广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广东东方锆业科技股份有限公司
2016 年第三季度报告全文
地址：广东省汕头市澄海区莱美路宇田科技园
邮编：515821
电话：0754-85510311
传真：0754-85500848
网址：http://www.orientzr.com
【2016 年 10 月】
1
广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李季科、主管会计工作负责人陈志斌及会计机构负责人(会计主
管人员)许海治声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,859,679,822.52 2,709,823,513.65 5.53%
归属于上市公司股东的净资产
1,063,529,833.91 1,044,251,616.85 1.85%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 93,962,424.31 -18.27% 372,930,770.34 29.10%
归属于上市公司股东的净利润
15,911,919.99 181.72% 3,019,206.99 104.84%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
12,301,529.62 172.45% -1,924,736.78 96.96%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -80,059,835.01 -52.31%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.005 105.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 200.00% 0.005 105.00%
加权平均净资产收益率 1.58% 202.25% 0.30% 106.24%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-623,806.85
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,324,047.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,243,703.62
合计 4,943,943.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
3
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 56,841 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国核工业集
国家 15.66% 97,210,818 97,210,818
团公司
陈潮钿 境内自然人 10.87% 67,500,000 50,625,000 质押 67,477,500
新湖期货有限
公司－新湖东
其他 2.16% 13,400,000
升 1 号资产管
理计划
华宝信托有限
责任公司－
其他 1.56% 9,690,000
“辉煌”77 号
单一资金信托
新湖期货有限
公司－新湖旭
其他 1.45% 9,016,300
日 1 号资产管
理计划
北信瑞丰资产
－工商银行－
北信瑞丰资产
其他 0.99% 6,150,347
上胜资本 7 号
专项资产管理
计划
华夏银行股份
有限公司－华
商大盘量化精
其他 0.63% 3,922,494
选灵活配置混
合型证券投资
基金
梁建业 境内自然人 0.61% 3,773,705
陈兵 境内自然人 0.54% 3,335,436
宋美君 境内自然人 0.50% 3,100,000
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈潮钿 16,875,000 人民币普通股 16,875,000
新湖期货有限公司－新湖东升 1
13,400,000 人民币普通股 13,400,000
号资产管理计划
华宝信托有限责任公司－“辉
9,690,000 人民币普通股 9,690,000
煌”77 号单一资金信托
新湖期货有限公司－新湖旭日 1
9,016,300 人民币普通股 9,016,300
号资产管理计划
北信瑞丰资产－工商银行－北
信瑞丰资产上胜资本 7 号专项资 6,150,347 人民币普通股 6,150,347
产管理计划
华夏银行股份有限公司－华商
大盘量化精选灵活配置混合型 3,922,494 人民币普通股 3,922,494
证券投资基金
梁建业 3,773,705 人民币普通股 3,773,705
陈兵 3,335,436 人民币普通股 3,335,436
宋美君 3,100,000 人民币普通股 3,100,000
西藏鸿烨投资有限公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
上述股东关联关系或一致行动 公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司
的说明 未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融 公司股东梁建业通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
券业务情况说明（如有） 份 3,773,705 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、归属于母公司所有者的净利润上涨了104.84%，主要原因是调整锆产品生产结构，降
低成本。
2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比上年同期增加96.96%，主要是归
属于母公司所有者的净利润增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额-8,005.98 万元，同比增加52.31%，主要是应收账款回
款增加。
4、基本每股收益增加105%，主要原因是净利润增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司与澄海农信社签订了《股权认购协议书（企业法人）》，以每股2.20元的价格
投资认购澄海农信社增资发行的法人股共45,000,000股，占澄海农信社5.63%的股份，成为澄
海农信社第三大股东。公司通过增资澄海农信社，提高资金利用效率，促进澄海农信社加快
改制农商银行步伐，同时享受农信社改革红利，为公司开辟新的利润增长点。
（二）公司及控股子公司铭瑞锆业与Image于2015年4月30日签订了《合作意向备忘录》
并已取得一定进展（公告编号：2015-021、2015-039）。经各方积极配合，努力促成，公司
及铭瑞锆业于报告期与Image签订了正式《资产交易协议》（以下简称“协议”），达成开发
Image100%拥有的西澳布纳伦高品位矿砂项目布纳伦(Boonanarring)的战略目标。随着公司
及铭瑞锆业与Image资产协议入股完成，铭瑞锆业拥有Image目前总股本的42%，成为Image
的第一大股东。公司继成功运营墨累盆地明达里项目数年之后，利用矿业低迷期带来的机遇，
逆市出击，将公司扩张战略成功深入到另一著名重矿砂产区——珀斯盆地。该战略扩张将有
助于东方锆业进一步打破上游重矿砂矿商的垄断局面，保障锆英砂原材料的长期稳定供给，
拥有海外优质稀土资源，且包含多种稀土种类，填补国内各大厂商的需求缺口。
（三）报告期内，公司为朝阳东锆本次申请1亿元人民币流动资金贷款提供连带责任担
保，被担保方的资金主要用于补充流动资金,目的是开展正常的业务活动,且被担保方为公司
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全资子公司,公司可以及时掌控其资信状况，对其担保的风险可控。
（四）为优化公司资产负债结构，保证公司正常流动资金需求，公司用部分生产设备与
华中融资租赁有限公司开展售后回租融资租赁业务，融资金额为人民币2亿元。此次融资租
赁业务，有利于拓宽融资渠道，降低融资成本；同时有利于优化公司债务结构，盘活公司现
有资产，缓解流动资金压力。
（五）公司于6月份收到了广东省环境保护厅下发的《广东省环境保护厅关于广东东方
锆业科技股份有限公司年产20000吨高纯氯氧化锆项目竣工环境保护验收意见的函》（粤环审
〔2016〕281号），经过本次竣工环境保护验收，标志着公司年产20000吨高纯氯氧化锆项目
正式投产，也意味着公司目前的主要环保问题已全部解决。公司接下来将继续加强环保设施
运行管理；强化环境防控措施；不断提高公司环保工作管理水平；坚持可持续发展观，坚持
绿色发展。体现了对广大股东负责的态度，对募集资金项目的建设严格把关，保证了项目后
续运行的高效有序，让募集资金项目更好的发挥其经济效应，为公司后续发展奠定坚实的基
础。
（六）公司年产150吨核级海绵锆生产线产品于6月份通过合格性鉴定，本次合格性鉴定
意见的通过进一步肯定了公司核级海绵锆产品在国内的领先地位，也进一步确定了我国具备
了自主生产核级海绵锆的能力，对于公司未来核级海绵锆的生产及销售都起到了促进作用，
使公司能进一步参与到新型锆合金的研发工作中，为核电行业的发展进一步贡献自己的力
量。
（七）为支持Image业务实现更好、更快发展，报告期内公司向Image提供了400万澳元
及800万美元的财务资助。本次以400万澳元用于补充Image运营资金的短期贷款；后续拟以
800万美元以包销锆产品预付款形式提供给Image的营运资金有息贷款，贷款将以Image所有
现有和以后获得的资产以及Image所持相关特定核心矿权地采矿担保。
（八）受原材料、能源价格、运输费用以及人工等综合成本提高的影响，根据目前市场
情况和公司产品的供需状况，为保障公司生产经营的良性运行，确保公司的盈利水平，公司
决定于2016年10月1日起上调部分产品的价格，分别为：上调氯氧化锆产品出厂价900元/吨
和二氧化锆产品出厂价2000元/吨。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
投资入股汕头市澄海农村信用合作联
2016 年 01 月 07 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-002
社
2016 年 01 月 07 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-003
与澳大利亚 Image Resources NL 交易
2016 年 02 月 15 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-007
进展
2016 年 06 月 13 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-040
为全资子公司贷款提供担保 2016 年 03 月 21 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-014
开展融资租赁业务 2016 年 03 月 21 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-013
年产 20000 吨高纯氯氧化锆项目竣工
2016 年 06 月 01 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-035
环境保护验收
收到国产核级海绵锆产品合格性鉴定
2016 年 06 月 02 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-036
意见
对 image 提供财务资助 2016 年 06 月 07 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-039
“12 东锆债”2016 年跟踪评级 2016 年 06 月 21 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-041
公司部分产品提价 2016 年 09 月 30 日 巨潮资讯网，公告编号为 2016-051
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
"一、本单位保
证严格遵守并
促使上市公司
严格遵守《公
司法》、《证券
法》等法律、
行政法规、部
门规章、规范
性文件的相关
中国核工业集 2013 年 07 月 承诺人作为公 报告期内，严
股改承诺 规定。二、本
团公司 08 日 司股东期间 格履行承诺
单位保证严格
遵守并促使上
市公司严格遵
守中国证监会
发布的部门规
章、规范性文
件的有关规
定。三、本单
位保证严格遵
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守并促使上市
公司严格遵守
《深圳证券交
易所股票上市
规则》、《深圳
证券交易所中
小企业板上市
公司规范运作
指引》和深圳
证券交易所其
他相关规定。
四、本单位保
证严格遵守并
促使上市公司
严格遵守《公
司章程》的规
定。五、本单
位保证依法行
使股东权利，
不滥用股东权
利损害上市公
司或者其他股
东的利益，包
括但不限于：
（一）本单位
及本单位的关
联人不以任何
方式占用上市
公司资金及要
求上市公司违
法违规提供担
保；（二）本单
位及本单位的
关联人不通过
非公允关联交
易、利润分配、
资产重组、对
外投资等任何
方式损害上市
公司和其他股
东的合法权
益；（三）本单
位及本单位的
关联人不利用
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上市公司未公
开重大信息牟
取利益，不以
任何方式泄漏
有关上市公司
的未公开重大
信息，不从事
内幕交易、短
线交易、操纵
市场等违法违
规行为；（四）
本单位及本单
位的关联人不
以任何方式影
响上市公司的
独立性，保证
上市公司资产
完整、人员独
立、财务独立、
机构独立和业
务独立。本单
位及本单位的
关联人存在占
用上市公司资
金或要求上市
公司违法违规
提供担保的，
在占用资金全
部归还、违规
担保全部解除
之前不转让所
持有、控制的
上市公司股
份，并授权上
市公司董事会
办理股份锁定
手续。六、本
单位保证严格
履行作出的各
项公开声明与
承诺，不擅自
变更或者解
除。七、本单
位保证严格按
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照法律、行政
法规、部门规
章、规范性文
件、《深圳证券
交易所股票上
市规则》、《深
圳证券交易所
中小企业板上
市公司规范运
作指引》和深
圳证券交易所
其他相关规定
履行信息披露
义务，积极主
动配合上市公
司做好信息披
露工作，及时
告知上市公司
已发生或拟发
生的重大事
件。八、本单
位同意接受深
圳证券交易所
的监管，包括
及时、如实地
答复深圳证券
交易所向本单
位提出的任何
问题，提供深
圳证券交易所
有关业务规则
规定应当报送
的资料及要求
提供的其他文
件的正本或副
本，并委派法
定代表人出席
本单位被要求
出席的会议。
九、本单位如
违反上述承诺
和保证，愿意
承担由此引起
的一切法律责
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任和接受深圳
证券交易所的
处分或采取的
监管措施。十、
本单位因履行
本承诺而与深
圳证券交易所
发生争议提起
诉讼时，由深
圳证券交易所
住所地法院管
辖。"
截至权益变动
报告书出具之
日，信息披露
义务人尚无在
未来 12 个月
内继续增加或
减少其在上市
公司中股份的
陈潮钿、王木 计划。未来若 2013 年 03 月 2014 年 03 月 报告期内，严
红 发生上述增 08 日 08 日 格履行承诺
持、减持东方
锆业股票的行
为，信息披露
义务人将按照
中国证监会、
证券交易所相
关规定履行信
息披露义务。
"公司第四届
董事会第十三
次会议以及
2011 年年度股
东大会通过决
议，当本期债
广东东方锆业
券出现预计不 2012 年 10 月 2019 年 10 月 8 报告期内，严
首次公开发行或再融资时所作承诺 科技股份有限
能按期偿付债 08 日 日 格履行承诺
公司
券本息或者到
期未能按期偿
付债券本息
时，公司将至
少采取如下保
障措施：1、不
12
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向股东分配利
润；2、暂缓重
大对外投资、
收购兼并等资
本性支出项目
的实施；3、调
减或停发董事
和高级管理人
员的工资和奖
金；4、主要责
任人不得调
离。"
"1、本人将根
据《公司章程》
的规定，依法
行使股东权
利，不违规干
涉贵公司的生
产经营活动；
2、本人将尽可
能避免本人及
本人控制的其
陈潮钿;王木 它公司与贵公 2010 年 09 月 承诺人作为公 报告期内，严
红 司之间的关联 29 日 司股东期间 格履行承诺
交易，对于不
可避免的关联
交易将严格遵
守《公司法》
和《公司章程》
的有关规定，
遵照一般市场
交易规则依法
进行，不损害
公司的利益。"
关于与广东东
方锆业科技股
份有限公司避
免和消除同业 至承诺人解除
陈潮钿;王木 竞争的承诺： 2007 年 09 月 控股或者实际 报告期内，严
红 第一条、在本 13 日 控制关系起满 格履行承诺
人作为东方锆 五年终止
业的控股股东
或者实际控制
人期间，本人
13
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不在任何地域
以任何形式，
从事法律、法
规和中国证券
监督管理委员
会规章所规定
的可能与东方
锆业构成同业
竞争的活动。
本人今后如果
不再是东方锆
业的控股股东
或实际控制人
的，本人自该
控股或者实际
控制关系解除
之日起五年
内，仍必须信
守前款的承
诺。 第二条、
本人从第三方
获得的商业机
会如果属于东
方锆业主营业
务范围之内
的，则本人将
及时告知东方
锆业，并尽可
能地协助东方
锆业取得该商
业机会。第三
条、本人不以
任何方式从事
任何可能影响
东方锆业经营
和发展的业务
或活动，包括：
（1）利用现有
的社会资源和
客户资源阻碍
或者限制东方
锆业的独立发
展；（2）在社
会上散布不利
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于东方锆业不
利的消息；
（3）利用对东
方锆业控股或
者控制地位施
加不良影响，
造成东方锆业
高管人员、研
发人员、技术
人员等核心人
员的异常变
动；（4）从东
方锆业招聘专
业技术人员、
销售人员、高
级管理人员；
（5）捏造、散
布不利于东方
锆业的消息，
损害东方锆业
的商誉。 第四
条、本人将督
促本人的配
偶、父母、子
女及子女的配
偶，本人的兄
弟姐妹及其配
偶、本人配偶
的兄弟姐妹及
其配偶，以及
本人投资的企
业，同受本承
诺函的约束。
关于与广东东
方锆业科技股
份有限公司避
免和消除同业
方振山;翁清
竞争的承诺： 至承诺人该股
和;韶关市节 2007 年 09 月 报告期内，严
在本股东持有 权关系解除之
能工程有限责 13 日 格履行承诺
东方锆业 5% 日起五年终止
任公司
以上股份期
间，本股东及
本股东可控制
的企业不直接
15
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或间接地从事
与东方锆业主
营业务构成竞
争的相同或相
似的业务。本
股东今后如果
不再是东方锆
业的股东，本
股东自该股权
关系解除之日
起五年内，仍
必须信守前款
的承诺。
"一、承诺将本
公司所持的
64,807,212 股
东方锆业股份
的限售期（原
本公司所持东
方锆业的股份
限售期将在
2014 年 6 月 25
日届满。）再追
加延长 12 个
月，即所持有
的东方锆业股
份限售期截止
日由原 2014
中国核工业集 2014 年 06 月 2015 年 6 月 25 报告期内，严
其他对公司中小股东所作承诺 年 6 月 25 日延
团公司 25 日 日 格履行承诺
长至 2015 年 6
月 25 日。二、
在此期间，本
公司承诺不转
让或者委托他
人管理本公司
持有的公司股
份，也不要求
东方锆业回购
该部分股份。
若在股份锁定
期间发生资本
公积转增股
本、派送股票
红利、配股、
16
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增发等使股份
数量发生变动
的事项，上述
锁定股份数量
相应调整。在
锁定期间若违
反上述承诺减
持公司股份，
将减持股份的
全部所得上缴
公司。发生争
议提起诉讼
时，由深圳证
券交易所住所
地法院管辖。"
基于对公司未
来发展前景的
信心以及对公
司价值的认
可，为了促进
公司持续稳定
2015 年 07 月 2016 年 1 月 7 报告期内，严
陈潮钿 健康发展及维
08 日 日 格履行承诺
护股东利益，
承诺从 2015
年 7 月 8 日起
6 个月内不减
持本公司股
份。
公司董事会将
"年产 650 吨
核级海绵锆项
目"剩余募集
资金永久补充
公司流动资金
广东东方锆业
公司承诺在永 2015 年 09 月 2016 年 9 月 23 报告期内，严
科技股份有限
久补充流动资 24 日 日 格履行承诺
公司
金后十二个月
内不进行风险
投资、不为控
股子公司以外
的对象提供财
务资助。
承诺是否按时履行 是
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如承诺超期未履行完毕的，应当详细说
明未完成履行的具体原因及下一步的工 不适用
作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈
600 至 3,000
（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万
-27,666.39
元）
鉴于 2016 年市场情况及公司经营实际能力，公司调整生产、销售结构，
业绩变动的原因说明
加强成本费用控制，公司业绩得以好转。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 03 月 02 日 实地调研 机构 巨潮资讯网
2016 年 03 月 08 日 实地调研 机构 巨潮资讯网
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2016 年 06 月 24 日 实地调研 机构 巨潮资讯网
2016 年 07 月 05 日 实地调研 机构 巨潮资讯网
18
广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,719,413.91 69,430,511.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,454,200.00 6,461,656.63
应收账款 368,204,516.96 368,061,161.32
预付款项 46,936,743.96 55,694,421.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 24,997.98 51,080.21
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 46,475,367.11 23,392,521.38
买入返售金融资产
存货 359,214,004.40 267,609,956.45
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 30,142,916.04 18,110,357.74
流动资产合计 956,172,160.36 808,811,666.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
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广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 165,073,581.56 99,780,054.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 803,662,950.31 892,071,494.82
在建工程 328,800,811.95 330,355,177.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 482,539,219.96 479,910,263.28
开发支出 21,196,497.85 1,107,217.98
商誉
长期待摊费用 15,285,978.08 1,729,115.95
递延所得税资产 5,434,556.25 5,434,556.25
其他非流动资产 81,514,066.20 90,623,966.53
非流动资产合计 1,903,507,662.16 1,901,011,846.67
资产总计 2,859,679,822.52 2,709,823,513.65
流动负债：
短期借款 638,393,535.41 488,659,484.77
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 28,357,926.08
应付账款 97,082,133.13 115,357,864.98
预收款项 29,666,024.77 32,702,756.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,585,871.10 10,924,803.45
应交税费 4,175,785.60 13,603,620.40
20
广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 394,723.57 10,007,137.11
应付股利
其他应付款 244,218,628.56 258,178,096.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 245,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,068,516,702.14 1,202,791,690.02
非流动负债：
长期借款 85,492,574.60 0.00
应付债券 488,106,752.85 486,931,503.15
其中：优先股
永续债
长期应付款 177,106,530.84
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,777,666.59 15,938,666.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 766,483,524.88 502,870,169.75
负债合计 1,835,000,227.02 1,705,661,859.77
所有者权益：
股本 620,946,000.00 620,946,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 598,163,301.50 598,163,301.50
减：库存股
其他综合收益 -67,518,633.71 -83,777,643.78
专项储备
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广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 36,170,411.16 36,170,411.16
一般风险准备
未分配利润 -124,231,245.04 -127,250,452.03
归属于母公司所有者权益合计 1,063,529,833.91 1,044,251,616.85
少数股东权益 -38,850,238.41 -40,089,962.97
所有者权益合计 1,024,679,595.50 1,004,161,653.88
负债和所有者权益总计 2,859,679,822.52 2,709,823,513.65
法定代表人：李季科 主管会计工作负责人：陈志斌 会计机构负责人：许海治
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 70,972,145.23 41,281,896.53
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 909,200.00 5,137,656.63
应收账款 334,356,939.77 280,120,031.19
预付款项 78,990,691.58 101,133,164.09
应收利息
应收股利
其他应收款 203,120,993.39 344,729,682.86
存货 296,751,808.64 130,790,963.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,371,757.08 13,118,184.83
流动资产合计 1,009,473,535.69 916,311,579.82
非流动资产：
可供出售金融资产 99,000,000.00 99,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 614,945,340.00 595,785,340.00
投资性房地产
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广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 651,448,428.72 679,893,504.64
在建工程 142,980,017.90 141,959,754.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 355,256,344.07 361,958,801.87
开发支出 19,155,807.05 1,107,217.98
商誉
长期待摊费用 7,842,581.85 1,729,115.95
递延所得税资产 5,845,025.21 5,845,025.21
其他非流动资产 81,514,066.20 87,694,204.11
非流动资产合计 1,977,987,611.00 1,974,972,964.69
资产总计 2,987,461,146.69 2,891,284,544.51
流动负债：
短期借款 516,862,846.70 366,698,408.12
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 28,357,926.08
应付账款 93,184,900.79 50,803,297.64
预收款项 22,337,072.60 7,246,098.94
应付职工薪酬 1,793,210.27 7,612,596.82
应交税费 3,535,814.89 13,586,907.12
应付利息 364,670.76 9,900,510.49
应付股利
其他应付款 226,036,724.71 263,217,730.85
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 245,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 914,115,240.72 992,423,476.06
非流动负债：
长期借款
应付债券 488,106,752.85 486,931,503.15
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其中：优先股
永续债
长期应付款 177,106,530.84
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,777,666.59 15,938,666.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 680,990,950.28 502,870,169.75
负债合计 1,595,106,191.00 1,495,293,645.81
所有者权益：
股本 620,946,000.00 620,946,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 598,163,301.50 598,163,301.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 36,170,411.16 36,170,411.16
未分配利润 137,075,243.03 140,711,186.04
所有者权益合计 1,392,354,955.69 1,395,990,898.70
负债和所有者权益总计 2,987,461,146.69 2,891,284,544.51
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 93,962,424.31 114,973,313.18
其中：营业收入 93,962,424.31 114,973,313.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 82,832,231.53 133,647,633.56
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广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 56,842,350.51 83,374,928.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 297,439.63 25,461.69
销售费用 2,708,569.20 103,379.71
管理费用 7,576,346.28 25,337,208.93
财务费用 14,774,453.71 24,286,512.57
资产减值损失 633,072.20 520,142.63
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
11,130,192.78 -18,674,320.38
列）
加：营业外收入 4,334,064.17 375,561.84
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 90,601.60 108,512.94
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
15,373,655.35 -18,407,271.48
号填列）
减：所得税费用 -1,671,692.81
五、净利润（净亏损以“－”号填
15,373,655.35 -16,735,578.67
列）
归属于母公司所有者的净利润 15,911,919.99 -19,470,829.01
25
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少数股东损益 -538,264.64 2,735,250.34
六、其他综合收益的税后净额 13,241,747.97 18,028,256.90
归属母公司所有者的其他综合收
13,195,693.89 18,028,256.90
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
13,195,693.89 18,028,256.90
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
13,195,693.89
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
46,054.08
的税后净额
七、综合收益总额 28,615,403.32 1,292,678.23
归属于母公司所有者的综合收
29,107,613.88 -4,436,968.85
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-492,210.56 5,729,647.08
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.03
（二）稀释每股收益 0.03 -0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李季科 主管会计工作负责人：陈志斌 会计机构负责人：许海治
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4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 75,023,254.87 82,712,918.34
减：营业成本 44,892,862.27 61,805,797.91
营业税金及附加 270,016.37 -4,446.62
销售费用 1,998,938.82 2,257,405.40
管理费用 3,166,624.03 18,358,616.33
财务费用 13,843,465.27 25,901,149.79
资产减值损失 629,638.14 381,652.35
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
10,221,709.97 -25,987,256.82
列）
加：营业外收入 4,334,064.17 375,561.84
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 90,580.51 108,512.94
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
14,465,193.63 -25,720,207.92
号填列）
减：所得税费用 -2,247,329.50
四、净利润（净亏损以“－”号填
14,465,193.63 -23,472,878.42
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
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广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 14,465,193.63 -23,472,878.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 372,930,770.34 288,874,743.83
其中：营业收入 372,930,770.34 288,874,743.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,843,756.19 352,760,834.72
其中：营业成本 274,592,346.10 239,925,360.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
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保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 861,103.98 269,723.49
销售费用 10,078,028.34 6,781,491.91
管理费用 35,297,053.13 40,973,655.94
财务费用 52,879,780.01 64,536,942.66
资产减值损失 -864,555.37 273,660.30
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
675,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
762,014.15 -63,886,090.89
列）
加：营业外收入 4,606,402.44 2,444,059.52
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 1,202,014.04 550,355.25
其中：非流动资产处置损
623,806.85
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
4,166,402.55 -61,992,386.62
号填列）
减：所得税费用 751,827.07
五、净利润（净亏损以“－”号填
4,166,402.55 -62,744,213.69
列）
归属于母公司所有者的净利润 3,019,206.99 -62,353,563.97
少数股东损益 1,147,195.56 -390,649.72
六、其他综合收益的税后净额 16,351,539.07 -17,637,607.18
归属母公司所有者的其他综合收
16,259,010.07 -17,637,607.18
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
29
广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
16,259,010.07 -17,637,607.18
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
16,259,010.07
额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
92,529.00
的税后净额
七、综合收益总额 20,517,941.62 -80,381,820.87
归属于母公司所有者的综合收
19,278,217.06 -79,991,171.15
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,239,724.56 -390,649.72
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.005 -0.10
（二）稀释每股收益 0.005 -0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 232,415,398.21 248,345,861.16
减：营业成本 165,937,500.35 205,026,599.01
营业税金及附加 771,675.38 179,612.90
销售费用 4,284,827.10 5,042,347.99
管理费用 17,319,399.45 35,067,769.65
30
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财务费用 52,102,302.52 64,630,636.85
资产减值损失 421,662.58 487,912.52
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
675,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-7,746,969.17 -62,089,017.76
列）
加：营业外收入 4,606,402.44 2,352,459.52
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 495,376.28 413,657.70
其中：非流动资产处置损
14,448.33
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-3,635,943.01 -60,150,215.94
号填列）
减：所得税费用 751,827.07
四、净利润（净亏损以“－”号填
-3,635,943.01 -60,902,043.01
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
31
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4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -3,635,943.01 -60,902,043.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
487,815,062.14 301,294,090.80
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
100,221,657.23 1,193,739,359.08
金
经营活动现金流入小计 588,036,719.37 1,495,033,449.88
购买商品、接受劳务支付的现 496,792,351.98 277,356,079.58
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金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
40,684,717.06 42,743,963.01
现金
支付的各项税费 18,124,658.47 25,221,500.60
支付其他与经营活动有关的现
112,494,826.87 1,317,582,677.43
金
经营活动现金流出小计 668,096,554.38 1,662,904,220.62
经营活动产生的现金流量净额 -80,059,835.01 -167,870,770.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 675,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
21,139,354.27
金
投资活动现金流入小计 675,000.00 21,139,354.27
购建固定资产、无形资产和其
31,881,499.11 35,470,148.40
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
789,235.16 379,578.00
金
投资活动现金流出小计 32,670,734.27 35,849,726.40
投资活动产生的现金流量净额 -31,995,734.27 -14,710,372.13
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 640,295,853.82 679,049,532.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
806,400,000.00 659,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,446,695,853.82 1,338,049,532.70
偿还债务支付的现金 659,822,576.84 871,561,853.90
分配股利、利润或偿付利息支
56,431,640.63 21,294,161.25
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
550,770,000.00 322,206,982.00
金
筹资活动现金流出小计 1,267,024,217.47 1,215,062,997.15
筹资活动产生的现金流量净额 179,671,636.35 122,986,535.55
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,378,097.32
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 68,994,164.39 -59,594,607.32
加：期初现金及现金等价物余
6,360,624.90 101,923,660.36
额
六、期末现金及现金等价物余额 75,354,789.29 42,329,053.04
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
331,975,884.30 201,201,362.03
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
408,074,371.17 599,456,169.01
金
经营活动现金流入小计 740,050,255.47 800,657,531.04
购买商品、接受劳务支付的现
385,200,506.92 219,212,017.24
金
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支付给职工以及为职工支付的
28,386,782.48 22,770,946.69
现金
支付的各项税费 15,915,894.87 23,116,356.78
支付其他与经营活动有关的现
359,337,839.40 686,386,633.98
金
经营活动现金流出小计 788,841,023.67 951,485,954.69
经营活动产生的现金流量净额 -48,790,768.20 -150,828,423.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 675,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
21,139,354.27
金
投资活动现金流入小计 675,000.00 21,139,354.27
购建固定资产、无形资产和其
5,518,889.01 14,760,617.76
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
10,068.78 379,578.00
金
投资活动现金流出小计 5,528,957.79 15,140,195.76
投资活动产生的现金流量净额 -4,853,957.79 5,999,158.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 540,000,000.00 675,125,617.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
806,400,000.00 659,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,346,400,000.00 1,334,125,617.20
偿还债务支付的现金 640,222,751.44 871,561,853.90
分配股利、利润或偿付利息支
51,856,838.48 21,294,161.25
付的现金
35
广东东方锆业科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现
550,770,000.00 322,206,982.00
金
筹资活动现金流出小计 1,242,849,589.92 1,215,062,997.15
筹资活动产生的现金流量净额 103,550,410.08 119,062,620.05
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,905,684.09 -25,766,645.09
加：期初现金及现金等价物余
3,953,494.33 37,391,315.40
额
六、期末现金及现金等价物余额 53,859,178.42 11,624,670.31
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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第五节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务会
计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
广东东方锆业科技股份有限公司董事会
董事长：李季科
二○一六年十月二十一日
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