海控南海发展股份有限公司

                  2022年度董事会审计委员会履职情况报告



       2022 年度，我们作为海控南海发展股份有限公司（以下简称“公
  司”）董事会审计委员会委员，严格按照《公司法》《证券法》《深
  圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和《公司章程》《审计委
  员会议事规则》的规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉
  尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就 2022 年度工作情况报告
  如下：
         一、 审计委员会委员的基本情况
       公司第七届董事会审计委员会成员分别为李丽女士、孟兆胜先生
  和张祺奥先生，其中具有会计专业资格的李丽女士任主任委员（召集
  人）。公司审计委员会委员中独立董事的比例超过 1/2，符合深圳证
  券交易所的相关规定及《公司章程》等制度的要求。
         二、 公司董事会审计委员会会议召开情况
       2022 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均出席了
  会议，并发表意见，具体如下：
             召开会议 召开日
委员会名称                                             审议事项
                 次数     期
                                  1、《2021 年度财务报表》
                                  2、《关于公司 2021 年 4 季度对外担保事项的审计报告》
                                  3、《关于公司 2021 年 4 季度关联交易事项的审计报告》
                                  4、《2021 年审计工作总结及 2022 年重点工作安排》
                        2022 年 3
审计委员会   4                    5、《2022 年审计工作计划》
                        月 30 日
                                  6、《2022 年审计 1 季度工作计划》
                                  7、《关于续聘中审众环为公司 2022 年度审计机构的议案》
                                  8、《董事会审计委员会关于 2021 年度审计工作的总结报告》
                                  9、《关于变更会计政策的议案》
                         1、《2022 年第一季度报告全文》
                         2、《关于公司 2022 年 1 季度对外担保事项的审计报告》
               2022 年 4
                         3、《关于公司 2022 年 1 季度关联交易事项的审计报告》
               月 20 日
                         4、《2022 年 1 季度审计工作总结》
                         5、《审计部 2022 年 2 季度工作计划》
                         1、《2022 年半年度财务报表》
                         2、《关于公司 2022 年 2 季度对外担保事项的审计报告》
               2022 年 8 3、《关于公司 2022 年 2 季度关联交易事项的审计报告》
               月 12 日 4、《2022 年 2 季度审计部工作报告》
                         5、《2022 年 3 季度审计工作计划》
                         6、《关于非公开发行募集资金的审计报告》
                        1、《2022 年第三季报告》
               2022 年 2、《关于公司 2022 年 3 季度对外担保事项的审计报告》
               10 月 19 3、《关于公司 2022 年 3 季度关联交易事项的审计报告》
               日       4、《2022 年 3 季度审计部工作报告》
                        5、《2022 年 4 季度审计工作计划》

    三、审计委员会主要履职情况
    （一）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极
推进公司内部控制制度建设。公司内部控制制度体系较为健全完备，
内控制度设计具有较强的适用性，能够有效控制各类运营风险，保障
公司资产安全；公司财务报告及非财务报告内部控制评价范围明确、
评价依据及缺陷认定标准合理，评价结果客观、真实地反映了公司内
控体系实际运行情况，在所有重大方面保持了企业业务经营及管理相
关的有效的内部控制，评价科学有效。
    （二）监督和评估外部审计机构
    2022 年 3 月 30 日召开的审计委员会工作会议审议通过了《关于
续聘中审众环为公司 2022 年度审计机构的议案》。中审众环具有上
市公司审计工作的专业人员和执业经验，在其担任公司审计机构过程
中，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，具有较强的专业能力
和投资者保护能力。
    （三）指导内部审计工作
    报告期内，根据《公司法》《证券法》等要求，结合公司实际情
况，审计委员会审阅、听取了公司内部审计部门报告的 2022 年内部
审计工作情况，对公司内部审计部门的工作进行了指导。
    （四）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，董事会审计委员会认真审阅了各项财务报告，认为公
司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的
情况。公司的财务报表按照会计准则及公司财务制度的规定编制，在
所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
     三、 总体评价
    2022 年度，审计委员会认真遵守《公司章程》《董事会审计委
员会议事规则》等有关规定，勤勉、尽职地履行了年度审计工作相关
职责与义务，确保了公司年度审计工作高效顺利进行。报告期内，审
计委员会充分发挥了对财务报告、外部审计机构和内部审计工作的审
查、监督与指导作用，切实履行了审计委员会的责任和义务，促进了
公司内部控制制度的有效运作。
                                   海控南海发展股份有限公司
                                         董事会审计委员会
                                       二〇二三年四月二十七日