广东东方锆业科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人陈潮钿、主管会计工作负责人姚澄光及会计机构负责人（会计主管人员）洪钿声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 276,131,124.19 165,217,030.92 67.13%
股东权益 210,766,156.55 95,750,945.05 120.12%
股本 50,000,000.00 31,800,000.00 57.23%
每股净资产 4.22 3.01 40.20%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 43,333,640.71 18.69% 124,521,814.21 25.58%
净利润 3,833,231.30 -36.57% 17,130,024.00 18.70%
经营活动产生的现金流量净额 - - -12,748,567.21 -412.09%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.25 -329.50%
基本每股收益 0.09 -43.75% 0.44 15.79%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.34 13.33%
益
稀释每股收益 0.09 -43.75% 0.44 15.79%
净资产收益率 1.82% -72.59% 8.13% -48.74%
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.42% -97.29% 6.20% -50.52%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,661,780.46
计入当期损益的政府补助 440,000.00
除上述各项外之外的其他营业外收支净额 37,906.70
减:所得税影响数 -71,686.01
合计 4,068,001.15
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,840
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈志坚 160,000 人民币普通股
王华强_ 150,061 人民币普通股
江苏省设备成套有限公司 149,200 人民币普通股
张尧 95,960 人民币普通股
王建中 74,400 人民币普通股
王梅安 58,383 人民币普通股
廖新学 54,820 人民币普通股
刘明明 49,300 人民币普通股
黄淑春 48,656 人民币普通股
汤优光 46,355 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
１.资产负债表中总资产比期初增加11091.41万元,增加67.13%;股东权益比期初增加11501.53万元,增加120.12%。主要是由于募投项目资金到位的影响。
２.资产负债表中应收帐款比期初增加2413.97万元,增加77.20%。主要是由于销售规模扩大,在信用期内增加应收货款。
３.资产负债表中预付帐款比期初增加3222.17万元,增加133.96%。主要是由于预付募投项目的工程款、设备款增加。
４.年初到报告期末利润表中销售费用比上年同期增加216.38万元,增加80.92%。主要是由于出口销售规模扩大,运费大幅增加所致。
５.年初到报告期末利润表中管理费用比上年同期增加362.80万元,增加130.21%。主要是公司申报上市,管理成本增加。
６.年初到报告期末现金流量表中经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少1683.36万元,减少412.09%。主要是由于销售
扩大,应收货款占用资金增加以及销售管理费用增加。
７.每股净资产比期初增加1.67元,增加165.49%。主要是募投项目资金到位所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
１、公司股东陈潮钿、王木红承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有的公司股份，也不由公司回购本人所持有的股份。公司其他股东承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，本股东不转让在公司首次公开发行前所持的公司股份；公司经2007年1月31日召开的股东大会审议通过以未分配利润转增股本的议案，自公司完成此次增资的工商变更登记手续之日起三十六个月内，本股东不转让在此次公司以未分配利润转增股本中所持有的新增股份。本报告期内，上述承诺履行正常。
２、公司控股股东陈潮钿与其配偶王木红以及持有本公司5%股份以上的其他股东均承诺不直接或间接地从事与东方锆业主营业务构成竞争的相同或相似的业务。本报告期内，上述承诺履行正常。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长幅度小于30%
对2007年度经营业绩的预计
预计业绩较上年有所增长。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 18,938,705.16
业绩变动的原因说明 由于新兴锆制品占销售收入的比例增加。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 69,615,992.04 69,615,992.04 10,100,417.41 10,100,417.41
结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 54,250,632.83 54,250,632.83 30,352,341.71 30,352,341.71
预付款项 56,274,951.18 56,274,951.18 24,053,277.01 24,053,277.01
应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 36,917.69 36,917.69 2,737,276.36 2,737,276.36
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 23,957,198.82 23,957,198.82 28,063,423.41 28,063,423.41
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 204,135,692.56 204,135,692.56 95,306,735.90 95,306,735.90
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 63,999,848.22 63,999,848.22 61,399,239.99 61,399,239.99
在建工程 472,184.66 472,184.66 694,003.95 694,003.95
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 7,383,938.95 7,383,938.95 7,655,334.04 7,655,334.04
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 139,459.80 139,459.80 161,717.04 161,717.04
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 71,995,431.63 71,995,431.63 69,910,295.02 69,910,295.02
资产总计 276,131,124.19 276,131,124.19 165,217,030.92 165,217,030.92
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 1,447,069.58 1,447,069.58 7,817,334.35 7,817,334.35
预收款项 159,677.75 159,677.75 1,470,729.67 1,470,729.67
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 864,254.60 864,254.60 737,664.09 737,664.09
应交税费 3,239,325.11 3,239,325.11 4,940,857.76 4,940,857.76
应付利息 82,500.00 82,500.00 0.00 0.00
其他应付款 5,522,140.60 5,522,140.60 449,500.00 449,500.00
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 61,314,967.64 61,314,967.64 65,416,085.87 65,416,085.87
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 4,050,000.00 4,050,000.00 4,050,000.00 4,050,000.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 4,050,000.00 4,050,000.00 4,050,000.00 4,050,000.00
负债合计 65,364,967.64 65,364,967.64 69,466,085.87 69,466,085.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 50,000,000.00 50,000,000.00 31,800,000.00 31,800,000.00
资本公积 85,385,187.50 85,385,187.50 0.00 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 9,993,374.84 9,993,374.84 8,280,372.44 8,280,372.44
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 65,387,594.21 65,387,594.21 55,670,572.61 55,670,572.61
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 210,766,156.55 210,766,156.55 95,750,945.05 95,750,945.05
少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益合计 210,766,156.55 210,766,156.55 95,750,945.05 95,750,945.05
负债和所有者权益总计 276,131,124.19 276,131,124.19 165,217,030.92 165,217,030.92
4.2本报告期利润表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 43,333,640.71 43,333,640.71 36,511,399.24 36,511,399.24
其中：营业收入 43,333,640.71 43,333,640.71 36,511,399.24 36,511,399.24
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 38,901,502.12 38,901,502.12 29,452,253.05 29,452,253.05
其中：营业成本 31,140,703.86 31,140,703.86 26,979,818.95 26,979,818.95
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 202,493.43 202,493.43 25,516.99 25,516.99
销售费用 2,612,671.88 2,612,671.88 607,293.61 607,293.61
管理费用 4,135,547.47 4,135,547.47 944,196.48 944,196.48
财务费用 946,071.35 946,071.35 787,272.85 787,272.85
资产减值损失 -135,985.87 -135,985.87 108,154.17 108,154.17
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00 0.00 0.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
0.00 0.00 0.00 0.00
填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00 0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00 0.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
4,432,138.59 4,432,138.59 7,059,146.19 7,059,146.19
列）
加：营业外收入 291,985.00 291,985.00 7,798.00 7,798.00
减：营业外支出 32,680.52 32,680.52 8,523.91 8,523.91
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
4,691,443.07 4,691,443.07 7,058,420.28 7,058,420.28
号填列）
减：所得税费用 858,211.77 858,211.77 1,014,914.97 1,014,914.97
五、净利润（净亏损以“-”号填
3,833,231.30 3,833,231.30 6,043,505.31 6,043,505.31
列）
归属于母公司所有者的净
3,833,231.30 3,833,231.30 6,043,505.31 6,043,505.31
利润
少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.09 0.16 0.16
（二）稀释每股收益 0.09 0.09 0.16 0.16
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 124,521,814.21 124,521,814.21 99,154,517.56 99,154,517.56
其中：营业收入 124,521,814.21 124,521,814.21 99,154,517.56 99,154,517.56
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 104,656,496.15 104,656,496.15 82,317,523.53 82,317,523.53
其中：营业成本 90,170,034.14 90,170,034.14 74,287,704.49 74,287,704.49
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净
0.00 0.00 0.00 0.00
额
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 605,932.42 605,932.42 375,898.96 375,898.96
销售费用 4,837,749.45 4,837,749.45 2,673,913.05 2,673,913.05
管理费用 6,414,329.78 6,414,329.78 2,786,259.82 2,786,259.82
财务费用 2,671,055.29 2,671,055.29 2,078,020.42 2,078,020.42
资产减值损失 -42,604.93 -42,604.93 115,726.79 115,726.79
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00 0.00 0.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
0.00 0.00 0.00 0.00
填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00 0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00 0.00 0.00
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
19,865,318.06 19,865,318.06 16,836,994.03 16,836,994.03
列）
加：营业外收入 531,323.40 531,323.40 90,510.50 90,510.50
减：营业外支出 53,416.70 53,416.70 102,905.15 102,905.15
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
20,343,224.76 20,343,224.76 16,824,599.38 16,824,599.38
号填列）
减：所得税费用 3,213,200.76 3,213,200.76 2,393,496.81 2,393,496.81
五、净利润（净亏损以“-”号填
17,130,024.00 17,130,024.00 14,431,102.57 14,431,102.57
列）
归属于母公司所有者的净
17,130,024.00 17,130,024.00 14,431,102.57 14,431,102.57
利润
少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.44 0.38 0.38
（二）稀释每股收益 0.44 0.44 0.38 0.38
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 114,820,859.97 114,820,859.97 96,446,624.87 96,446,624.87
现金
客户存款和同业存放款项
0.00 0.00 0.00 0.00
净增加额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金
0.00 0.00 0.00 0.00
净增加额
收到原保险合同保费取得
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加
0.00 0.00 0.00 0.00
额
处置交易性金融资产净增
0.00 0.00 0.00 0.00
加额
收取利息、手续费及佣金的
0.00 0.00 0.00 0.00
现金
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的税费返还 137,849.75 137,849.75 836,938.30 836,938.30
收到其他与经营活动有关
2,472,560.91 2,472,560.91 570,321.55 570,321.55
的现金
经营活动现金流入小计 117,431,270.63 117,431,270.63 97,853,884.72 97,853,884.72
购买商品、接受劳务支付的
106,206,546.76 106,206,546.76 73,034,286.23 73,034,286.23
现金
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项
0.00 0.00 0.00 0.00
净增加额
支付原保险合同赔付款项
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
支付利息、手续费及佣金的
0.00 0.00 0.00 0.00
现金
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支
2,533,498.11 2,533,498.11 2,102,556.76 2,102,556.76
付的现金
支付的各项税费 11,931,093.44 11,931,093.44 8,930,940.38 8,930,940.38
支付其他与经营活动有关
9,508,699.53 9,508,699.53 9,701,149.16 9,701,149.16
的现金
经营活动现金流出小计 130,179,837.84 130,179,837.84 93,768,932.53 93,768,932.53
经营活动产生的现金
-12,748,567.21 -12,748,567.21 4,084,952.19 4,084,952.19
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和
0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
0.00 0.00 0.00 0.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和
28,127,878.66 28,127,878.66 2,377,062.76 2,377,062.76
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单
0.00 0.00 0.00 0.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
投资活动现金流出小计 28,127,878.66 28,127,878.66 2,377,062.76 2,377,062.76
投资活动产生的现金
-28,127,878.66 -28,127,878.66 -2,377,062.76 -2,377,062.76
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 103,072,542.00 103,072,542.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东
0.00 0.00 0.00 0.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
筹资活动现金流入小计 158,072,542.00 158,072,542.00 25,000,000.00 25,000,000.00
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
2,680,521.50 2,680,521.50 2,065,607.50 2,065,607.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
0.00 0.00 0.00 0.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
0.00 0.00 0.00 0.00
的现金
筹资活动现金流出小计 57,680,521.50 57,680,521.50 27,065,607.50 27,065,607.50
筹资活动产生的现金
100,392,020.50 100,392,020.50 -2,065,607.50 -2,065,607.50
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,515,574.63 59,515,574.63 -357,718.07 -357,718.07
加：期初现金及现金等价物
10,100,417.41 10,100,417.41 1,859,363.29 1,859,363.29
余额
六、期末现金及现金等价物余额 69,615,992.04 69,615,992.04 1,501,645.22 1,501,645.22
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广东东方锆业科技股份有限公司董事会
二OO七年十月二十五日