
减：营业外支出 4,784.25 4,784.25 -
四、利润总额（亏损
-79,600,798.34 -71,536,957.98 8,063,840.36
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -4,396,724.45 -3,040,421.16 1,356,303.29
五、净利润（净亏损
-75,204,073.89 -68,496,536.82 6,707,537.07
以“－”号填列）
归属于母公司所有者
-70,114,976.16 -63,552,391.75 6,562,584.41
的净利润
少数股东损益 -5,089,097.73 -4,944,145.07 144,952.66
三、董事会、监事会及独立董事意见
（一）董事会意见
公司因合并范围发生变化，从而追溯调整有关财务报表数据，本次追溯调整
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财务数据符合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会计政
策的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和实
际经营成果，更具可比性。
（二）监事会意见
经审核，监事会认为：公司本次追溯调整有关财务报表数据依据充分，符合
国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及会计政策的规定，追溯调
整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况。本事项已按相关要求履行
必要审议程序，决策程序合法、合规。
（三）独立董事意见
经审慎核查，我们认为：本次追溯调整有关财务报表数据，符合《企业会计
准则》及其相关指南、解释以及会计政策的相关规定，履行的表决、审批决策程
序符合相关法律、法规的规定。追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司
的财务状况和实际经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益
的情形。我们同意本次对财务数据的追溯调整。
四、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第六届董事会第三次会议决议；
2、经与会监事签字并加盖监事会印章的第六届监事会第三次会议决议；
3、独立董事关于第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
深圳市远望谷信息技术股份有限公司董事会
二〇一九年八月二十六日
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