广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
证券代码：002177 证券简称：御银股份
广州御银科技股份有限公司
2021 年度报告
2022 年 04 月
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人谭骅、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈国军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
经 审 计 ， 公 司 2021 年 度 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 的 净 利 润 为
-61,761,252.29 元，且营业收入 89,463,376.82 元。根据《深圳证券交易所股票上
市规则（2022 年修订）》第 9.3.1 条第一款第（一）项规定，最近一个会计年度
经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元（上述净利润以扣除非经常性损
益前后孰低者为准；营业收入应当扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商
业实质的收入），公司股票交易将被实施退市风险警示（股票简称变更为 “*ST
御银”）。敬请广大投资者关注公司公告，审慎理性决策，注意投资风险。本报
告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是对公司经营情况的预测，不构成公司对投
资者的实质性承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且
应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述可能面临的风险与对策举措等，敬请投资者予
以关注。详见本年度报告“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展
望（三）风险及应对措施”的描述。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 761,191,294 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ......................................... 10
第四节 公司治理 ................................................. 28
第五节 环境和社会责任 ........................................... 42
第六节 重要事项 ................................................. 44
第七节 股份变动及股东情况 ....................................... 52
第八节 优先股相关情况 ........................................... 56
第九节 债券相关情况 ............................................. 57
第十节 财务报告 ................................................. 58
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的 2021 年年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部、深圳证券交易所。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 广州御银科技股份有限公司
御银有限 指 广州御银科技有限公司，公司改组为股份有限公司前的主体
元 指 中华人民共和国法定货币人民币元
广州御新 指 广州御新软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
自动柜员机技术 指 广州御银自动柜员机技术有限公司，公司下属全资子公司，通过广州御新持有其 100%股权
安徽御银 指 安徽御银电子科技有限公司，公司于 2021 年 9 月 23 日已完成其注销登记手续
广州御银智能科技有限公司，原广州御银金融服务有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其
御银智能科技 指
80%股权，通过广州御新持有其 20%股权，公司合共持有其 100%股权
御银国际 指 御银（中国）科技国际有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
自动柜员机科技 指 广州御银自动柜员机科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御银香港 指 御银科技（香港）有限公司，公司下属全资子公司，通过御银国际持有其 100%股权
上海博科 指 上海博科资讯股份有限公司，参股公司，公司通过广州御新持有其 1.1174%股权
御银信息 指 广州御银信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
前海股交投资 指 前海股交投资控股（深圳）有限公司，参股公司，持有其 7.64%股权
佛山海晟金融租赁 指 佛山海晟金融租赁股份有限公司，参股公司，持有其 9.00%股权
御新智合 指 北京御新智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御新赢创 指 北京御新赢创科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御新科技 指 北京御新科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
小炬人 指 广东小炬人创业园有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
天成智合 指 北京天成智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
广州同位素智能科技有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其 82.33%股权，通过小炬人持
同位素 指
有其 17.67%股权
金融电子 指 广州御银金融电子设备有限公司，公司下属全资子公司，通过自动柜员机科技持有其 100%股权
十方软件 指 广州十方软件科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御联软件 指 广州御联软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
御商信息 指 广州御商信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
广州花都稠州村镇银行股份有限公司，参股公司；公司第七届董事会第四次会议审议通过转让所
花都村镇银行 指
持其 10%的全部股权，截止报告日，交易尚在进行中。如已完成，公司不再持有其股权
御泰信息 指 广州御泰信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
广粤科技 指 北京广粤科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权
海南御银投资控股有限公司（暂定名，最终以国家相关部门审批及核准的名称为准），尚未完成
海南御银 指
工商登记手续。公司下属全资子公司，持有其 100%股权
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 御银股份 股票代码 002177
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州御银科技股份有限公司
公司的中文简称 御银股份
公司的外文名称（如有） Guangzhou Kingteller Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）KINGTELLER
公司的法定代表人 谭骅
注册地址 广州市天河区高唐路 234 号 202 房
注册地址的邮政编码 510663
公司上市时注册地址为广州市天河区五山路金山大厦 26 层 06、10 房；2014 年 5 月 23 日变
更为“广州市天河区五山路金山大厦 26 层 2604、05 房”；2015 年 2 月 12 日变更为“广州市天
公司注册地址历史变更情况
河区五山路 246、248、250 号 2602 房自编 04、05”；2017 年 5 月 31 日变更为“广州市天河区
高唐路 234 号 901 房”；2018 年 6 月 7 日变更为“广州市天河区高唐路 234 号 202 房”。
办公地址 广州市天河区高唐路 234 号 8 层
办公地址的邮政编码 510663
公司网址 http://www.kingteller.com.cn
电子信箱 zqb@kingteller.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周用芳 陈穗娟
联系地址 广州市天河区高唐路 234 号 8 层 广州市天河区高唐路 234 号 8 层
电话 020-29087848 020-29087848
传真 020-29087850 020-29087850
电子信箱 zqb@kingteller.com.cn zqb@kingteller.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 9144010172680151XE
公司自上市以来，在金融自助设备制造、销售、运营服务、技术服务以及相关
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
系统软件研发的基础上，主营业务增加自有不动产运营管理。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 张宁、何慧华
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
说明：2022 年 2 月 21 日，公司收到立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于变更 2021 年度审计报告签字注册会
计师的函》：2021 年度财务报表的审计机构，原指派张宁、漆江燕作为签字注册会计师为公司提供审计服务。因签字注册会
计师漆江燕为公司提供审计服务连续满五年，根据中国证券监督管理委员会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮
换的规定》（证监会计字〔2003〕13 号），签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过五年。因此根据前
述规定以及本所工作安排，指派何慧华替换漆江燕作为本项目的签字注册会计师继续完成本项目的相关工作。变更后签字注
册会计师为张宁、何慧华。
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 89,463,376.82 182,349,931.14 -50.94% 214,061,979.32
归属于上市公司股东的净利润（元） -61,761,252.29 71,756,896.38 -186.07% 65,651,712.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
-24,104,681.86 21,744,050.71 -210.86% -26,279,800.37
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 8,784,044.16 58,629,917.61 -85.02% 102,388,470.94
基本每股收益（元/股） -0.0811 0.0943 -186.00% 0.0862
稀释每股收益（元/股） -0.0811 0.0943 -186.00% 0.0862
加权平均净资产收益率 -3.70% 4.30% -8.00% 4.20%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
总资产（元） 1,759,499,465.97 1,780,200,827.44 -1.16% 1,776,966,697.01
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归属于上市公司股东的净资产（元） 1,635,712,889.75 1,705,140,160.52 -4.07% 1,634,508,081.98
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 89,463,376.82 182,349,931.14 无
目前公司营业收入中，各项目收入均与主营业务相关联，没发现
营业收入扣除金额（元） 0.00 0.00
与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入等情况
营业收入扣除后金额（元） 89,463,376.82 182,349,931.14 无
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 20,827,512.70 20,789,253.21 17,665,676.47 30,180,934.44
归属于上市公司股东的净利润 -34,524,571.62 11,189,396.62 -49,964,600.18 11,538,522.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,517,224.73 1,095,334.72 -3,520,885.07 -16,161,906.78
经营活动产生的现金流量净额 -4,208,367.54 -4,305,773.56 -13,557,584.25 30,855,769.51
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,566,655.02 270,657.33 -4,765,903.19
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
471,837.82 1,082,783.18 4,701,651.36
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,269,015.62
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -28,374,500.02 55,910,709.61 93,433,371.27
融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,129,963.84 -1,313,198.61 -503,279.38
减：所得税影响额 5,057,289.37 4,669,090.22 934,327.62
合计 -37,656,570.43 50,012,845.67 91,931,512.44 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
随着移动支付的普及发展，金融行业价值链发生重大变化，叠加疫情的影响，传统金融智能设备的市场更是面临急剧的
下滑和调整，金融市场基础设施向数字化、智能化转型升级成为突破的发展方向。面对疫情常态化趋势，以及金融机具行业
负增长的现状，主动寻求转型的方向，调整产品结构，紧密围绕金融科技为金融服务赋能主线寻求机会，为应对不断变化的
国际市场和行业市场重新进行企业的定位探索。
1、2021年是 “十四五”规划的开局之年，国家明确以创新驱动为发展方向，各家银行积极推动金融科技战略布局，加快
金融科技建设，以提升金融服务效率和普惠性。中国信息通信研究院《2021中国金融科技产业生态白皮书》指出，在金融科
技投入方面，金融机构科技投入增长率超过其收入增长率，2020年国有六大行信息技术投入同比增长34.54%，远高于其收
入增长率4.44%，利用人工智能、大数据、云计算等前沿科技进行金融服务、营销、风控等增值服务业务的拓展，为用户提
供更加便捷且低成本的服务，金融科技融入产业数字化转型成为趋势。2021年是《金融科技（FinTech）发展规划（2019—2021
年）》的收官之年，2022年是《金融科技（FinTech）发展规划（2022-2025年）》开局之年，此规划提出我国金融科技行业
将开拓更广阔的发展空间，强调深化数字技术金融应用，壮大创新共赢的产业生态，助力普惠金融的发展，打通科技成果转
化“最后一公里”。金融科技作为数字经济的重要组成部分，丰富场景金融建设成为科技应用新方向，不断推动金融服务边界
拓展延伸，助力数字经济发展。
2、产业园区是区域经济发展、产业调整和升级的重要空间聚集形式，担负着聚集创新资源、培育新兴产业、推动城市
化建设等一系列的重要使命。中国科协发布了《“科创中国”三年行动计划（2021—2023）》，广州为“科创中国”创新枢纽城
市之一。《广州市国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》指出建设粤港澳大湾区国际科技创新中心
和综合性国家科学中心，积极对接国家战略科技力量布局，加速集聚重大科技基础设施，以科技创新轴引领辐射，加速科技
成果向现实生产力转化，布局专业化孵化器和众创空间，完善“众创空间—孵化器—加速器—科技园”创新创业载体服务体系，
推动孵化载体专业化、资本化、品牌化、国际化发展。推动创新主体、资源要素优化配置，打造新型共性技术平台，解决跨
行业跨领域关键共性技术问题，构建最具创新活力的全链条孵化育成体系，为后续科技成果的产业化落地打好基础，打造具
有全球影响力的科技创新高地。
国家提出大力推动中小企业向“专精特新”方向发展，工信部 《“十四五”促进中小企业发展规划》明确提出：推动形成
一百万家创新型中小企业、十万家“专精特新”中小企业、一万家专精特新“小巨人”企业。2022年发布《政府工作报告》表明
增强制造业核心竞争力，促进传统产业升级，加快发展先进制造业集群，实施国家战略性新兴产业集群工程，特别指出，我
国要着力培育“专精特新”企业，在资金、人才、孵化平台搭建等方面给予大力支持。
公司将响应国家战略规划做创新链与产业链融合发展载体平台。报告期内，公司现运营产业园区分别位于广州天河智慧
城与广州科学城，以市场和政策为导向，围绕创新链布局产业链中重要载体的产业园区，营造开放共享的科技创新生态圈。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事智能金融设备行业相关运营服务和自有物业打造的御银科技产业园运营业务。
一方面，基于原有的金融智能设备领域的市场存量的需求，本着以客户为中心的发展理念，致力于为客户的产品软硬件
升级、运维服务、售后技术支持服务等持续投入，提升客户使用的效率及体验感，打造公司的品牌及承担相应的社会责任。
但在疫情的严重影响下，公司业务的开展面临一定的困难，导致该板块的主营业务继续下滑。
另一方面，公司依托自有物业资产，积极调动不动产资源，释放不动产资源更高价值，提高不动产资源利用效率，提升
公司资产价值创造能力。报告期内，公司结合实际经营情况，着力加强对不动产资源利用的规划，优化资源配置，进一步深
入推进不动产运营管理工作。广州处于粤港澳大湾区的综合性城市门户打造核心，公司及下属子公司所拥有的物业正处于金
融行业聚集的天河区和科技行业聚集的黄埔区，当前，粤港澳大湾区城市群规划建设上升为国家战略，广州作为其中重要的
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一方将迎来更多新机遇，产业园区是培育科创产业、促进产业转型升级、推动区域经济发展的重要载体，广州产业园区发展
前景愈加明朗。公司抓住机遇，对现有物业进行改造升级，打造成聚集一批专精特新中小企业的孵化基地，通过专业的招商
及运营团队对园区进行体质增效的改造，极大的提升了资产的使用效率，也给园区客户带来深度赋能，助力园区中小企业的
运营发展，打造御银园区品牌，发挥了企业的价值。
三、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司自成立以来，一直聚焦金融科技领域解决方案的提供，为银行业提供智能化及多场景化的解决方案。经过多年的积
累和沉淀，公司凭借优质的产品和专业的服务，在市场上取得了较高的认可度和品牌知名度，成为智能化综合服务解决方案
提供商，与多家银行机构建立了持续多年的业务合作关系。公司曾获得“广东省诚信示范企业”、“广东省企业500强”、“广东
省守合同重信用企业”、“广州市优秀民营企业”、“广州市劳动关系和谐AAA级企业”等多项荣誉。
2、持续研发创新优势
在面对全球局势的变化，疫情的巨大影响，行业的颠覆式变革，为更好地顺应市场发展变化趋势和方向，公司持续在金
融科技领域探索，进行创新性的研发投入，努力寻找金融科技创新变革和转型升级的机遇。
截至报告期末，公司获得“广东省省级企业技术中心”、“广东省创新型企业单位”、“广东省战略性新兴骨干企业”、“广
州市创新标杆百家企业”、“广州市行业领先企业”等多项荣誉。
3、服务竞争优势
深耕细作多年，公司坚持以客户为中心，秉承“追求卓越，服务至上”的服务理念，重视客户需求，依托原有的技术优势，
公司自主开发的对产品进行完整生命周期管理的云平台系统，通过业务流程的优化，实现数据的即时采集、上传、交互，达
到人员、财物、信息的同步呈现，实现了全面、可靠、周到、快捷的优质售后服务，提升故障修复率与客户满意度，优化公
司运营流程，降本增效。
4、资产运营提质增效
公司将自有资产运营产业园区包括御银科技园、小炬人创芯园与2022年将新增园区御银产业园。御银科技园位于具有完
善的沿线产业规划、基础设施和生活配套的天河智慧城核心区，小炬人创芯园和御银产业园位于具有国际影响力的中国智造
中心和“中小企业能办大事”先行示范区的广州科学城。顺应国家宏观的产业发展形势，响应国家对于产业规划发展的号召，
公司已组建产业运营团队对各园区定位策划、招商、运营，充分结合区域发展及综合市场优势，并利用自主研发能力为园区
赋能提质，为公司资产运营增效。
四、主营业务分析
1、概述
2021年度，公司实现营业总收入89,463,376.82元，比上年同期下降50.94%；实现利润总额-50,048,406.58元，比上年同期
下降162.32%；归属上市公司股东的净利润为-61,761,252.29元，比上年同期下降186.07%；归属上市公司股东的扣除非经营
性损益的净利润为-24,104,681.86元，比上年同期下降210.86%。报告期内，除了经营租赁业务外，ATM产品销售、ATM合
作运营和ATM技术、金融服务等业务均出现了大幅下降。经营成果变动原因及情况如下：
1、调整业务结构，努力寻求转型
因互联网及移动支付的兴起，传统金融行业正面临着巨大的变革，尤其自疫情爆发以来，现金的流通收到极大的挤压，
ATM行业呈现出负增长及毛利下降的态势，公司主动调整ATM行业类的相关业务以控制不确定性的风险。但公司并未停止
继续探索金融科技领域前沿技术在其他领域的应用方案，在对自有的御银产业园进行智能化改造，对园区客户提供各种智能
化的解决方案。在进行技术储备和延展探索的同时，更好的服务好园区客户，孵化出以专精特新为主体的优质企业客户群体。
2、科技赋能，推进运维服务
优化运维服务管理建设体系，进一步提高客户满意度与增进客户的粘性，公司全面运行新型服务管理模式，实现维修服
务全流程的网络化和智能化，大幅提升了公司整体的维修效率。新一代智能服务管理平台—“御银云”，集成了电子地图实时
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
动态管理、智能报障、智能优选维修工程师、可移动口袋式在线培训等众多功能，实现“一站式”优质的客户服务管理，实现
“百分百”高效的物、流体系。
3、资产运营提质增效
新形势下，公司优化资产布局，调整结构运营，推进资产保值增值，促进公司持续、稳定、健康的发展。以政策与市场
为导向，公司对自有资产御银科技园区、小炬人创芯园部分闲置物业进行运营对外出租，依托自主科研创新的先发优势和资
源优势，快速高效赋能于园区管理：在深入运营孵化服务方面，为创业团队和成长初期企业提供配套齐全的空间载体、企业
创业培训、战略咨询、投融资服务、政策申报咨询、线上信息发布服务、人才交流服务等一站式服务；在园区配套服务方面，
公司研发出了一套处于行业技术领先的智能园区管理系统并投入到自有物业的运营中，从智能化电子合同管理，线上支付管
理、流动人员轨迹管理、门禁权限管理、监控安全管理、智能化物业服务、停车场系统管理、设备能耗管理等多领域线上无
触化、智能化的处理方式；在优化营商环境方面，为企业搭建政府项目对接、产学研项目对接、商务对接合作。公司以天河
区智慧城的完善配套与黄埔区广州科学城产业集群优势，构建具有创新活力的创业生态园区运营体系，以聚焦新兴科技产业、
新一代信息技术、高端智能制造、人工智能、生物医药产业等领域，重点围绕专精特新企业的培育孵化为主体，带动一批集
科技型、高新技术成果转化以及专精特新中小企业创业入驻园区发展，助推科技创新和产业发展，打造出科研转化成果产业
基地。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 89,463,376.82 100% 182,349,931.14 100% -50.94%
分行业
专用设备制造业 89,463,376.82 100.00% 182,349,931.14 100.00% -50.94%
分产品
ATM 产品销售 1,578,554.83 1.76% 15,013,130.76 8.23% -89.49%
ATM 合作运营 1,955,775.84 2.19% 7,053,749.68 3.87% -72.27%
融资租赁 2,773,295.92 3.11% 5,957,145.20 3.27% -53.45%
ATM 技术、金融服务 24,579,703.08 27.47% 89,317,581.78 48.98% -72.48%
经营租赁 42,881,183.36 47.93% 33,093,300.69 18.15% 29.58%
其他业务收入 15,694,863.79 17.54% 31,915,023.03 17.50% -50.82%
分地区
广州地区 44,780,581.79 50.05% 33,537,940.20 18.39% 33.52%
广东省(除广州)地区 9,590,464.42 10.72% 43,279,595.08 23.73% -77.84%
广东省外地区 35,092,330.61 39.23% 105,532,395.86 57.87% -66.75%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
12
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
专用设备制造业 89,463,376.82 41,494,993.80 53.62% -50.94% -51.17% 0.22%
分产品
ATM 产品销售 1,578,554.83 1,118,313.93 29.16% -89.49% -91.95% 21.63%
ATM 合作运营 1,955,775.84 1,553,383.55 20.57% -72.27% -72.77% 1.45%
融资租赁 2,773,295.92 100.00% -53.45% 0.00%
ATM 技术、金融服务 24,579,703.08 15,591,665.45 36.57% -72.48% -64.86% -13.75%
经营租赁 42,881,183.36 19,183,650.28 55.26% 29.58% 30.09% 0.18%
其他业务收入 15,694,863.79 4,047,980.59 74.21% -50.82% -35.50% -6.13%
分地区
广州地区 44,780,581.79 19,120,088.54 57.30% 33.52% 46.21% -3.70%
广东省(除广州)地区 9,590,464.42 5,272,011.12 45.03% -77.84% -75.81% -4.61%
广东省外地区 35,092,330.61 17,102,894.14 51.26% -66.75% -65.87% -1.25%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
专用设备制造业 营业成本 41,494,993.80 100.00% 84,983,817.19 100.00% -51.17%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
ATM 产品销售 营业成本 1,118,313.93 2.70% 13,883,553.60 16.34% -91.95%
13
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
ATM 合作运营 营业成本 1,553,383.55 3.74% 5,704,728.33 6.71% -72.77%
融资租赁 营业成本 0.00% 0.00%
ATM 技术、金融服务 营业成本 15,591,665.45 37.57% 44,373,192.17 52.21% -64.86%
经营租赁 营业成本 19,183,650.28 46.23% 14,746,741.92 17.35% 30.09%
其他业务收入 营业成本 4,047,980.59 9.76% 6,275,601.17 7.38% -35.50%
说明
成本要素 2021年 2020年 变动
直接材料 90.52% 60.61% 29.91%
直接人工及制造费用 9.48% 39.39% -29.91%
合计 100.00% 100.00%
报告期内公司订单大幅减少，为控制成本公司减少部分生产人员，引起直接人工占比的大幅下降。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 33,719,398.83
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.68%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 9,108,285.17 10.18%
2 客户二 7,649,651.30 8.55%
3 客户三 7,105,785.59 7.94%
4 客户四 5,557,309.48 6.21%
5 客户五 4,298,367.29 4.80%
合计 -- 33,719,398.83 37.68%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
14
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 907,465.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 76.14%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 389,357.00 32.67%
2 供应商二 319,133.20 26.78%
3 供应商三 68,619.80 5.76%
4 供应商四 66,824.00 5.61%
5 供应商五 63,531.00 5.33%
合计 -- 907,465.00 76.14%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 11,568,449.65 17,728,625.40 -34.75% 人力支出、市场服务费减少所致
管理费用 31,482,756.25 31,008,432.02 1.53%
财务费用 2,885,759.15 2,289,465.14 26.05%
研发费用 12,989,367.13 19,273,372.00 -32.60% 人力支出、折旧减少所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
另外说明
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 56 123 -54.47%
研发人员数量占比 28.14% 44.60% -16.46%
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 20 29 -31.03%
硕士 1 2 -50.00%
研发人员年龄构成 —— —— ——
15
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
30 岁以下 8 15 -46.67%
30~40 岁 44 99 -55.56%
公司研发投入情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发投入金额（元） 12,989,367.13 19,273,372.00 -32.60%
研发投入占营业收入比例 14.52% 10.57% 3.95%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 119,408,927.75 232,069,991.81 -48.55%
经营活动现金流出小计 110,624,883.59 173,440,074.20 -36.22%
经营活动产生的现金流量净额 8,784,044.16 58,629,917.61 -85.02%
投资活动现金流入小计 3,142,612,645.89 10,787,166,214.47 -70.87%
投资活动现金流出小计 3,165,091,459.25 10,878,705,934.97 -70.91%
投资活动产生的现金流量净额 -22,478,813.36 -91,539,720.50 75.44%
筹资活动现金流入小计 991,464,321.82 65,359,037.32 1,416.95%
筹资活动现金流出小计 937,143,264.04 71,483,643.65 1,210.99%
筹资活动产生的现金流量净额 54,321,057.78 -6,124,606.33 986.93%
现金及现金等价物净增加额 40,357,594.66 -40,070,749.53 200.72%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动现金流入比去年同期减少48.55%，主要原因是营业收入减少所致；
报告期内公司经营活动现金流出比去年同期减少36.22%，主要原因是原材料采购和人力支出减少所致；
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少85.02%，主要原因是营业收入减少，且原材料采购和人力支出
减少所致；
报告期内公司投资活动现金流入比去年同期减少70.87%，主要原因是购买金融资产减少所致；
报告期内公司投资活动现金流出比去年同期减少70.91%，主要原因是出售金融资产减少所致；
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长75.44%，主要原因是金融资产投资减少所致；
报告期内公司筹资活动现金流入比去年同期增长1416.95%，主要原因是发生银行借款所致；
报告期内公司筹资活动现金流出比去年同期增长1210.99%，主要原因是偿还银行借款所致；
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长986.93%，主要原因是发生银行借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -61,761,252.29 71,756,896.38
加：信用减值损失 -2,084,386.42 -11,196,957.42
资产减值准备 1,879,999.22 10,674,981.18
固定资产折旧 16,938,049.97 19,625,288.53
无形资产摊销 1,360,539.51 2,607,559.20
长期待摊费用摊销 2,598,676.10 2,434,520.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 538,845.26 -289,295.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,027,809.76 18,638.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -19,333,521.76 -16,126,297.84
财务费用（收益以“－”号填列） 2,520,447.20 1,756,014.97
投资损失（收益以“－”号填列） 47,708,021.78 -39,784,411.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,951,015.26 7,807,263.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,761,830.45 749,730.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,393,674.97 22,139,179.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,496,329.73 56,510,704.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,212,034.58 -70,053,896.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,784,044.16 58,629,917.61
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -47,708,021.78 95.32% 证券投资亏损 否
公允价值变动损益 19,333,521.76 -38.63% 股权投资公允价值变动 否
资产减值 -1,879,999.22 3.76% 存货跌价准备、固定资产减值准备 否
营业外收入 1,461,882.78 -2.92% 物料处置 否
营业外支出 5,619,656.38 -11.23% 材料、旧机报废 否
信用减值损失 2,084,386.42 -4.16% 坏账准备转回 否
17
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资金 160,036,927.72 9.10% 119,734,134.06 6.73% 2.37% 出售证券、基金和理财产品
应收账款 25,011,065.66 1.42% 27,487,152.78 1.54% -0.12% 收回货款
存货 4,931,132.33 0.28% 13,833,389.14 0.78% -0.50% 材料报废及减少原材料采购
投资性房地产 422,493,663.40 24.01% 424,136,291.09 23.83% 0.18% 计提折旧
固定资产 108,127,758.42 6.15% 127,558,631.76 7.17% -1.02% 计提折旧
在建工程 221,603,806.41 12.59% 114,466,368.42 6.43% 6.16% 建设项目投入
合同负债 2,520,677.00 0.14% 10,715,839.39 0.60% -0.46% 确认收入
长期借款 71,000,000.00 4.04% 1,000,000.00 0.06% 3.98% 建设项目投入借款
交易性金融资产 311,544,406.57 17.71% 463,191,455.04 26.02% -8.31% 出售证券、基金和理财产品
其他应收款 2,016,334.76 0.11% 2,638,990.98 0.15% -0.04%
一年内到期的非流动资产 9,640,779.78 0.54% -0.54% 长期应收款到期
其他流动资产 14,401,802.70 0.82% 6,546,851.78 0.37% 0.45% 增值税进项税增加
其他非流动金融资产 417,399,306.63 23.72% 386,885,702.47 21.73% 1.99% 股权投资公允价值变动
无形资产 53,943,211.48 3.07% 55,303,750.99 3.11% -0.04%
递延所得税资产 7,899,015.63 0.45% 16,850,030.89 0.95% -0.50% 公允价值变动
应付账款 23,600,890.90 1.34% 26,282,451.04 1.48% -0.14%
其他应付款 14,318,746.47 0.81% 17,898,090.95 1.01% -0.20%
一年内到期的非流动负债 8,336,694.54 0.47% -0.47% 长期应付款到期
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 本期计提 其他
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 的减值 变动
值变动
金融资产
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
1.交易性金融资产（不含
463,191,455.04 -11,180,082.40 3,060,098,551.11 3,157,105,696.02 311,544,406.57
衍生金融资产）
4.其他权益工具投资 386,885,702.47 30,513,604.16 417,399,306.63
金融资产小计 850,077,157.51 19,333,521.76 3,060,098,551.11 3,157,105,696.02 728,943,713.20
上述合计 850,077,157.51 19,333,521.76 3,060,098,551.11 3,157,105,696.02 728,943,713.20
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
投资性房地产 191,038,250.82 抵押未解除
无形资产 13,198,488.84 抵押借款
合计 204,236,739.66
1、2018年7月11日，公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了最高额抵押合同，将广州市天河区高唐
路的部分房屋建筑物作为抵押，截至2021年12月31日，抵押物净值191,038,250.82元，该抵押担保合同项下的借款已全部结
清。
2、子公司广州御银金融电子设备有限公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了最高额抵押合同（编
号为工业支行2020年最高抵字第022号），将广州市黄埔区永和开发区禾丰路以南、春分路以东、地块编号为YH-I7-8的国有
建设用地使用权（编号为粤（2018）广州不动产权第06860122号）作为抵押物，抵押担保最高余额为20,034,000.00元。截
止2021年12月31日，该抵押担保合同项下的借款余额为71,000,000.00元。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
107,137,437.99 78,058,095.77 37.25%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
19
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
截止报 未达到
是否为 截至报告期末 告期末 计划进 披露日
投资 投资项目 本报告期投入 资金 项目进 预计收
项目名称 固定资 累计实际投入 累计实 度和预 期（如 披露索引（如有）
方式 涉及行业 金额 来源 度 益
产投资 金额 现的收 计收益 有）
益 的原因
具体内容详见巨潮
资讯网
（http://www.cninfo.
御银金融 自有、 2018 年
专用设备 尚未完 com.cn)的《关于全资
电子高新 自建 是 107,137,437.99 221,603,806.41 银行 97.31% 0.00 0.00 01 月 03
制造业 工 孙公司投资建设高
科技园 借款 日
新科技园项目的的
公告》（公告编号：
2018-007 号）
合计 -- -- -- 107,137,437.99 221,603,806.41 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公允 益的累
证券 证券代 证券简 最初投资成 会计计 期初账面价 本期购买金 本期出售金 期末账面价 会计核算 资金
价值变动 计公允 报告期损益
品种 码 称 本 量模式 值 额 额 值 科目 来源
损益 价值变
动
易方达 50,000,000. 公允价 51,787,541. 1,828,620. 3,832,588.6 53,616,162. 交易性金 自有
基金 009689
瑞锦 00 值计量 39 74 8 13 融资产 资金
31,900,000. 公允价 31,900,000. 31,903,834. 交易性金 自有
债券 204007 GC007 3,834.70 17,648.74
00 值计量 00 70 融资产 资金
境内
中信建 46,825,906. 公允价 -1,031,230 46,825,906. 19,743,348. 26,325,000. 交易性金 自有
外股 601066 -757,557.69
投 64 值计量 .52 64 95 00 融资产 资金
票
证券 36,722,905. 公允价 178,168.1 36,722,905. 16,119,819. 21,168,000. 交易性金 自有
基金 512880 564,914.30
ETF 60 值计量 2 60 90 00 融资产 资金
境内
中国电 21,088,347. 公允价 -495,659.0 21,088,347. 20,592,688. 交易性金 自有
外股 601669 -498,822.00
建 00 值计量 0 00 00 融资产 资金
票
境内
东方财 65,544,368. 公允价 -110,670.7 65,544,368. 46,162,295. 20,356,987. 交易性金 自有
外股 300059 964,113.83
富 86 值计量 5 86 78 38 融资产 资金
票
20
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
境内
三峡能 30,369,138. 公允价 189,445.0 30,369,138. 12,031,092. 19,456,157. 交易性金 自有
外股 600905 1,118,111.22
源 00 值计量 2 00 22 00 融资产 资金
票
境内
海尔智 16,663,969. 公允价 16,663,969. 16,651,719. 交易性金 自有
外股 600690 -12,250.73 -14,753.83
家 73 值计量 73 00 融资产 资金
票
券商 19,295,279. 公允价 19,295,279. 3,589,857.9 15,778,000. 交易性金 自有
基金 512000 64,500.72 72,578.71
ETF 20 值计量 20 1 00 融资产 资金
境内
招商证 21,573,765. 公允价 -303,608.5 21,573,765. 8,014,875.1 13,237,500. 交易性金 自有
外股 600999 -321,389.84
券 00 值计量 2 00 6 00 融资产 资金
票
期末持有的其他证券 229,057,603 10,159,470. -3,904,339 229,057,603 166,324,075 -7,446,755.7 72,458,358.
-- -- --
投资 .90 00 .36 .90 .70 2 36
569,041,283 61,947,011. -3,593,189 519,041,283 271,985,365 -2,469,323.6 311,544,406
合计 -- 0.00 -- --
.93 39 .58 .93 .62 0 .57
证券投资审批董事会公告披露日期 2021 年 04 月 30 日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有) 2021 年 05 月 25 日
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
21
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
电子产品、金融机具
广州御银自动柜员 子公
设备、自动柜员机的 50,000,000.00 117,541,114.14 111,848,089.38 12,116,978.76 -3,215,887.64 -3,143,104.34
机技术有限公司 司
研究、开发、销售
广州御新软件有限 子公 自动柜员机及点钞机
30,000,000.00 105,404,926.86 103,811,900.33 523,380.45 1,907,859.23 1,297,304.29
公司 司 设备的研发、销售
御银科技（香港） 子公
贸易 10,000 港元 9,944,940.78 1,807,445.85 -68,522.86 -68,522.86
有限公司 司
御银（中国）科技 子公
贸易 1,000,000 美元 559,498.76 519,120.43 -24,963.48 -24,963.48
国际有限公司 司
广州御银信息科技 子公 软件和信息技术服务
10,000,000.00 13,123,783.44 9,604,836.26 1,075,471.68 965,090.97 977,458.94
有限公司 司 业
对柜员机进行维护及
广州御银智能科技 子公
管理，对现金及有价 30,000,000.00 14,410,442.46 -24,969,790.28 16,971,311.40 -11,726,567.23 -17,566,992.48
有限公司 司
证券清分处理
电子产品、金融机具
广州御银自动柜员 子公
设备、自动柜员机的 100,000,000.00 214,479,222.57 164,356,929.82 205,296.79 -17,134,400.04 -17,246,642.60
机科技有限公司 司
研究、开发、销售
技术开发、技术服务、
技术研究、软件开发、
北京御新智合科技 子公
系统集成服务、销售 30,000,000.00 28,210,163.00 27,844,543.96 528,952.38 -295,789.10 -295,226.60
有限公司 司
电子产品、计算机软
件及辅助设备
技术开发、技术服务、
技术咨询、软件开发、
软件服务、产品设计、
北京御新赢创科技 子公
工程技术咨询、计算 21,000,000.00 17,914,705.81 17,914,705.81 -623,092.82 -623,092.82
有限公司 司
机系统集成服务、销
售电子产品、计算机
软件及辅助设备
技术开发、技术咨询、
技术服务、软件开发、
北京御新科技有限 子公
计算机系统服务、销 21,000,000.00 17,913,880.54 17,833,880.54 -624,261.01 -624,261.01
公司 司
售计算机软件及辅助
设备
广东小炬人创业园 子公
物业管理 10,000,000.00 8,656,077.88 8,595,171.48 624,757.23 -857,540.25 -857,550.08
有限公司 司
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
技术开发、技术咨询、
技术服务；软件开发；
北京天成智合科技 子公 计算机系统服务；产
30,000,000.00 28,177,211.28 28,019,725.57 470,800.00 -383,825.82 -384,016.30
有限公司 司 品设计；销售计算机、
软件及辅助设备、电
子产品
信息系统集成服务;
数据处理和存储服
务;集成电路设计;信
息技术咨询服务;软
件服务;软件测试服
广州十方软件科技 子公
务;软件零售;软件批 25,000,000.00 28,537,803.07 28,012,408.66 2,102,356.29 1,032,284.80 1,003,765.08
有限公司 司
发;计算机技术开发、
技术服务;商品信息
咨询服务;科技信息
咨询服务;科技项目
代理服务
电子产品、金融机具
广州御银金融电子 子公
设备、自动柜员机的 315,000,000.00 247,433,172.94 162,042,835.32 -1,185,950.61 -1,159,286.89
设备有限公司 司
研究、开发、销售
科技信息咨询服务;
科技项目代理服务;
场地租赁（不含仓
储）;物业管理;专利服
务;商标代理等服务;
广州同位素智能科 子公
版权服务;软件服务; 28,300,000.00 31,509,887.39 31,161,103.56 1,998,785.63 1,054,438.56 1,023,640.95
技有限公司 司
工商登记代理服务;
集成电路布图设计代
理服务;企业管理咨
询服务;会议及展览
服务
技术开发、技术服务、
广州御商信息科技 子公
技术研究、软件开发 18,500,000.00 21,304,553.06 21,296,105.85 295,110.73 -426,262.75 -426,268.85
有限公司 司
等
技术开发、技术服务、
广州御泰信息科技 子公
技术研究、软件开发 96,000,000.00 10,062.77 -9,937.23 -4,503.80 -4,503.80
有限公司 司
等
信息系统集成服务;
数据处理和存储服
广州御联软件有限 子公
务;集成电路设计;信 11,000,000.00 54,614,387.05 52,100,770.89 1,061,946.96 -2,774,657.31 -2,461,252.83
公司 司
息技术咨询服务;软
件测试服务;软件零
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
售;软件批发;计算机
技术开发、技术服务;
商品信息咨询服务;
科技信息咨询服务;
科技项目代理服务
技术开发、技术服务、
北京广粤科技有限 子公
技术咨询、技术推广、1,000,000.00 16,390,005.57 -5,754,727.76 46,666.67 -1,662,718.16 -1,662,718.16
公司 司
软件开发等
吸收人民币存款；发
放人民币短期、中期
和长期贷款；办理国
内结算；办理票据承
兑与贴现；从事同业
广州花都稠州村镇 参股 4,904,089,967.7 131,172,874.5
拆借；从事银行卡（借 250,000,000.00 525,270,980.88 70,922,043.52 53,200,649.46
银行股份有限公司 公司 5 0
记卡）业务；代理发
行、代理兑付、承销
政府债券；代理收付
款项及代理保险业
务。
为金融产品、金融工
具的登记、托管、挂
牌、鉴（见）证、转
前海股交投资控股 参股 1,177,400,000.0 2,170,160,383.0 2,075,004,215.8 120,686,317.9
让、过户、结算等提 44,617,797.79 41,362,229.75
（深圳）有限公司 公司 0 8 7 0
供场所、设施和服务；
提供融资、并购、资
本运作等服务等
融资租赁业务；转让
和受让融资租赁资
产；固定收益类证券
投资业务；接受承租
人的租赁保证金；吸
佛山海晟金融租赁 参股 2,000,000,000.0 24,966,999,650. 2,877,257,849.5 767,509,557.8
收非银行股东 3 个 448,481,248.71 336,517,768.94
股份有限公司 公司 0 05 6 5
月（含）以上定期存
款；同业拆借；向金
融机构借款；境外借
款；租赁物变卖及处
理业务；经济咨询。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
安徽御银电子科技有限公司 注销 无
主要控股参股公司情况说明
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、广州御银自动柜员机技术有限公司营业收入较上年同期增长100.87%，主要原因是公司自有物业对外出租所致；营业
利润和净利润较上年同期分别下降165.65%、210.73%，主要原因是证券投资亏损所致。
2、广州御银智能科技有限公司总资产和净资产较上年末分别减少55.09%、237.30%，主要原因是公司报废处置部分维护
备件，同时年度经营亏损引起未分配利润减少所致；营业收入、营业利润和净利润较上年同期分别下降71.87%、302.13%、
192.78%，主要原因是维保收入减少所致。
3、广州御联软件有限公司营业收入、营业利润和净利润较上年同期分别下降96.09%、107.24%、106.60%，主要原因是
软件销售收入减少，同时发生证券投资亏损所致。
4、佛山海晟金融租赁股份有限公司营业利润和净利润较上年同期分别增长58.08%、59.27%，主要原因是利息净收入增
长，同时有效控制成本费用支出所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司始终坚守“诚实务实、专业专注、自主创新、稳健规范”的企业精神，积极推进改革和管理创新，调整和优化产品结
构，多元化发展，进一步提高企业的核心竞争力，寻求公司转型发展的更大机遇。
（二）2022年主要经营计划
公司将围绕金融科技、产业园区运营等主要领域，从公司战略、组织发展、研发创新等方面进行业态布局，做好各项经
营管理
经管理层深入讨论，公司2022年主要经营计划如下：
1、积极布局，探索寻求转型
公司将结合实际发展战略，以增强公司中长期竞争能力、改善公司持续经营能力为目的，抓住金融科技创新变革和转型
升级的机遇，借助大数据、人工智能、区块链、物联网等新一代信息技术的优势，积极布局新业态的发展，深入挖掘产业升
级的市场潜力，实现价值链延伸，在风险可控前提下稳步推进业务转型。在新技术、新产业、新业态、新模式方面进行探索，
寻求公司的转型发展，以提高公司的盈利能力及可持续发展能力。
2、科技园区运营管理系统化、规模化
公司自有物业御银科技园和小炬人创芯园已对外运营带来新的创收，2022年将增加新园区御银产业园对外招商运营。从
目前区域发展及综合市场情况看，由于政策、交通、配套完善，公司的科技园区所处位置优势明显，并凭借运营专业化和智
能化的优势，促进了公司经营租赁业务的稳定增长。
公司将积极进行科技园区规划布局，通过科技园区运营管理的标准化服务、数字化运营、智能化服务等管理方式和技术
优势，提供更专业化的运营服务，并提升园区功能服务与管理效能，提高公司的经营效益。
3、提升盈利能力，确保可持续发展
公司加强经营管理，优化运营成本，提升经营管理效率。将进一步严格控制各项成本费用支出，对公司的各种资源做好
年度整理规划，合理量入为出，增强资源管理与盈利能力。完善公司内部控制机制，加强风险管理，规范运作，有效提升公
司治理水平。
4、分散投资，控制证券投资风险
在保证不影响公司主营业务发展、确保公司日常经营资金需求以及保证资金安全、风险可控的前提下，公司将谨慎选择
证券投资产品，加强市场分析和调研，及时调整投资策略及规模，进一步控制证券投资风险。
（三）风险及应对措施
1、行业风险
随着移动支付的普及，支付形式与应用场景不断扩张，充分利用金融科技属性是行业发展必然的趋势。公司长时间投入
自主研发积累了在人工智能等方面的技术储备，但随着金融机构数字化转型加速，金融科技公司纷纷加大投入，在细分业务
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
领域，行业竞争进一步加剧；近年来金融机构的针对客户差异化服务和自主可控需求不断增加，公司将利用自身优势，进一
步改善产品结构，继续寻找利润增长点。同时公司调整战略方向，积极整合优质资源，寻求行业生态伙伴的长期合作共赢，
更好的服务好行业客户。
2、市场风险
基于银行业客户的严谨性特征，标准化需求的硬件产品是行业的特性，这也导致各设备商推出产品同质化严重、市场竞
争激烈，设备价格持续下行、维保服务价格也出现过度竞争下滑的现象，而且受互联网、大数据、人工智能等新一代信息技
术的发展，银行业需重构业务流程、驱动产品研发、增强风控能力以及改善客户体验达到安全、高效、便捷、无接触，进而
使新型智能设备的需求不稳定。为更好应对市场变化和提升行业竞争力，公司进一步调整和优化行业结构和产品结构，利用
生物技术、人工智能等场景嵌入，依托全方位监测管理的云平台综合维保服务，为智慧银行建设提供了技术支撑，并密切关
注各种智能金融产品和服务的市场情况，若市场出现趋好变化，公司将视市场情况迅速加大市场开拓，稳步提升公司经营效
益。
3、证券投资风险
为充分提升公司资金使用效率，公司闲置资金投资于股票二级市场。公司的证券投资存在不确定因素，具有以下有关风
险：
（1）证券市场受国内外政治局势、新技术的迭代、宏观经济形势、财政及货币政策、汇率及资金面等变化的影响较大，
公司证券投资会受到市场波动的影响。
（2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，公司证券投资的实际收益不可预期。
（3）投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相
比于货币资金存在着一定的流动性风险。
针对证券投资风险，公司采取的风险控制措施如下：
（1）公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公
司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《公司章程》及《证券投资管理制度》
等相关法律法规、规范性文件、制度等对开展证券投资事项进行决策、管理、检查和监督，确保自有资金的安全，严格把控
投资风险；
（2）参与和实施证券投资计划的人员须具备较强的证券投资理论知识及丰富的证券投资管理经验，保证公司在证券投
资前进行严格和科学的论证，为正确决策提供合理建议。同时密切关注经济形势以及金融市场的变化，审慎进行证券投资。
（3）为防范风险，投资前应汇集各方信息加强市场分析及调研，投资操作人员应建立投资盈亏情况台账，定期报送公
司董事长，并抄报财务总监、董事会秘书。
（4）在董事会审计委员会的指导、督促下，由公司审计部负责证券投资情况的日常监督，每季度对资金使用情况进行
审计和核实，并形成书面报告并向管理层、公司董事会审计委员会汇报。公司董事会审计委员会有权随时调查跟踪公司证券
投资情况，以此加强对公司证券投资项目的前期与跟踪管理，控制风险。
（5）独立董事、公司监事会有权对公司证券投资情况进行定期或不定期的检查，如发现违规操作情况，可提议召开董
事会审议停止公司的证券投资活动。
（6）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，做好相关信息披露和报告工作。
4、公司股票交易被实施退市风险警示的风险
由于公司2021年度经审计营业收入低于人民币1亿元，且归属于上市公司股东的净利润为负值，根据《深圳证券交易所
股票上市规则（2022年修订）》的相关规定，公司披露年度报告同时，披露公司股票交易被实施退市风险警示公告。公司股
票于公告后停牌一个交易日，自复牌之日起，公司股票交易被实施退市风险警示的处理（股票简称变更为“*ST御银”）。
对此，公司董事会及管理层将进一步规范公司治理和内部控制，切实提升治理水平；充分利用好各种资源，挖潜增效，
努力提升经营业绩，消除退市风险。
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
接待 接待对象 谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待对象 调研的基本情况索引
方式 类型 及提供的资料
参与公司 具体内容详见巨潮资讯网
小程序“御银 公司财务状况、生
2021 年 05 2020 年度业 （http://www.cninfo.com.cn/）《御银股份：2021
股份投资者 其他 个人 产经营情况、行业
月 10 日 绩网上说明 年 5 月 10 日投资者关系活动记录表（2020 年
关系” 发展趋势等
会的投资者 度网上业绩说明会）》
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内， 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求规范运作，不断优化公司治理结构，
建立健全公司治理及内部控制的各项规章制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。同时，
加强信息披露，积极开展投资者关系管理，维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。
截止报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司今后将继续加强信息披
露工作，强化公司治理工作，完善内部控制制度，促进公司可持续发展。
报告期内，公司治理各项具体工作如下：
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规的要求召集、召开股东大会，
平等对待所有股东，保证股东对公司重大事项的知情权与参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。
报告期内，公司的股东大会均由公司董事会召集召开，由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。
在股东大会上充分保证了各位股东有充分的发言权利，确保了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其可
以充分行使股东的合法权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，无超越股东权限直接或间接干预公司的决策和
经营活动的行为；公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。控股股东不存在非经营性占用上市公司资金行
为。控股股东没有损害公司及其他股东的权利，公司董事会、监事会和相关内部机构均独立运作。公司也不存在为控股股东
提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司完成董事会换届选举，选聘程序严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定，目前董事会由5名董
事组成，其中独立董事2名，董事会成员的人数、人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会会议的召集、
召开和表决程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定；公司全体董事能
够依据《董事会议事规则》等规则要求认真履行工作职责，诚实守信，认真出席专门委员会、董事会和股东大会，执行股东
大会决议，并依法行使职权。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会，各尽
其责，大大提高了董事会的办事效率。全体董事积极参加交易所和监管机构组织的相关培训，熟悉新的法律法规要求，做到
勤勉尽责，进一步维护公司和全体股东的利益。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司完成监事会换届选举，监事选举程序严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，公司监事会由3
名监事组成，其中股东监事2名、职工代表监事1名。监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。监事会严格按照
《公司章程》、《监事会议事规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的要求履行职责，认真出席监事会和股东大会，列
席董事会，监事会独立的行使监督职权，各位监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行
职责情况进行监督，对全体股东负责。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司根据自身业务、经营情况，建立了合理的绩效评价与激励体系，将经营管理层和员工的收入与企业经营业绩相挂钩，
公司高级管理人员的聘任公开、透明，高管薪酬由薪酬考核委员会核定并经董事会审核通过。
6、关于相关利益者
公司在注重企业经营的同时，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，诚信对待供应商和客户，加强与各方的沟通和合
作，努力实现公司、股东、员工、客户、供应商、最终用户、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
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7、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等制
度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，通过网上说明会、深交所互动易、电话接听、专用电子
信箱、接待投资者和调研机构的来访和咨询等多种方式，与投资者进行沟通、交流，提高公司运作的公开性和透明度，确保
公司所有股东以平等的机会获取公司信息。
8、内部审计制度
公司设立了内审部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的指导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、
内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。报告期内，结合公司的实际情况，按照各项规章制度的
规定，在内部审计制度的指导下，顺利完成了本年度的内部审计工作。同时，对会计师事务所审计工作进行检查和监督，对
审计中遇到的相关事项进行沟通和交流，按计划完成了各项工作。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机
构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相
关制度的规定由经营层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东的情形。
1、业务独立情况：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其关联人，拥有独立完整的研发、生产、采购、销售和服
务系统，具备独立面向市场经营的能力，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不
存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资关系完全独立。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工
和人事管理制度，拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严
格按照《公司法》《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东及其控制的其他企业领
取薪酬。
3、资产独立情况：公司与控股股东其关联方之间的资产产权界定清晰。公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥
有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统、服务系统以及配套设施、土地使用权、房屋所有权等
资产，对全部资产拥有完整的控制支配权，不存在为控股股东提供担保的情形。公司不存在资产、资金被控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况：公司根据《公司法》《公司章程》及其他有关法律法规的规定，建立健全的法人治理机构、组织结
构，设立了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层，并制定了相关议事规则和工作细则。公司建立了适合公司生产经营
所需的独立完整的组织机构，公司机构及生产经营场所与控股股东完全分开，独立于控股股东和其他关联方，具有健全的内
部经营管理机构，独立行使经营管理职权，公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在与控
股股东及其下属企业机构混同或从属的情形。
5、财务独立情况：公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，配备独立的财务会计人员及内部审计人员，不存在
控股股东及其控制的其它企业兼职的情况。公司制定了独立的财务管理制度和内部审计制度，并建立了独立的会计核算体系，
独立进行财务决策，并严格实施内部审计制度；公司开设了独立银行账户，独立支配自有资金和资产，依法进行纳税申报和
履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。不存在控股
股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。
29
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
具体内容详见巨潮资讯网
2020 年度 年度股东 （http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
17.25% 2021 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 25 日
股东大会 大会 国证券报》《上海证券报》上的《2020 年度股东
大会决议公告》（公告编号 2021-023）
具体内容详见巨潮资讯网
2021 年第
临时股东 （http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
一次临时 17.20% 2021 年 06 月 28 日 2021 年 06 月 29 日
大会 国证券报》《上海证券报》上的《2021 年第一次
股东大会
临时股东大会决议公告》（公告编号 2021-034）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
期初持 本期增持 本期减持 其他增
任职 性 期末持股 股份增减变
姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份数量 股份数量 减变动
状态 别 数（股） 动的原因
（股） （股） （股） （股）
董事长；
谭骅 现任 男 50 2011 年 05 月 30 日 2024 年 06 月 27 日
总经理
董事；财
陈国军 现任 男 44 2012 年 08 月 27 日 2024 年 06 月 27 日
务总监
梁行 外部董事 现任 男 49 2013 年 05 月 14 日 2024 年 06 月 27 日
刘国常 独立董事 现任 男 59 2017 年 01 月 19 日 2024 年 06 月 27 日
张华 独立董事 现任 男 57 2018 年 11 月 29 日 2024 年 06 月 27 日
监事会主
梁晓芹 现任 女 45 2007 年 10 月 10 日 2024 年 06 月 27 日
席
龚穗娟 监事 离任 女 49 2010 年 02 月 24 日 2021 年 06 月 28 日
张成虎 监事 现任 男 47 2010 年 11 月 29 日 2024 年 06 月 27 日
30
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
邱淼 监事 现任 女 32 2021 年 06 月 28 日 2024 年 06 月 27 日
徐德银 副总经理 离任 男 46 2012 年 01 月 18 日 2021 年 07 月 08 日
李克福 副总经理 现任 男 54 2013 年 02 月 01 日 2024 年 06 月 27 日
副总经
周用芳 理；董事 现任 女 43 2017 年 04 月 26 日 2024 年 06 月 27 日
会秘书
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
（1）第七届监事会换届选举，公司股东代表监事龚穗娟女士第六届监事会任期届满离任，不再担任公司任何职务；
（2）公司副总经理徐德银先生任期届满离任，不再担任公司任何职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
龚穗娟 监事 任期满离任 2021 年 06 月 28 日 任期满离任
邱淼 监事 被选举 2021 年 06 月 28 日 股东大会选举
徐德银 副总经理 任期满离任 2021 年 07 月 08 日 任期满离任
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
（1）谭骅先生：男，1972年生，武汉大学工商管理硕士，经济师。曾任职于中国农业银行，有丰富的金融投资及企业
管理经验。现任本公司董事长、总经理。
（2）陈国军先生：男，1978年生，本科学历，中国注册会计师。曾任中山大学达安基因股份有限公司财务主管，广东
大地电影院线有限公司财务经理。现任公司董事、财务总监。
（3）梁行先生：男，1973年生，工商管理硕士。现任公司董事，广州好易达家居网络科技有限公司执行董事。
（4）张华先生：男，1965年生，经济学硕士。曾在国家开发银行广东省分行、广东金手指投资顾问有限公司、广州市
宝鑫控股集团有限公司、君华集团有限公司、广州市英智财华投资有限公司、广州德瑞投资有限责任公司、深圳东盈瑞通投
资管理合伙企业（有限合伙）等单位工作任职。现任上海尔罗投资管理服务中心（普通合伙）总经理，公司独立董事，珠海
太川云社区技术股份有限公司独立董事，广东省高速公路发展股份有限公司独立董事，广州农村商业银行股份有限公司独立
董事。
（5）刘国常先生：男，1963年7月出生，博士学历，会计学教授。曾于郑州航空工业管理学院、暨南大学任教。现任公
司独立董事，广东财经大学会计学院教授，广东省内部审计协会会长，广州市审计学会副会长，广东省电子政务协会信息系
统审计专业委员会主任委员。
2、监事
（1）梁晓芹女士：女，1977年生，贸易经济和工业分析双专业本科学历。人力资源高级管理师、经济师。2001年加入
公司，现任公司人力行政中心总监，第七届监事会主席。
（2）张成虎先生：男，1975年生，高中学历。曾于广州宝龙集团有限公司行政部任职。现任公司物业管理部副经理、
职工代表监事。
（3）邱淼女士：女，1989年生，大专学历。曾于公司证券部任职，现任广州杰萃投资有限公司融资部经理、公司股东
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
代表监事。
3、高级管理人员
（1）谭骅先生：公司总经理（简历见前述董事介绍）
（2）陈国军先生：财务总监（简历见前述董事介绍）
（3）周用芳女士：女，1979年生，本科学历，会计师、审计师、国际注册内部审计师（CIA）。曾在广州番禺得意精
密电子工业有限公司、广州百客蛮好酒店管理有限公司、广州万宝集团有限公司等单位任职，2010年7月加入公司，现任公
司副总经理、董事会秘书。
（4）李克福先生：男，1968年生，本科学历。2003年4月加入公司，现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 担任的职务 领取报酬津贴
谭骅 广州花都稠州村镇银行股份有限公司 董事 2015 年 03 月 19 日 2024 年 09 月 13 日 否
谭骅 佛山海晟金融租赁股份有限公司 董事 2016 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 22 日 否
法定代表人
陈国军 广州御银智能科技有限公司 2020 年 03 月 03 日 2023 年 03 月 02 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广州御银自动柜员机技术有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广州御银自动柜员机科技有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广州御银信息科技有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广东小炬人创业园有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广州同位素智能科技有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
陈国军 广州御银金融电子设备有限公司 法人代表人 2020 年 03 月 07 日 2023 年 03 月 06 日
法定代表人
陈国军 广州御新软件有限公司 2020 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 03 日
兼执行董事
陈国军 御银（中国）科技国际有限公司 执行董事 2015 年 01 月 16 日 2024 年 01 月 15 日
陈国军 御银科技（香港）有限公司 执行董事 2015 年 01 月 15 日 2024 年 01 月 14 日
法定代表人
陈国军 广州御商信息科技有限公司 2018 年 08 月 22 日 2024 年 08 月 21 日
兼执行董事
法定代表人
陈国军 广州御泰信息科技有限公司 2019 年 04 月 24 日 2022 年 04 月 23 日
兼执行董事
梁行 广州市好易达家居网络科技有限公司 首席执行官 2011 年 11 月 01 日
刘国常 广东财经大学 教授 2013 年 09 月 01 日
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
刘国常 博济医药科技股份有限公司 独立董事 2015 年 06 月 05 日 2021 年 07 月 22 日
上海尔罗投资管理服务中心（普通合
张华 总经理 2016 年 10 月 01 日
伙）
张华 珠海太川云社区技术股份有限公司 独立董事 2017 年 11 月 30 日
张华 广州农村商业银行股份有限公司 独立董事 2021 年 03 月 18 日 2024 年 03 月 15 日
张华 广东省高速公路发展股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 04 日 2022 年 09 月 20 日
法定代表人
张成虎 北京御新智合科技有限公司 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日
兼执行董事
法定代表人
张成虎 北京御新赢创科技有限公司 2020 年 09 月 17 日 2023 年 09 月 16 日
兼执行董事
法定代表人
张成虎 北京御新科技有限公司 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日
兼执行董事
法定代表人
张成虎 北京天成智合科技有限公司 2020 年 09 月 18 日 2023 年 09 月 17 日
兼执行董事
邱淼 广州杰萃投资有限公司 融资部经理 2022 年 01 月 01 日
在其他单位任职情况的说明 无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员报仇依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结
合行业平均水平综合确定。根据《公司法》、《公司章程》《董事会薪酬和考核委员会工作制度》和《董事、监事、高级管
理人员薪酬管理制度》的相关规定，关于董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确认，公司独立董事
津贴为8万元/年（税前），外部董事津贴为3.6万元/年（税前），独立与外部董事津贴均按具体任职时间及规定发放。董事、
监事、高级管理人员为参加会议发生的差旅费、办公费等由于履职产生的费用均由公司承担。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
谭骅 董事长、总经理 男 50 现任 48.6 否
陈国军 董事、财务总监 男 44 现任 35.45 否
梁行 外部董事 男 49 现任 3.6 否
张华 独立董事 男 57 现任 8否
刘国常 独立董事 男 59 现任 8否
梁晓芹 监事会主席 女 45 现任 27.91 否
龚穗娟 监事 女 49 离任 0.6 否
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
张成虎 监事 男 47 现任 14.69 否
邱淼 监事 女 33 现任 15.35 否
徐德银 副总经理 男 46 离任 57.78 否
李克福 副总经理 男 54 现任 33.92 否
周用芳 副总经理 女 43 现任 35.12 否
合计 -- -- -- -- 289.02 --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
第六届董 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
事会第十 2021 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 30 日 国证券报》《上海证券报》上的《第六届董事会第十三次会议决议公告》
三次会议 （公告编号 2021-009）
第六届董 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
事会第十 2021 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 25 日 国证券报》《上海证券报》上的《第六届董事会第十四次会议决议公告》
四次会议 （公告编号 2021-025）
第七届董 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）及《证券时报》
事会第一 2021 年 07 月 08 日 2021 年 07 月 09 日 《中国证券报》《上海证券报》上的《第七届董事会第一次会议决议公
次会议 告》（公告编号 2021-036）
第七届董 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
事会第二 2021 年 08 月 02 日 2021 年 08 月 04 日 国证券报》《上海证券报》上的《第七届董事会第二次会议决议公告》（公
次会议 告编号 2021-039）
公司第七届董事会第三次会议审议通过《关于御银股份 2021 年第三季
第七届董
度报告的议案》，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
事会第三 2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日
及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上的《2021 年第三季度
次会议
报告》（公告编号 2021-045）
第七届董 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中
事会第四 2021 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 23 日 国证券报》《上海证券报》上的《第七届董事会第四次会议决议公告》（公
次会议 告编号 2021-046）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参加 委托出席董事 缺席董事 是否连续两次未亲 出席股东
董事姓名
加董事会次数 会次数 董事会次数 会次数 会次数 自参加董事会会议 大会次数
谭骅 6 6 0 0 0否 2
陈国军 6 6 0 0 0否 2
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
梁行 6 6 0 0 0否 2
刘国常 6 6 0 0 0否 2
张华 6 6 0 0 0否 2
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
《公司章程》及《董事会议事规则》等法律法规的规定，勤勉尽责地履行职责。报告期内，公司董事积极出席公司召开的董
事会及股东大会，根据公司的实际情况，对各项议案进行认真研究和深入谈论，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的
意见，并监督与推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开 其他履 异议事项
委员会 提出的重要意见和
成员情况 会议 召开日期 会议内容 行职责 具体情况
名称 建议
次数 的情况 （如有）
审议《向董事会提交 2020 年年度审计报
告》、《公司关于 2020 年度内部控制自我评
价报告》、《关于批准报出 2020 年度报告及
摘要的议案》、《关于续聘公司 2021 年度审
计机构的议案》、《关于 2020 年度计提资产
2021 年 04 月 28 日 同意 无 无
减值准备及核销资产的议案》、 关于会计政
策变更的议案》、《2020 年度内部审计工作
董事会 刘国常、 报告》、《2021 年度审计部工作计划》、《向
审计委 张华、谭 5 董事会提交 2021 年第一季度报告》、《审计
员会 骅 部 2021 年第一季度工作审计报告》
审议《关于选举刘国常先生为第七届董事会
2021 年 07 月 08 日 审计委员会主任委员的议案》、 关于聘任公 同意 无 无
司审计部负责人的议案》
审议《向董事会提交 2021 年半年度报告及
2021 年 08 月 02 日 摘要的议案》、《审计部 2021 年第二季度工 同意 无 无
作审计报告》
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
审议《《向董事会提交 2021 年第三季度报告
2021 年 10 月 25 日 的议案》、《审计部 2021 年第三季度工作审 同意 无 无
计报告》
董事会是公司经营
决策机构，各董事
审议《关于提名公司第七届董事会非独立董
会成员应积极发挥
2021 年 05 月 13 日 事的议案》《关于提名公司第七届董事会独 无 无
董事会的核心作
立董事的议案》
用，逐步提高公司
的治理水平。
董事会 张华、刘 审议一、《关于提名谭骅先生为公司第七届
提名委 国常、谭 2 董事会董事长的议案》、 关于提名第七届董 建议各被提名人利
员会 骅 事会四个专门委员会委员的议案》、 关于提 用自身专业知识和
名谭骅先生为公司总经理的议案》 、《关于 丰富的工作经验，
2021 年 07 月 08 日 提名李克福先生、周用芳女士为公司副总经 迎接新形势下的新 无 无
理的议案》、 关于提名陈国军先生为公司财 挑战，为公司可持
务总监的议案》、 关于提名周用芳女士为公 续发展提供有力保
司董事会秘书的议案》、 关于提名陈穗娟女 障。
士公司证券事务代表的议案》
董事会
张华、刘
薪酬与 审核《公司董事、监事和高级管理人员的
国常、陈 1 2021 年 04 月 28 日 同意 无 无
考核委 2020 年度薪酬》
国军
员会
建议公司在确保日
审议《关于成立全资子公司的议案》、《关于 常经营活动资金需
2021 年度使用部分闲置自有资金进行证券 求的情况下，坚持
2021 年 04 月 28 日 无 无
投资的议案》、《关于公司 2021 年度公司发 谨慎性、流动性原
董事会 谭骅、陈 展战略及年度经营计划的议案》 则使用闲置自有资
战略委 国军、张 5 金进行证券投资
员会 华 2021 年 08 月 02 日 审议《关于终止转让参股公司股权的议案》同意 无 无
2021 年 09 月 25 日 审议《关于全资子公司注销完成的议案》 同意 无 无
2021 年 11 月 22 日 审议《关于转让参股公司股权的议案》 同意 无 无
2021 年 12 月 06 日 审议《关于公司办公地址变更的议案》 同意 无 无
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 70
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 129
报告期末在职员工的数量合计（人） 199
当期领取薪酬员工总人数（人） 199
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 8
销售人员 4
技术人员 56
财务人员 20
行政人员 111
合计 199
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 7
本科 52
大专 87
其他 53
合计 199
2、薪酬政策
公司依据经营发展情况，在公平客观的情况下，根据市场行情，本着薪酬与个人能力和工作业绩相符合的原则，来确定
公司薪酬体系，以等级化的薪酬激发员工工作积极性。制定具有激励性的绩效考核政策，根据公司经营战略发展目标，确定
各部门的绩效目标，再将部门目标分解至各岗位员工，依据部门及员工绩效目标达成情况对部门及员工个人进行绩效考核，
绩效考核与奖金发放、薪酬等级评定、职位升迁、培训发展等挂钩。同时，公司为员工提供完善的福利待遇，如餐费津贴、
生日礼金、团队活动费用、年度旅游、结婚礼金、生育礼金等，传统节假日公司会发放礼金或礼品给全体员工等，提高员工
的归属感和对企业文化的认同感。
3、培训计划
公司高度重视各级员工的培养与发展，通过人力资源组织发展的建设工作，链接战略与执行，在确保人才基础培养的同
时，结合战略充分与业务部门沟通，依托现状，搭建企业内部人力资源的多向发展通道和多维度的人才培养计划。
在培训方式上，采用内外相结合的模式，用内部培训强化系统与规范，以外部培训提升专业与管理。培训内容方面，从
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
基础的安全、法规、质量、文化、素养、认知、体系、执行、标准化作业，到提升的专业、管理、系统、绩效改善等，持续
对生产一线、工程技术、研发科研、职能业务及各级管理人员开展多角度、多元化的培养，力求一方面夯实基础，提高员工
的综合素质，另一方面，满足不断变化的外部商业环境，促进企业的可持续发展。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 422,927.6
劳务外包支付的报酬总额（元） 14,244,489.08
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》等有关利润分配政策审议程序与执行利润分配方案，分红标准、比例明确清晰，相关决策程
序和机制完备；独立董事尽责履职并按规定发表独立意见，发挥了应有的作用；中小投资者具有充分表达意见和诉求的机会，
合法权益得到充分地保护，不存在损害中小投资者利益的情形。
报告期内，2021年4月28日召开的第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十一次会议，2021年5月24日召开的2020
年度股东大会审议通过了《公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，以2020年12月31日的总股本
761,191,294股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。股东大
会审议通过后，公司在规定时间内实施了权益分派，本次利润分配方案于2021年6月22日已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.10
分配预案的股本基数（股） 761,191,294
现金分红金额（元）（含税） 7,611,912.94
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 7,611,912.94
可分配利润（元） 611,054,395.81
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2021 年 12 月 31 日的总股本 761,191,294 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），合计派发现金股
利 7,611,912.94 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、运行有
效的内部控制体系。公司在董事会下设立审计委员会，指导内部审计部门有效运作，对公司内部控制的建立和实施等情况进
行检查监督，并对公司经济活动进行系统的内部审计监督。报告期内，内部审计部负责监督公司内部控制制度体系的建立与
运行情况，评价公司风险控制情况，对公司内部控制有效性进行评价。明确了内部控制缺陷认定的标准、整改程序及内部控
制自我评价程序等各项工作，形成了有效的内部控制监督体系。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 29 日
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2021
内部控制评价报告全文披露索引
年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：
①控制环境无效；
②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
③外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的
中的重大错报； 影响程度、发生的可能性作判定。
④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、
以改正； 或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般
⑤审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。 缺陷；
定性标准 财务报告重要缺陷的迹象包括： 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离
②未建立反舞弊程序和控制措施； 预期目标为重要缺陷；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效
制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预
期目标为重大缺陷。
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制
缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营
的，以营业收入指标衡量。
业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金
错报金额小于营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；
额小于营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；
如果超过营业收入的 2%但小于 4%，则认定为重要缺
如果超过营业收入的 2%但小于 4%，则认定为重要缺陷；
陷；
定量标准 如果超过营业收入的 4%，则认定为重大缺陷。
如果超过营业收入的 4%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关
资产总额指标衡量。
的，以资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；
错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；
如果超过资产总额的 1%但小于 2%，则认定为重要缺陷；如
如果超过资产总额的 1%但小于 2%，则认定为重要缺
果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。
陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司根据证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的要求，组织相关部门对公司治理问题进行自查，完成专项
自查清单的填写。通过自查，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律法规的要求，公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题。
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司坚持发展与环境和谐共存，严格按照法律法规的相关规
定，依法切实履行保护环境的责任与义务。
二、社会责任情况
（1）股东和债权人权益保护
公司始终坚持将保护股东作为一切经营管理活动的前提，重视股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，公
司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范
运作》等法律法规，不断完善公司治理，建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体
结构的决策与经营体系，规范公司运作，严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，确保公
司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过投资者电话、传真、电子邮箱和建
立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（2）关怀员工重视员工权益
公司坚持以人为本，将人才战略作为企业发展的重点，重视储备和培养人才。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》
等相关法律法规，努力营造融洽、宽松的工作氛围，不断改善员工的工作条件和生活环境。公司不定期组织员工进行知识和
技能的培训， 鼓励在职教育，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。
（3）供应商、客户和消费者权益保护
供应商、客户和消费者权益保护，公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合
作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、 对客户、对消费者的
社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。
（4）安全生产责任
公司安全生产工作根据安监要求“齐抓共管、失职追责”的要求，层层落实安全责任制，制定《安全目标和工作计划》，
落实安全工作，确保有序生产。遵循安全重于泰山使命，落实培训知识，考核实战演习，创建健康安全文化氛围。定期开展
安全监督检查，及时消除隐患。强化职业健康管理，落实职业健康监护工作。严格部署各项环保督查工作，合法转移危险废
物，环境保护工作正常有序。狠抓应急管理，及时检验应急预案和应急组织有效性。扎实推进综治内保、保密、国家安全等
工作。报告期内，公司紧密围绕“全力抗疫情、合力保安全主线，牢固树立预防为主、安全发展理念，在上级主管部门的监
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督、指导和统一部署下认真贯彻落实上级的决定、指示，有序实施各项安全工作，疫情防控措施有效，安全有序复工复产。
公司在经营发展的同时积极发挥公司在行业和经济发展中的优势，承担社会责任，努力推动行业进步，创造社会价值
和实现可持续发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相
似业务的情形。除发行人及发行人的控股子公司外，本人目前并未直接
或间接控制任何其他企业；（2）在本人直接或间接持有发行人股权的相
关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任
何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成
实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接
关于同业竞
或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的 2007
首次公开发 争、关联交 正在
业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争 年 10 长期
行或再融资 杨文江 易、资金占 履行
的义务；（3）如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的 月 19 有效
时所作承诺 用方面的承 中
其他企业（如有）将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或 日
诺
不可避免时，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或
促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要
求，发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；（4）如本人违
反上述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制
本人履行上述承诺，并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损
失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。
在公司盈利状态良好且现金流能够满足公司正常经营和可持续发展的前 2012
其他对公司 广州御银 正在
提下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司原则上应当 年 05 经营
中小股东所 科技股份 分红承诺 履行
采取现金方式分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少 月 31 期间
作承诺 有限公司 中
于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 日
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年8月25日，公司召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于注销并清算子公司的议案》，同意清算并注销
公司全资子公司安徽御银电子科技有限公司（以下简称“安徽御银”）。2021年9月23日，安徽御银的工商注销登记手续已办
理完毕，安徽御银不再纳入公司合并财务报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 16
境内会计师事务所注册会计师姓名 张宁、何慧华
张宁为本公司提供审计服务的连续年限为 3 年；何慧华为本公司提供
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
审计服务的连续年限为 1 年；
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当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
说明：2022 年 2 月 21 日，公司收到立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于变更 2021 年度审计报告签字注册会
计师的函》：2021 年度财务报表的审计机构，原指派张宁、漆江燕作为签字注册会计师为公司提供审计服务。因签字注册会
计师漆江燕为公司提供审计服务连续满五年，根据中国证券监督管理委员会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮
换的规定》（证监会计字〔2003〕13 号），签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过五年。因此根据前
述规定以及本所工作安排，指派何慧华替换漆江燕作为本项目的签字注册会计师继续完成本项目的相关工作。变更后签字注
册会计师为张宁、何慧华。
九、年度报告披露后面临退市情况
√ 适用 □ 不适用
经审计，公司2021年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润为-61,761,252.29元，且营业收入89,463,376.82元。上述两项
财务数据触及《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.1条第一款第（一）项规定，最近一个会计年度经审计
的净利润为负值且营业收入低于1亿元（上述净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为准；营业收入应当扣除与主营业务无
关的业务收入和不具备商业实质的收入），公司股票交易将被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样）。
根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.3条规定，公司披露年度报告同时，披露公司股票交易被实
施退市风险警示公告。公司股票于公告后停牌一个交易日，自复牌之日起，公司股票交易被实施退市风险警示的处理。股票
简称将由“御银股份”变更为“*ST 御银”，股票代码仍为“002177”，公司股票价格的日涨跌幅为“±5%”。
请广大投资者注意投资风险。
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
项目 租赁资产价值
房屋 422,493,663.40
合计 422,493,663.40
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 担保 实际发 担保物 反担保情 是否履行
担保对象名称 实际担保金额 担保类型 担保期 是否为关联方担保
公告披露日期 额度 生日期 （如有）况（如有） 完毕
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0
公司对子公司的担保情况
担保 反担保 是否 是否为
担保对象 担保额度相关公告 实际担
担保额度 实际发生日期 担保类型 物（如 情况（如 担保期 履行 关联方
名称 披露日期 保金额
有） 有） 完毕 担保
连带责任保 主合同项下债务履行
金融电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2020 年 09 月 14 日 100 否 否
证 期届满之次日起 2 年
连带责任保 主合同项下债务履行
金融电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2021 年 02 月 03 日 5,000 否 否
证 期届满之次日起 2 年
连带责任保 主合同项下债务履行
金融电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2021 年 03 月 24 日 2,000 否 否
证 期届满之次日起 2 年
连带责任保 主合同项下债务履行
金融电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2021 年 07 月 27 日 3,000 是 否
证 期届满之次日起 2 年
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报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 10,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 21,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 7,100
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公 实际担保金 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
告披露日期 额 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 10,000
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 21,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 7,100
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.34%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 19,050 0 0 0
券商理财产品 自有资金 10,573.17 0 0 0
合计 29,623.17 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、截至2021年12月31日，杨文江先生持有公司股份122,641,574股，占公司总股本的16.11%。其中累计存放于华安证券
客户信用交易担保证券账户的公司股份为98,207,355股，占其持有公司股份总数的80.08%，占公司总股本的12.9%；累计已
质押的公司股份为15,190,000股，占其所持公司股份总数的12.39%，占公司总股本的2.00%。
2、为应对市场竞争、促进自身长远发展，进一步推进公司的战略升级部署，公司于2021年4月28日召开的第六届董事会
第十三次会议审议通过了《关于成立全资子公司的议案》，公司将设立全资子公司海南御银投资控股有限公司（暂定名，最
终以国家相关部门审批及核准的名称为准），注册资本为人民币1,000万元人民币。详见公司于巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上刊登的《关于成立全资子公司的公告》（公告编号2021-016）。截止报告批准报出日，海南御银
投资控股有限公司尚未完成工商登记手续。
3、因经营战略调整的需要，同时为了提高管理效率和运作效率，优化公司管理结构，公司于2016年8月25日召开第五届
董事会第十二次会议审议通过了《关于注销并清算子公司的议案》，同意清算并注销公司子公司安徽御银。于2021年9月23
日安徽御银工商注销登记手续已办理完毕。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于全资子公司注销完成的公告》
（公告编号：2021-043）。
4、因与广州市浙荣贸易有限责任公司转让参股公司广州花都稠州村镇银行股份有限公司（以下简称“花都稠州银行”）
2,500万股即10%的股权事项历时较长，推进进度未达双方预期，公司于2021年8月2日召开了第七届董事会第二次会议审议
通过了《关于终止转让参股公司股权的议案》，详见刊登于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于终止转让参股公司
股权的公告》（公告编号：2021-041）。为优化公司资产结构和提高资金运营效益，公司仍积极推动花都稠州银行股权转让
事宜，于2021年11月22日召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》，同意将公司持有的参
股公司花都稠州银行全部股权转让给广州市花都市场建设有限公司。截至披露日，上述交易事项尚在进行中。详见巨潮资讯
网http://www.cninfo.com.cn的《关于转让参股公司股权的公告》（公告编号：2021-047）。
5、自2021年12月6日起公司搬迁至新址办公：广州市天河区高唐路234号8楼。除上述变更外，公司注册地址、投资者热
线电话、传真、电子邮箱均保持不变。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于公司办公地址变更的公告》（公告
编号：2021-048）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
子公司名称 重要事项 披露索引
公司以自有资金1,000万人民币投资设立全资 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网
海 南 御 银 投 资 控 股有 限 公 司
子公司海南御银投资控股有限公司（暂定名，（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》
（暂定名，最终以国家相关部
最终以国家相关部门审批及核准的名称为 《上海证券报》的《关于成立全资子公司的公告》，公告编号
门审批及核准的名称为准）
准），持有其100%股权。 2021-016。
50
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网
清算并注销公司子公司安徽御银电子科技有 （http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》
安徽御银电子科技有限公司
限公司。 《上海证券报》的《关于全资子公司注销完成的公告》，公告编
号2021-043。
51
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份
二、无限售条件股份 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%
1、人民币普通股 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%
三、股份总数 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
52
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前上一月末表决权恢
年度报告披露日前上一 报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 127,230 165,103 0 复的优先股股东总数（如有）（参见注 0
月末普通股股东总数 股东总数（如有）（参见注 8）
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增减
股东名称 股东性质 售条件的 条件的股份
例 股数量 变动情况 股份状态 数量
股份数量 数量
#杨文江 境外自然人 16.11% 122,641,574 -22,551,251 0 122,641,574 质押 15,190,000
何科 境内自然人 0.28% 2,151,900 2,151,900 0 2,151,900
JPMORGAN CHASE
境外法人 0.25% 1,881,382 1,823,777 0 1,881,382
BANK,NATIONAL ASSOCIATION
#杭州昊晟投资管理有限公司－昊晟 5 境内非国有
0.23% 1,750,000 1,750,000 0 1,750,000
号私募证券投资基金 法人
华泰证券股份有限公司 国有法人 0.21% 1,620,790 1,284,590 0 1,620,790
#张一彬 境内自然人 0.18% 1,341,624 148,024 0 1,341,624
#王建峰 境内自然人 0.17% 1,263,100 -241,400 0 1,263,100
张万清 境内自然人 0.15% 1,163,222 833,222 0 1,163,222
张小星 境内自然人 0.15% 1,154,030 1,154,030 0 1,154,030
梁冰 境内自然人 0.15% 1,112,900 1,112,900 0 1,112,900
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理
上述股东关联关系或一致行动的说明
办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 无
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注 10）不适用
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
#杨文江 122,641,574 人民币普通股 122,641,574
何科 2,151,900 人民币普通股 2,151,900
53
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL
1,881,382 人民币普通股 1,881,382
ASSOCIATION
#杭州昊晟投资管理有限公司－昊晟 5 号私募证
1,750,000 人民币普通股 1,750,000
券投资基金
华泰证券股份有限公司 1,620,790 人民币普通股 1,620,790
#张一彬 1,341,624 人民币普通股 1,341,624
#王建峰 1,263,100 人民币普通股 1,263,100
张万清 1,163,222 人民币普通股 1,163,222
张小星 1,154,030 人民币普通股 1,154,030
梁冰 1,112,900 人民币普通股 1,112,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 法》中规定的一致行动人。
公司股东杨文江通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 98,207,355 股，通过普通
证券账户持有本公司股票 24,434,219 股，合计持有本公司股票 122,641,574 股，占本公
司总股本的 16.11%；公司股东杭州昊晟投资管理有限公司－昊晟 5 号私募证券投资基
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）参 金通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,750,000 股，占本公司总股本的 0.23%；
见注 4） 公司股东张一彬通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,341,624 股，占本公司总
股本的 0.18%；公司股东王建峰通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,000,000
股，通过普通证券账户持有本公司股票 263,100 股，合计持有本公司股票 1,263,100 股，
占本公司总股本的 0.17%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
杨文江 中国香港 是
主要职业及职务 控股股东
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境外自然人
54
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
杨文江 本人 中国香港 是
主要职业及职务 控股股东
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 27 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2022]第 ZC10253 号
注册会计师姓名 张宁、何慧华
审计报告正文
广州御银科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州御银科技股份有限公司（以下简称御银股份）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产
负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了御银股份2021年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于御银股份，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
其他非流动金融资产的公允价值
御银股份其他非流动金融资产为其持有的非上市公司权 针对其他非流动金融资产，我们在审计过程中实施的审计程序包括：
益工具投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益， （1）了解和评价御银股份对外投资相关内部控制设计和运行的有效
会计政策请参阅财务报表附注三、（十）。如财务报表 性；
附注五（九）、（三十七）、（三十八）所述，截止2021 （2）查阅了御银股份对外投资的股东大会、董事会决议和相关的会
年12月31日，御银股份持有的其他非流动金融资产为 议纪要等资料；
41,739.93万元，计入投资收益76.26万元，计入公允价值 （3）查看被投资企业的工商登记信息，与御银股份记录的持有的被
变动收益3,051.36万元。由于其他非流动金融资产金额重 投资企业的权益投资信息进行核对；
大，且公允价值需要管理层作出判断，我们将其确定为 （4）获取御银股份确定公允价值计量的方法和依据，分析判断其恰
关键审计事项。 当性。
四、其他信息
御银股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括御银股份2021年年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
58
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估御银股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督御银股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对御银股份持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致御银股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就御银股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张 宁
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：何慧华
中国上海 2022年4月27日
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 160,036,927.72 119,734,134.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 311,544,406.57 463,191,455.04
衍生金融资产
应收票据
应收账款 25,011,065.66 27,487,152.78
应收款项融资
预付款项 175,964.07 775,249.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,016,334.76 2,638,990.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 4,931,132.33 13,833,389.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 9,640,779.78
其他流动资产 14,401,802.70 6,546,851.78
流动资产合计 518,117,633.81 643,848,003.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 417,399,306.63 386,885,702.47
投资性房地产 422,493,663.40 424,136,291.09
固定资产 108,127,758.42 127,558,631.76
在建工程 221,603,806.41 114,466,368.42
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,943,211.48 55,303,750.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,587,078.48 9,317,807.33
递延所得税资产 7,899,015.63 16,850,030.89
其他非流动资产 327,991.71 1,834,241.34
非流动资产合计 1,241,381,832.16 1,136,352,824.29
资产总计 1,759,499,465.97 1,780,200,827.44
60
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 23,600,890.90 26,282,451.04
预收款项
合同负债 2,520,677.00 10,715,839.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,495,230.71 2,292,435.83
应交税费 3,895,153.53 2,885,483.59
其他应付款 14,318,746.47 17,898,090.95
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,336,694.54
其他流动负债 2,303,800.95 4,759,425.37
流动负债合计 49,134,499.56 73,170,420.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 71,000,000.00 1,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 3,652,076.66 890,246.21
其他非流动负债
非流动负债合计 74,652,076.66 1,890,246.21
负债合计 123,786,576.22 75,060,666.92
所有者权益：
股本 761,191,294.00 761,191,294.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29,679,547.28 29,679,547.28
减：库存股
其他综合收益 -39,378.35 14,727.19
专项储备
盈余公积 85,902,615.19 85,902,615.19
一般风险准备
未分配利润 758,978,811.63 828,351,976.86
归属于母公司所有者权益合计 1,635,712,889.75 1,705,140,160.52
少数股东权益
所有者权益合计 1,635,712,889.75 1,705,140,160.52
负债和所有者权益总计 1,759,499,465.97 1,780,200,827.44
法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 124,823,158.22 36,815,899.88
交易性金融资产 298,305,089.13 365,050,710.15
衍生金融资产
应收票据
应收账款 30,195,008.76 28,216,191.68
应收款项融资
预付款项 80,313.28 757,324.64
其他应收款 63,896,449.59 72,837,492.47
其中：应收利息
应收股利
存货 4,658,040.69 9,203,749.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 5,381,462.43
其他流动资产 2,530.77 2,530.77
流动资产合计 521,960,590.44 518,265,361.12
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 358,392,638.33 363,384,897.19
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 412,552,221.28 384,120,561.67
投资性房地产 252,892,455.18 259,803,751.74
固定资产 38,512,369.96 44,497,465.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 33,784,053.53 34,264,215.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,903,285.19 1,138,931.99
递延所得税资产 4,593,097.16 14,137,776.91
其他非流动资产 40,000.00
非流动资产合计 1,102,630,120.63 1,101,387,600.06
资产总计 1,624,590,711.07 1,619,652,961.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,958,107.86 12,181,048.82
预收款项
合同负债 906,839.73 10,424,311.24
应付职工薪酬 670,155.87 847,669.94
应交税费 1,750,791.42 759,446.79
其他应付款 119,929,446.89 66,386,616.47
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
62
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一年内到期的非流动负债 5,011,253.90
其他流动负债 1,909,461.70 4,360,092.09
流动负债合计 133,124,803.47 99,970,439.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,638,055.32 2,510,559.21
其他非流动负债
非流动负债合计 4,638,055.32 2,510,559.21
负债合计 137,762,858.79 102,480,998.46
所有者权益：
股本 761,191,294.00 761,191,294.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28,679,547.28 28,679,547.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 85,902,615.19 85,902,615.19
未分配利润 611,054,395.81 641,398,506.25
所有者权益合计 1,486,827,852.28 1,517,171,962.72
负债和所有者权益总计 1,624,590,711.07 1,619,652,961.18
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 89,463,376.82 182,349,931.14
其中：营业收入 89,463,376.82 182,349,931.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 107,116,889.54 161,170,224.28
其中：营业成本 41,494,993.80 84,983,817.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,695,563.56 5,886,512.53
销售费用 11,568,449.65 17,728,625.40
管理费用 31,482,756.25 31,008,432.02
研发费用 12,989,367.13 19,273,372.00
财务费用 2,885,759.15 2,289,465.14
其中：利息费用 2,520,447.20 1,756,014.97
利息收入 167,572.25 258,202.66
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加：其他收益 471,837.82 3,744,038.17
投资收益（损失以“－”号填列） -47,708,021.78 39,784,411.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 19,333,521.76 16,126,297.84
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,084,386.42 11,196,957.42
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,879,999.22 -10,674,981.18
资产处置收益（损失以“-”号填列） -538,845.26 289,295.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -45,890,632.98 81,645,726.79
加：营业外收入 1,461,882.78 342,276.41
减：营业外支出 5,619,656.38 1,674,112.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -50,048,406.58 80,313,890.60
减：所得税费用 11,712,845.71 8,556,994.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,761,252.29 71,756,896.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -61,931,744.31 71,756,896.38
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 170,492.02
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -61,761,252.29 71,756,896.38
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -54,105.54 -124,817.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -54,105.54 -124,817.84
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -54,105.54 -124,817.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -54,105.54 -124,817.84
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -61,815,357.83 71,632,078.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 -61,815,357.83 71,632,078.54
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0811 0.0943
（二）稀释每股收益 -0.0811 0.0943
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 62,592,664.87 124,839,029.79
减：营业成本 19,343,346.89 60,007,520.70
税金及附加 4,174,090.74 3,522,937.95
64
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销售费用 6,026,991.82 10,906,211.00
管理费用 17,504,812.41 16,911,688.14
研发费用 4,772,735.24 11,612,278.49
财务费用 2,397,606.32 1,251,957.99
其中：利息费用 2,273,849.66 1,071,796.83
利息收入 42,242.11 147,167.16
加：其他收益 96,933.12 461,970.00
投资收益（损失以“－”号填列） -38,647,102.69 174,928,604.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,395,230.01 27,749,674.62
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,318,507.75 10,748,205.44
资产减值损失（损失以“-”号填列） -497,645.54 -10,251,589.59
资产处置收益（损失以“-”号填列） -537,341.48 536,866.53
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,498,337.38 224,800,166.71
加：营业外收入 1,074,396.25 332,942.26
减：营业外支出 2,590,879.80 1,485,238.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,014,820.93 223,647,870.53
减：所得税费用 11,717,376.57 10,338,385.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,732,197.50 213,309,484.76
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -22,732,197.50 213,309,484.76
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -22,732,197.50 213,309,484.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 100,690,214.09 214,902,715.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
65
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 983,944.22 2,845,684.70
收到其他与经营活动有关的现金 17,734,769.44 14,321,591.15
经营活动现金流入小计 119,408,927.75 232,069,991.81
购买商品、接受劳务支付的现金 29,236,683.46 41,750,795.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,244,429.95 51,445,527.72
支付的各项税费 9,575,919.75 14,464,492.88
支付其他与经营活动有关的现金 38,567,850.43 65,779,257.94
经营活动现金流出小计 110,624,883.59 173,440,074.20
经营活动产生的现金流量净额 8,784,044.16 58,629,917.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,136,308,763.66 10,746,502,667.64
取得投资收益收到的现金 6,303,882.23 40,663,546.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,142,612,645.89 10,787,166,214.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 115,607,671.71 91,487,171.12
投资支付的现金 3,049,483,787.54 10,787,218,763.85
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,165,091,459.25 10,878,705,934.97
投资活动产生的现金流量净额 -22,478,813.36 -91,539,720.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 991,464,321.82 65,359,037.32
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 991,464,321.82 65,359,037.32
偿还债务支付的现金 921,464,321.82 64,359,037.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,858,504.29 118,900.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,820,437.93 7,005,706.05
筹资活动现金流出小计 937,143,264.04 71,483,643.65
筹资活动产生的现金流量净额 54,321,057.78 -6,124,606.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -268,693.92 -1,036,340.31
五、现金及现金等价物净增加额 40,357,594.66 -40,070,749.53
加：期初现金及现金等价物余额 119,679,333.06 159,750,082.59
六、期末现金及现金等价物余额 160,036,927.72 119,679,333.06
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,379,075.93 166,655,807.05
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收到的税费返还 245,167.44 185,458.23
收到其他与经营活动有关的现金 238,578,841.85 402,393,458.96
经营活动现金流入小计 297,203,085.22 569,234,724.24
购买商品、接受劳务支付的现金 9,602,015.86 25,427,740.79
支付给职工以及为职工支付的现金 12,417,878.32 17,081,794.57
支付的各项税费 5,770,074.86 7,653,805.49
支付其他与经营活动有关的现金 189,925,373.70 858,954,966.54
经营活动现金流出小计 217,715,342.74 909,118,307.39
经营活动产生的现金流量净额 79,487,742.48 -339,883,583.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,618,011,448.01 8,525,700,855.75
取得投资收益收到的现金 3,799,364.37 174,928,604.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,621,810,812.38 8,700,629,459.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,209,519.46 8,549,569.72
投资支付的现金 1,600,101,552.62 8,426,212,833.53
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,602,311,072.08 8,434,762,403.25
投资活动产生的现金流量净额 19,499,740.30 265,867,056.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 891,464,321.82 42,839,037.32
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 891,464,321.82 42,839,037.32
偿还债务支付的现金 891,464,321.82 42,839,037.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,388,268.26 105,561.40
支付其他与筹资活动有关的现金 1,562,932.78 3,572,388.35
筹资活动现金流出小计 902,415,522.86 46,516,987.07
筹资活动产生的现金流量净额 -10,951,201.04 -3,677,949.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -29,023.40 -339,399.47
五、现金及现金等价物净增加额 88,007,258.34 -78,033,875.68
加：期初现金及现金等价物余额 36,815,899.88 114,849,775.56
六、期末现金及现金等价物余额 124,823,158.22 36,815,899.88
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
少数
项目 工具 ： 一般 所有者权益
其他综合 专项 其 股东
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 小计 合计
其 收益 储备 他 权益
先 续 存 准备
他
股 债 股
761,191,294 29,679,547. 828,351,976 1,705,140,160 1,705,140,160
一、上年期末余额 14,727.19 85,902,615.19
.00 28 .86 .52 .52
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 761,191,294 29,679,547. 14,727.19 85,902,615.19 828,351,976 1,705,140,160 1,705,140,160
67
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
.00 28 .86 .52 .52
三、本期增减变动
-69,373,165. -69,427,270.7 -69,427,270.7
金额（减少以“－” -54,105.54
23 7 7
号填列）
（一）综合收益总 -61,761,252. -61,815,357.8 -61,815,357.8
-54,105.54
额 29 3 3
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,611,912.9
（三）利润分配 -7,611,912.94 -7,611,912.94
4
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,611,912.9
-7,611,912.94 -7,611,912.94
股东）的分配 4
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
761,191,294 29,679,547. 758,978,811 1,635,712,889 1,635,712,889
四、本期期末余额 -39,378.35 85,902,615.19
.00 28 .63 .75 .75
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益 少
其他权益 减 数
项目 工具 ： 一般 股 所有者权益合
其他综合 专项 其
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 小计 东 计
其 收益 储备 他
先 续 存 准备 权
他
股 债 股 益
761,191,294 30,679,547. 139,545.0 64,571,666 777,926,028 1,634,508,081. 1,634,508,081.9
一、上年期末余额
.00 28 3 .71 .96 98 8
加：会计政策变更
前期差错更正
68
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
同一控制下企业合
并
其他
761,191,294 30,679,547. 139,545.0 64,571,666 777,926,028 1,634,508,081. 1,634,508,081.9
二、本年期初余额
.00 28 3 .71 .96 98 8
三、本期增减变动
-1,000,000.0 -124,817.8 21,330,948 50,425,947.
金额（减少以“－” 70,632,078.54 70,632,078.54
0 4 .48 90
号填列）
（一）综合收益总 -124,817.8 71,756,896.
71,632,078.54 71,632,078.54
额 4 38
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
21,330,948 -21,330,948
（三）利润分配
.48 .48
21,330,948 -21,330,948
1．提取盈余公积
.48 .48
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-1,000,000.0
（六）其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00
0
761,191,294 29,679,547. 85,902,615 828,351,976 1,705,140,160. 1,705,140,160.5
四、本期期末余额 14,727.19
.00 28 .19 .86 52 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工 减：
项目 其他综合 专项
股本 具 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
收益 储备
优先 永续 其 股
69
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
股 债 他
一、上年期末余额 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 641,398,506.25 1,517,171,962.72
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 641,398,506.25 1,517,171,962.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -30,344,110.44 -30,344,110.44
号填列）
（一）综合收益总
-22,732,197.50 -22,732,197.50
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -7,611,912.94 -7,611,912.94
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-7,611,912.94 -7,611,912.94
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 611,054,395.81 1,486,827,852.28
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 减：库 其他综 其
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 合收益 他
股 债
一、上年期末余额 761,191,294.00 29,679,547.28 64,571,666.71 449,419,969.97 1,304,862,477.96
加：会计政策
变更
前期差错
更正
70
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他
二、本年期初余额 761,191,294.00 29,679,547.28 64,571,666.71 449,419,969.97 1,304,862,477.96
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -1,000,000.00 21,330,948.48 191,978,536.28 212,309,484.76
号填列）
（一）综合收益总
213,309,484.76 213,309,484.76
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 21,330,948.48 -21,330,948.48
1．提取盈余公积 21,330,948.48 -21,330,948.48
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -1,000,000.00 -1,000,000.00
四、本期期末余额 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 641,398,506.25 1,517,171,962.72
三、公司基本情况
广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广州御银科技有限责任公司由杨文江、增城市御银实业
有限公司共同出资组建，注册资本人民币15,000,000.00元，于2001年4月26日取得广州市工商行政管理局核发的企业法人营
业执照（注册号为：4401011108228），2009年11月4日工商变更登记，注册号变更为440101000034373。
公司经广州市经济委员会穗经[2003]88号《关于同意设立广州御银科技股份有限公司的批复》批准，以公司截至2003年
2月28日经审计净资产30,200,000.00元按1：1比例折股，整体变更为股份公司。改制后，公司的股本总额为30,200,000.00元。
2006年5月23日，发行人召开2005年度股东大会，审议通过了2005年度利润分配方案，决定以2005年12月31日股份公司
总股本30,200,000.00股为基数，向全体股东每10股送股票红利6.56股，共向股东派送股票股利19,811,200.00股，本次利润分
配完成后，公司的股本总额为50,011,200.00元。
2006年6月16日，发行人召开2006年第二次临时股东大会，审议通过了《关于增资扩股议案》，同意公司以每股2.88元
的发行价格，增发5,556,800.00股新股。本次增资扩股后股本总额为55,568,000.00元。
2007年10月10日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号350文核准，同意公司向社会公众公开发行人民币
71
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
普通股（A股）19,000,000.00股，本公司于2007年10月22日向社会公众投资者定价发行19,000,000.00股，并于2007年11月在
深圳证券交易所上市。经此发行，公司的股本总额为74,568,000.00元。
2008年3月10日，公司股东大会决议通过资本公积转增股本方案，以2007年末公司总股本74,568,000.00股为基数，每10
股转增10股。本次转增股本后，公司的股本总额为149,136,000.00元。
经公司2008年度股东大会审议通过，以2008年年末总股本149,136,000.00股为基数向全体股东按每10股转增5股的比例转
增股本，送转完成后公司总股本增至223,704,000.00 股。资本公积金转增股本的方案已于2009年6月3日实施。
2009年9月21日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]962号文核准，公司于2009年10月13日以非公开发行股票的
方式向7家特定投资者发行了41,242,500.00股人民币普通股（A股），发行价为人民币12.00元/股。经深圳证券交易所同意，
公司非公开发行的股票于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌上市。非公开发行后公司总股本增至264,946,500.00股。
经公司2010年度股东大会审议通过，以2010年年末总股本264,946,500.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增3股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至344,430,450.00股。资本公积金转增股本的方案已于2011年4月7日实
施。
经公司2011年度股东大会审议通过，以2011年年末总股本344,430,450.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增7股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至585,531,765.00股。资本公积金转增股本的方案已于2012年4月9日实
施。
经公司2012年度股东大会审议通过，以2012年年末总股本585,531,765.00股为基数，向全体股东以资本公积金按每10股
转增3股的比例转增股本，送转完成后，公司总股本增至761,191,294.00股。资本公积金转增股本的方案已于2013年5月28日
实施。
截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数76,119.1294万股，注册资本为76,119.1294万元，注册地：广州市天河
区高唐路234号202房。本公司主要经营活动为：自动售货机、售票机、柜员机及零配件的批发；自动售货机、售票机、柜员
机及零配件的零售；信息系统集成服务；集成电路设计；密钥管理类设备和系统制造；安全系统监控服务；安全技术防范产
品制造；安全技术防范系统设计、施工、维修；安全技术防范产品批发；安全技术防范产品零售；安全智能卡类设备和系统
制造；受金融企业委托提供非金融业务服务；电子、通信与自动控制技术研究、开发；计算器及货币专用设备制造；计算机
技术开发、技术服务；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；信息电子技术服务;软件开发；软件批发;软件
零售；软件服务；软件测试服务；电子产品批发；电子产品零售；电子设备工程安装服务；电子产品设计服务；机械设备租
赁；工程技术咨询服务；技术进出口；货物进出口（专营专控商品除外）；自有房地产经营活动;房地产开发经营；房地产
咨询服务；担保服务（融资性担保除外）；物业管理；投资咨询服务；代驾服务；场地租赁（不含仓储）；企业自有资金投
资；投资管理服务；资产管理（不含许可审批项目）；汽车租赁；房屋租赁；房地产中介服务；汽车援救服务；融资租赁服
务。
本公司的实际控制人为杨文江。
本财务报表业经公司董事会于2022年4月27日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
本报告期合并范围变化情况详见第十节财务报告八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
72
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“第十节财务报告五、16固
定资产、19无形资产、25收入”等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状
况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司御银科技（香港）有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人
民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合
并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的
各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
73
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经
营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
a、增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金
流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变
动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
b、处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处
理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
c、购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
d、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
74
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见“第十节财务报告五、14长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告年度的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的
金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类
75
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本
应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计
算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利
计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融
资产的控制。
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发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的
差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，
计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即
认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，
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本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
按组合计量预期信用损失的应收账款如下：
a、具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
以 应 收 款项 的 账龄作为 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账
账龄组合
信用风险特征 款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
御 银 股 份合 并 范围内关 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账
合并关联方组合
联方款项 款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
b、应收账款-账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1年以内 5
1至2年 10
2至3年 50
3年以上 90
c、应收账款-合并关联方组合预期信用损失率对照表
组合名称 应收账款预期信用损失率（%）
合并关联方组合 0.00
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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12、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或
提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节财务报告 “五、10（6）金融资产减值的测试方法及会
计处理方法”。
13、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合
同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限
未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当
期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
a、企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差
额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下
的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和作为初始投资成本。
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b、通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
a、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
c、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动
在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共
同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控
制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的
其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其
他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资
并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得的长期股权投资账面价值之间
的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交
易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.375
机器设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
ATM 柜员机 年限平均法 8 5 11.875
其他设备 年限平均法 5 5 19
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值
准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使
用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：a、租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；b、公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；c、租赁期占所租赁资
产使用寿命的大部分；d、租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。e、租赁资产性质特
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殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工
程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际
利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门
借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
a、无形资产的计价方法
（a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（b）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，
视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
b、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 合同规定与法律规定孰低的原则
注册商标及专利 10年 合同规定与法律规定孰低的原则
电脑软件 5年 行业情况及企业历史经验
c、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
a、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
b、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件
的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油
气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应
中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减
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值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允
价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
a、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部
门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支
出计入当期损益或相关资产成本。
b、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
a、该义务是本公司承担的现时义务；
b、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其
他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
a、或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
b、或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的
补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是
指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中
存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极
可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品
或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够
得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：企业取得的，除用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助
之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购
建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
b、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的
所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
（1）商誉的初始确认；
（2）既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性
差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认
递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否
为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为
租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和
非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公
司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6
月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
（1）本公司作为承租人
a、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计
量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但
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不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照“第十节财务报告五、20长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失
进行会计处理。
b、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款
额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值
已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，
本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公
司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，
使用修订后的折现率计算现值。
c、短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按
照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值
资产租赁。
d、租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，
并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
e、新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计
算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公
司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相
关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租
金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原
支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
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（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，
基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
a、经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费
用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的
预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
b、融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行
会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照“第十节财务报告五、10金融工具”关于修改
或重新议定合同的政策进行会计处理。
c、新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为
租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，
本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为
租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，
按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租
赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
（3）售后租回交易
公司按照“第十节财务报告五、 25收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
a、作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售
后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，
公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“第十节财务报
告五、10金融工具”。
b、作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”
的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一
项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“第十节财务报告五、10金融工具”。
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（2）融资租赁的会计处理方法
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指
除融资租赁以外的其他租赁。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公
司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6
月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
a、经营租赁会计处理
（a）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关
资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在
原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（b）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租
赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收
取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
b、融资租赁会计处理
（a）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确
认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租
金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现
率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
（b）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资
收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲
减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益
并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
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29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别：
a、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
b、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
c、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经
营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计
期间的终止经营损益列报。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《企业会计准则第 21 号——租赁》（2018 年修订） 董事会审批
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租
赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租
赁。
本公司执行新租赁准则未对财务报表产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 0%、3%、5%、6%、13%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
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城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 0%、2.5%、8.25%、10%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广州御银科技股份有限公司 25%
广州御新软件有限公司 25%
广州御银自动柜员机技术有限公司 25%
广州御银智能科技有限公司 25%
安徽御银电子科技有限公司 2.5%、10%
御银（中国）科技国际有限公司 0%
御银科技（香港）有限公司 8.25%、16.5%
广州御银自动柜员机科技有限公司 25%
广州御银信息科技有限公司 2.5%、10%
北京御新赢创科技有限公司 2.5%、10%
北京御新科技有限公司 2.5%、10%
北京天成智合科技有限公司 2.5%、10%
广东小炬人创业园有限公司 2.5%、10%
北京御新智合科技有限公司 2.5%、10%
广州十方软件科技有限公司 2.5%、10%
广州同位素智能科技有限公司 2.5%、10%
广州御银金融电子设备有限公司 2.5%、10%
广州御联软件有限公司 25%
广州御商信息科技有限公司 2.5%、10%
广州御泰信息科技有限公司 2.5%、10%
北京广粤科技有限公司 2.5%、10%
2、税收优惠
（1）根据财税【2008】92号《财政部、国家税务总局关于嵌入式软件增值税政策的通知》、财税【2011】100号《财政
部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定：增值税一般纳税人随同计算机网络、计算机硬件和机器设
备等一并销售其自行开发生产的嵌入式软件，如果能够按照《财政部、国家税务总局关于贯彻落实〈中共中央、国务院关于
加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》（财税字【1999】273号）第一条第三款之规定，
分别核算嵌入式软件与计算机硬件、机器设备等的销售额，可以享受软件产品增值税优惠政策。公司符合财税【2008】92
号、【2011】100号之规定，嵌入式软件销售收入享受增值税即征即退优惠政策。
在新旧税制转换期间，本公司依照《财政部国家税务总局关于交通运输业和部分现代服务业营业税改增值税试点若干税
收政策的补充通知》（财税【2012】53号）“第四点、试点纳税人中的一般纳税人，以试点实施之前购进或者自制的有形动
产为标的物提供的经营租赁服务，试点期间可以选择使用简易计税方法计算缴纳增值税。”的规定，对于2012年11月1日前发
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出的融资机和合作机（发机时已做进项税额转出）所产生的租金收入和手续费收入选择使用3%的简易征收率计算并缴纳增
值税。本年度按3%简易征收率计算并缴纳增值税的租金收入和手续费收入为565,017.14元。
依据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2016
年第16号），一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税
额。
（2）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），2019年1月1日至2021
年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所
得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
另据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》 国家税务总局公告2021
年第8号），2021年1月1日至2022年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税
所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据香港当地的相关法律法规，企业首200万港币利润的利得税率降至8.25%，即利得税率的一半，其后的利润则
继续按标准税率16.5%计税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 264,230.66 390,162.86
银行存款 142,898,092.66 96,827,568.35
其他货币资金 16,874,604.40 22,516,402.85
合计 160,036,927.72 119,734,134.06
其中：存放在境外的款项总额 292,306.41 310,539.82
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 54,801.00
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
履约保证金 54,801.00
合计 54,801.00
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 311,544,406.57 463,191,455.04
其中：
债务工具投资 31,903,834.70 6,100,564.88
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权益工具投资 279,639,571.87 445,420,274.66
其他 1,000.00 11,670,615.50
其中：
合计 311,544,406.57 463,191,455.04
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额
例
按单项计提坏账
2,621,132.61 8.76% 2,621,132.61 100.00% 573,572.24 1.91% 573,572.24 100.00%
准备的应收账款
其中：
预计收不回 2,621,132.61 8.76% 2,621,132.61 100.00% 573,572.24 1.91% 573,572.24 100.00%
按组合计提坏账
27,308,508.13 91.24% 2,297,442.47 8.41% 25,011,065.66 29,429,508.07 98.09% 1,942,355.29 6.60% 27,487,152.78
准备的应收账款
其中：
账龄组合 27,308,508.13 91.24% 2,297,442.47 8.41% 25,011,065.66 29,429,508.07 98.09% 1,942,355.29 6.60% 27,487,152.78
合计 29,929,640.74 100.00% 4,918,575.08 25,011,065.66 30,003,080.31 100.00% 2,515,927.53 27,487,152.78
按单项计提坏账准备：2,621,132.61
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计收不回 2,621,132.61 2,621,132.61 100.00% 预计无法收回
合计 2,621,132.61 2,621,132.61 -- --
按组合计提坏账准备：2,297,442.47
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 27,308,508.13 2,297,442.47 8.41%
合计 27,308,508.13 2,297,442.47 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见“第十节财务报告五、10（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 24,494,110.37
1至2年 3,389,851.08
2至3年 1,411,306.74
3 年以上 634,372.55
3至4年 634,372.55
合计 29,929,640.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 2,515,927.53 2,399,647.55 3,000.00 4,918,575.08
合计 2,515,927.53 2,399,647.55 3,000.00 4,918,575.08
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 8,870,323.64 29.64% 443,516.18
第二名 2,766,471.59 9.24% 175,080.03
第三名 1,768,173.32 5.91% 88,408.67
第四名 1,602,368.00 5.35% 80,118.40
第五名 1,333,724.50 4.46% 1,333,724.50
合计 16,341,061.05 54.60%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 168,552.54 95.79% 729,963.16 94.16%
1至2年 7,411.53 4.21% 34,819.46 4.49%
2至3年 10,466.97 1.35%
合计 175,964.07 -- 775,249.59 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 93,650.79 53.22%
第二名 18,525.46 10.53%
第三名 4,200.00 2.39%
第四名 4,194.89 2.38%
第五名 3,360.00 1.91%
合计 123,931.14 70.43%
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,016,334.76 2,638,990.98
合计 2,016,334.76 2,638,990.98
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收补贴款 626,397.05
往来款 1,464,000.00 401,885.75
备用金 362,016.98 2,034,459.15
押金 76,076.00 76,076.00
保证金 667,952.00 744,952.00
合计 2,570,044.98 3,883,769.95
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用损失
损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,244,778.97 1,244,778.97
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 691,068.75 691,068.75
2021 年 12 月 31 日余额 553,710.22 553,710.22
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,737,532.77
1至2年 187,162.33
2至3年 331,743.85
3 年以上 313,606.03
3至4年 313,606.03
合计 2,570,044.98
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 1,244,778.97 691,068.75 553,710.22
合计 1,244,778.97 691,068.75 553,710.22
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,464,000.00 1 年以内 56.96% 73,200.00
第二名 保证金 297,280.00 2-3 年 11.57% 148,640.00
第三名 保证金 200,000.00 3 年以上 7.78% 180,000.00
第四名 保证金 120,000.00 1 年以内 4.67% 6,000.00
第五名 押金 76,076.00 3 年以上 2.96% 68,468.40
合计 -- 2,157,356.00 -- 83.94% 476,308.40
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或合同 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 610,402.86 407,639.19 202,763.67 18,231,358.74 11,709,429.58 6,521,929.16
在产品 943,803.71 943,803.71
库存商品 186,002.93 77,328.08 108,674.85 983,902.96 410,109.14 573,793.82
发出商品 377,654.11 377,654.11 4,476,227.68 4,476,227.68
辅助材料 216,821.22 216,821.22
半成品 4,682,842.54 440,802.84 4,242,039.70 2,398,463.10 1,080,828.33 1,317,634.77
合计 5,856,902.44 925,770.11 4,931,132.33 27,250,577.41 13,417,188.27 13,833,389.14
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 11,709,429.58 403,695.30 11,705,485.69 407,639.19
库存商品 410,109.14 77,328.08 410,109.14 77,328.08
辅助材料 216,821.22 216,821.22
半成品 1,080,828.33 420,317.46 1,060,342.95 440,802.84
合计 13,417,188.27 901,340.84 13,392,759.00 925,770.11
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 9,640,779.78
合计 9,640,779.78
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 14,399,271.93 6,544,321.01
理财产品 2,530.77 2,530.77
合计 14,401,802.70 6,546,851.78
9、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 417,399,306.63 386,885,702.47
合计 417,399,306.63 386,885,702.47
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 476,938,308.31 476,938,308.31
2.本期增加金额 12,233,621.30 12,233,621.30
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 12,233,621.30 12,233,621.30
3.本期减少金额
4.期末余额 489,171,929.61 489,171,929.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 52,802,017.22 52,802,017.22
2.本期增加金额 13,876,248.99 13,876,248.99
（1）计提或摊销 11,626,988.95 11,626,988.95
本期固定资产转入 2,249,260.04 2,249,260.04
3.本期减少金额
4.期末余额 66,678,266.21 66,678,266.21
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 422,493,663.40 422,493,663.40
2.期初账面价值 424,136,291.09 424,136,291.09
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 108,127,758.42 127,558,631.76
合计 108,127,758.42 127,558,631.76
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 ATM 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 140,467,721.45 22,101,131.22 84,148,947.44 17,900,228.64 5,091,753.38 269,709,782.13
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2.本期增加金额 147,361.43 68,971.67 64,750.00 241,945.36 523,028.46
（1）购置 68,971.67 64,750.00 241,945.36 375,667.03
（2）在建工程转入 147,361.43 147,361.43
3.本期减少金额 12,233,621.30 15,305,566.80 74,967,680.10 1,153,736.14 2,907,268.73 106,567,873.07
（1）处置或报废 15,305,566.80 74,967,680.10 1,153,736.14 2,907,268.73 94,334,251.77
（2）转投资性房地产 12,233,621.30 12,233,621.30
4.期末余额 128,381,461.58 6,864,536.09 9,181,267.34 16,811,242.50 2,426,430.01 163,664,937.52
二、累计折旧
1.期初余额 21,855,562.99 19,647,254.92 65,696,609.07 15,401,841.53 4,398,522.53 126,999,791.04
2.本期增加金额 2,971,782.71 175,905.84 1,433,387.05 496,239.73 233,745.69 5,311,061.02
（1）计提 2,971,782.71 175,905.84 1,433,387.05 496,239.73 233,745.69 5,311,061.02
3.本期减少金额 2,249,260.04 14,052,447.18 60,639,167.95 137,791.74 2,622,742.14 79,701,409.05
（1）处置或报废 14,052,447.18 60,639,167.95 137,791.74 2,622,742.14 77,452,149.01
（2）转投资性房地产 2,249,260.04 2,249,260.04
4.期末余额 22,578,085.66 5,770,713.58 6,490,828.17 15,760,289.52 2,009,526.08 52,609,443.01
三、减值准备
1.期初余额 1,539,112.34 13,612,246.99 15,151,359.33
2.本期增加金额 978,658.38 978,658.38
（1）计提 978,658.38 978,658.38
3.本期减少金额 668,920.26 12,533,361.36 13,202,281.62
（1）处置或报废 668,920.26 12,533,361.36 13,202,281.62
4.期末余额 870,192.08 2,057,544.01 2,927,736.09
四、账面价值
1.期末账面价值 105,803,375.92 223,630.43 632,895.16 1,050,952.98 416,903.93 108,127,758.42
2.期初账面价值 118,612,158.46 914,763.96 4,840,091.38 2,498,387.11 693,230.85 127,558,631.76
12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 221,603,806.41 114,466,368.42
合计 221,603,806.41 114,466,368.42
（1）在建工程情况
单位：元
101
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
御银金融电子高
221,603,806.41 221,603,806.41 114,466,368.42 114,466,368.42
新科技园
合计 221,603,806.41 221,603,806.41 114,466,368.42 114,466,368.42
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期
本期 工程累 本期
转入 其中：本期利
项目名 其他 计投入 工程进 利息资本化 利息 资金
预算数 期初余额 本期增加金额 固定 期末余额 息资本化金
称 减少 占预算 度 累计金额 资本 来源
资产 额
金额 比例 化率
金额
金融
御银金
机构
融电子
323,655,000.00 114,466,368.42 107,137,437.99 221,603,806.41 68.47% 97.31% 3,483,574.91 3,483,574.91 贷
高新科
款、
技园
其他
合计 323,655,000.00 114,466,368.42 107,137,437.99 221,603,806.41 -- -- 3,483,574.91 3,483,574.91 --
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 高尔夫球会籍 合计
一、账面原值
1.期初余额 60,824,708.58 40,990,667.78 4,766,000.00 106,581,376.36
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 60,824,708.58 40,990,667.78 4,766,000.00 106,581,376.36
二、累计摊销
1.期初余额 9,237,768.56 27,916,170.04 37,153,938.60
2.本期增加金额 1,232,796.60 127,742.91 1,360,539.51
（1）计提 1,232,796.60 127,742.91 1,360,539.51
3.本期减少金额
4.期末余额 10,470,565.16 28,043,912.95 38,514,478.11
102
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三、减值准备
1.期初余额 12,675,988.66 1,447,698.11 14,123,686.77
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 12,675,988.66 1,447,698.11 14,123,686.77
四、账面价值
1.期末账面价值 50,354,143.42 270,766.17 3,318,301.89 53,943,211.48
2.期初账面价值 51,586,940.02 398,509.08 3,318,301.89 55,303,750.99
（2）本期无未办妥产权证书的土地使用权情况
子公司广州御银金融电子设备有限公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了最高额抵押合同（编号为
工业支行2020年最抵字第022号），以权证号为“粤（2018）广州市不动产权第06860122号”的土地使用权作为抵押物。截止
2021年12月31日，该土地使用权的账面价值为13,198,488.84元。
14、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
御银创芯园改造项目 1,912,208.54 1,570,027.64 1,125,109.73 2,357,126.45
御银科技园改造项目 1,082,711.45 1,215,350.81 475,052.29 1,823,009.97
北京办公楼装修 56,220.54 56,220.54
梵悦房屋装修 6,266,666.80 939,999.96 5,326,666.84
新塘太平洋项目雨污分流工程 82,568.80 2,293.58 80,275.22
合计 9,317,807.33 2,867,947.25 2,598,676.10 9,587,078.48
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,449,478.27 5,862,340.87 50,245,906.09 12,561,022.45
内部交易未实现利润 1,044,247.82 261,061.96 127,594.47 31,898.62
交易性金融资产公允价值变动 7,102,451.19 1,775,612.80
非流动金融资产公允价值变动 15,905,297.53 3,976,324.38
融资租入固定资产 1,123,141.70 280,785.44
103
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合计 31,596,177.28 7,899,015.63 67,401,939.79 16,850,030.89
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动 4,077,631.21 795,248.87
非流动金融资产公允价值变动 14,608,306.64 3,652,076.66
融资租出固定资产 379,989.40 94,997.34
合计 14,608,306.64 3,652,076.66 4,457,620.61 890,246.21
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,899,015.63 16,850,030.89
递延所得税负债 3,652,076.66 890,246.21
16、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
汽车牌照 40,000.00 40,000.00
预付工程款 327,991.71 327,991.71 1,794,241.34 1,794,241.34
合计 327,991.71 327,991.71 1,834,241.34 1,834,241.34
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 20,490,871.10 22,151,333.43
1-2 年（含 2 年） 1,431,219.50 1,728,654.60
2-3 年（含 3 年） 39,032.20 239,680.02
104
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3 年以上 1,639,768.10 2,162,782.99
合计 23,600,890.90 26,282,451.04
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京联银通科技有限公司 1,633,027.08 未结清
合计 1,633,027.08 --
18、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 2,520,677.00 10,715,839.39
合计 2,520,677.00 10,715,839.39
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,076,625.00 25,502,491.63 26,150,352.18 1,428,764.45
二、离职后福利-设定提存计划 73,710.83 1,862,445.95 1,762,173.34 173,983.44
三、辞退福利 142,100.00 6,958,542.23 6,208,159.41 892,482.82
合计 2,292,435.83 34,323,479.81 34,120,684.93 2,495,230.71
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 1,937,522.21 22,394,519.70 23,095,611.57 1,236,430.34
2、职工福利费 1,123,030.70 1,123,030.70
3、社会保险费 129,451.79 997,506.92 977,232.60 149,726.11
其中：医疗保险费 106,680.86 844,383.97 824,043.87 127,020.96
工伤保险费 660.38 21,801.54 20,522.10 1,939.82
生育保险费 13,637.60 82,053.67 79,940.62 15,750.65
105
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重大疾病医疗补助 8,472.95 49,267.74 52,726.01 5,014.68
4、住房公积金 9,651.00 912,726.80 879,769.80 42,608.00
5、工会经费和职工教育经费 74,707.51 74,707.51
合计 2,076,625.00 25,502,491.63 26,150,352.18 1,428,764.45
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 71,691.37 1,796,358.57 1,700,955.15 167,094.79
2、失业保险费 2,019.46 66,087.38 61,218.19 6,888.65
合计 73,710.83 1,862,445.95 1,762,173.34 173,983.44
20、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 2,485,047.75 2,611,882.57
个人所得税 53,931.74 77,347.55
城市维护建设税 67,198.32 104,581.30
房产税 1,180,419.49 8,159.44
教育费附加及地方教育附加 47,998.73 74,450.93
印花税 60,557.50 9,061.80
合计 3,895,153.53 2,885,483.59
21、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 14,318,746.47 17,898,090.95
合计 14,318,746.47 17,898,090.95
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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往来款 2,698,899.60 552,895.84
工程款 3,304,329.34 8,498,184.31
保证金/押金 7,680,418.92 5,010,222.63
暂估费用 294,240.91 2,007,750.86
其他 340,857.70 1,829,037.31
合计 14,318,746.47 17,898,090.95
22、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 8,336,694.54
合计 8,336,694.54
23、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 2,303,800.95 4,759,425.37
合计 2,303,800.95 4,759,425.37
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押并保证借款 71,000,000.00 1,000,000.00
合计 71,000,000.00 1,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
抵押资产情况详见“第十节财务报告七、 47所有权或使用权受到限制的资产”。
25、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 761,191,294.00 761,191,294.00
26、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 28,845,003.28 28,845,003.28
其他资本公积 834,544.00 834,544.00
合计 29,679,547.28 29,679,547.28
27、其他综合收益
单位：元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 减：前期计入其他 减：所 税后归
项目 期初余额 税后归属于 期末余额
税前发生 其他综合收益 综合收益当期转 得税 属于少
母公司
额 当期转入损益 入留存收益 费用 数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益 14,727.19 54,105.54 -54,105.54 -39,378.35
外币财务报表折算差额 14,727.19 54,105.54 -54,105.54 -39,378.35
其他综合收益合计 14,727.19 54,105.54 -54,105.54 -39,378.35
28、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,580,328.22 84,580,328.22
任意盈余公积 1,322,286.97 1,322,286.97
合计 85,902,615.19 85,902,615.19
29、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 828,351,976.86 777,926,028.96
调整后期初未分配利润 828,351,976.86 777,926,028.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -61,761,252.29 71,756,896.38
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减：提取法定盈余公积 21,330,948.48
应付普通股股利 7,611,912.94
期末未分配利润 758,978,811.63 828,351,976.86
30、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 73,768,513.03 37,447,013.21 150,434,908.11 78,708,216.02
其他业务 15,694,863.79 4,047,980.59 31,915,023.03 6,275,601.17
合计 89,463,376.82 41,494,993.80 182,349,931.14 84,983,817.19
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况
营业收入金额 89,463,376.82 无 182,349,931.14 无
目前公司营业收入中，各项目
收入均与主营业务相关联，没
营业收入扣除项目合计金额 0.00 发现与主营业务无关的业务收 0.00 无
入和不具备商业实质的收入等
情况
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 0.00% 0.00%
一、与主营业务无关的业务收入 —— —— —— ——
与主营业务无关的业务收入小计 0.00 无 0.00 无
二、不具备商业实质的收入 —— —— —— ——
不具备商业实质的收入小计 0.00 无 0.00 无
营业收入扣除后金额 89,463,376.82 无 182,349,931.14 无
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
（1）业务分产品明细
单位：元
项目 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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主营业务收入 73,768,513.03 37,447,013.21 150,434,908.11 78,708,216.02
其中：ATM销售 1,578,554.83 1,118,313.93 15,013,130.76 13,883,553.60
ATM合作运营 1,955,775.84 1,553,383.55 7,053,749.68 5,704,728.33
融资租赁 2,773,295.92 5,957,145.20
ATM技术、金融服务 24,579,703.08 15,591,665.45 89,317,581.78 44,373,192.17
经营租赁 42,881,183.36 19,183,650.28 33,093,300.69 14,746,741.92
其他业务收入 15,694,863.79 4,047,980.59 31,915,023.03 6,275,601.17
合计 89,463,376.82 41,494,993.80 182,349,931.14 84,983,817.19
（2）业务分地区
单位：元
地区名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州地区 44,780,581.79 19,120,088.54 33,537,940.20 13,077,237.28
广东省(除广州)地区 9,590,464.42 5,272,011.12 43,279,595.08 21,796,357.13
广东省外地区 35,092,330.61 17,102,894.14 105,532,395.86 50,110,222.78
合计 89,463,376.82 41,494,993.80 182,349,931.14 84,983,817.19
（3）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 9,108,285.17 10.18%
第二名 7,649,651.30 8.55%
第三名 7,105,785.59 7.94%
第四名 5,557,309.48 6.21%
第五名 4,298,367.29 4.80%
合计 33,719,398.83 37.68%
31、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 211,538.27 688,574.60
教育费附加 149,489.16 463,712.25
房产税 5,936,059.77 4,451,215.65
土地使用税 202,864.16 150,049.16
110
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车船使用税 32,960.00 37,150.00
印花税 162,652.20 95,810.87
合计 6,695,563.56 5,886,512.53
32、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 955,208.93 2,379,686.55
办公费 10,938.07 459,521.01
市场服务费 9,457,513.11 12,367,988.63
差旅费 24,077.81 306,624.18
折旧费 903,086.15 1,368,832.42
招待费 2,896.00 53,356.25
其他 214,729.58 792,616.36
合计 11,568,449.65 17,728,625.40
33、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资劳务费 15,723,281.83 11,834,317.16
折旧摊销费 3,171,756.34 3,769,889.72
咨询费 2,965,072.38 2,816,882.45
维修费 637,474.06 2,543,402.31
差旅费 2,028,995.97 2,109,220.47
水电费及物业管理费 1,939,081.36 2,050,031.90
招待费 1,012,597.67 1,452,212.33
办公费 1,471,073.92 1,282,801.52
交通运输费 645,543.81 654,979.59
其他 1,887,878.91 2,494,694.57
合计 31,482,756.25 31,008,432.02
34、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利及劳务费 11,557,524.38 15,340,734.26
111
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
机物料消耗 179,423.40 168,732.83
折旧及摊销 867,249.75 3,070,163.28
其他费用 385,169.60 693,741.63
合计 12,989,367.13 19,273,372.00
35、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,520,447.20 1,756,014.97
减：利息收入 167,572.25 258,202.66
汇兑损益 444,257.90 698,223.56
其他 88,626.30 93,429.27
合计 2,885,759.15 2,289,465.14
36、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 471,837.82 3,744,038.17
37、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,216,654.35 912,168.62
处置交易性金融资产取得的投资收益 -51,687,275.98 29,279,673.54
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 762,599.85 9,592,569.61
合计 -47,708,021.78 39,784,411.77
38、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -11,180,082.40 6,811,215.24
其他非流动金融资产 30,513,604.16 9,315,082.60
合计 19,333,521.76 16,126,297.84
39、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
112
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
其他应收款坏账损失 691,068.75 178,082.83
长期应收款坏账损失 3,792,965.22
应收账款坏账损失 -2,399,647.55 11,018,874.59
合计 2,084,386.42 11,196,957.42
40、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -901,340.84 -6,417,557.32
五、固定资产减值损失 -978,658.38 -1,539,112.34
十、无形资产减值损失 -2,718,311.52
合计 -1,879,999.22 -10,674,981.18
41、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -538,845.26 289,295.91
42、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,461,882.78 342,276.41 1,461,882.78
合计 1,461,882.78 342,276.41 1,461,882.78
43、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 2,027,809.76 18,638.58 2,027,809.76
材料、旧机报废损失 3,358,400.48 840,149.97 3,358,400.48
滞纳金 315.22 4,312.94 315.22
对外捐赠 5,000.00
其他 233,130.92 806,011.11 233,130.92
合计 5,619,656.38 1,674,112.60 5,619,656.38
113
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44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 11,712,845.71 8,556,994.22
合计 11,712,845.71 8,556,994.22
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -50,048,406.58
按法定/适用税率计算的所得税费用 -12,512,101.65
子公司适用不同税率的影响 737,870.60
调整以前期间所得税的影响 29,240.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 179,525.63
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -24,488.28
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
25,469,938.96
损的影响
研发费用加计扣除 -2,154,243.63
对期初递延所得税的调整影响 -12,896.77
所得税费用 11,712,845.71
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 471,837.82 3,743,009.65
利息收入 167,572.25 258,202.66
往来款 17,095,359.37 10,320,378.84
合计 17,734,769.44 14,321,591.15
114
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 22,297,872.65 22,481,701.36
营业外支出 233,446.14 799,324.05
往来款 16,036,531.64 42,498,232.53
合计 38,567,850.43 65,779,257.94
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租入支付的现金 2,820,437.93 6,005,706.05
同一控制下企业合并支付的现金对价 1,000,000.00
合计 2,820,437.93 7,005,706.05
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -61,761,252.29 71,756,896.38
加：资产减值准备 1,879,999.22 10,674,981.18
信用减值损失 -2,084,386.42 -11,196,957.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,938,049.97 19,625,288.53
无形资产摊销 1,360,539.51 2,607,559.20
长期待摊费用摊销 2,598,676.10 2,434,520.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 538,845.26 -289,295.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,027,809.76 18,638.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -19,333,521.76 -16,126,297.84
财务费用（收益以“－”号填列） 2,520,447.20 1,756,014.97
投资损失（收益以“－”号填列） 47,708,021.78 -39,784,411.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,951,015.26 7,807,263.92
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,761,830.45 749,730.30
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,393,674.97 22,139,179.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 19,496,329.73 56,510,704.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,212,034.58 -70,053,896.87
经营活动产生的现金流量净额 8,784,044.16 58,629,917.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 160,036,927.72 119,679,333.06
减：现金的期初余额 119,679,333.06 159,750,082.59
现金及现金等价物净增加额 40,357,594.66 -40,070,749.53
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 160,036,927.72 119,679,333.06
其中：库存现金 264,230.66 390,162.86
可随时用于支付的银行存款 142,898,092.66 96,827,568.35
可随时用于支付的其他货币资金 16,874,604.40 22,461,601.85
三、期末现金及现金等价物余额 160,036,927.72 119,679,333.06
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
无形资产 13,198,488.84 抵押借款
投资性房地产 191,038,250.82 抵押未解除
合计 204,236,739.66 --
其他说明：
1、子公司广州御银金融电子设备有限公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了最高额抵押合同（编
号为工业支行2020年最高抵字第022号），将广州市黄埔区永和开发区禾丰路以南、春分路以东、地块编号为YH-I7-8的国有
建设用地使用权（编号为粤（2018）广州不动产权第06860122号）作为抵押物，抵押担保最高余额为20,034,000.00元。截止
2021年12月31日，该抵押担保合同项下的借款余额为71,000,000.00元，详见“第十节财务报告七、24长期借款”。
2、2018年7月11日，公司与中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行签订了最高额抵押合同，将广州市天河区高唐
路的部分房屋建筑物作为抵押，截至2021年12月31日，抵押物净值191,038,250.82元，该抵押担保合同项下的借款已全部结
清。
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48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 11,511,732.09
其中：美元 1,805,264.13 6.3757 11,509,825.68
欧元
港币 2,331.72 0.8176 1,906.41
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
天河国库 2020 年个人所得税手续费补贴款 4,348.17 其他收益 4,348.17
广州市天河区人力资源和社会保障局职业技能提升费用 40,000.00 其他收益 40,000.00
广州市天河区科技工业和信息化局工作经费 1,800.00 其他收益 1,800.00
广州市天河区人力资源和社会保障局职业技能提升费用 51,000.00 其他收益 51,000.00
广州开发区财政国库集中支付中心-知识产权专项资金 9,000.00 其他收益 9,000.00
广州市黄埔区人力资源和社会保障局款项 78,500.00 其他收益 78,500.00
就业待遇补贴 85,123.80 其他收益 85,123.80
失业待遇补助金 2,065.85 其他收益 2,065.85
广州开发区财政国库集中支付中心政策兑现 200,000.00 其他收益 200,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
117
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2021年9月23日，子公司安徽御银电子科技有限公司经合肥市庐阳区市场监督管理局核准准予注销登记，自注销日起不
再纳入公司的合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州御新软件有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
广州御银自动柜员机技术有限公司 广州 广州 专业设备制造业 100.00% 直接设立
广州御银智能科技有限公司 广州 广州 商务服务业 80.00% 20.00% 直接设立
安徽御银电子科技有限公司 安徽 安徽 批发业 100.00% 非同一控制下企业合并
御银（中国）科技国际有限公司 维尔京群岛 维尔京群岛 贸易 100.00% 直接设立
御银科技（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 直接设立
广州御银自动柜员机科技有限公司 广州 广州 信息传输、软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
广州御银信息科技有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
北京御新赢创科技有限公司 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 直接设立
北京御新科技有限公司 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 直接设立
北京天成智合科技有限公司 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 直接设立
广东小炬人创业园有限公司 广州 广州 农、林、牧、渔业 100.00% 直接设立
北京御新智合科技有限公司 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 直接设立
广州同位素智能科技有限公司 广州 广州 科技推广和应用服务业 82.33% 17.67% 直接设立
广州十方软件科技有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
广州御银金融电子设备有限公司 广州 广州 专业设备制造业 100.00% 直接设立
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广州御联软件有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
广州御商信息科技有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
广州御泰信息科技有限公司 广州 广州 软件和信息技术服务业 100.00% 直接设立
北京广粤科技有限公司 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 同一控制下企业合并
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 21,395.59 -26,745.65
--综合收益总额 21,395.59 -26,745.65
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
本期分享的净利润）
广州青创科技企业孵化器有限公司 38,554.32 -21,395.59 17,158.73
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。
上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其
他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审
核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款等，于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表
其最大信用风险敞口；
119
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为
其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第
三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对
客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公
司的整体信用风险在可控的范围内。
2.流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现
金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金
偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期
的资金需求
3.市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率
风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
(2)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇
合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
期末余额 上年年末余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 11,509,825.68 1,906.41 11,511,732.09 11,740,425.41 2,568.45 11,742,993.86
交易性金融资产 2,967,397.44 2,967,397.44 117,946,015.65 117,946,015.65
合计 11,509,825.68 2,969,303.85 14,479,129.53 11,740,425.41 117,948,584.10 129,689,009.51
(3)其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
交易性金融资产 279,639,571.87 445,420,274.66
合计 279,639,571.87 445,420,274.66
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
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期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公允
合计
价值计量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 279,639,571.87 31,904,834.70 311,544,406.57
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 279,639,571.87 31,904,834.70 311,544,406.57
（1）债务工具投资 31,903,834.70 31,903,834.70
（2）权益工具投资 279,639,571.87 279,639,571.87
（3）衍生金融资产 1,000.00 1,000.00
（二）其他非流动金融资产 417,399,306.63 417,399,306.63
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 417,399,306.63 417,399,306.63
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 417,399,306.63 417,399,306.63
（3）衍生金融资产
（4）其他
持续以公允价值计量的资产总额 279,639,571.87 31,904,834.70 417,399,306.63 728,943,713.20
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的交易性金融资产中的上市公司股票投资，年末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
重要参数
项目 期末公允价值 估值技术
定性信息 定量信息
◆交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 31,903,834.70 市场法 类似资产的报价 风险低、票面利率计价
（1）债务工具投资
◆交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,000.00 市场法 类似资产的报价 风险低、票面利率计价
（1）理财产品、可转债、货币基金
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系本公司持有的非上市公司权益投资。
本公司获取被投资企业的财务报表、年度审计报告等，考虑被投资企业经营环境和经营情况、财务状况，以被投资企业
的期末净资产为基础确定期末公允价值。
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广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
公司无母公司，实际控制人是杨文江。截止2021年12月31日，杨文江持有公司股份122,641,574.00股，持股比例为16.11%，
其中累计存放于华安证券客户信用交易担保证券账户的公司股份为98,207,355.00股，占其持有公司股份总数的80.08%，占公
司总股本的12.90%；累计已质押的公司股份为15,190,000.00股，占其所持公司股份总数的12.39%，占公司总股本的2.00%。
本企业最终控制方是杨文江。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注财务报告九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
广州青创科技企业孵化器有限公司 本公司参股的企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州杰萃投资有限公司 本公司控股股东控股
广州智萃电子科技有限公司 本公司控股股东控股
广州七一一电子信息科技有限公司 本公司控股股东控股
深圳安易达商务汽车服务有限公司 本公司控股股东控股
广州一贯机电设备有限公司 本公司控股股东亲属控制的企业
广州粤心安物业管理有限公司 本公司控股股东控股公司的控股子公司
北京二加一汽车租赁有限公司 本公司控股股东控股
杨文江 公司控股股东
谭骅 关键管理人员
陈国军 关键管理人员
梁晓芹 关键管理人员
徐德银 关键管理人员
李克福 关键管理人员
周用芳 关键管理人员
张华 关键管理人员
梁行 关键管理人员
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刘国常 关键管理人员
龚穗娟 关键管理人员
张成虎 关键管理人员
邱淼 关键管理人员
其他说明
监事龚穗娟、副总经理徐德银任期届满，已分别于2021年6月、7月离任。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州智萃电子科技有限公司 采购 否 10,794.72
广州粤心安物业管理有限公司 接受劳务 789,516.42 1,000,000.00 否 805,179.11
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州粤心安物业管理有限公司 出售旧车 4,424.78 0.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州智萃电子科技有限公司 房屋建筑物 51,374.64 131,212.92
广州杰萃投资有限公司 房屋建筑物 295,110.73 306,546.51
广州青创科技企业孵化器有限公司 房屋建筑物 698,540.01 646,200.20
（3）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,890,206.00 2,427,338.80
123
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州杰萃投资有限公司 397.53 19.88 1,618.36 80.92
应收账款 广州青创科技企业孵化器有限公司 503.14 25.16 2,498.71 124.94
应收账款 广州智萃电子科技有限公司 13,500.00 675.00
其他应收款 张成虎 9,330.03 8,397.03 27,030.86 24,327.77
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 广州粤心安物业管理有限公司 64,507.72 61,862.57
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本报告期公司无需要披露的重要承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本报告期公司无需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 7,611,912.94
124
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经审议批准宣告发放的利润或股利 7,611,912.94
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）因与广州市浙荣贸易有限责任公司转让参股公司广州花都稠州村镇银行股份有限公司（以下简称“花都稠州银行”）
2,500万股即10%的股权事项历时较长，推进进度未达双方预期，公司于2021年8月2日召开了第七届董事会第二次会议审议
通过了《关于终止转让参股公司股权的议案》，详见刊登于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《关于终止转让参股公司
股权的公告》（公告编号：2021-041）。为优化公司资产结构和提高资金运营效益，公司仍积极推动花都稠州银行股权转让
事宜，于2021年11月22日召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》，同意将公司持有的参
股公司花都稠州银行全部股权转让给广州市花都市场建设有限公司。截至披露日，上述交易事项尚在进行中。
（2）基于公司实际经营具体情况及未来战略布局规划的需要，进一步优化公司资源配置，提升资产管理效率。公司拟
将全资子公司广州御泰信息科技有限公司注册资本由9,600万元人民币减少至70.37万元。
（3）根据公司的发展战略规划，公司拟以固定资产和现金出资方式设立全资孙公司广州御弘信息科技有限公司（暂定
名，最终以国家相关部门审批及核准的名称为准），注册资本为2,800万元人民币。其中固定资产账面价值为934.12万元，评
估价值为2,763.10万元。
（4）公司股票交易被实施退市风险警示
经审计，公司2021年度营业收入89,463,376.82元，且扣除非经常性损益前后净利润孰低者为-61,761,252.29元。触及《深
圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.3.1条第一款第（一）项规定“最近一个会计年度经审计的净利润为负值且
营业收入低于1亿元”的退市风险警示情形，公司披露年度报告，同时披露公司股票交易被实施退市风险警示公告。公司股票
于公告后停牌一个交易日，自复牌之日起，公司股票交易被实施退市风险警示的处理（股票简称变更为“*ST御银”）。
十五、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
归属于母公司所有者的持续
89,463,376.82 107,116,889.54 -50,048,406.58 11,712,845.71 -61,931,744.31
经营净利润
归属于母公司所有者的终止
170,492.02 170,492.02
经营净利润
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
125
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计提比 计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账准备
1,287,408.11 3.93% 1,287,408.11 100.00% 573,572.24 1.95% 573,572.24 100.00%
的应收账款
其中：
预计收不回 1,287,408.11 3.93% 100.00% 573,572.24 1.95% 573,572.24 100.00%
按组合计提坏账准备
31,436,604.06 96.07% 1,241,595.30 3.95% 30,195,008.76 28,829,262.55 98.05% 613,070.87 2.13% 28,216,191.68
的应收账款
其中：
账龄组合 19,187,862.33 58.64% 1,241,595.30 6.47% 17,946,267.03 7,602,492.73 25.86% 613,070.87 8.06% 6,989,421.86
合并关联方组合 12,248,741.73 37.43% 12,248,741.73 21,226,769.82 72.19% 21,226,769.82
合计 32,724,012.17 100.00% 2,529,003.41 30,195,008.76 29,402,834.79 100.00% 1,186,643.11 28,216,191.68
按单项计提坏账准备：1,287,408.11
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计收不回 1,287,408.11 1,287,408.11 100.00% 预计无法收回
合计 1,287,408.11 1,287,408.11 -- --
按组合计提坏账准备：1,241,595.30
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 19,187,862.33 1,241,595.30 6.47%
合并关联方组合 12,248,741.73
合计 31,436,604.06 1,241,595.30 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：详见“第十节财务报告五、10（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 25,023,960.64
1至2年 2,779,961.21
2至3年 162,232.70
3 年以上 4,757,857.62
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3至4年 4,757,857.62
合计 32,724,012.17
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,186,643.11 1,339,360.30 3,000.00 2,529,003.41
合计 1,186,643.11 1,339,360.30 3,000.00 2,529,003.41
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
第一名 8,870,323.64 27.11% 443,516.18
第二名 2,684,790.59 8.20% 134,239.53
第三名 943,109.64 2.88% 684,265.12
第四名 795,860.00 2.43% 39,793.00
第五名 704,765.00 2.15% 35,238.25
合计 13,998,848.87 42.77% --
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 63,896,449.59 72,837,492.47
合计 63,896,449.59 72,837,492.47
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
127
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（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 63,527,229.84 72,108,817.68
备用金 257,704.87 1,470,062.74
押金 76,076.00 76,076.00
保证金 140,000.00 152,000.00
合计 64,001,010.71 73,806,956.42
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损 合计
失 损失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 969,463.95 969,463.95
2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期转回 864,902.83 864,902.83
2021 年 12 月 31 日余额 104,561.12 104,561.12
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 38,077,559.30
1至2年 21,684,614.16
2至3年 117,236.96
3 年以上 4,121,600.29
3至4年 4,121,600.29
合计 64,001,010.71
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 969,463.95 864,902.83 104,561.12
合计 969,463.95 864,902.83 104,561.12
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
第一名 往来款 36,819,400.00 1 年以内 57.53%
第二名 往来款 21,970,000.00 1 年以内 450,000.00 元,1-2 年 21,520,000.00 元 34.33%
1-2 年 39,951.83 元，2-3 年 112,695.11 元，3 年以上
第三名 往来款 4,152,679.20 6.49%
4,000,032.26 元
第四名 往来款 244,772.31 1 年以内 0.38%
第五名 往来款 200,000.00 1 年以内 0.31%
合计 -- 63,386,851.51 -- 99.04%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 358,392,638.33 358,392,638.33 363,384,897.19 363,384,897.19
合计 358,392,638.33 358,392,638.33 363,384,897.19 363,384,897.19
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账面价 期末余额(账面 减值准备
被投资单位 追加 计提减
值) 减少投资 其他 价值) 期末余额
投资 值准备
广州御新软件有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
安徽御银电子科技有限公司 4,992,258.86 4,992,258.86
广州御银智能科技有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00
御银（中国）科技国际有限公司 670,460.00 670,460.00
广州御银自动柜员机科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
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广州御银信息科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京御新赢创科技有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00
北京御新科技有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00
北京天成智合科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
广东小炬人创业园有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京御新智合科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
广州御联软件有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
广州十方软件科技有限公司 25,049,750.00 25,049,750.00
广州同位素智能科技有限公司 23,349,750.00 23,349,750.00
广州御商信息科技有限公司 22,322,678.33 22,322,678.33
北京广粤科技有限公司
合计 363,384,897.19 4,992,258.86 358,392,638.33
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 42,709,923.72 13,583,348.94 87,983,635.41 50,952,660.67
其他业务 19,882,741.15 5,759,997.95 36,855,394.38 9,054,860.03
合计 62,592,664.87 19,343,346.89 124,839,029.79 60,007,520.70
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 150,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,401,742.55
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,797,290.66 820,359.87
处置交易性金融资产取得的投资收益 -38,805,250.65 14,515,674.71
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 762,599.85 9,592,569.61
130
广州御银科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 -38,647,102.69 174,928,604.19
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,566,655.02
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
471,837.82
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -28,374,500.02
融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,129,963.84
减：所得税影响额 5,057,289.37
合计 -37,656,570.43 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.70% -0.0811 -0.0811
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.44% -0.0317 -0.0317
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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