广州御银科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人杨文江先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王志杰先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 693,061,589.91 626,748,660.36 10.58%
股东权益 397,433,199.07 391,647,148.47 1.48%
股本 149,136,000.00 74,568,000.00 100.00%
每股净资产 2.66 5.25 -49.33%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 76,685,399.75 81.51% 254,301,524.69 70.66%
净利润 5,499,916.56 -34.04% 43,060,386.19 -1.71%
经营活动产生的现金流量净额 - - 33,360,826.42 34.93%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.22 -49.73%
基本每股收益 0.04 -50.00% 0.29 -25.64%
稀释每股收益 0.04 -50.00% 0.29 -21.62%
净资产收益率 1.38% -4.90% 10.83% -22.20%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.36% -4.99% 10.85% -20.25%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收支净额 -76,968.35
所得税影响金额 18,731.15
合计 -58,237.20
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,826
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－富国天益价值证券投资基金 3,335,010 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型投资基金 2,673,429 人民币普通股
同益证券投资基金 2,097,420 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 1,933,582 人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 811,535 人民币普通股
中国银行－同盛证券投资基金 582,834 人民币普通股
黄撒谷 571,417 人民币普通股
中国银行－景宏证券投资基金 500,000 人民币普通股
中融国际信托有限公司－双重精选1号 421,006 人民币普通股
虞和中 270,776 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债情况（1）货币资金较期初减少62.14%，一是因上年末上市募集资金到位，货币资金余额较大；二是报告期加大经营投入，按募集资金用途支付相应款项减少货币资金。（2）预付账款较期初增长83.84%，系报告期生产经营规模扩大，相应增加存货采购的预付款所致。（3）其他应收款较期初增长32.29%，主要是报告期应收软件产品增值税退税款和业务扩张导致备用金和投标保证金增加所致。（4）存货较期初增长43.55%，系报告期生产经营规模扩大，相应增加原材料储备和在产品规模所致。（5）持有至到期投资较期初增加1,500万元，系报告期投资招商银行理财产品，该项投资已于2008年10月16日到期并赎回。（6）长期股权投资较期初增加1,000万元，系对深圳市信威电子有限公司的股权投资。（7）固定资产和在建工程较期初增长分别为42.79%、94.20%，主要是按募集资金的使用计划，增加对合作运营ATM设备的投入所致。（8）无形资产较期初增长124.73%，系外购办公自动化系统软件所致。（9）递延所得税资产增加343.18万元，增长117.51%，一是因融资租赁业务和销售业务扩大，预提的维护费用及税金增加；二是受新税法及国家高新技术企业认定标准未出台的影响，报告期内递延所得税资产暂按25%计提（上年度按15%计提）。（10）短期借款较上期增加4,511.96万元，增长78.50%，系因生产经营规模扩大，新增银行借款所致。（11）应付票据较期初减少434.43 万元，减少40.87%，系报告期应付银行承兑汇票到期承兑付款所致。（12）应付账款较期初增长2,231.67万元，增长68.63%，系因采购规模扩大，相应增加供货商欠款所致。（13）预收账款较期初减少48.50%，系报告期按合同约定将预收部分款项确认收入所致。（14）一年内到期的非流动负债较期初减少63.59%，系偿还到期银行长期借款所致。（15）长期借款较期初增长52.59%，系因生产经营规模扩大，新增银行借款所致。（16）预计负债较期初增长30.91%，系因融资租赁业务和销售业务扩大，相应增加预提维护费用。（17）递延所得税负债较期初增长83.11%，一是因融资租赁业务收入增加，增大会计利润与税法利润的差额；二是受新税法及国家高新技术企业认定标准未出台的影响，报告期内递延所得税负债暂按25%计提（上年度按15%计提）。（18）股本较期初增加7,456.80万元，系因报告期资本公积金转增股本7,456.80万元所致。（19）资本公积较期初减少7,456.80万元，系因报告期资本公积金转增股本7,456.80万元所致。（20）少数股东权益的减少，系因报告期注销控股子公司-重庆御银科技有限公司所致。2、损益情况（1）营业收入较上年同期增长70.66%，主要因生产经营规模扩大，ATM设备的销售、合作及租赁收入均相应增加所致。（2）营业成本较上年同期增长80.99%，主要是营业收入的增长导致营业成本相应增长。（3）销售费用较上年同期增长183.25%，主要是报告期加大市场开拓力度，开发并构筑多方位的销售和合作运营渠道，加大对销售渠道开发的先期投入所致。（4）管理费用较上年同期增长91.09%，主要是随着公司规模扩大、业务增加以及技术研发方面持续加大投入，同时为加强内部管理，配合绩效考核的推行及综合物价上升等情况，公司对员工的薪酬进行普调，导致薪资费用上浮较大。（5）财务费用较上年同期增长64.23%，系银行借款本金及利率增加导致利息费用增加。（6）资产减值损失较上年同期增长106.79%，系应收款项增加，相应增提坏账准备所致。（7）营业外收入较上年同期增长41.59%，系软件增值税退税增加所致。（8）营业外支出较上年同期增长96.39%，主要是材料报废和对外捐赠增加所致。3、现金流量情况（1）经营活动产生的现金流量净额3,336.08万元，系报告期随着经营规模扩大，公司加快货款回收、合理安排付款周期所致。（2）投资活动产生的现金流量净额-16,181.37万元，主要原因系报告期内公司按照募集资金的规定用途，加大对合作运营ATM设备的投入，从而导致投资活动现金流出较大。（3）筹资活动产生的现金流量净额-738.65万元，系报告期内偿还到期银行借款及分配现金股利所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 报告期内，公司不存在向控股股东及其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、股东所持股份的限制流通及锁定的承诺，公司各股东均履行承诺。2、控股股东杨文江先生和上海中路实业有限公司做出的避免同业竞争的承诺，双方均履行承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 59,764,808.09
业绩变动的原因说明 业绩无大幅变动
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 82,765,556.28 81,078,352.89 218,604,874.58 216,718,234.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 82,617,914.63 82,578,014.63 67,336,496.47 67,234,778.41
预付款项 26,734,363.43 26,734,363.43 14,542,240.60 14,489,740.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 13,123,351.98 12,747,250.84 9,919,779.95 8,124,843.97
买入返售金融资产
存货 78,244,685.76 78,179,288.76 54,507,919.99 54,507,919.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 283,485,872.08 281,317,270.55 364,911,311.59 361,075,517.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 15,000,000.00 15,000,000.00
长期应收款 55,182,162.76 55,182,162.76 43,301,032.00 43,301,032.00
长期股权投资 10,060,000.00 17,860,000.00 60,000.00 8,760,000.00
投资性房地产
固定资产 261,692,795.58 261,245,138.32 183,265,461.54 183,180,936.73
在建工程 59,465,650.60 59,465,650.60 30,620,625.66 30,620,625.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 182,718.31 178,755.04 81,305.76 76,472.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,639,990.57 1,639,990.57 1,588,368.90 1,588,368.90
递延所得税资产 6,352,400.01 6,352,400.01 2,920,554.91 2,920,554.91
其他非流动资产
非流动资产合计 409,575,717.83 416,924,097.30 261,837,348.77 270,447,990.66
资产总计 693,061,589.91 698,241,367.85 626,748,660.36 631,523,507.73
流动负债：
短期借款 102,600,000.00 102,600,000.00 57,480,427.55 46,980,427.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,284,837.30 6,284,837.30 10,629,119.94 10,629,119.94
应付账款 54,834,070.97 54,834,070.97 32,517,400.47 32,517,400.47
预收款项 1,359,399.01 1,359,399.01 2,639,695.80 2,634,695.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,621,192.22 1,472,657.13 1,522,684.00 1,407,031.97
应交税费 5,115,677.91 2,408,009.52 7,056,510.05 5,064,786.61
应付利息
其他应付款 1,436,462.21 46,509,088.39 1,589,689.49 39,163,081.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 19,176,670.14 15,426,670.14 52,666,415.71 43,708,115.71
其他流动负债
流动负债合计 192,428,309.76 230,894,732.46 166,101,943.01 182,104,659.69
非流动负债：
长期借款 79,790,711.32 79,790,711.32 52,290,711.32 49,790,711.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 17,791,860.00 17,791,860.00 13,591,020.00 13,591,020.00
递延所得税负债 5,617,509.76 5,617,509.76 3,067,833.80 3,067,833.80
其他非流动负债
非流动负债合计 103,200,081.08 103,200,081.08 68,949,565.12 66,449,565.12
负债合计 295,628,390.84 334,094,813.54 235,051,508.13 248,554,224.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 149,136,000.00 149,136,000.00 74,568,000.00 74,568,000.00
资本公积 160,762,967.66 160,762,967.66 235,330,967.66 235,330,967.66
减：库存股
盈余公积 12,555,318.52 12,555,318.52 12,555,318.52 12,555,318.52
一般风险准备
未分配利润 74,978,912.89 41,692,268.13 69,192,862.29 60,514,996.74
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 397,433,199.07 364,146,554.31 391,647,148.47 382,969,282.92
少数股东权益 50,003.76
所有者权益合计 397,433,199.07 364,146,554.31 391,697,152.23 382,969,282.92
负债和所有者权益总计 693,061,589.91 698,241,367.85 626,748,660.36 631,523,507.73
4.2 本报告期利润表
编制单位：广州御银科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 76,685,399.75 76,593,092.06 42,247,814.80 42,230,507.11
其中：营业收入 76,685,399.75 76,593,092.06 42,247,814.80 42,230,507.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 72,510,831.17 78,679,946.88 33,021,717.99 32,067,898.96
其中：营业成本 26,102,543.42 33,821,632.65 12,633,930.52 12,633,930.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,677,513.70 2,544,311.44 1,333,030.98 1,332,961.75
销售费用 23,954,831.75 23,936,583.13 6,360,593.41 6,320,016.97
管理费用 17,309,995.14 15,978,237.23 10,603,627.70 10,034,918.92
财务费用 3,057,497.21 2,935,268.16 2,090,535.38 1,746,070.80
资产减值损失 -591,550.05 -536,085.73
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 4,174,568.58 -2,086,854.82 9,226,096.81 10,162,608.15
加：营业外收入 2,391,178.70 1,308,870.99 668,529.94 668,529.94
减：营业外支出 198,925.74 198,925.74 106,641.60 106,641.60
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,366,821.54 -976,909.57 9,787,985.15 10,724,496.49
减：所得税费用 866,904.98 -608,941.21 1,449,680.10 1,449,680.10
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,499,916.56 -367,968.36 8,338,305.05 9,274,816.39
归属于母公司所有者的净利润 5,499,916.56 -367,968.36 8,338,323.62 9,274,816.39
少数股东损益 -18.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.00 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.04 0.00 0.08 0.08
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广州御银科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 254,301,524.69 254,028,524.71 149,013,177.27 148,716,061.89
其中：营业收入 254,301,524.69 254,028,524.71 149,013,177.27 148,716,061.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 210,888,167.27 237,699,527.95 104,040,838.25 100,704,676.03
其中：营业成本 85,424,537.76 118,438,436.73 47,199,522.93 47,199,522.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,103,957.87 7,541,212.09 5,026,945.35 5,025,756.89
销售费用 60,556,422.27 60,466,466.11 21,379,162.84 21,259,758.33
管理费用 46,842,367.03 41,825,069.07 24,513,399.61 22,150,966.56
财务费用 8,816,860.59 8,226,542.87 5,368,578.49 4,515,442.29
资产减值损失 1,144,021.75 1,201,801.08 553,229.03 553,229.03
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,472.00 2,472.00 2,472.00 2,472.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 43,415,829.42 16,331,468.76 44,974,811.02 48,013,857.86
加：营业外收入 9,270,323.73 4,644,939.56 6,547,230.95 5,717,230.95
减：营业外支出 399,660.35 397,511.00 203,499.49 203,499.49
其中：非流动资产处置损失 100.00 100.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 52,286,492.80 20,578,897.32 51,318,542.48 53,527,589.32
减：所得税费用 9,226,106.61 2,117,625.93 7,508,947.67 7,508,947.67
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 43,060,386.19 18,461,271.39 43,809,594.81 46,018,641.65
归属于母公司所有者的净利润 43,060,386.19 18,461,271.39 43,809,613.38 46,018,641.65
少数股东损益 -18.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.12 0.39 0.41
（二）稀释每股收益 0.29 0.12 0.37 0.39
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州御银科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 253,648,717.54 247,698,476.31 122,982,555.31 121,304,210.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,557,932.08 6,528,702.20 3,358,504.44 3,358,504.44
收到其他与经营活动有关的现金 4,160,857.27 7,295,697.01 3,807,520.68 44,354,926.07
经营活动现金流入小计 269,367,506.89 261,522,875.52 130,148,580.43 169,017,641.33
购买商品、接受劳务支付的现金 98,973,831.54 131,974,833.52 44,065,400.54 44,065,400.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,173,950.42 34,800,729.48 16,325,613.14 15,066,733.18
支付的各项税费 30,941,021.76 18,201,555.94 19,055,558.63 19,032,158.21
支付其他与经营活动有关的现金 69,917,876.75 62,190,381.78 25,977,420.77 45,625,985.83
经营活动现金流出小计 236,006,680.47 247,167,500.72 105,423,993.08 123,790,277.76
经营活动产生的现金流量净额 33,360,826.42 14,355,374.80 24,724,587.35 45,227,363.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,472.00 2,472.00 2,472.00 2,472.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 400.00 400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,472.00 2,472.00 2,872.00 2,872.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,816,129.35 136,412,809.35 80,275,601.67 80,252,528.68
投资支付的现金 25,000,000.00 25,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 161,816,129.35 161,412,809.35 80,275,601.67 80,252,528.68
投资活动产生的现金流量净额 -161,813,657.35 -161,410,337.35 -80,272,729.67 -80,249,656.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 169,170,698.80 169,170,698.80 131,465,376.00 105,165,376.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 169,170,698.80 169,170,698.80 131,465,376.00 105,165,376.00
偿还债务支付的现金 130,040,871.92 111,832,571.92 61,768,489.22 52,068,489.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,516,314.25 45,923,045.55 24,764,439.61 23,745,431.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,557,186.17 157,755,617.47 86,532,928.83 75,813,921.17
筹资活动产生的现金流量净额 -7,386,487.37 11,415,081.33 44,932,447.17 29,351,454.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -135,839,318.30 -135,639,881.22 -10,615,695.15 -5,670,838.28
加：期初现金及现金等价物余额 218,604,874.58 216,718,234.11 20,137,313.33 14,691,350.59
六、期末现金及现金等价物余额 82,765,556.28 81,078,352.89 9,521,618.18 9,020,512.31
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广州御银科技股份有限公司
董事长：杨文江
2008年10月20日
