关于追溯调整财务数据的公告
证券代码：002161 证券简称：远望谷 公告编号：2019-113
深圳市远望谷信息技术股份有限公司
关于追溯调整财务数据的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市远望谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 11 月
将原全资孙公司深圳市远望谷文化科技有限公司（以下简称“深远文”）100%股
权转让至公司名下，并于 2018 年 12 月将原全资子公司毕泰卡文化科技（深圳）
有限公司（以下简称“毕泰卡”） 100%股权对外转让。转让后，公司不再持有
毕泰卡股权，深远文成为公司全资子公司，公司合并报表范围已发生变化。鉴于
此，公司需追溯调整公司 2018 年三季度财务报表数据。
2019 年 10 月 28 日，公司召开第六届董事会第五次（临时）会议，审议通
过了《关于追溯调整财务数据的议案》，同意公司对 2018 年三季度财务报表数据
进行追溯调整，本事项无需提交股东大会审议。相关情况具体如下：
一、追溯调整财务数据的原因
2017 年 6 月 30 日，公司召开第五届董事会第十七次（临时）会议，审议通
过了《关于以子公司股权作为出资对外投资暨关联交易的议案》。公司以持有的
深远文 100%股权作为出资，对毕泰卡进行增资。交易完成后，公司持有毕泰卡
34.36%的股权，深远文成为毕泰卡的全资子公司。本事项已经 2017 年第五次（临
时）临时股东大会审议通过。2017 年 10 月，公司完成了上述股权转让及工商变
更登记，公司合并报表范围发生变化，深远文及其子公司不再纳入公司合并报表
范围内。
2018 年 2 月 27 日，公司召开第五届董事会第二十六次（临时）会议，审议
通过了《关于收购参股公司股权暨关联交易的议案》。公司以现金出资向毕泰卡
原股东收购 65.64%的股权。交易完成后，公司持有毕泰卡 100%的股权，毕泰卡
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成为公司的全资子公司。本事项已经 2018 年第一次临时股东大会审议通过。2018
年 4 月，公司完成了上述股权收购及工商变更登记，公司合并报表范围发生变化，
毕泰卡及其子公司纳入公司合并报表范围内。
2018 年 11 月 15 日，公司召开第五届董事会第三十七次（临时）会议，审
议通过了《关于转让毕泰卡文化科技（深圳）有限公司股权暨关联交易的议案》，
公司将毕泰卡 100%股权转让给深圳市远望谷实业发展有限公司，但须扣除深远
文及子公司。本次转让完成后，公司将不再持有毕泰卡股权，原毕泰卡全资子公
司深远文成为公司的全资子公司。本事项已经公司 2018 年第六次临时股东大会
审议通过。2018 年 12 月，公司完成上述股权转让，公司合并报表范围发生变化，
深远文及其全资子公司依旧在公司合并报表范围内，毕泰卡及其子公司不再纳入
公司合并报表范围内。
根据《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律、法规及规范性文件的相关规定，公司取得深远文 100%股权构成同
一控制下企业合并，深远文 2018 年 1 月至 9 月财务数据需纳入公司 2018 年三季
度财务报表合并范围。
公司自 2018 年 4 月取得毕泰卡的控制权，根据《企业会计准则第 20 号——
企业合并》，公司应根据相关要求追溯调整公司 2018 年三季度财务报表数据，将
毕泰卡 2018 年 4 月至 9 月财务数据纳入公司 2018 年三季度财务报表合并范围。
二、对财务状况和经营成果的影响
公司按照相关规定，对 2018 年三季度财务报表相关数据进行了追溯调整，
主要财务数据调整情况见下表：
1、对 2018 年 9 月 30 日合并资产负债表项目的累计影响数见下表：
单位：人民币元
2018 年 9 月 30 日 2018 年 9 月 30 日
项目 影响金额
调整前 调整后
流动资产：
货币资金 185,718,657.03 185,718,657.03 -
应收票据 2,228,364.00 2,228,364.00 -
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应收帐款 204,456,712.68 204,456,712.68 -
预付账款 29,740,062.39 29,740,062.39 -
应收股利 16,098,175.00 16,098,175.00 -
其他应收款 20,951,977.55 20,951,977.55 -
存货 319,345,685.97 319,345,685.97 -
其他流动资产 22,118,300.94 22,118,300.94 -
流动资产合计 800,657,935.56 800,657,935.56 -
非流动资产:
可供出售金融资
334,627,266.28 334,627,266.28 -
产
长期股权投资 760,443,618.83 760,443,618.83 -
投资性房地产 58,743,661.43 58,743,661.43 -
固定资产 242,768,582.77 242,768,582.77 -
在建工程 163,270.34 163,270.34
无形资产 139,194,258.21 139,194,258.21 -
开发支出 10,793,383.57 10,793,383.57 -
商誉 57,158,813.09 57,158,813.09 -
长期待摊费用 1,118,105.43 1,118,105.43 -
递延所得税资产 13,996,579.04 13,996,579.04 -
非流动资产合计 1,619,007,538.99 1,619,007,538.99 -
资 产 总 计 2,419,665,474.55 2,419,665,474.55 -
流动负债:
短期借款 426,639,918.55 426,639,918.55 -
应付票据 6,290,123.31 6,290,123.31 -
应付帐款 123,596,375.70 123,596,375.70 -
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预收帐款 21,667,685.39 21,667,685.39 -
应付职工薪酬 12,359,039.98 12,359,039.98 -
应交税费 6,437,678.35 6,437,678.35 -
应付利息 571,691.65 571,691.65 -
其他应付款 229,045,019.59 229,045,019.59 -
流动负债合计 826,607,532.52 826,607,532.52 -
非流动负债:
长期借款 48,878,436.44 48,878,436.44 -
递延收益 20,820,079.34 20,820,079.34 -
预计负债 169,209.41 169,209.41 -
递延所得税负债 4,963,614.19 4,963,614.19 -
非流动负债合计 74,831,339.38 74,831,339.38 -
负债合计 901,438,871.90 901,438,871.90 -
所有者权益：
股本 739,757,400.00 739,757,400.00 -
资本公积 381,379,917.48 430,066,397.95 48,686,480.47
其他综合收益 -2,908,225.07 -2,908,225.07 -
盈余公积 72,694,482.46 72,651,130.35 -43,352.11
未分配利润 314,482,227.19 265,839,098.83 -48,643,128.36
归 属 于 母公 司 股
1,505,405,802.06 1,505,405,802.06 -
东权益合计
少数股东权益 12,820,800.59 12,820,800.59 -
所有者权益合计 1,518,226,602.65 1,518,226,602.65 -
2、上述合并报表范围变化对 2018 年 1 月至 9 月合并利润表项目的影响见下
表：
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单位：人民币元
2018 年 1 月-9 月 2018 年 1 月-9 月
项目 影响金额
调整前 调整后
一、营业总收入 290,500,746.36 290,500,746.36 -
其中：营业收入 290,500,746.36 290,500,746.36 -
二、营业总成本 424,919,598.84 416,962,052.95 -7,957,545.89
其中：营业成本 194,499,935.68 194,499,935.68 -
税金及附加 4,824,984.39 4,824,414.39 -570.00
销售费用 66,539,053.15 66,353,733.87 -185,319.28
管理费用 138,010,268.75 136,592,104.53 -1,418,164.22
财务费用 20,569,943.88 19,525,553.57 -1,044,390.31
资产减值损失 475,412.99 -4,833,689.09 -5,309,102.08
投资收益 39,344,115.88 39,450,410.35 106,294.47
其中：对联营企业和
6,555,123.38 6,661,417.85 106,294.47
合营企业的投资收益
资产处置收益 -
其他收益 7,961,993.93 7,961,993.93 -
三、营业利润（亏损
-87,112,742.67 -79,048,902.31
以“－”号填列）
加：营业外收入 465,226.18 465,226.18 -
减：营业外支出 291,852.49 291,852.49 -
四、利润总额（亏损
-86,939,368.98 -78,875,528.62
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 1,393,964.83 2,750,268.11 1,356,303.28
五、净利润（净亏损
-88,333,333.81 -81,625,796.73
以“－”号填列）
归属于母公司所有者
-79,474,836.91 -72,912,252.50 6,562,584.41
的净利润
少数股东损益 -8,858,496.90 -8,713,544.23 144,952.67
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三、董事会、监事会及独立董事意见
（一）董事会意见
公司因合并范围发生变化，从而追溯调整前期有关财务报表数据，本次追溯
调整财务数据符合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会
计政策的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况
和实际经营成果，更具可比性。
（二）监事会意见
经审核，监事会认为：公司本次追溯调整前期有关财务报表数据依据充分，
符合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及会计政策的规定，追
溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况。本事项已按相关要求
履行必要审议程序，决策程序合法、合规，不存在误导投资者及损害公司和全体
股东利益的情形。
（三）独立董事意见
经审慎核查，我们认为：本次追溯调整前期有关财务报表数据，符合《企业
会计准则》及其相关指南、解释以及会计政策的相关规定，履行的表决、审批决
策程序符合相关法律、法规的规定。追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了
公司的财务状况和实际经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东
利益的情形。我们同意本次对财务数据的追溯调整。
四、备查文件
1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第六届董事会第五次（临时）会议
决议；
2、经与会监事签字并加盖监事会印章的第六届监事会第五次（临时）会议
决议；
3、独立董事关于第六届董事会第五次（临时）会议相关事项的独立意见。
特此公告。
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二〇一九年十月三十日
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