广东东方锆业科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2022]007867 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东东方锆业科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2022 年 3 月 31 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 广东东方锆业科技股份有限公司前次募集资 1-4
金使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2022]007867 号
广东东方锆业科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称东
方锆业）编制的截止 2022 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况的
专项报告》。
一、董事会的责任
东方锆业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前
次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定
编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方锆业《前次募集资
金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其
他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对东方锆业前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获
取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2022]007867 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 东方锆业董事会编制的《前次募集资金使用情况专项
报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证
监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了东方锆
业截止 2022 年 3 月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供东方锆业申请发行证券之用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东方锆业证券发行
申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
江 山
中国北京 中国注册会计师：
张睿睿
二〇二二年四月十八日
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截止 2022 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
广东东方锆业科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2580 号文核准，并经深圳证券交易
所同意， 由主承销商华金证券股份有限公司于 2020 年 11 月 24 日向龙蟒佰利联集团股份有
限公司非公开发行 A 股股票 8500 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 4.84 元。截至
2020 年 11 月 24 日止，本公司共募集资金 411,400,000.00 元，扣除发行费用 5,375,943.39
元（不含增值税）后，募集资金净额 406,024,056.61 元。
截止 2020 年 11 月 24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020] 000707 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截至 2022 年 3 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
平安银行广州珠江新
15288886666614 406,900,000.00 0.00 已注销
城支行
合 计 406,900,000.00 0.00
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金不存在变更募投项目的情况。
（三）前次募集资金投资项目先期投入置换情况
2020 年 11 月 25 日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置
换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 19,275.00 万元置换预
先已投入募集资金投资项目的自筹资金。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资
金先期投入募投项目的事项进行了专项审核，并出具《广东东方锆业科技股份有限公司以募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》（大华核字[2020]008611 号）。保
荐机构华金证券股份有限公司对此发表了核查意见。
（四）闲置募集资金使用情况（如存在，需说明）
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截止 2022 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有
关内容不存在重大差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
前次募集资金投资项目中，“归还银行贷款”及“补充流动资金”主要是满足公司日常
生产经营，进一步改善公司财务状况和抗风险能力，增强公司资金实力。而非单独项目整体
投入，因此无法单独核算效益。
（三） 未能实现承诺收益的说明
不适用
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
不适用
五、闲置募集资金的使用
前次募集资金不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
前次募集资金不存在结余的情况。
七、前次募集资金使用的其他情况
不存在
广东东方锆业科技股份有限公司（盖章）
二〇二二年四月十五日
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截止 2022 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额：406,024,056.61 已累计使用募集资金总额：406,035,959.03
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：不适用 2020 年：406,035,959.03
变更用途的募集资金总额比例：不适用
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
可使用状态日
实际投资金额与 期（或截止日
募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 项目完工程
金额 金额 金额 金额
金额的差额 度）
1 归还银行贷款 归还银行贷款 192,750,000.00 192,750,000.00 192,750,000.00 192,750,000.00 192,750,000.00 192,750,000.00 0.00
2 补充流动资金 补充流动资金 213,274,056.61 213,274,056.61 213,285,959.03 213,274,056.61 213,274,056.61 213,285,959.03 11,902.42
合计 406,024,056.61 406,024,056.61 406,035,959.03 406,024,056.61 406,024,056.61 406,035,959.03 11,902.42
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附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：广东东方锆业科技股份有限公司
金额单位：人民币元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到预计
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2019 2020 2021 效益 效益
1 归还银行贷款 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用（注）
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用（注）
注：公司前次募集资金投资项目中，“归还银行贷款”及“补充流动资金”主要是满足公司日常生产经营，进一步改善公司财务状况和
抗风险能力，增强公司资金实力。而非单独项目整体投入，因此无法单独核算效益。
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