上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上海延华智能科技(集团)股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡黎明、主管会计工作负责人顾燕芳及会计机构负责人(会计主管人员)王菁声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 18
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 105
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司/本企业 指 上海延华智能科技（集团）股份有限公司
元（万元） 指 人民币元（万元）
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 延华智能 股票代码 002178
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海延华智能科技(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 延华智能
公司的外文名称（如有） SHANGHAI YANHUA SMARTECH GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）YANHUA SMARTECH
公司的法定代表人 胡黎明
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 伍朝晖 张膑、周沛澄
联系地址 上海市普陀区西康路 1255 号普陀科技大厦七楼 上海市普陀区西康路 1255 号普陀科技大厦七楼
电话 021-61818686*309 021-61818686*309
传真 021-61818696 021-61818696
电子信箱 yanhua_sh@126.com yanhua_sh@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 363,134,182.39 407,352,214.14 -10.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 29,854,220.02 17,894,304.40 66.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 29,799,238.12 15,473,738.62 92.58%
经营活动产生的现金流量净额（元） -84,635,503.39 -90,427,770.23 6.41%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.13 -38.46%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.13 -38.46%
加权平均净资产收益率 4.39% 5.53% -1.14%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,195,046,383.57 1,198,452,306.80 -0.28%
归属于上市公司股东的净资产（元） 720,542,805.30 665,624,842.68 8.25%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
335,464.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,113.89
减：所得税影响额 10,378.49
少数股东权益影响额（税后） 3,217.89
合计 54,981.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，整体经济增长相对乏力，宏观经济周期下行是行业和公司面临的最大压力。为了应对压力和挑战，公司
根据年初制定的战略规划，通过商业模式创新，进一步深化业务转型，较好完成了年初制定的经营目标。
报告期内，公司进一步完善―智城模式‖，依托―智城模式‖加快全国扩张。围绕―智慧城市服务和运营商‖的战略定位，公
司进一步完善和提升―智城模式‖的机制创新能力，加快―智城模式‖在全国的推广和复制，致力于全国业务网络的布局，将智
慧城市各板块业务扩展到各个网点，为城市提供建设与运营的服务。继―智城模式‖在武汉、海南试点取得初步成功的基础上，
报告期内，公司相继签署了―遵义智城‖和―贵安智城‖的合资协议。―遵义智城‖和―贵安智城‖将充分利用公司的技术、品牌和
当地政府的市场资源，在科研、项目开发、融资投资、产业联合等方面全面合作，共同开展当地的平安城市、云计算数据中
心、智慧医疗、智慧节能、智慧交通、智能建筑、智慧社区、智慧园区、城市一卡通、智慧环保、智慧旅游等智慧城市建设
项目。公司将进一步发挥在智慧城市建设领域的核心竞争力和资源整合实力，继续推动 ―智城模式‖的全国性扩张，进而巩
固公司作为国内智慧城市服务和运营商的行业引领地位。
报告期内，伴随全国智慧城市建设的深入，公司将不断深化业务转型作为下阶段发展的重要战略目标。公司计划在未来
二到三年内实现业务结构的转型，逐步改变目前智能建筑业务一枝独秀的现状，实现智慧医疗、智慧节能、智慧交通以及软
件咨询等智慧城市相关业务主导的局面。在业务结构变化的同时，推进收入结构转型，力争用三年左右时间逐步将公司收入
结构从目前以工程收入为主改变为以软件运营等服务性收入为主，一方面顺应智慧城市市场发展的需要，契合公司智慧城市
服务和运营商的战略定位，另一方面通过改变收入结构，提升公司毛利率和净利率。
报告期内，公司推行并实施了限制性股票的股权激励方案。公司推行合伙人文化，借助资本市场的力量汇聚更多优秀人
才，为发展各地智慧城市建设和运营提供人才保障。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入363,134,182.39元，同比降低10.85%；归属于上市公司股东的净利润29,854,220.02元，同
比增长66.84%，主要原因是公司在深化转型中不断加强项目管理质量和成本控制，同时加大对高端咨询、智慧节能、智慧
医院、智慧交通、软件研发等智慧城市业务板块的投入，公司整体毛利率提升3.46%，基本实现年初的目标；归属于上市公
司股东的扣除非经常性损益的净利润29,799,238.12元，同比增长92.58%，主要原因是归属于上市公司股东的净利润增长较快，
非经常性损益占归属于上市公司股东的净利润的比例较上年同期大幅减少。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 363,134,182.39 407,352,214.14 -10.85%
营业成本 276,511,282.95 324,241,396.04 -14.72%
销售费用较上年同期降低 49.26%，主要原因是公司通
销售费用 5,149,308.83 10,148,422.85 -49.26% 过优化销售流程不断提升运营效率，强化预算管理和
费用审核，以及项目单体规模的增加摊薄销售费用。
管理费用 39,682,402.15 36,126,781.17 9.84%
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财务费用较上年同期降低 140.53%，主要原因是公司
财务费用 -2,671,982.27 6,593,214.50 -140.53%
利用闲置资金购买理财产品获得利息收入。
所得税费用 5,689,868.09 5,870,071.96 -3.07%
研发投入较上年同期增加 118.67%，主要原因是公司
研发投入 11,025,640.65 5,042,048.14 118.67% 继续加大科研投入并将科研成果带入区域中心和智
城公司，服务于当地智慧城市建设。
经营活动产生的现金流
-84,635,503.39 -90,427,770.23 6.41%
量净额
投资活动产生现金流净额较上年同期增长 2068.58%，
投资活动产生的现金流
138,225,947.07 -7,021,597.35 2,068.58% 主要原因是本期期末银行理财产品到期后资金准备
量净额
用于项目投入。
筹资活动产生的现金流 筹资活动产生的现金净额较上年同期降低 40.55%，主
7,856,509.52 13,214,728.86 -40.55%
量净额 要原因是公司本期归还短期借款。
现金及现金等价物净增 变动原因请见上述经营活动、投资活动、筹资活动现
61,446,953.20 -84,251,271.22 172.93%
加额 金流量净额变动原因。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照年初制定的年度经营计划推进各业务板块发展。第一，公司将选择优质客户、提升业务利润率作为
智能建筑业务推进的重点，使得智能建筑业务稳中有进。报告期内，公司智能建筑业务毛利率达到22.41%，较去年同期提
升4.69%。第二，公司有序推进智能建筑主导转向智慧城市业务主导的业务结构转型。报告期内，智慧节能收入占比达10.11%，
较去年同期增长7.62%，智能建筑收入占比69.85%，较去年同期下降2.41%，基本完成年初确定的目标。第三，公司继续推
进全国化布局和战略，区域收入结构出现明显变化。报告期内，华东地区收入占比由去年同期的52.63%下降到本期的46.26%，
意味着公司收入来源越来越均衡化，正逐渐改变过于依赖华东地区的格局。
报告期内，公司加大对―智城模式‖的推广。作为承载公司全国性快速扩张的主要商业模式，2014年上半年，“智城模式”
进入了推广和复制的快车道，先后完成了遵义智城和贵安智城的布局，使得公司在全国拥有四家智城公司。下一阶段，公司
将借助―智城模式‖推进业务结构转型，提升核心竞争力，进一步强化―智慧城市服务和运营商‖的战略定位。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
智慧城市服务 362,849,566.64 276,511,282.95 23.79% -10.85% -14.72% 3.46%
分产品
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智能建筑 253,467,799.17 196,653,510.44 22.41% -13.82% -18.74% 4.69%
智慧医疗 34,181,775.42 29,720,068.42 13.05% -16.62% -2.12% -12.88%
智慧节能 36,669,390.83 23,449,179.70 36.05% 262.30% 860.99% -39.84%
软件与咨询 12,704,423.51 3,636,262.66 71.38% 61.19% 58.94% 0.41%
智能产品销售 25,826,177.71 23,052,261.73 10.74% -52.07% -51.11% -1.76%
总计 362,849,566.64 276,511,282.95 23.79% -10.85% -14.72% 3.46%
分地区
东北 25,780,114.08 17,341,464.49 32.73% -42.34% -53.29% 15.78%
华北 30,060,571.11 23,455,329.20 21.97% 419.37% 429.52% -1.50%
华东 167,841,677.90 125,428,811.45 25.27% -21.64% -25.76% 4.15%
华南 63,965,109.87 50,468,590.79 21.10% 105.11% 103.40% 0.67%
华中 35,345,969.81 23,862,489.20 32.49% -48.68% -56.23% 11.65%
西南 39,856,123.87 35,954,597.82 9.79% -5.68% 4.54% -8.82%
总计 362,849,566.64 276,511,282.95 23.79% -10.85% -14.72% 3.46%
四、核心竞争力分析
1、―智城模式‖加速全国快速扩张能力
在―智城模式‖成功扎根武汉、海南，为两地智慧城市建设与发展作出了积极贡献后，2014年上半年，公司先后完成了遵
义智城和贵安智城的布局。遵义智城和贵安智城将延着武汉智城和海南智城的路径加速发展，公司将为两地提供从顶层设计
到智慧城市建设和运营等各条线多领域的支持，为两地长期高效地发展产业、输送人才、带动投资做出贡献，全面助力当地
政府发挥后发优势。公司将利用―智城模式‖整合各方资源，快速抢占市场，推进各地智慧城市建设；―智城模式‖也必将助力
公司深化战略转型，进而推动业务转型和收入结构转型。
2、智慧城市整体解决方案体现资源整合能力
公司善于整合各方资源，充分利用供应商、地方政府、金融机构等各方力量，在前期成功案例的基础上，经过实地调研
接洽，充分了解各地智慧城市建设和运营的需求，为每个城市或地区量身定制独具特色、切实可行的整体解决方案。从顶层
设计开始，公司根据城市的需求提供包括智能建筑、智慧医疗、智慧节能、智慧交通、软件研发等领域的综合建设和服务方
案，已在全国的项目中普遍应用并取得业内好评。其中，超高层建筑解决方案、合同能源管理解决方案、智慧医院解决方案、
城市智慧交通解决方案、智慧环保解决方案的提出和应用均为行业领先。
3、股权激励展现集聚人才优势能力
人才是公司业务能够推进和发展的基础，为了更好的汇聚人才，公司在2014年上半年推行并实施了限制性股票的股权激
励方案，充分利用资本市场的魅力，将更多、更优秀的人才集聚起来，使得公司在智慧节能、智慧医疗、智慧交通等领域继
续引入更多行业资深专家和领军人物加盟，以坚实的人才保证和智力支持，全方位地推进了公司智慧城市业务的稳步发展。
同时，公司在多元化人才培养机制的基础上不断创新人才培养举措，组织了多次公司内部公开竞聘，选拔了一批优秀青年人
才，为加快公司智慧城市业务开展储备了充足的人才。
4、科技研发彰显技术创新能力
在技术创新与科技研发方面，公司继续加大科研投入力度。报告期内，研发投入较2013年同期增长118.67%，使得公司
科研工作再结硕果。报告期内，公司已经完成国家级科研课题3项、省部级项目9项，在施项目4项。其中，―城市清洁发展智
慧管理平台‖被列为上海市经信委2014年软件和集成电路专项，科技部中小企业科技创新基金项目―建筑能耗在线监测与实时
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分析系统‖即将验收。公司研发的各类行业智能化和绿色节能的整体解决方案及软、硬件产品获得了国家和上海市重点新产
品等一系列称号，取得了包括―建筑能耗在线监测与实时分析系统软件‖、―运维服务信息管理平台软件‖、―建筑节能设计模
拟分析软件‖、―医疗信息集成平台软件‖等在内的各类专利及软件著作权64项。同时，公司在行业权威期刊发表各类论文近
百篇，参与编制行业标准近十部。公司将科研成果带入区域中心和智城公司，不断将最新的研发成果与软件产品，推广到具
体项目中去，实现了科研成果有效转化，持续放大技术创新的产业化效应，切实提升了经营业绩。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,744,575.40 0.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
智能交通、智慧旅游、城市一卡通等智慧
海南智城科技股份有限公司 30.00%
城市建设和运营业务
节能管理咨询和软件、节能工程管理服务
上海东方延华节能技术服务股份有限公司 91.80%
等节能业务
上海延华物联网有限公司 物联网软件和应用等业务 100.00%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
公司 最初投资成 期初持股数 期初持 期末持股数 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核 股份来
公司名称
类别 本（元） 量（股） 股比例 量（股） 股比例 （元） （元） 算科目 源
上海普陀
发起设
延华小额 长期股
其他 9,000,000.00 51,000,000 34.00% 51,000,000 34.00% 57,499,311.60 1,980,927.39 立投资
贷款股份 权投资
获取
有限公司
合计 9,000,000.00 51,000,000 -- 51,000,000 -- 57,499,311.60 1,980,927.39 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,713
报告期投入募集资金总额 6,207.87
已累计投入募集资金总额 22,952.8
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（一）经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]955 号《关于核准上海延华智能科技（集团）股份有限公司非公开发行
股票的批复》核准，上海延华智能科技（集团）股份有限公司非公开发行人民币普通股股票不超过 43,700,000 股。截至 2013
年 8 月 9 日止，本公司实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 37,777,777 股，募集资金总额 33,999.9993 万元，
扣除发行费用 1,287.00 万元后，实际募集资金 32,712.9993 万元。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普
通合伙）[2013]2268 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计为 16,179.77 万元。2014 年 1-6 月，累计投入募集资金项目 6,207.87
万元，募集资金现金管理和一般利息收入 225.66 万元，2014 年 6 月 30 日账户余额为 10,197.56 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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是否已 项目可
募集资 截至期 是否
变更项 调整后 本报告 截至期末 本报告 行性是
承诺投资项目和超募 金承诺 末投资 项目达到预定可使 达到
目(含 投资总 期投入 累计投入 期实现 否发生
资金投向 投资总 进度(3) 用状态日期 预计
部分变 额(1) 金额 金额(2) 的效益 重大变
额 ＝(2)/(1) 效益
更) 化
承诺投资项目
智慧城市及智能建筑
否 18,000 18,000 2,783.07 10,904.71 61.14% 2015 年 09 月 30 日 7,428.37 是 否
建设总承包项目
智慧城市支撑软件研
否 1,700 1,700 2,510.28 9,623.49 83.84% 2014 年 12 月 31 日 -- -- 否
发及产业化项目
区域中心建设项目 否 4,300 4,300 414.06 1,229.84 30.56% 2014 年 12 月 31 日 -- -- 否
补充流动资金 否 10,000 10,000 500.46 1,194.76 100.00% -- -- -- 否
承诺投资项目小计 -- 34,000 34,000 6,207.87 22,952.8 -- -- 7,428.37 -- --
超募资金投向
合计 -- 34,000 34,000 6,207.87 22,952.8 -- -- 7,428.37 -- --
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 募集资金到位前，截至 2013 年 8 月 9 日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,740.59
期投入及置换情况 万元，募集资金到位后，2013 年 8 月 20 日，经本公司第三届董事会第五次会议决议批准，以募集
资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,740.59 万元。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
2013 年 9 月 4 日，根据公司第三届董事会第六次会议决议，同意公司使用不超过 15,800 万元暂时闲
尚未使用的募集资金 置资金购买安全性高、流动性好的理财产品。本报告期内，公司遵照决议规定，将闲置募集资金投
用途及去向 资于银行保本类的短期理财产品，获得理财收益 201.02 万元，其他一般性存款利息 24.64 万元，截
至 2014 年 6 月 30 日，无未到期理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
14
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2014 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 2014 年 08 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名 公司 所处
主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 行业
节能管理软件的开发、设计、制作、
上海东 销售；节能设备的研发、销售，节
节能
方延华 能技术开发，并提供相关的技术咨
技术
节能技 子公 询与技术服务；工程管理服务，机 30,000,00 72,913,74 59,695,21 30,496,311. 9,095,121. 7,741,484
服务
术服务 司 电设备安装工程，建筑节能及智能 0.00 7.74 4.02 99 17 .95
及维
股份有 化工程，建筑防水、防腐保温，城
保
限公司 市及道路照明工程，设备维护保养
服务；商务咨询（除经纪）。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 30.00% 至 50.00%
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 3,646.49 至 4,207.49
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,804.99
公司依托―智城模式‖，不断加快业务转型，在持续提升智能
业绩变动的原因说明 建筑盈利能力的基础上加大对智慧医院、智慧节能、软件与
咨询等智慧城市业务的投入。
15
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2014年5月16日，公司实施2013年度权益分派方案：以2013年12月31日公司股份总数172,177,777股为基数，向全体股
东每10股派发现金红利0.6元（含税），合计派发红利1,033.07万元，向全体股东每10股转增10股送红股1股，合计转增股本
189,395,554股，转增股本后公司总股本增加至361,573,331股。本次权益分派股权登记日为：2014年5月15日，除权除息日为：
2014年5月16日，新增股份上市日：2014年5月16日。
2、根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)及深圳证券交易所《股
票上市规则》等的相关规定,结合公司实际情况，公司对《章程》相关分红条款内容进行修改，进一步增强现金分红透明度，
维护公司全体股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待地 接待 接待对
接待时间 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
点 方式 象类型
公司主营业务情况，绿色智慧医院项目
2014 年 01 月 公司会 实地 宏源证券股份有限公司、上海顶天投资有限公
机构 的现状和未来发展，BT 或收并购业务
07 日 议室 调研 司
的设想和规划。
2014 年 03 月 公司会 实地 机构 浙商证券股份有限公司、申银万国证券股份有 公司主营业务情况、毛利率水平、核心
16
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
19 日 议室 调研 限公司 竞争力，智城公司的业务情况及设立标
准。
东方证券股份有限公司、光大证券股份有限公
司、上海德汇集团有限公司、浙商证券股份有
限公司、信诚基金管理有限公司、上海富实投 公司主营业务情况、毛利率水平、管理
资咨询管理有限公司、清溪资产管理（上海） 费用增长情况、行业竞争优势和未来发
2014 年 03 月 公司会 实地
机构 有限公司、上海和衡实业投资发展有限公司、 展战略，武汉智城主营业情况、未来发
19 日 议室 调研
农银人寿保险股份有限公司、华夏基金管理有 展战略，智城公司的扩张优势、设立标
限公司、长信基金管理有限责任公司和君咨询 准，BT 或收并购业务的设想和规划。
有限公司、景淳投资管理有限公司、太平洋保
险、上海鑫池塘投资管理有限公司
国联安基金管理有限公司、上海明河投资管理
有限公司、上海德汇集团有限公司、浙商证券
公司主营业务情况、毛利率水平、行业
股份有限公司、上海任行投资管理有限公司、
竞争优势，绿色智慧医院项目的目标客
东北证券股份有限公司、海通证券、上海顶天
2014 年 03 月 公司会 实地 户、区域分布、行业竞争优势和未来发
机构 投资有限公司、上海和熙投资管理有限公司、
20 日 议室 调研 展规划，软件公司简介、人员架构和发
江海证券、深圳道谊资产管理有限公司、兴业
展规划，智城公司的扩张优势、设立标
证券股份有限公司、道富资本有限公司、国泰
准，BT 或收并购业务的设想和规划。
基金、国金证券股份有限公司、上海铭深资产
管理有限公司
公司主营业务情况、应收账款回款情况，
绿色智慧医院的订单情况、大健康养老
2014 年 05 月 公司会 实地
机构 银河证券、上海世诚投资管理有限公司 业务的发展规划，智城模式的扩张优势、
28 日 议室 调研
贵安智城对公司的积极影响，收并购业
务的设想和规划。
公司主营业务情况、可持续增长点、未
来发展战略，武汉智城主营业务情况，
2014 年 05 月 公司会 实地 光大证券股份有限公司、宏源证券股份有限公
机构 绿色智慧医院订单情况、大健康养老业
29 日 议室 调研 司
务的发展规划，BT 或收并购业务的设
想和规划。
公司主营业务情况、未来发展战略，智
2014 年 05 月 公司会 实地 城公司的扩张优势、盈利模式和周期、
机构 国鸣投资管理有限公司
30 日 议室 调研 设立标准、政策风险，贵安智城对公司
的积极影响。
2014 年 06 月 公司会 实地 公司主营业务情况，收并购业务的设想
机构 上海攻玉投资管理中心
04 日 议室 调研 和规划。
公司主营业务情况、绿色智慧医院和绿
色节能业务情况，武汉智城主营业务情
2014 年 06 月 公司会 实地 东北证券股份有限公司上海分公司、上海混沌
机构 况、发展预期，智城公司的扩张优势、
18 日 议室 调研 道然资产管理有限公司
设立标准，公司在智慧城市建设领域的
核心竞争力，收并购业务的设想和规划。
17
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上
市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，建立健全公司内部管理和控制
制度，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保制度》、《控股股东、实际控制人
行为规范》、《对外投资管理制度》、《募集资金专项存储及使用管理办法》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股
份及其变动管理办法》、《投资者关系管理制度》、《审计委员会议事规则》、《内部审计制度》、《独立董事年报工作制
度》、《审计委员会年报工作规程》、《外部信息使用人管理制度》，建立了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》、
《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、
《提名委员会议事规则》、《分公司、子公司管理制度》、《信息披露管理制度》，完善了《内部控制制度》、《财务管理
制度》、《资金管理制度》、《会计核算制度》、《预算管理制度》。公司本着对投资者高度负责的精神，诚信经营并规范
运作，切实履行上市公司义务，促进公司健康发展。 截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关
上市公司治理规范性文件的要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
交易对方 交易价 进展情 对公司经营 对公司损 该资产为上市公司 是否为 与交易对方的 披露日
被收购或置 披露
或最终控 格（万 况（注 的影响（注 益的影响 贡献的净利润占净 关联交 关联关系（适用 期（注
入资产 索引
制方 元） 2） 3） （注 4） 利润总额的比率 易 关联交易情形 5）
18
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上海东方延 该收购事项
上海睿孚 华节能技术 产权已 对公司业务
不适
投资有限 服务股份有 544.44 全部过 连续性和管 75.87 2.54% 否
用
公司 限公司 户 理层稳定性
9.8%股权 无重大影响
该收购事项
上海睿孚 上海延华物 产权已 对公司业务
不适
投资有限 联网有限公 90.02 全部过 连续性和管 10.61 0.36% 否
用
公司 司 30%股权 户 理层稳定性
无重大影响
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2014年1月13日，公司第三届董事会第十次（临时）会议审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司 A 股
限制性股票激励计划（草案）》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行
了核查。
2、2014年4月8日，公司第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司 A 股
限制性股票激励计划（草案修订稿）》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对修订后的激
励对象名单进行了核查。随后，公司将完整的限制性股票激励计划备案申请材料报中国证监会备案。
3、2014年5月5日，公司获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议，2014 年5月6日，公司发布了《关于股权激
励计划获得证监会备案无异议的公告》。
4、2014年5月26日，公司第三次临时股东大会审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司A股限制性股票激
励计划（草案修订稿）》、《上海延华智能科技（集团）股份有限公司A股限制性股票激励计划摘要（修订稿）》、《上海
延华智能科技（集团）股份有限公司 A 股限制性股票激励计划实施考核办法（修订稿）》。股东大会授权董事会确定限制
性股票激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜等。
5、2014年5月27日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于调整限制性股票激励对象授予名单、授
予数量和授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予限制性股票的激励对象共76名，
授予的限制性股票数量为1069.53万股，确定公司本次限制性股票激励的授予日为2014年5月27日。公司独立董事对此发表了
独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。
6、2014年6月25日，公司发布《关于限制性股票首次授予完成的公告》，确定授予限制性股票的激励对象为68名，授予
数量1056.09万股，上市时间为2014年6月27日。
具体公告请参见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
19
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
20
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
实际 是否 是否为
担保额度相关公告披 担保 实际发生日期（协
担保对象名称 担保 担保类型 担保期 履行 关联方
露日期 额度 议签署日）
金额 完毕 担保
公司对子公司的担保情况
实际 是否 是否为
担保额度相关公告披 担保 实际发生日期（协
担保对象名称 担保 担保类型 担保期 履行 关联方
露日期 额度 议签署日）
金额 完毕 担保
武汉智城科技有限公司 2013 年 06 月 21 日 2,000 2013 年 08 月 22 日 500 连带责任保证 两年 否 是
武汉智城科技有限公司 2013 年 06 月 21 日 2,000 2014 年 02 月 14 日 1,000 连带责任保证 两年 否 是
武汉智城科技有限公司 2013 年 06 月 21 日 2,000 2014 年 05 月 13 日 400 连带责任保证 两年 否 是
上海多昂电子科技有限公
2013 年 06 月 21 日 2,000 2013 年 05 月 30 日 1,100 连带责任保证 两年 是 是
司
上海多昂电子科技有限公
2012 年 06 月 12 日 900 2013 年 06 月 08 日 800 连带责任保证 两年 是 是
司
上海东方延华节能技术服
务股份有限公司、上海多昂
电子技术有限公司、上海震 2014 年 04 月 09 日 3,000 0 连带责任保证 两年 否 是
旦消防工程有限公司、上海
琦昌建筑工程有限公司
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 3,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 1,400
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 7,900 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 1,900
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 3,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 1,400
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 7,900 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 1,900
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 2.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
21
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
（一）不利用大股东的地位通过以下列方式将资金直接或间接
地提供给控股股东及其他关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公
截至报告期
司的资金给控股股东及其他关联方使用；2、通过银行或非银行
发行人及 末，承诺得到
金融机构向关联方提供委托贷款；3、委托控股股东及其他关联
实际控制 2007 年 10 月 了严格履行，
方进行投资活动；4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交 长期
人胡黎明 01 日 没有发生承
易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及其他关联方偿还债务。
先生 诺人违反该
（二）发行人实际控制人关于不同业竞争的承诺。发行人实际
承诺的情形。
控制人胡黎明先生已出具了《非竞争承诺书》，承诺目前或将来
不从事任何与股份公司主营业务相同或相似的业务或活动。
截至报告期
公司控股
末，承诺得到
股东延华
2013 年 01 月 了严格履行，
高科和实 重申了《关于避免同业竞争的承诺函》所承诺事项。 长期
01 日 没有发生承
首次公开发 际控制人
诺人违反该
行或再融资 胡黎明
承诺的情形。
时所作承诺
公司未来三年（2012 年至 2014 年）计划将为股东提供以下投资
回报：1、公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，在满
足公司正常的资金需求、并有足够现金用于股利支付的情况下，
优先采用现金方式分配股利，具体分配比例由公司董事会根据
截至报告期
公司经营状况和发展需要拟定，并由股东大会审议决定；未来
2012 末，承诺得到
三年，公司将每年以现金形式分配的利润不少于前一年度公司
2012 年 12 月 年至 了严格履行，
发行人 合并报表可供分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，
17 日 2014 没有发生承
公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的平均可分
年 诺人违反该
配利润的 30%； 2、在确保足额现金股利分配的前提下，董事
承诺的情形。
会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有
利于公司全体股东整体利益时，公司可以在依据现金分红条件
提出现金分红预案的同时，提出股票股利分配预案。若在 2012
年至 2014 年，公司净利润保持持续稳定的较高增长，则可提高
22
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
现金分红比例，加大投资者的回报力度。
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
无
及下一步计
划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
23
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 61,680,817 35.82% 10,560,900 6,168,081 61,680,817 78,409,798 140,090,615 37.65%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 61,680,817 35.82% 10,560,900 6,168,081 61,680,817 78,409,798 140,090,615 37.65%
其中：境内法人持股 33,477,777 19.44% 3,347,777 33,477,777 36,825,554 70,303,331 18.89%
境内自然人持股 28,203,040 16.38% 10,560,900 2,820,304 28,203,040 41,584,244 69,787,284 18.76%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 110,496,960 64.18% 11,049,696 110,496,960 121,546,656 232,043,616 62.35%
1、人民币普通股 110,496,960 64.18% 11,049,696 110,496,960 121,546,656 232,043,616 62.35%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 172,177,777 100.00% 10,560,900 17,217,777 172,177,777 199,956,454 372,134,231 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2014年5月12日发布了《2013年度权益分派实施公告》，权益分派实施后公司总股本增至361,573,331股。本次
分派对象为截止2014年5月15日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公
司全体股东。本次所送（转）股于2014年5月16日直接记入股东证券账户。
2、公司于2014年6月25日发布了《关于限制性股票首次授予完成的公告》，确定授予限制性股票的激励对象为68名，授
予数量10,560,900股，上市时间为2014年6月27日。
具体公告请参见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2014年4月29日召开2013年度股东大会，审议通过了《2013年权益分派预案》：全体股东每10股送红股1股，
共送股17,217,777股，同时，向全体股东每10股转增10股，公积金转股172,177,777股。2014年5月12日，公司发布了《2013
年度权益分派实施公告》，权益分派实施后公司总股本增至361,573,331股。本次分派对象为截止2014年5月15日下午深圳证
券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。本次所送（转）股于2014年5
24
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
月16日直接记入股东证券账户。
2、2014年1月13日，公司第三届董事会第十次（临时）会议审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司 A 股
限制性股票激励计划（草案）》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对激励对象名单进行
了核查。2014年4月8日，公司第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司 A
股限制性股票激励计划（草案修订稿）》等股权激励计划相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对修订后的
激励对象名单进行了核查。随后，公司将完整的限制性股票激励计划备案申请材料报中国证监会备案。2014年5月5日，公司
获悉报送的股权激励计划经中国证监会备案无异议，2014 年5月6日，公司发布了《关于股权激励计划获得证监会备案无异
议的公告》。2014年5月26日，公司第三次临时股东大会审议通过了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司A股限制性
股票激励计划（草案修订稿）》、《上海延华智能科技（集团）股份有限公司A股限制性股票激励计划摘要（修订稿）》、
《上海延华智能科技（集团）股份有限公司 A 股限制性股票激励计划实施考核办法（修订稿）》。股东大会授权董事会确
定限制性股票激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事
宜等。2014年5月27日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于调整限制性股票激励对象授予名单、授
予数量和授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予限制性股票的激励对象共76名，
授予的限制性股票数量为10,695,300股，确定公司本次限制性股票激励的授予日为2014年5月27日。公司独立董事对此发表了
独立意见，监事会对激励对象名单进行了核查。2014年6月25日，公司发布《关于限制性股票首次授予完成的公告》，确定
授予限制性股票的激励对象为68名，授予数量10,560,900股，上市时间为2014年6月27日。
具体公告请参见中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司本年度权益分派对象为截止2014年5月15日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司登记在册的本公司全体股东。本次所送（转）股于2014年5月16日直接记入股东证券账户。
公司本次股权激励计划发行新股10,560,900股，于2014年6月27日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分派至本
次激励对象个人账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司实施权益分派及授予限制性股票导致归属公司普通股东的每股收益和净资产指标的基数增加，导致相关指标相应的
变化。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施资本公积转增股本及授予限制性股票，公司股份总数由172,177,777股增至372,134,231股，公司股东
上海延华高科技有限公司持股数量占公司总股数的比例由20.54%变更为19.96%，公司实际控制人胡黎明先生占公司总股数
的比例由18.51%变更为17.99%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,412 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持股 报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质
比例 持股数量 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份 数量
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
情况 数量 数量 状态
上海延华高科技有限公司 境内非国有法人 19.96% 74,278,512 38,907,792 74,278,512 质押 69,300,000
胡黎明 境内自然人 17.99% 66,928,512 35,057,792 50,196,384 16,732,128
浙江浙商证券资产管理有
境内非国有法人 3.95% 16,800,000 8,234,400 16,800,000
限公司
南京瑞森投资管理合伙企
境内非国有法人 3.61% 14,700,000 7,700,000 14,700,000 质押 14,700,000
业（有限合伙）
合众人寿保险股份有限公
境内非国有法人 2.99% 13,440,000 7,040,000 13,440,000
司－分红－个险分红
上海证大投资管理有限公
境内非国有法人 2.82% 11,130,000 5,830,000 11,130,000 质押 7,224,000
司
张怀斌 境内自然人 2.43% 9,030,000 4,730,000 9,030,000
东海基金－工商银行－东
其他 2.43% 9,030,000 4,730,000 9,030,000
海投资有限责任公司
江苏坤隆贸易有限公司 境内非国有法人 1.40% 5,203,331 2,725,554 5,203,331
中国邮政储蓄银行股份有
限公司－农银汇理消费主 境内非国有法人 1.21% 4,487,830 4,487,830 4,487,830
题股票型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名股东的情况（如有）（参见注 3）
胡黎明先生直接持有上海延华高科技有限公司的股权比例为 71%，为上海延
上述股东关联关系或一致行动的说明
华智能科技（集团）股份有限公司的实际控制人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有 股份种类
股东名称 无限售条件股
股份种类 数量
份数量
上海延华高科技有限公司 74,278,512 人民币普通股 74,278,512
胡黎明 16,732,128 人民币普通股 16,732,128
中国邮政储蓄银行股份有限公司－农银汇理消费主题股票型证券投资基金 4,487,830 人民币普通股 4,487,830
交通银行股份有限公司－农银汇理行业成长股票型证券投资基金 3,791,594 人民币普通股 3,791,594
徐文军 3,096,400 人民币普通股 3,096,400
中国建设银行股份有限公司－农银汇理中小盘股票型证券投资基金 2,867,024 人民币普通股 2,867,024
中国邮政储蓄银行股份有限公司－中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF) 2,113,728 人民币普通股 2,113,728
张仲秋 1,904,940 人民币普通股 1,904,940
张建明 1,435,000 人民币普通股 1,435,000
许依尔 1,326,396 人民币普通股 1,326,396
前 10 名无限售流通股股东之间，以 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间存
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 在以下关系：胡黎明先生持有上海延华高科技有限公司 71%的股权，是上海延华高科技
名股东之间关联关系或一致行动的 有限公司的法定代表人，是上海延华智能科技（集团）股份有限公司实际控制人。除此
说明 之外，未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授
期初持 本期增持 本期减持 本期被授予 期末被授予
期末持股 予的限制
姓名 职务 任职状态 股数 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股
数（股） 性股票数
（股） （股） （股） 票数量（股）票数量（股）
量（股）
许星 执行总裁 现任 630,000 630,000 630,000 630,000
王东伟 执行总裁 现任 525,000 525,000 525,000 525,000
金震 执行总裁 现任 525,000 525,000 525,000 525,000
翁志勇 副总裁 现任 525,000 525,000 525,000 525,000
张泰林 副总裁 现任 420,000 420,000 420,000 420,000
伍朝晖 董事会秘书、副总裁 现任 420,000 420,000 420,000 420,000
岳崚 总裁助理 现任 420,000 420,000 420,000 420,000
张彬 总裁助理 现任 420,000 420,000 420,000 420,000
盛想福 总裁助理 现任 315,000 315,000 315,000 315,000
合计 -- -- 4,200,000 4,200,000 4,200,000 4,200,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
伍朝晖 副总裁 被选举 2014 年 01 月 13 日 董事会选举产生
张彬 总裁助理 被选举 2014 年 01 月 13 日 董事会选举产生
盛想福 总裁助理 被选举 2014 年 01 月 13 日 董事会选举产生
朱海燕 职工监事 离任 2014 年 01 月 26 日 个人原因辞去监事一职，仍在公司担任其他管理岗位
李慧云 职工监事 被选举 2014 年 01 月 26 日 经职工代表大会选举产生
胡秉忠 独立董事 离任 2014 年 05 月 20 日 个人原因辞去独立董事职务
洪觉慧 独立董事 被选举 2014 年 05 月 20 日 股东大会选举产生
许星 董事会秘书 离任 2014 年 08 月 20 日 个人原因辞去董事会秘书一职，仍在公司担任执行总裁
伍朝晖 董事会秘书 被选举 2014 年 08 月 20 日 董事会选举产生
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 395,208,479.99 335,165,967.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,100,000.00 452,443.00
应收账款 128,551,959.31 113,036,000.56
预付款项 15,501,122.37 4,652,955.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,614,689.77 26,860,024.81
买入返售金融资产
存货 393,622,851.98 345,386,516.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,000,000.00
流动资产合计 964,599,103.42 983,553,908.56
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 81,552,294.25 65,422,227.08
投资性房地产 6,539,527.94 6,717,709.94
固定资产 125,210,383.51 128,735,573.89
在建工程 11,156,763.01 9,037,510.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 232,746.10 178,806.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,406,982.39 553,437.74
递延所得税资产 4,348,582.95 4,253,132.82
其他非流动资产
非流动资产合计 230,447,280.15 214,898,398.24
资产总计 1,195,046,383.57 1,198,452,306.80
流动负债：
短期借款 153,900,000.00 168,010,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,819,195.28 15,979,410.94
应付账款 238,384,173.37 239,558,114.27
预收款项 6,296,505.00 38,209,138.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 42,049.39 24,834.69
应交税费 17,674,482.80 19,142,438.34
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 244,870.00 303,522.00
应付股利
其他应付款 12,985,576.89 10,069,257.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 449,346,852.73 501,296,716.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,150,000.00 4,400,000.00
非流动负债合计 4,150,000.00 4,400,000.00
负债合计 453,496,852.73 505,696,716.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 372,134,231.00 172,177,777.00
资本公积 241,639,977.44 388,984,245.22
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,600,098.17 15,600,098.17
一般风险准备
未分配利润 91,168,498.69 88,862,722.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 720,542,805.30 665,624,842.68
少数股东权益 21,006,725.54 27,130,747.20
所有者权益（或股东权益）合计 741,549,530.84 692,755,589.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,195,046,383.57 1,198,452,306.80
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 357,577,635.65 300,959,731.53
交易性金融资产
应收票据 1,100,000.00 452,443.00
应收账款 95,605,022.77 88,127,881.43
预付款项 14,470,992.03 6,053,345.72
应收利息
应收股利
其他应收款 42,520,526.18 27,804,812.90
存货 363,491,517.95 323,354,812.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,000,000.00
流动资产合计 874,765,694.58 904,753,027.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 196,389,294.50 173,914,651.93
投资性房地产 6,539,527.94 6,717,709.94
固定资产 70,274,829.17 72,579,190.17
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,626,050.30 2,183,660.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,215,433.95 311,320.75
递延所得税资产 1,363,160.76 1,408,993.95
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 279,408,296.62 257,115,527.58
资产总计 1,154,173,991.20 1,161,868,554.78
流动负债：
短期借款 134,900,000.00 144,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 7,692,843.54 10,737,450.94
应付账款 257,012,957.00 278,079,266.81
预收款项 3,676,119.75 37,107,342.31
应付职工薪酬 17,123.42 17,123.42
应交税费 12,871,591.10 9,711,072.28
应付利息 211,150.00 260,000.00
应付股利
其他应付款 27,275,188.65 23,264,016.28
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 453,656,973.46 513,176,272.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,150,000.00 4,400,000.00
非流动负债合计 4,150,000.00 4,400,000.00
负债合计 457,806,973.46 517,576,272.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 372,134,231.00 172,177,777.00
资本公积 244,306,533.80 391,243,759.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,600,098.17 15,600,098.17
一般风险准备
34
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 64,326,154.77 65,270,647.77
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 696,367,017.74 644,292,282.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,154,173,991.20 1,161,868,554.78
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
3、合并利润表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 363,134,182.39 407,352,214.14
其中：营业收入 363,134,182.39 407,352,214.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 329,575,227.77 386,891,618.75
其中：营业成本 276,511,282.95 324,241,396.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,089,853.42 11,553,429.75
销售费用 5,149,308.83 10,148,422.85
管理费用 39,682,402.15 36,126,781.17
财务费用 -2,671,982.27 6,593,214.50
资产减值损失 -185,637.31 -1,771,625.56
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 1,730,067.17 1,706,910.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,730,067.17 1,706,910.31
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 35,289,021.79 22,167,505.70
35
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：营业外收入 368,578.28 3,311,763.02
减：营业外支出 300,000.00 25,348.44
其中：非流动资产处置损失 25,148.44
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 35,357,600.07 25,453,920.28
减：所得税费用 5,689,868.09 5,870,071.96
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 29,667,731.98 19,583,848.32
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 29,854,220.02 17,894,304.40
少数股东损益 -186,488.04 1,689,543.92
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.08 0.13
（二）稀释每股收益 0.08 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 29,667,731.98 19,583,848.32
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,854,220.02 17,894,304.40
归属于少数股东的综合收益总额 -186,488.04 1,689,543.92
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
4、母公司利润表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 325,455,259.38 349,307,977.56
减：营业成本 261,195,228.47 289,204,891.33
营业税金及附加 9,733,070.71 10,269,274.87
销售费用 3,361,031.00 8,087,586.00
管理费用 25,564,741.09 19,155,951.84
财务费用 -3,468,708.48 6,544,952.51
资产减值损失 -180,554.54 -928,682.10
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 1,730,067.17 1,706,910.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,730,067.17 1,706,910.31
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 30,980,518.30 18,680,913.42
加：营业外收入 335,000.00 2,274,624.53
36
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：营业外支出 300,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 31,015,518.30 20,955,537.95
减：所得税费用 4,411,567.68 4,006,746.32
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 26,603,950.62 16,948,791.63
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 26,603,950.62 16,948,791.63
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
5、合并现金流量表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 275,348,772.42 380,674,104.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 108,196.44 3,140,204.00
经营活动现金流入小计 275,456,968.86 383,814,308.77
购买商品、接受劳务支付的现金 276,535,318.67 392,697,805.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
37
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,480,757.69 28,811,771.31
支付的各项税费 14,875,798.01 15,469,511.49
支付其他与经营活动有关的现金 39,200,597.88 37,262,990.22
经营活动现金流出小计 360,092,472.25 474,242,079.00
经营活动产生的现金流量净额 -84,635,503.39 -90,427,770.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 383,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,969,218.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,260,000.00 438,675.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,455,629.25 1,473,680.44
投资活动现金流入小计 390,715,629.25 6,881,573.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,745,106.78 10,303,171.26
投资支付的现金 245,744,575.40 3,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 252,489,682.18 13,903,171.26
投资活动产生的现金流量净额 138,225,947.07 -7,021,597.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 35,801,451.00 700,175.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,900,000.00 188,161,730.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 124,701,451.00 188,861,905.80
偿还债务支付的现金 103,010,000.00 161,385,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,834,941.48 14,262,176.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 116,844,941.48 175,647,176.94
38
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 7,856,509.52 13,214,728.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -16,632.50
五、现金及现金等价物净增加额 61,446,953.20 -84,251,271.22
加：期初现金及现金等价物余额 331,131,207.83 192,195,226.39
六、期末现金及现金等价物余额 392,578,161.03 107,943,955.17
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
6、母公司现金流量表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,553,264.68 227,215,367.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 85,000.00 2,098,204.00
经营活动现金流入小计 233,638,264.68 229,313,571.09
购买商品、接受劳务支付的现金 259,403,389.90 236,162,247.53
支付给职工以及为职工支付的现金 17,227,578.03 17,027,972.35
支付的各项税费 7,138,685.52 4,320,566.12
支付其他与经营活动有关的现金 44,271,466.55 24,006,174.67
经营活动现金流出小计 328,041,120.00 281,516,960.67
经营活动产生的现金流量净额 -94,402,855.32 -52,203,389.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 383,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,969,218.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,260,000.00 224,875.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,258,588.62 180,373.79
投资活动现金流入小计 390,518,588.62 5,374,467.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,216,737.41 3,612,702.00
投资支付的现金 245,744,575.40 3,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 251,961,312.81 7,212,702.00
39
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 138,557,275.81 -1,838,234.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 35,801,451.00
取得借款收到的现金 74,900,000.00 143,681,730.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,701,451.00 143,681,730.40
偿还债务支付的现金 84,000,000.00 102,105,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,833,526.61 12,941,083.12
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,833,526.61 115,046,083.12
筹资活动产生的现金流量净额 13,867,924.39 28,635,647.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 58,022,344.88 -25,405,977.04
加：期初现金及现金等价物余额 296,924,971.81 97,036,748.75
六、期末现金及现金等价物余额 354,947,316.69 71,630,771.71
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库 专项 一般风 未分配利
资本公积 盈余公积 其他 权益 合计
（或股本） 存股 储备 险准备 润
172,177,777 388,984,245. 15,600,098. 88,862,722 27,130,747. 692,755,589.
一、上年年末余额
.00 22 17 .29 20 88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
172,177,777 388,984,245. 15,600,098. 88,862,722 27,130,747. 692,755,589.
二、本年年初余额
.00 22 17 .29 20 88
三、本期增减变动金额 199,956,454 -147,344,267 2,305,776. -6,124,021. 48,793,940.9
（减少以―－‖号填列） .00 .78 40 66 6
40
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
29,854,220 29,667,731.9
（一）净利润 -186,488.04
.02 8
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 29,854,220 29,667,731.9
-186,488.04
计 .02 8
（三）所有者投入和减 10,560,900. 24,833,509.2 -5,937,533. 29,456,875.6
少资本 00 2 62 0
10,560,900. 25,240,551.0 -5,937,533. 29,863,917.3
1．所有者投入资本
00 0 62 8
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -407,041.78 -407,041.78
17,217,777. -27,548,44 -10,330,666.
（四）利润分配
00 3.62 62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 17,217,777. -27,548,44 -10,330,666.
的分配 00 3.62 62
4．其他
（五）所有者权益内部 172,177,777 -172,177,777
结转 .00 .00
1．资本公积转增资本 172,177,777 -172,177,777
（或股本） .00 .00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
372,134,231 241,639,977. 15,600,098. 91,168,498 21,006,725. 741,549,530.
四、本期期末余额
.00 44 17 .69 54 84
上年金额
单位：元
上年金额
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
41
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一般 益 合计
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存股 储备
准备
134,400,000.0 110,259,463 11,651,163. 61,906,092. 50,831,603. 369,048,322
一、上年年末余额
0 .94 26 13 19 .52
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
134,400,000.0 110,259,463 11,651,163. 61,906,092. 50,831,603. 369,048,322
二、本年年初余额
0 .94 26 13 19 .52
三、本期增减变动金
11,174,304. 2,389,719.3 13,564,023.
额（减少以―－‖号填
40 2 72
列）
17,894,304. 1,689,543.9 19,583,848.
（一）净利润
40 2 32
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 17,894,304. 1,689,543.9 19,583,848.
小计 40 2 32
（三）所有者投入和
700,175.40 700,175.40
减少资本
1．所有者投入资本 700,175.40 700,175.40
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
-6,720,000.0 -6,720,000.0
（四）利润分配
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -6,720,000.0 -6,720,000.0
的分配 0 0
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本 0.00
42
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
134,400,000.0 110,259,463 11,651,163. 73,080,396. 53,221,322. 382,612,346
四、本期期末余额
0 .94 26 53 51 .24
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存股 储备 险准备 计
一、上年年末余额 172,177,777.00 391,243,759.80 15,600,098.17 65,270,647.77 644,292,282.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 172,177,777.00 391,243,759.80 15,600,098.17 65,270,647.77 644,292,282.74
三、本期增减变动金额（减
199,956,454.00 -146,937,226.00 -944,493.00 52,074,735.00
少以―－‖号填列）
（一）净利润 26,603,950.62 26,603,950.62
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 26,603,950.62 26,603,950.62
（三）所有者投入和减少资
10,560,900.00 25,240,551.00 35,801,451.00
本
1．所有者投入资本 10,560,900.00 25,240,551.00 35,801,451.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 17,217,777.00 -27,548,443.62 -10,330,666.62
43
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
17,217,777.00 -27,548,443.62 -10,330,666.62
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 172,177,777.00 -172,177,777.00
1．资本公积转增资本（或
172,177,777.00 -172,177,777.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 372,134,231.00 244,306,533.80 15,600,098.17 64,326,154.77 696,367,017.74
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存股 储备 险准备 计
一、上年年末余额 134,400,000.00 101,891,543.80 11,651,163.26 36,450,233.58 284,392,940.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 134,400,000.00 101,891,543.80 11,651,163.26 36,450,233.58 284,392,940.64
三、本期增减变动金额（减
10,228,791.63 10,228,791.63
少以―－‖号填列）
（一）净利润 16,948,791.63 16,948,791.63
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 16,948,791.63 16,948,791.63
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
44
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -6,720,000.00 -6,720,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-6,720,000.00 -6,720,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
0.00
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 0.00
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 134,400,000.00 101,891,543.80 11,651,163.26 46,679,025.21 294,621,732.27
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
三、公司基本情况
上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）是由上海延华智能科技有限公司整体变更设立
的股份有限公司，于2006年11月2日在上海市工商行政管理局办理工商登记，取得310000000082262号企业法人营业执照，注
册资本为6,000万元。根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]351号文
核准，本公司于2007年10月向社会公众公开发行人民币普通股2,000万股，注册资本增至8,000万元，股票于2007年11月1日在
深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，股票简称-延华智能，股票代码-002178。公司经营地址：上海市西康路1255号普陀科
技大厦。法定代表人：胡黎明。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本1,600万元，由资本公积转增股本，转增
基准日为2010年6月3日，变更后注册资本为9,600万元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本3,840万元，由资本公积转增股本，转增
基准日为2011年5月4日，变更后注册资本为13,440万元。
根据公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由―上海延华智能科技股份有限公司‖变更为
―上海延华智能科技（集团）股份有限公司‖。
根据公司2013年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海延华智能
科技（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]955号文）核准，公司向特定投资者发行人民币普通
股股票3,777.7777万股，每股面值1元，申请增加注册资本人民币3,777.7777万元。变更后的注册资本为人民币17,217.7777万
45
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
元。
根据2014年4月29日公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》,以原有总股本172,177,777股为基数，
向全体股东每10股送红股1股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。合计转增股本189,395,554股，转增后总股
本为361,573,331股。
根据公司2014年第三次临时股东大会决议和第三届董事会第十七次（临时）会议决议，首次授予76位激励对象限制性股
票10,695,300股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票，授予价格为每股人民币3.39元，本次实际认购数量
为10,560,900股，实际授予对象共68人，共计增加注册资本人民币10,560,900.00元，变更后的注册资本为人民币372,134,231.00
元。
本公司主要从事楼宇智能化工程，公共安全防范工程设计、施工、维修，计算机网络系统集成，楼宇智能化、计算机专
业四技服务，承包境外建筑智能化工程和境内国际招标工程；承包境外建筑智能化工程和境内国际招标工程的勘探、咨询、
设计和监理项目；境外建筑智能化工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施境外建筑智能化工程所需的劳务人员，销售电
子产品、通信设备、金属材料、建材、机电产品、五金交电、仪器仪表、计算机及配件，专业承包消防设施工程；从事货物
及技术的进出口业务，卫星电视系统的设计、安装和调试（凡涉及许可经营的项目凭许可证经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司2014年
6月30日的财务状况、2014年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
①本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的会计处理：
A.个别财务报表的会计处理确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。本公司以合并日应享有的被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；同时，对合并前取得的长期股权投资视同取得时即按
照同一控制下企业合并的原则处理进行调整，合并日长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值（经
调整）加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
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足冲减的，冲减留存收益。
B.合并财务报表的会计处理合并方本公司在达到合并之前持有的股权投资，在取得之日与合并日之间已确认有关损益或
其他综合收益的，应予以冲回。
（2）非同一控制下的企业合并
①本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益。
②通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的会计处理：
A.个别财务报表的会计处理在个别财务报表中，应当本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当本公司在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
B.合并财务报表的会计处理在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
③商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明本公司将多次交易事项作为―一揽子交易‖进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
①个别财务报表的会计处理，同附注四、5、（1）、②A。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
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（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
①个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关
金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易应将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本
公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控
制权时不转入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为
当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称―纳入合并范围的公司‖）都纳入合并范围；纳入合并范围的
公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公
司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；
合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本
公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
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①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
④现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独
列报。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
②持有至到期投资
③应收款项
④可供出售金融资产
金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②其他金融负债
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）金融资产：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产
和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融
资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收
益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金
融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持
有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金
融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供
出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
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本公司可供出售金融资产为权益投资工具时，如在公开市场交易的股票，期末公允价值按照资产负债表日的收盘价确定。
（2）金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难。
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
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计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是
否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌
时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产
已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12
个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减
值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，计入资产减值损失。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将 300 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备
组合名称 确定组合的依据
的计提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不
按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法
重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由
款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
坏账准备的计提方法
失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值
的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
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摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调
整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若
非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间
的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有
或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资
产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投
资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本
公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
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B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为
基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——或有事项》
的规定确认预计将承担的损失金额。
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自
被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已
经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受
到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各
方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
C.与被投资单位之间发生重要交易。
D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资
产包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： ①与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合规定的固定
资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预
计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 5.00% 2.38%-4.75%
机器设备 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
电子设备 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
运输设备 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用
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于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，本
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进
行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升。
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性。
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理
摊销。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：a、期权的行权价格；b、期权的
有效期；c、标的股份的现行价格；d、股份预计波动率；e、股份的预计股利；f、期权有效期内的无风险利率。 在确定权
益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可
行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本
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费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正计权的权益工具数量。
在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 若在等待期内取消了
授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，
同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消
处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。②企业既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。③收入的金额能够可靠地计量。④相关的
经济利益很可能流入企业。⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业。
②收入的金额能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够
可靠估计，同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量。
②相关的经济利益很可能流入企业。
③交易的完工进度能够可靠地确定。
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法
根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
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如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，
合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入，则将预计损失确认为当期费用。
23、政府补助
（1）类型
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准：
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产
相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括
购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
政府补助的确认条件：
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并。
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回。
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认。
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费
用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
报告期内主要会计政策、会计估计未发生变更。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务按照企业会计准则
中相关规定处理。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、6%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 流转税额 7%
本公司所得税执行 15%税率，本公司控股子公司上海东方延华节能技术服务
企业所得税 应纳税所得额 股份有限公司（以下简称"东方延华"）及武汉智城科技有限公司（以下简称"
武汉智城"）所得税执行 15%税率，其他子公司所得税执行 25%税率。注 1
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教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%
房产租金收入或自有
房产税 12%或 1.2%
房产原值的 80%
按国家或地方政府相
其他税项
关规定执行
各分公司、分厂执行的所得税税率
注1：其他子公司包括：
（1）全资子公司上海业智电子科技有限公司（以下简称―上海业智‖）及其子公司上海韬业电子科技有限公司（以下简
称―韬业‖）；
（2）全资子公司上海多昂电子科技有限公司（以下简称―上海多昂‖）及其子公司上海朗延电子科技有限公司（以下简
称―朗延‖）、上海歌进电子科技有限公司（以下简称―歌进‖）、上海硕谷电子科技有限公司（以下简称―硕谷‖）；
（3）全资子公司长春延华智能科技有限公司（以下简称―长春延华‖）；
（4）控股子公司深圳南方延华智能科技有限公司（以下简称―南方延华‖）；
（5）全资子公司琦昌建筑工程（上海）有限公司（以下简称―琦昌建筑‖）及其子公司上海延智电子科技有限公司（以
下简称―延智‖）；
（6）全资子公司上海震旦消防工程有限公司（以下简称―震旦消防‖）及其子公司上海延实电子科技有限公司（以下简
称―延实‖）；
（7）控股子公司东方延华子公司上海函宁节能技术服务有限公司（以下简称―函宁‖）、上海投程节能技术服务有限公
司（以下简称―投程‖）；
（8）全资子公司上海延华物联网有限公司（以下简称―物联网‖）。
2、税收优惠及批文
本公司2011年8月17日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技
术企业，证书编号为GF201131000012，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得
税法实施条例》规定，本公司自获得高新技术企业认定资格后三年内（2011年至2013年），企业所得税按15%的比例征收。
截至公告发布之日，本公司已提交高新技术企业资格复审，预计9月初可获得复审通过。故半年度所得税依照15%的比例计
提。
本公司子公司东方延华被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技
术企业，证书编号为GR201331000211。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
规定，东方延华自获得高新技术企业认定资格后三年内（2013至2015年），企业所得税按15%的比例征收。
本公司子公司武汉智城于2013年被湖北省科技技术厅认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，武汉智城自获得高新技术企业认定资格后三年内，企业所得税按15%的比例征
收。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
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从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 是否 少数 的本期亏损
子公司 注册 业务 注册资 实际 司净 持股比 表决权 于冲
司类 经营范围 合并 股东 超过少数股
全称 地 性质 本 投资 投资 例 比例 减少
型 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
销售电子产品、通信设备、金属材
上海多 料、建材、机电产品、五金交电、
全资 电子 15,762
昂电子 上海 20,000,0 仪器仪表、计算机及其配件、普通
子公 产品 ,700.0 100.00% 100.00% 是
科技有 市 00.00 劳防用品；电子、通信、计算机及
司 销售 0
限公司 机电专业的技术服务，从事各类货
物及技术进出口业务。
研发
物联
网硬
上海延
全资 件、软 研发物联网硬件、软件，销售本公
华物联 上海 10,000,0 3,000,
子公 件并 司自产产品并提供物联网系统集 100.00% 100.00% 是
网有限 市 00.00 175.40
司 销售 成和相关技术服务。
公司
相关
产品
等.
电子、通讯、计算机、机电专业的
上海业
全资 电子 四技服务；电子产品，通讯设备，
智电子 上海 4,000,00 7,188,
子公 产品 金属材料（除专项）、建材，机电 100.00% 100.00% 是
科技有 市 0.00 200.00
司 销售 产品，五金交电，仪器仪表，电子
限公司
计算机及配件（批发零售）
楼宇智能化工程、公共安全防范工
长春延 程设计、施工、维修（凭有效资质
全资 楼宇
华智能 长春 2,010,00 证书经营）；计算机网络系统集成； 2,010,
子公 智能 100.00% 100.00% 是
科技有 市 0.00 经销电子产品、通信设备、金属材 000.00
司 化等
限公司 料、建材、机电产品、五金交电、
仪器仪表、计算机及配件
智能 智能电子产品、计算机软硬件的技
深圳南
电子 术开发、技术咨询及销售；电子产
方延华 全资
深圳 产品、 10,000,0 品、通信设备、金属材料，建筑材 3,000,
智能科 子公 100.00% 100.00% 是
市 计算 00.00 料、机电产品、五金交电、仪器仪 000.00
技有限 司
机软 表、初级农产品的销售；房屋建筑
公司
硬件 工程、建筑智能化工程、安全技术
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的技 防范系统工程、工程监理（以上凭
术开 资质证经营）；劳务派遣；经济信
发等. 息咨询（不含证券、基金、保险、
银行、金融业务、人才中介服务及
其他限制项目）；企业管理咨询、
国内贸易（不含专营、专控、专卖
商品）；经营进出口业务（法律、
行政法规、国务院决定禁止的项目
除外，限制的项目须取得许可后方
可经营）。
节能管理软件的开发、设计、制作、
上海东 销售；节能设备的研发、销售，节
节能
方延华 能技术开发，并提供相关的技术咨
控股 技术 32,743 4,89
节能技 上海 30,000,0 询与技术服务；工程管理服务，机
子公 服务 ,400.0 91.80% 91.80% 是 5,00
术服务 市 00.00 电设备安装工程，建筑节能及智能
司 及维 0 7.55
股份有 化工程，建筑防水、防腐保温，城
保
限公司 市及道路照明工程，设备维护保养
服务；商务咨询（除经纪）。
城市智能化系统工程、环保工程、
建筑智能化工程、公共安全防范工
程承接、设计、施工、维修；计算
机网络系统集成；计算机软件开
城市 发、设计、制作、销售；节能环保
武汉智 智能 设备开发、销售；城市智能化相关 16,1
控股 18,000
城科技 武汉 化系 30,000,0 的技术咨询、技术服务；城市智能 21,9
子公 ,000.0 60.00% 60.00% 是
有限公 市 统、环 00.00 化与节能环保工程设施的维护保 18.0
司 0
司 保工 养服务；卫星电视系统的设计；计 8
程等 算机软硬件、电子产品、机电设备、
自动化设备、消防设备、仪器仪表
的销售。（上述经营范围中国家有
专项规定的项目经审批后或凭许
可证在核定期间内经营）
从事节能技术领域内的技术开发、
技术咨询、技术转让、技术服务，
上海函 控股 商务咨询、投资咨询（咨询类项目
宁节能 子公 节能 除经纪），通讯设备、金属材料（除
上海 1,000,00 1,000,
技术服 司的 技术 专项）、机电产品、仪器仪表、计 91.80% 91.80% 是
市 0.00 000.00
务有限 子公 服务 算机软件及辅助设备（除计算机信
公司 司 息系统安全专用从产品）、办公用
品的销售，从事货物及技术的进出
口业务。
上海投 控股 上海 节能 1,000,00 从事节能技术领域内的技术开发、 1,000,
91.80% 91.80% 是
程节能 子公 市 技术 0.00 技术咨询、技术转让、技术服务， 000.00
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技术服 司的 服务 商务咨询、投资咨询（咨询类项目
务有限 子公 除经纪），通讯设备、金属材料（除
公司 司 专项）、机电产品、仪器仪表、计
算机软件及辅助设备（除计算机信
息系统安全专用从产品）、办公用
品的销售，从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内
的技术开发、技术咨询、技术转让、
技术服务、上午咨询、企业管理咨
控股
上海歌 电子 询、投资咨询（咨询类项目除经
子公
进电子 上海 产品 1,000,00 纪），电子产品、通讯设备、金属 1,000,
司的 100.00% 100.00% 是
科技有 市 生产 0.00 材料（除专控）、建材、机电产品、000.00
子公
限公司 销售 五金交电、仪器仪表、计算机、软
司
件及辅助设备（除计算机信息系统
安全专用产品）、办公用品的销售，
从事货物及技术的进出口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内
的技术开发、技术咨询、技术转让、
技术服务，商务咨询、企业管理咨
控股
上海硕 电子 询、投资咨询（咨询类项目除经
子公
谷电子 上海 产品 1,000,00 纪），电子产品、通讯设备、金属 1,000,
司的 100.00% 100.00% 是
科技有 市 生产 0.00 材料（除专控）、建材、机电产品、000.00
子公
限公司 销售 五金交电、仪器仪表、计算机、软
司
件及辅助设备（除计算机信息系统
安全专用产品）、办公用品的销售、
从事货物及技术的进出口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内
电子、 的技术开发、技术咨询、技术转让、
通讯、 技术服务，商务咨询、企业管理咨
控股
上海延 网络 询、投资咨询（咨询类项目除经
子公
智电子 上海 科技 1,000,00 纪），电子产品、通讯设备、金属 1,000,
司的 100.00% 100.00% 是
科技有 市 内的 0.00 材料（除专控）、建材、机电产品、000.00
子公
限公司 技术 五金交电、仪器仪表、计算机、软
司
开发 件及辅助设备（除计算机信息系统
等 安全专用产品）、办公用品的销售、
从事货物及技术的进出口业务。
电子、 从事电子、通讯、网络科技领域内
控股
上海韬 通讯、 的技术开发、技术咨询、技术转让、
子公
业电子 上海 网络 1,000,00 技术服务，商务咨询、企业管理咨 1,000,
司的 100.00% 100.00% 是
科技有 市 科技 0.00 询、投资咨询（咨询类项目除经 000.00
子公
限公司 内的 纪），电子产品、通讯设备、金属
司
技术 材料（除专控）、建材、机电产品、
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
开发 五金交电、仪器仪表、计算机、软
等 件及辅助设备（除计算机信息系统
安全专用产品）、办公用品的销售、
从事货物及技术的进出口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内
的技术开发、技术咨询、技术转让、
电子、
技术服务，商务咨询、企业管理咨
控股 通讯、
上海延 询、投资咨询（咨询类项目除经
子公 网络
实电子 上海 1,000,00 纪），电子产品、通讯设备、金属 1,000,
司的 科技 100.00% 100.00% 是
科技有 市 0.00 材料（除专控）、建材、机电产品、000.00
子公 内的
限公司 五金交电、仪器仪表、计算机、软
司 技术
件及辅助设备（除计算机信息系统
开发
安全专用产品）、办公用品的销售、
从事货物及技术的进出口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内
的技术开发、技术咨询、技术转让、
电子、
技术服务，商务咨询、企业管理咨
控股 通讯、
上海朗 询、投资咨询（咨询类项目除经
子公 网络
延电子 上海 1,000,00 纪），电子产品、通讯设备、金属 1,000,
司的 科技 100.00% 100.00% 是
科技有 市 0.00 材料（除专控）、建材、机电产品、000.00
子公 内的
限公司 五金交电、仪器仪表、计算机、软
司 技术
件及辅助设备（除计算机信息系统
开发
安全专用产品）、办公用品的销售、
从事货物及技术的进出口业务。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
实质上 减子公司少
权益
构成对 数股东分担
期末 中用
子公 子公司 表决 是否 少数 的本期亏损
子公司 注册 业务性 注册资 实际 持股 于冲
司类 经营范围 净投资 权比 合并 股东 超过少数股
全称 地 质 本 投资 比例 减少
型 的其他 例 报表 权益 东在该子公
额 数股
项目余 司年初所有
东损
额 者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
琦昌建 机电设 以建设工程总承包的形式从事
全资 24,533
筑工程 上海 备安装 20,691,7 机电设备安装工程施工、消防设 100.00 100.00
子公 ,700.0 是
（上海） 市 工程施 50.00 施工程施工、建筑装修装饰工程 % %
司 0
有限公 工等 施工、钢结构工程施工（凡涉及
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司 建筑业资质要求的，需在取得相
应资质后开展经营业务），并提
供承接的上述相关工程的技术
咨询服务
消防设施建设工程设计与施工，
上海震 消防设
全资 建筑工程造价咨询，建筑工程监
旦消防 上海 施工程 1,000,00 9,698, 100.00 100.00
子公 理服务，消防设施维护保养（除 是
工程有 市 专业承 00.00 800.00 % %
司 特种设备），销售消防器材、机
限公司 包等
电产品、金属材料、建材。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 364,811.25 -- -- 178,606.00
人民币 -- -- 364,811.25 -- -- 178,606.00
银行存款： -- -- 394,843,668.74 -- -- 334,987,361.55
人民币 -- -- 394,650,243.67 -- -- 334,008,568.15
美元 31,436.92 6.1528 193,425.07 978,793.40
合计 -- -- 395,208,479.99 -- -- 335,165,967.55
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款当期期末余额中银行保函保证金为2,630,318.96元，银行承兑汇票保证金为3,883,828.28元。除此以外，货币资
金当期期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,100,000.00 452,443.00
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合计 1,100,000.00 452,443.00
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川泰丰集团有限公司 2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 300,000.00
四川泰丰集团有限公司 2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 200,000.00
西安雨润农产品全球采购有限公司 2014 年 01 月 21 日 2014 年 07 月 21 日 100,000.00
合计 -- -- 600,000.00 --
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提
136,536,724.73 100.00% 7,984,765.42 5.85% 121,241,775.12 100.00% 8,205,774.56 6.77%
坏账准备的应收账款
组合小计 136,536,724.73 100.00% 7,984,765.42 5.85% 121,241,775.12 100.00% 8,205,774.56 6.77%
合计 136,536,724.73 -- 7,984,765.42 -- 121,241,775.12 -- 8,205,774.56 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 112,686,669.63 82.53% 3,381,075.21 91,710,111.58 75.64% 2,751,303.36
1至2年 16,184,990.09 11.85% 1,618,499.02 18,977,427.98 15.65% 1,897,742.80
2至3年 4,504,555.15 3.30% 900,911.03 7,402,654.70 6.11% 1,480,530.94
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3至4年 2,076,539.84 1.52% 1,038,269.93 2,080,004.84 1.72% 1,040,002.43
4至5年 189,798.97 0.14% 151,839.18 176,904.97 0.15% 141,523.98
5 年以上 894,171.05 0.66% 894,171.05 894,671.05 0.73% 894,671.05
合计 136,536,724.73 -- 7,984,765.42 121,241,775.12 -- 8,205,774.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
上海市东方医院 客户 7,053,150.65 1-2 年 5.17%
吉林大学白求恩第一医院 客户 6,282,377.13 1-2 年 4.60%
珠海中冶置业有限公司 客户 5,306,288.00 1 年以内 3.89%
中国人民解放军第二军医大学东方肝胆外科医院 客户 4,151,376.08 1 年以内 3.04%
河南省电力公司 客户 3,168,546.72 1 年以内 2.32%
合计 -- 25,961,738.58 -- 19.02%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏
33,113,236.30 100.00% 2,498,546.53 7.55% 29,323,199.51 100.00% 2,463,174.70 8.40%
账准备的应收账款
组合小计 33,113,236.30 100.00% 2,498,546.53 7.55% 29,323,199.51 100.00% 2,463,174.70 8.40%
合计 33,113,236.30 -- 2,498,546.53 -- 29,323,199.51 -- 2,463,174.70 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 25,502,019.70 77.02% 765,060.57 22,896,398.82 78.08% 686,891.96
1至2年 5,955,215.64 17.99% 595,521.56 4,058,241.35 13.84% 405,824.13
2至3年 405,433.95 1.22% 81,086.79 973,344.18 3.32% 194,668.83
3至4年 302,378.81 0.91% 151,189.41 404,399.96 1.38% 202,199.98
4至5年 212,500.00 0.64% 170,000.00 86,127.00 0.29% 68,901.60
5 年以上 735,688.20 2.22% 735,688.20 904,688.20 3.09% 904,688.20
合计 33,113,236.30 -- 2,498,546.53 29,323,199.51 -- 2,463,174.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
深圳市尊和科技发展有限公司 非关联方 4,150,000.00 1 年以内 12.53%
深圳市嘉柏电子系统工程有限公司 非关联方 1,620,741.19 1 年以内 4.89%
天津津建工程造价咨询有限公司 非关联方 1,600,000.00 1 年以内 4.83%
中国人民解放军第一五五中心医院 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 4.53%
吉林省电力有限公司物业分公司 非关联方 945,000.00 1-2 年 2.85%
合计 -- 9,815,741.19 -- 29.63%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,501,122.37 100.00% 4,652,955.95 100.00%
合计 15,501,122.37 -- 4,652,955.95 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
绿地集团山东置业有限公司 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 预付购房款
建银信达智能科技（北京）有限公司 非关联方 1,242,423.90 1 年以内 预付材料款
上海测联信息技术有限公司 非关联方 800,000.00 1 年以内 预付材料款
武汉安欣合创科技有限公司 非关联方 665,000.00 1 年以内 预付材料款
北京信博恩科技有限公司 非关联方 606,357.00 1 年以内 预付材料款
合计 -- 7,313,780.90 -- --
（3）预付款项的说明
（1）预付款项当期期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无预付其他关联方款项。
（2）预付款项当期期末余额比2013年末余额增加233.15%，主要原因是公司根据客户和项目的客观需求，预付部分供
应商款项以加快工程进度。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,526,754.76 1,526,754.76 424,511.65 424,511.65
库存商品 20,631,247.90 20,631,247.90 43,225,438.47 43,225,438.47
工程施工 371,464,849.32 371,464,849.32 301,665,881.57 301,665,881.57
生产成本 70,685.00 70,685.00
合计 393,622,851.98 393,622,851.98 345,386,516.69 345,386,516.69
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
上海浦发银行利多多公司理财计划 2013 年 HH497 期-马到功成迎新好礼二期 A 款 91,000,000.00
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中国银行人民币"按期开放" 40,000,000.00
招商银行岁月流金 51385 7,000,000.00
光大银行 2013 年对公结构性存款统发第十三期产品 20,000,000.00
合计 158,000,000.00
报告期内，其他流动资产较期初降低100%，主要原因是本期末银行理财产品到期后资金准备用于项目投入。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业 本企业在被
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 持股比 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
例 决权比例
一、合营企业
二、联营企业
上海东方数字社区发
35.00% 35.00% 113,185,665.48 97,645,943.29 15,539,722.19 6,348,467.28 3,264.96
展有限公司
上海普陀延华小额贷
34.00% 34.00% 168,453,103.40 1,478,957.51 166,974,145.89 8,678,243.93 5,826,257.03
款股份有限公司
海南智城科技发展股
30.00% 30.00% 59,582,433.74 6,048,173.17 53,534,260.57 2,443,303.05 -840,009.87
份有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无重大差异
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投 在被投 本期
位持股比例 本期
核算 资单位 资单位 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 现金
方法 持股比 表决权 准备 减值
例不一致的 红利
例 比例 准备
说明
上海东方数
权益
字社区发展 3,500,000.00 7,991,561.74 1,142.74 7,992,704.48 35.00% 35.00% 一致
法
有限公司
上海普陀延
华小额贷款 权益
52,606,564.70 55,518,384.21 1,980,927.39 57,499,311.60 34.00% 34.00% 一致
股份有限公 法
司
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海南智城科
权益
技发展股份 18,000,000.00 1,912,281.13 14,147,997.04 16,060,278.17 30.00% 30.00% 一致
法
有限公司
合计 -- 74,106,564.70 65,422,227.08 16,130,067.17 81,552,294.25 -- -- --
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
1、根据海南智城科技发展股份有限公司各发起人之间的《合作协议》，当期各发起人对其进行了二期出资，出资总额
为注册资本（6000万元）的80%即4800万，本公司出资1440万，占本次出资总额的30%，累计出资额1800万元。
2、报告期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。
3、本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 7,424,251.16 7,424,251.16
1.房屋、建筑物 7,424,251.16 7,424,251.16
二、累计折旧和累计摊销合计 706,541.22 178,182.00 884,723.22
1.房屋、建筑物 706,541.22 178,182.00 884,723.22
三、投资性房地产账面净值合计 6,717,709.94 -178,182.00 6,539,527.94
1.房屋、建筑物 6,717,709.94 -178,182.00 6,539,527.94
五、投资性房地产账面价值合计 6,717,709.94 -178,182.00 6,539,527.94
1.房屋、建筑物 6,717,709.94 6,539,527.94
单位： 元
项目 本期
本期折旧和摊销额 178,182.00
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 150,366,640.68 515,154.94 150,881,795.62
74
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：房屋及建筑物 138,933,393.27 138,933,393.27
运输工具 3,602,412.58 225,573.50 3,827,986.08
电子设备及其他 7,003,117.05 289,581.44 7,292,698.49
合同能源管理 827,717.78 827,717.78
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 21,624,213.11 12,185.92 4,028,159.40 25,664,558.43
其中：房屋及建筑物 17,887,649.32 3,285,025.08 21,172,674.40
运输工具 759,040.20 4,466.36 240,013.09 1,003,519.65
电子设备及其他 2,937,795.72 7,719.56 465,094.26 3,410,609.54
合同能源管理 39,727.87 38,026.97 77,754.84
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 128,742,427.57 -- 125,217,237.19
其中：房屋及建筑物 121,045,743.95 -- 117,760,718.87
运输工具 2,843,372.38 -- 2,824,466.43
电子设备及其他 4,065,321.33 -- 3,882,088.95
合同能源管理 787,989.91 -- 749,962.94
四、减值准备合计 6,853.68 -- 6,853.68
电子设备及其他 6,853.68 -- 6,853.68
合同能源管理 --
五、固定资产账面价值合计 128,735,573.89 -- 125,210,383.51
其中：房屋及建筑物 121,045,743.95 -- 117,760,718.87
运输工具 2,843,372.38 -- 2,824,466.43
电子设备及其他 4,058,467.65 -- 3,875,235.27
合同能源管理 787,989.91 -- 749,962.94
本期折旧额 4,040,345.32 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同能源管理 10,729,239.01 10,729,239.01 8,782,510.30 8,782,510.30
办公房产装修费 427,524.00 427,524.00 255,000.00 255,000.00
合计 11,156,763.01 11,156,763.01 9,037,510.30 9,037,510.30
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
75
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
转入 工程投 利息资 其中：本 本期利
预算 其他 工程 资金
项目名称 期初数 本期增加 固定 入占预 本化累 期利息资 息资本 期末数
数 减少 进度 来源
资产 算比例 计金额 本化金额 化率
合同能源管
8,782,510.30 1,946,728.71 自筹 10,729,239.01
理
办公房产装
255,000.00 172,524.00 自筹 427,524.00
修费
合计 9,037,510.30 2,119,252.71 -- -- -- -- 11,156,763.01
（3）在建工程的说明
当期期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 251,156.36 83,371.70 334,528.06
软件 251,156.36 83,371.70 334,528.06
二、累计摊销合计 72,349.89 29,432.07 101,781.96
软件 72,349.89 29,432.07 101,781.96
三、无形资产账面净值合计 178,806.47 53,939.63 232,746.10
软件 178,806.47 53,939.63 232,746.10
四、减值准备合计
软件
无形资产账面价值合计 178,806.47 53,939.63 232,746.10
软件 178,806.47 53,939.63 232,746.10
本期摊销额 29,432.07 元。
14、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
琦昌建筑 316,927.96 316,927.96 316,927.96
震旦消防 1,248.66 1,248.66 1,248.66
合计 318,176.62 318,176.62 318,176.62
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
76
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本公司非同一控制下控股合并取得琦昌建筑 100%股权，确认商誉 316,927.96 元；非同一控制下控股合并取得震旦消防
100%股权，确认商誉 1,248.66 元。琦昌建筑和震旦消防在 2013 年末出现亏损，根据谨慎性的考虑，公司已将其并购形成的
商誉在 2013 年年末全额计提了减值。
（1）2013年末对琦昌建筑商誉进行了减值测试，具体测试过程如下：
①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
对琦昌建筑相关资产进行减值测试，除应收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况。
②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
A.商誉的分摊
商誉系公司收购琦昌建筑100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至琦昌建筑。
B.琦昌建筑可收回金额的确定
（2）2013年末对震旦消防商誉进行了减值测试，具体测试过程如下：
①对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
对震旦消防相关资产进行减值测试，除应收款项按账龄计提了坏账准备外，其他资产不存在减值情况。
②对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试
A.商誉的分摊
商誉系公司收购震旦消防100%股权所形成的，因此将商誉全部分摊至震旦消防。
B.震旦消防可收回金额的确定
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
深圳证券信息有限公司信息服务费 311,320.75 51,886.80 259,433.95
装修费 242,116.99 50,568.55 191,548.44
会员费 956,000.00 956,000.00
合计 553,437.74 956,000.00 102,455.35 1,406,982.39 --
长期待摊费用的说明
长期待摊费用中信息服务费系本公司一次性支付2014至2016年度证券信息服务费，该信息服务费从2014年1月1日开始摊
销。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
资产减值准备 1,779,679.40 1,816,618.96
可抵扣亏损 588,694.73 588,694.73
递延收益 206,250.00 225,000.00
固定资产减值准备 1,713.42 1,713.42
未实现内部交易损益 1,772,245.40 1,621,105.71
小计 4,348,582.95 4,253,132.82
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
计提的坏账准备 10,483,311.95 10,668,949.26
递延收益 1,375,000.00 1,500,000.00
未弥补亏损 2,354,778.91 2,354,778.91
固定资产减值准备 6,853.68 6,853.68
期末存货未实现毛利 11,814,969.33 10,807,371.40
小计 26,034,913.87 25,337,953.25
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的递延 报告期末互抵后的可抵 报告期初互抵后的递 报告期初互抵后的可抵
项目
所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异 延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异
递延所得税资产 4,348,582.95 4,253,132.82
17、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 10,668,949.26 833,049.66 1,018,686.97 10,483,311.95
七、固定资产减值准备 6,853.68 6,853.68
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 318,176.62 318,176.62
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 10,993,979.56 833,049.66 1,018,686.97 10,808,342.25
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 80,000,000.00
保证借款 64,000,000.00 168,010,000.00
信用借款 9,900,000.00
合计 153,900,000.00 168,010,000.00
资产负债表日后已偿还金额 20,000,000.00 元。 短期借款当期期末余额中无逾期未偿还的借款。
19、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 925,373.25 138,253.25
银行承兑汇票 8,893,822.03 15,841,157.69
合计 9,819,195.28 15,979,410.94
下一会计期间将到期的金额 9,107,195.28 元。
应付票据的说明
应付票据当期余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据，也无应付其他关联方票据。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 208,566,346.19 197,394,243.59
1-2 年 25,045,707.97 36,034,394.63
2-3 年 3,547,608.82 4,449,020.13
3 年以上 1,224,510.39 1,680,455.92
合计 238,384,173.37 239,558,114.27
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本期期末账龄超过1年的大额应付账款主要主要是未达到付款条件工程项目分包商工程款、设备供应商材料款。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 5,794,876.45 37,545,239.42
1-2 年 501,628.55 663,899.55
2-3 年
3 年以上
合计 6,296,505.00 38,209,138.97
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
22、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,000.00 24,951,456.47 24,948,352.27 8,104.20
二、职工福利费 52,556.00 52,556.00
三、社会保险费 3,485,329.73 3,485,619.23 -289.50
其中：医疗保险费 1,008,571.64 1,006,359.41 2,212.23
基本养老保险费 2,195,702.79 2,198,220.72 -2,517.93
失业保险费 151,957.00 151,527.57 429.43
工伤保险费 50,093.12 49,761.67 331.45
生育保险费 79,005.18 79,749.86 -744.68
四、住房公积金 19,327.29 818,748.75 804,348.75 33,727.29
五、辞退福利
六、其他 507.40 5,650.00 5,650.00 507.40
合计 24,834.69 29,313,740.95 29,296,526.25 42,049.39
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 507.40 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
23、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,108,020.28 3,909,520.73
营业税 8,606,073.13 8,814,593.50
企业所得税 5,426,716.25 4,639,856.78
个人所得税 -638,647.70 -648,231.65
城市维护建设税 1,496,610.69 1,632,896.50
教育费附加 539,831.67 644,979.23
河道维护费 106,681.58 116,586.58
其他 29,196.90 32,236.67
合计 17,674,482.80 19,142,438.34
24、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 244,870.00 303,522.00
合计 244,870.00 303,522.00
25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,004,380.28 5,841,189.92
1-2 年 6,592,931.00 1,817,717.57
2-3 年 204,265.61 727,118.38
3 年以上 184,000.00 1,683,231.84
合计 12,985,576.89 10,069,257.71
（2）金额较大的其他应付款说明内容
本期期末其他应付款余额主要是设备供应商和分包工程商的质量保证金。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
上海延华智能科技（集 2012 年 08 月 28 2014 年 08 月 人民
6.15% 10,000,000.00 10,000,000.00
团）股份有限公司 日 28 日 币元
合计 -- -- -- -- -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
一年内到期的长期借款系胡黎明先生为本公司担保取得的借款1000万元。
27、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
建筑节能产业基地建设费 1,250,000.00 1,500,000.00
2013 年第一批信息化发展专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00
科技专项经费-建筑智能与节能专业技术服务 900,000.00 900,000.00
合计 4,150,000.00 4,400,000.00
其他非流动负债说明
（1）建筑节能产业基地建设费，根据2009年3月19日上海市发展和改革委员会沪发改高技（2009）018号文件《关于2009
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
年新增中央投资电子信息专项的复函》，公司获得国家高新技术产业发展项目计划及国家资金计划，收到对大型公共建筑节
能支撑技术及信息服务产业化的支持资金250万元。该项目已于2011年完工，2013年1月5日，上海沪港金茂会计师事务所有
限公司出具了沪金审财（2013）第F052号审计报告，专家组于2013年1月13日出具项目完工的验收意见，由于该补助与资产
相关，形成设备，2013年度将其按照该设备的折旧政策进行分摊，摊销开始日为2013年1月1日，2014年1-6月摊销金额为25
万元。
（2）2013年第一批信息化发展专项资金，根据《上海市信息化发展专项资金管理办法》（沪财教〔2008〕54号）以及
《上海市经济信息化委关于开展2013年度第一批上海市信息化发展专项资金项目申报工作的通知》（沪经信推〔2013〕153
号）的精神，本公司获得2013年第一批上海市信息化发展专项资金200万元，根据上海市信息化发展专项资金管理办法，本
公司信息化专项资金所支持项目尚在实施过程中，未进行验收，因此公司将收到款项确认为递延收益处理。
（3）建筑智能与节能专业技术服务，根据本公司与上海市科学技术委员会所签订协议，本公司获得建筑智能与节能专
业技术服务资助100万元，其中首期拨款90万元，剩余10万元待项目验收合格后支付，2013年度，本公司将获得的首期拨款
90万元确认为递延收益。
28、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 172,177,777.00 10,560,900.00 17,217,777.00 172,177,777.00 199,956,454.00 372,134,231.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
公司期初注册资本为人民币172,177,777.00元，实收资本（股本）为172,177,777.00元。根据2014年4月29日公司2013年年
度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》,以原有总股本172,177,777股为基数，向全体股东每10股送红股1股，同时，
以资本公积金向全体股东每10股转增10股。合计转增股本189,395,554股，转增后总股本为361,573,331股。
根据公司第三次临时股东大会决议和第三届董事会第十七次（临时）会议决议，首次授予激励对象许星、王东伟、金震、
翁志勇、张泰林、伍朝晖等76人限制性股票10,695,300 股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票，授予价
格 为 每 股 人 民 币 3.39 元 ， 本 次 实 际 认 购 数 量 为 10,560,900.00 股 ， 实 际 授 予 对 象 共 68 人 ， 共 计 增 加 注 册 资 本 人 民 币
10,560,900.00 元，变更后的注册资本为人民币372,134,231.00 元。本次增资已经中兴财光华会计师事务所审验，并出具审验
字[2014]07042号验资报告。
29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 379,998,254.78 24,833,509.22 172,177,777.00 232,653,987.00
其他资本公积 8,985,990.44 8,985,990.44
合计 388,984,245.22 24,833,509.22 172,177,777.00 241,639,977.44
资本公积说明
本期资本公积增加系限制性股票激励授予完成并上市10,560,900股的；本期资本公积减少系公司实施2013年度权益分派
方案以资本公积金转增股本。
83
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30、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,600,098.17 15,600,098.17
合计 15,600,098.17 15,600,098.17
31、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 88,862,722.29 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 88,862,722.29 --
调整后年初未分配利润 88,862,722.29 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 29,854,220.02 --
应付普通股股利 10,330,666.62
转作股本的普通股股利 17,217,777.00
期末未分配利润 91,168,498.69 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 362,849,566.64 407,007,868.83
其他业务收入 284,615.75 344,345.31
营业成本 276,511,282.95 324,241,396.04
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智慧城市服务 362,849,566.64 276,511,282.95 407,007,868.83 324,241,396.04
合计 362,849,566.64 276,511,282.95 407,007,868.83 324,241,396.04
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智能建筑 253,467,799.17 196,653,510.44 294,123,660.04 241,996,272.65
智慧医疗 34,181,775.42 29,720,068.42 40,993,522.99 30,363,455.03
智慧节能 36,669,390.83 23,449,179.70 10,121,384.59 2,440,097.66
软件与咨询 12,704,423.51 3,636,262.66 7,881,687.59 2,287,873.32
智能产品销售 25,826,177.71 23,052,261.73 53,887,613.62 47,153,697.38
合计 362,849,566.64 276,511,282.95 407,007,868.83 324,241,396.04
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 25,780,114.08 17,341,464.49 44,709,428.53 37,127,879.35
华北 30,060,571.11 23,455,329.20 5,787,860.87 4,429,520.31
华东 167,841,677.90 125,428,811.45 214,197,659.60 168,959,185.03
华南 63,965,109.87 50,468,590.79 31,185,352.47 24,812,826.86
华中 35,345,969.81 23,862,489.20 68,870,840.58 54,520,298.96
西南 39,856,123.87 35,954,597.82 42,256,726.78 34,391,685.53
合计 362,849,566.64 276,511,282.95 407,007,868.83 324,241,396.04
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
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云南建工水利水电建设有限公司 23,264,466.43 6.41%
国旅（三亚）投资发展有限公司 17,022,628.34 4.69%
三亚市交通运输局 15,682,216.93 4.32%
珠海中冶置业有限公司 14,721,033.74 4.05%
上海市黄浦区发展和改革委员会 13,212,699.41 3.64%
合计 83,903,044.85 23.11%
33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 9,859,540.10 10,432,912.58 应税收入的 3%
城市维护建设税 706,942.44 752,148.81 流转税的 7%
教育费附加 518,850.68 362,481.64 流转税的 3%
资源税
河道费 4,520.20 5,886.72
合计 11,089,853.42 11,553,429.75 --
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,838,787.90 7,088,896.29
维保费用 1,430,148.44 550,318.61
外埠差旅费 565,182.77 540,734.61
业务招待费 230,048.30 408,679.60
办公费 369,604.49 238,139.50
投标费用 106,648.90 154,572.88
业务宣传费 337,426.64 179,306.00
交通费 102,627.91 92,735.90
其他 168,833.48 895,039.46
合计 5,149,308.83 10,148,422.85
35、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 11,025,640.65 5,042,048.14
职工薪酬 14,272,998.34 14,716,118.20
折旧费 4,092,576.28 3,554,384.35
物业租赁费 2,503,832.20 2,080,227.45
办公费 1,375,953.11 2,134,363.43
审计咨询中介费 2,063,176.12 1,346,396.02
差旅费 678,437.61 864,106.30
房地产税 333,538.47 347,211.70
会务费 415,561.94 702,085.96
市内交通费 373,006.90 423,941.69
业务招待费 647,932.35 551,665.57
通讯费 286,433.79 264,585.54
汽车费用 312,068.29 388,558.34
其他 1,301,246.10 3,711,088.48
合计 39,682,402.15 36,126,781.17
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,637,984.53 7,245,513.59
减：利息收入 -6,530,473.79 -1,473,680.44
汇兑损失 16,632.50
减：汇兑收益 359.73
手续费支出 219,666.72 802,757.52
其他 1,200.00 1,991.33
合计 -2,671,982.27 6,593,214.50
37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,730,067.17 1,706,910.31
87
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合计 1,730,067.17 1,706,910.31
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东方数字社区发展有限公司 1,142.74 -10,316.87
上海普陀延华小额贷款股份有限公司 1,980,927.39 2,381,441.77
海南智城科技发展股份有限公司 -252,002.96 -664,214.59
合计 1,730,067.17 1,706,910.31 --
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -185,637.31 -1,771,625.56
合计 -185,637.31 -1,771,625.56
39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 24,624.53
其中：固定资产处置利得 24,624.53
政府补助 335,464.39 3,273,000.00 335,464.39
其他 33,113.89 33,113.89
合计 368,578.28 3,311,763.02 368,578.28
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
与资产相关/与收 是否属于非经
补助项目 本期发生额 上期发生额
益相关 常性损益
2012 年度软件和集成电路设计人员奖励 85,000.00 与收益相关 是
大型公共建筑节能支撑技术及信息服务产业化的支持资金 250,000.00 250,000.00 与收益相关 是
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普陀区财政局长寿街道办税收奖励 51,000.00 与收益相关 是
上海市科学技术委员会小巨人后补助研发计划 2,450,000.00 与收益相关 是
上海市经济和信息化委员会引进技术吸收与创新 500,000.00 与收益相关 是
职工职业培训补贴 17,200.00 与收益相关 是
其他补助 464.39 4,800.00 与收益相关 是
合计 335,464.39 3,273,000.00 -- --
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 25,148.44
其中：固定资产处置损失 25,148.44
对外捐赠 300,000.00 300,000.00
其他 200.00
合计 300,000.00 25,348.44 300,000.00
41、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,594,417.96 5,416,730.72
递延所得税调整 95,450.13 453,341.24
合计 5,689,868.09 5,870,071.96
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期 上期
基本每股收益 0.08 0.13
稀释每股收益 0.08 0.13
（1）基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普
通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股
或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至
报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度
从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）本报告期公司未发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 85,000.00
其他 23,196.44
合计 108,196.44
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 6,814,304.93
研发费用 5,675,846.28
办公费 3,293,564.84
物业租赁费 3,239,291.68
审计咨询中介费 2,725,364.77
劳务费 2,479,349.10
差旅费 2,408,123.26
保证金、押金 1,795,190.00
业务招待费 1,518,839.44
维保费用 1,426,208.59
证券业务服务 1,175,286.52
其他税费 1,055,507.65
会务费 791,515.16
交通费 700,254.71
通讯费 455,726.83
汽车费用 346,335.25
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备用金 338,209.05
广告及业务宣传费 305,648.00
捐赠支出 300,000.00
水电费 213,147.02
手续费支出 199,980.58
修理费 132,172.19
培训费 123,611.98
投标费用 107,602.70
其他 1,579,517.35
合计 39,200,597.88
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 6,455,629.25
合计 6,455,629.25
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 29,667,731.98 19,583,848.32
加：资产减值准备 -185,637.31 -1,771,625.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,040,345.32 4,161,368.30
无形资产摊销 29,432.07 26,791.06
长期待摊费用摊销 544,199.89 61,028.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 523.91
财务费用（收益以―－‖号填列） -2,891,648.99 5,755,200.65
投资损失（收益以―－‖号填列） -1,730,067.17 -1,706,910.31
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -95,450.13 453,341.24
存货的减少（增加以―－‖号填列） -48,236,335.29 -117,098,766.48
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -28,496,775.54 -19,318,859.44
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经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -37,281,298.22 17,888,050.52
其他 1,538,239.23
经营活动产生的现金流量净额 -84,635,503.39 -90,427,770.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 388,694,332.75 107,943,955.17
减：现金的期初余额 331,131,207.83 192,195,226.39
加：现金等价物的期末余额 3,883,828.28
现金及现金等价物净增加额 61,446,953.20 -84,251,271.22
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 388,694,332.75 331,131,207.83
其中：库存现金 364,811.25 178,606.00
可随时用于支付的银行存款 386,522,771.61 330,952,601.83
二、现金等价物 3,883,828.28
三、期末现金及现金等价物余额 392,578,161.03 331,131,207.83
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司
母公司
法定 对本企 本企业
母公司名 关联 对本企 组织机构
企业类型 注册地 代表 业务性质 注册资本 业的表 最终控
称 关系 业的持 代码
人 决权比 制方
股比例
例
计算机、建筑智能化系统
上海延华
控股 有限责任 胡黎 集成,楼宇智能化工程,安 63072355-
高科技有 上海市 5,000,000.00 19.96% 19.96% 胡黎明
股东 公司 明 防工程,货物及技术进出 3
限公司
口等
本企业的母公司情况的说明
本公司实际控制人为胡黎明，对本公司直接持股比例为17.99%，其控制的上海延华高科技有限公司对本公司持股比例为
19.96%，胡黎明对本公司表决权比例为37.95%。
92
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2、本企业的子公司情况
子公司 注册 法定代
子公司全称 企业类型 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
类型 地 表人
上海业智电子科 控股子 有限责任 上海 电子产品生产
杨友芝 400 万元 100.00% 100.00% 73900273-3
技有限公司 公司 公司 市 销售
上海多昂电子科 控股子 有限责任 上海
沈丽 电子产品销售 2,000 万元 100.00% 100.00% 76968726-X
技有限公司 公司 公司 市
上海东方延华节
控股子 股份有限 上海 节能技术服务
能技术服务股份 胡黎明 3,000 万元 91.80% 91.80% 68104382-2
公司 公司 市 及维保
有限公司
琦昌建筑工程（上 控股子 有限责任 上海 机电设备安装 2,069.175
顾燕芳 100.00% 100.00% 76088496-1
海）有限公司 公司 公司 市 工程施工等 万元
上海震旦消防工 控股子 有限责任 上海 消防设施工程
张泰林 1,000 万元 100.00% 100.00% 13313624-3
程有限公司 公司 公司 市 专业承包等
武汉智城科技有 控股子 有限责任 武汉 城市智能化系
林驰 3,000 万元 60.00% 60.00% 58488887-4
限公司 公司 公司 市 统、环保工程等
长春延华智能科 控股子 有限责任 长春
翁志勇 楼宇智能化等 201 万元 100.00% 100.00% 57859602-3
技有限公司 公司 公司 市
上海函宁节能技 控股子 有限责任 上海
胡黎明 节能技术服务 100 万元 91.80% 91.80% 57584136-1
术服务有限公司 公司 公司 市
上海投程节能技 控股子 有限责任 上海
胡黎明 节能技术服务 100 万元 91.80% 91.80% 57584128-1
术服务有限公司 公司 公司 市
上海歌进电子科 控股子 有限责任 上海 电子产品生产
胡黎明 100 万元 100.00% 100.00% 57079528-X
技有限公司 公司 公司 市 销售
上海硕谷电子科 控股子 有限责任 上海
胡黎明 电子产品销售 100 万元 100.00% 100.00% 57079519-1
技有限公司 公司 公司 市
电子、通讯、网
上海延智电子科 控股子 有限责任 上海
胡黎明 络科技内的技 100 万元 100.00% 100.00% 57079523-9
技有限公司 公司 公司 市
术开发等
电子、通讯、网
上海韬业电子科 控股子 有限责任 上海
胡黎明 络科技内的技 100 万元 100.00% 100.00% 57079513-2
技有限公司 公司 公司 市
术开发等
电子、通讯、网
上海延实电子科 控股子 有限责任 上海
胡黎明 络科技内的技 100 万元 100.00% 100.00% 57411475-2
技有限公司 公司 公司 市
术开发等
电子、通讯、网
上海朗延电子科 控股子 有限责任 上海
胡黎明 络科技内的技 100 万元 100.00% 100.00% 57411871-0
技有限公司 公司 公司 市
术开发等
93
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
智能电子产品、
深圳南方延华科 控股子 有限责任 深圳
许星 计算机软硬件 1,000 万元 100.00% 100.00% 05397337-5
技有限公司 公司 公司 市
的技术开发等.
研发物联网硬
上海延华物联网 控股子 有限责任 上海
胡黎明 件、软件并销售 1,000 万元 100.00% 100.00% 59231213-8
有限公司 公司 公司 市
相关产品等.
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
企业类 法定代 本企业持 组织机构代
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
型 表人 股比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
上海东方数字社 有限责 上海市普陀 网络工程建设
徐世平 1,000 万元 35.00% 35.00% 联营企业 74879400-7
区发展有限公司 任公司 区 及信息服务
上海普陀延华小
股份有 上海市普陀 发放贷款以及
额贷款股份有限 胡黎明 15,000 万元 34.00% 34.00% 联营企业 56017837-6
限公司 区 相关咨询活动
公司
海南智城科技发 股份有 海南省三亚 智能交通及城
胡黎明 6,000 万元 30.00% 30.00% 联营企业 05638680-3
展股份有限公司 限公司 市 市一卡通运营
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海延华高科技有限公司 持本公司 19.96%股份的股东 63072355-3
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 方式及决策程 占同类交易金 占同类交易
内容 金额 金额
序 额的比例 金额的比例
海南智城科技发展股份有限公司 智能工程 市场价格 841,230.00 0.60%
（2）关联担保情况
单位： 元
94
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
胡黎明、杨煜霞、上海多
本公司 25,000,000.00 2014 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 否
昂电子科技有限公司
胡黎明、杨煜霞 本公司 20,000,000.00 2013 年 07 月 11 日 2016 年 07 月 10 日 否
胡黎明 本公司 10,000,000.00 2012 年 08 月 28 日 2016 年 08 月 28 日 否
本公司 武汉智城科技有限公司 5,000,000.00 2013 年 08 月 22 日 2016 年 08 月 22 日 否
本公司 武汉智城科技有限公司 10,000,000.00 2014 年 02 月 24 日 2016 年 11 月 14 日 否
本公司 武汉智城科技有限公司 4,000,000.00 2014 年 05 月 13 日 2016 年 10 月 12 日 否
（3）其他关联交易
2014年1-6月支付给关键管理人员的报酬总额为302万元，含发放的2013年度奖金。
6、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
瑞吉酒店室外监控摄像机及别墅院门门禁系统改造工程 海南智城科技发展股份有限公司 541,260.00
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
股份支付说明
2014年6月25日，公司发布《关于限制性股票首次授予完成的公告》，确定授予限制性股票的激励对象为68名，授予数
量10,560,900股，上市时间为2014年6月27日。因授予股票上市日距离报告期末较近，故未在本报告期内对―本期授予的各项
权益工具总额‖进行摊销。
十、承诺事项
1、前期承诺履行情况
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
首次公开发行或再 发行人及 （一）不利用大股东的地位通过以下列方式将资金直 2007年10月 长期 截至报告期末，
95
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
融资时所作承诺 实际控制 接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：1、 01日 承诺得到了严
人胡黎明 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关 格履行，没有发
先生 联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联方 生承诺人违反
提供委托贷款；3、委托控股股东及其他关联方进行 该承诺的情形
投资活动；4、为控股股东及其他关联方开具没有真
实交易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及其他
关联方偿还债务。（二）发行人实际控制人关于不同
业竞争的承诺。发行人实际控制人胡黎明先生已出具
了《非竞争承诺书》，承诺目前或将来不从事任何与
股份公司主营业务相同或相似的业务或活动。
公司控股 重申了《关于避免同业竞争的承诺函》所承诺事项。2013年01月 长期 截至报告期末，
股东延华 01日 承诺得到了严
高科和实 格履行，没有发
际控制人 生承诺人违反
胡黎明 该承诺的情形。
发行人 公司未来三年（2012年至2014年）计划将为股东提供 2012年12月 2012年至 截至报告期末，
以下投资回报：1、公司在足额预留法定公积金、盈 17日 2014年 承诺得到了严
余公积金以后，在满足公司正常的资金需求、并有足 格履行，没有发
够现金用于股利支付的情况下，优先采用现金方式分 生承诺人违反
配股利，具体分配比例由公司董事会根据公司经营状 该承诺的情形。
况和发展需要拟定，并由股东大会审议决定；未来三
年，公司将每年以现金形式分配的利润不少于前一年
度公司合并报表可供分配利润的10%，且任意三个连
续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少
于该三年实现的平均可分配利润的30%； 2、在确保
足额现金股利分配的前提下，董事会认为公司股票价
格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司
全体股东整体利益时，公司可以在依据现金分红条件
提出现金分红预案的同时，提出股票股利分配预案。
若在2012年至2014年，公司净利润保持持续稳定的较
高增长，则可提高现金分红比例，加大投资者的回报
力度。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体 无
原因及下一步计划
（如有）
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏
100,875,777.92 100.00% 5,270,755.15 5.22% 93,910,422.36 100.00% 5,782,540.93 6.16%
账准备的应收账款
组合小计 100,875,777.92 100.00% 5,270,755.15 5.22% 93,910,422.36 100.00% 5,782,540.93 6.16%
合计 100,875,777.92 -- 5,270,755.15 -- 93,910,422.36 -- 5,782,540.93 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 83,335,942.32 82.61% 2,500,078.26 70,139,936.26 74.69% 2,104,198.09
1至2年 13,358,059.79 13.24% 1,335,805.98 16,742,701.23 17.83% 1,674,270.12
2至3年 2,363,628.33 2.34% 472,725.67 5,209,637.39 5.55% 1,041,927.48
3至4年 1,641,242.51 1.63% 820,621.26 1,641,242.51 1.75% 820,621.26
4至5年 176,904.97 0.18% 141,523.98 176,904.97 0.19% 141,523.98
5 年以上
合计 100,875,777.92 -- 5,270,755.15 93,910,422.36 -- 5,782,540.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
97
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
上海市东方医院 客户 7,053,150.65 1-2 年 6.99%
吉林大学白求恩第一医院 客户 6,282,377.13 1-2 年 6.23%
珠海中冶置业有限公司 客户 5,306,288.00 1 年以内 5.26%
中国人民解放军第二军医大学东方肝胆外科医院 客户 4,151,376.08 1 年以内 4.12%
河南省电力公司 客户 3,168,546.72 1 年以内 3.14%
合计 -- 25,961,738.58 -- 25.74%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账
44,962,509.51 100.00% 2,441,983.33 5.43% 29,915,564.99 100.00% 2,110,752.09 7.06%
准备的应收账款
组合小计 44,962,509.51 100.00% 2,441,983.33 5.43% 29,915,564.99 100.00% 2,110,752.09 7.06%
合计 44,962,509.51 -- 2,441,983.33 -- 29,915,564.99 -- 2,110,752.09 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内 40,243,072.90 89.50% 1,207,292.18 25,698,146.83 85.91% 770,944.41
1至2年 3,453,563.81 7.68% 345,356.38 2,232,186.98 7.46% 223,218.70
2至3年 233,075.79 0.52% 46,615.16 829,786.02 2.77% 165,957.20
3至4年 295,154.81 0.66% 147,577.41 375,175.96 1.25% 187,587.98
98
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4至5年 212,500.00 0.47% 170,000.00 86,127.00 0.29% 68,901.60
5 年以上 525,142.20 1.17% 525,142.20 694,142.20 2.32% 694,142.20
合计 44,962,509.51 -- 2,441,983.33 29,915,564.99 -- 2,110,752.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
深圳市尊和科技发展有限公司 非关联方 4,150,000.00 1 年以内 9.23%
深圳市嘉柏电子系统工程有限公司 非关联方 1,620,741.19 1 年以内 3.60%
天津津建工程造价咨询有限公司 非关联方 1,600,000.00 1 年以内 3.56%
中国人民解放军第一五五中心医院 非关联方 1,500,000.00 1 年以内 3.34%
吉林省电力有限公司物业分公司 非关联方 945,000.00 1-2 年 2.10%
合计 -- 9,815,741.19 -- 21.83%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期
本期
核算 资单位 资单位 比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金
方法 持股比 表决权 决权比例 准备 减值
红利
例 比例 不一致的 准备
说明
上海业智电
成本
子科技有限 7,188,204.81 7,188,204.81 7,188,204.81 100.00% 100.00% 一致
法
公司
上海多昂电
成本 间接持股
子科技有限 15,662,729.04 15,662,729.04 15,662,729.04 97.72% 100.00%
法 2.28%
公司
上海东方延 成本
32,743,400.00 27,299,000.00 5,444,400.00 32,743,400.00 91.80% 91.80% 一致
华节能技术 法
99
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
服务股份有
限公司
琦昌建筑工
成本
程（上海） 24,533,691.00 24,533,691.00 24,533,691.00 100.00% 100.00% 一致
法
有限公司
上海震旦消
成本
防工程有限 9,698,800.00 9,698,800.00 9,698,800.00 100.00% 100.00% 一致
法
公司
武汉智城科 成本
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 60.00% 60.00% 一致
技有限公司 法
长春延华智
成本
能科技有限 2,010,000.00 2,010,000.00 2,010,000.00 100.00% 100.00% 一致
法
公司
深圳南方延
成本 间接持股
华智能科技 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 66.67% 100.00%
法 33.33%
有限公司
上海延华物
成本
联网有限公 3,000,175.40 2,100,000.00 900,175.40 3,000,175.40 100.00% 100.00% 一致
法
司
上海东方数
权益
字社区发展 3,500,000.00 7,991,561.74 1,142.74 7,992,704.48 35.00% 35.00% 一致
法
有限公司
上海普陀延
华小额贷款 权益
52,606,564.70 55,518,384.21 1,980,927.39 57,499,311.60 34.00% 34.00% 一致
股份有限公 法
司
海南智城科
权益
技发展股份 18,000,000.00 1,912,281.13 14,147,997.04 16,060,278.17 30.00% 30.00% 一致
法
有限公司
188,943,564.9 173,914,651.9 196,389,294.5
合计 -- 22,474,642.57 -- -- --
5 3 0
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 325,200,643.63 349,194,073.56
其他业务收入 254,615.75 113,904.00
100
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 325,455,259.38 349,307,977.56
营业成本 261,195,228.47 289,204,891.33
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智慧城市服务 325,200,643.63 261,195,228.47 349,194,073.56 289,204,891.33
合计 325,200,643.63 261,195,228.47 349,194,073.56 289,204,891.33
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
智能建筑 239,388,176.08 189,596,956.18 270,290,382.68 226,331,057.63
智慧医疗 34,181,775.42 29,720,068.42 39,567,992.99 33,243,012.32
智慧节能 22,040,404.62 20,130,642.90 5,461,878.82 3,642,597.00
软件与咨询 9,006,949.52 2,492,448.12 7,216,954.58 2,287,559.32
智能产品销售 20,583,337.99 19,255,112.85 26,656,864.49 23,700,665.06
合计 325,200,643.63 261,195,228.47 349,194,073.56 289,204,891.33
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 25,780,114.08 17,341,464.49 37,929,908.53 30,762,940.01
华北 30,060,571.11 23,455,329.20 5,524,219.84 4,254,299.52
华东 136,372,657.56 113,490,390.51 172,648,377.49 147,522,086.86
华南 63,965,109.87 50,468,590.79 21,964,000.34 17,753,580.45
华中 29,166,067.14 20,484,855.66 68,870,840.58 54,520,298.96
西南 39,856,123.87 35,954,597.82 42,256,726.78 34,391,685.53
合计 325,200,643.63 261,195,228.47 349,194,073.56 289,204,891.33
101
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
云南建工水利水电建设有限公司 23,264,466.43 7.15%
国旅（三亚）投资发展有限公司 17,022,628.34 5.23%
三亚市交通运输局 15,682,216.93 4.82%
珠海中冶置业有限公司 14,721,033.74 4.52%
上海市黄浦区发展和改革委员会 13,212,699.41 4.06%
合计 83,903,044.85 25.78%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,730,067.17 1,706,910.31
合计 1,730,067.17 1,706,910.31
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东方数字社区发展有限公司 1,142.74 -10,316.87
上海普陀延华小额贷款股份有限公司 1,980,927.39 2,381,441.77
海南智城科技发展股份有限公司 -252,002.96 -664,214.59
合计 1,730,067.17 1,706,910.31 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 26,603,950.62 16,948,791.63
加：资产减值准备 -180,554.54 -928,682.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,399,176.94 2,186,532.59
无形资产摊销 280,982.24 22,467.34
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长期待摊费用摊销 25,943.40 -24,624.53
财务费用（收益以―－‖号填列） -3,652,490.55 6,544,952.51
投资损失（收益以―－‖号填列） -1,730,067.17 -1,706,910.31
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 45,833.19 176,802.32
存货的减少（增加以―－‖号填列） -40,136,705.33 -105,576,501.11
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -29,039,054.89 -15,985,078.91
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -49,019,869.23 46,138,860.99
经营活动产生的现金流量净额 -94,402,855.32 -52,203,389.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 351,063,488.41 71,630,771.71
减：现金的期初余额 296,924,971.81 97,036,748.75
加：现金等价物的期末余额 3,883,828.28
现金及现金等价物净增加额 58,022,344.88 -25,405,977.04
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
335,464.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,113.89
减：所得税影响额 10,378.49
少数股东权益影响额（税后） 3,217.89
合计 54,981.90 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.39% 0.08 0.08
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扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.38% 0.08 0.08
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）报告期内，应收票据较期初增长143.12%，主要原因是公司通过加强项目结算力度，进一步加强应收账款回款管
理；
（2）报告期内，预付款项较期初增长233.15%，主要原因是公司根据客户和项目的客观需求，预付部分供应商款项以
加快工程进度；
（3）报告期内，其他流动资产较期初降低100%，主要原因是本期末银行理财产品到期后资金准备用于项目投入；
（4）报告期内，无形资产较期初增长30.17%（本期末无形资产余额为22,746.10元，期初余额为178,806.47元），主要
原因是公司本期新增购买无形资产服务于智慧城市建设与运营；
（5）报告期内，长期待摊费用较期初增长154.23%，主要原因是公司本期新增长期待摊信息服务费用；
（6）报告期内，应付票据余额较期初下降38.55%，主要原因是公司年初的应付票据本期到期结算；
（7）报告期内，预收账款较期初下降83.52%，主要原因是公司年初收到预收账款的工程项目在本期实现工程进度形成
应收账款和主营业务收入；
（8）报告期内，应付职工薪酬较期初增长69.32%（本期末应付职工薪酬余额为42,049.39元，期初余额为24,834.69元），
主要原因是公司住房公积金期末余额增长；
（9）报告期内，股本较期初增长116.13%，主要是公司实施2013年度权益分派方案以及限制性股票授予完成并上市；
（10）报告期内，资本公积较期初降低37.88%，主要是公司实施2013年度权益分派方案以资本公积金转增股本；
（11）报告期内，销售费用较上年同期降低49.26%，主要原因是公司通过优化销售流程不断提升运营效率，强化预算
管理和费用审核，以及项目单体规模的增加摊薄销售费用；
（12）报告期内，财务费用较上年同期降低140.53%，主要原因是公司利用闲置资金购买理财产品获得利息收入；
（13）报告期内，资产减值损失较上年同期增长89.52%，主要原因是本期计提的坏账准备较上年同期增加所致；
（14）报告期内，营业外收入较上年同期降低88.87%，主要原因是公司本期收到的政府补贴较上年同期减少所致；
（15）报告期内，营业外支出较上年同期增加1083.50%，主要原因是公司本期发生捐赠支出300,000.00元，在盈利水平
高速增长的同时积极参与公益事业发展；
（16）报告期内，归属于上市公司股东净利润较上年同期增长66.84%，主要原因是公司在深化转型中不断加强项目管
理质量和成本控制，同时加大对高端咨询、智慧节能、智慧医院、智慧交通、软件研发等智慧城市业务板块的投入，公司整
体提升毛利率3.46%，基本实现年初的目标；
（17）报告期内，投资活动产生现金流净额较上年同期增长2068.58%，主要原因是本期期末银行理财产品到期后资金
准备用于项目投入；
（18）报告期内，筹资活动产生的现金净额较上年同期降低40.55%，主要原因是公司本期偿还短期借款。
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第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人胡黎明先生、主管会计工作负责人顾燕芳女士、会计机构负责人（会计主管人员）王菁女士签名并
盖章的财务报表；
2、载有公司法定代表人签名的2014半年度报告及摘要原件；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
4、以上备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室。
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