上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上海延华智能科技(集团)股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人胡黎明、主管会计工作负责人顾燕芳及会计机构负责人(会计主
管人员)王菁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 39
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 120
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司/本企业 指 上海延华智能科技（集团）股份有限公司
成电医星 指 成都成电医星数字健康软件有限公司
世纪天源 指 深圳市世纪天源环保技术有限公司
新疆智城 指 新疆智慧城市信息科技股份有限公司
长发延华 指 吉林长发延华智能科技有限公司
荆州智城 指 荆州市智慧城市科技股份有限公司
元（万元） 指 人民币元（万元）
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 延华智能 股票代码 002178
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海延华智能科技(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 延华智能
公司的外文名称（如有） SHANGHAI YANHUA SMARTECH GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）YANHUA SMARTECH
公司的法定代表人 胡黎明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 伍朝晖 周沛澄
联系地址 上海市普陀区西康路 1255 号普陀科技大厦 11 楼 上海市普陀区西康路 1255 号普陀科技大厦 11 楼
电话 021-61818686*309 021-61818686*309
传真 021-61818696 021-61818696
电子信箱 yanhua_sh@126.com yanhua_sh@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
报告期初注册 2014 年 11 月 05 日 上海 310000000082262 310107734057153 73405715-3
报告期末注册 2015 年 01 月 12 日 上海 310000000082262 310107734057153 73405715-3
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2015 年 01 月 28 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)；公告编号 2015-008
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年
本报告期 上年同期
同期增减
营业收入（元） 403,032,893.53 363,134,182.39 10.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 34,587,977.27 29,854,220.02 15.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 25,582,411.54 29,799,238.12 -14.15%
经营活动产生的现金流量净额（元） -124,410,275.18 -84,635,503.39 -47.00%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.05 0.00%
加权平均净资产收益率 4.49% 4.39% 0.10%
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减
总资产（元） 1,361,626,326.37 1,358,117,866.17 0.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 797,259,582.97 758,031,761.86 5.17%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 589,392.07
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
10,288,458.13
或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,655.28
减：所得税影响额 1,680,975.77
少数股东权益影响额（税后） 212,963.98
合计 9,005,565.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，中国经济增速创6年新低，固定资产投资继续回落，经济结构调整压力不断加大。面对不利的宏观经济
形势，公司上下齐心，不断创新，围绕“智慧城市服务和运营商”的战略定位，坚持“业务转型深化和外延并购扩张”的双轮驱
动战略，借助全国智慧城市的加速发展态势和“互联网+”的浪潮，在报告期内，基本实现年初的经营目标。
报告期内，公司外延并购战略初显成效。公司通过发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的方式完成了对成都成
电医星数字健康软件有限公司的控股收购，获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会无条件通过，并于2015年7月30日
完成标的资产过户事宜。成电医星的收购意味着公司开始借助资本的力量，围绕既定的战略目标，展开外延并购扩张的策略。
通过公司原有智慧医疗业务和成电医星医疗信息化业务的融合，快速完善和优化智慧医疗整体解决方案，进行大健康产业链
的延伸和完善，借助城市级智慧医疗云平台的建设，提升公司智慧医疗业务的核心竞争力。公司通过增资深圳市世纪天源环
保技术有限公司，快速切入“智慧环保”行业，加强水质监测、大气监测、数字环保平台建设、环保装备系统集成等软件和平
台运营类资产的科研投入，不断提高软件、咨询和运营等服务性收入在公司收入中的占比，打造公司在智慧环保行业的核心
竞争力。同时，上海英飞延华创业投资中心（有限合伙）及其管理公司、武汉延华高金智慧城市产业投资基金合伙企业（有
限合伙）及其管理公司已于报告期内完成工商注册，公司将整合国资力量、产业资本和专业投资管理团队的资源，进一步加
深在湖北省等中部地区的区域布局，加快参与境外智慧城市产业并购投资的步伐，重点收购有助于提升公司科技水平的境内
外高新技术企业，实现公司未来在智慧城市领域的快速扩张及国内外技术和市场的双向互动。
报告期内，公司不断加速和创新“智城模式”的拓展。公司通过参控股的方式，相继与新疆生产建设兵团投资有限责任公
司、石河子城市建设投资经营有限公司等共同投资设立新疆智慧城市信息科技股份有限公司，与长春市长发展投资有限公司
共同投资设立吉林长发延华智能科技有限公司。在借助“智城模式”全国扩张的同时，创新商业模式，利用省级平台公司投资
组建新的智城公司，公司的控股子公司湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司与荆州市城市建设投资开发公司共同投资
设立荆州市智慧城市科技股份有限公司。截止2015年6月30日，公司参控股的智城公司已达到9个，一方面构筑全国性市场网
络，使得公司各类业务能够快速在各地落地，另一方面积极探索通过PPP模式参与城市建设和服务的投资运营方式，及时调
整公司参与城市建设的方式。通过不断布局和创新“智城模式”，公司加速整合省、市两级政府资源，创造性的融合金融资本，
充分发挥各方参与主体在智慧城市建设、投融资管理和项目运营方面的优势和特长，强强联合、优势互补，创造性打造混合
所有制的新形式。
报告期内，公司继续在智慧城市顶层设计、智能建筑、智慧医疗、智慧节能、智慧交通等智慧城市各细分领域深耕细作，
公司承接的泰康人寿武汉灾备中心和中国银联三期研发中心云计算和大数据项目，进一步提升公司在金融保险、数据运营等
领域的品牌形象。
报告期内，公司股权激励方案中预留部分的限制性股票完成授予，首次授予的限制性股票第一期解锁条件成就，股权激
励为公司集聚了更多行业资深专家和领军人物，充分体现了“分享、合作、创造”的企业文化理念。同时，公司为青年员工设
定三年限期成长计划，量身定制职业发展路径。多元化的人才储备和培养机制及更多的行业资深专家和领军人物的加盟，将
全力支持公司在智慧城市高端咨询、智能建筑、智慧医疗、智慧节能、智慧环保、智慧交通等智慧城市细分领域的快速发展。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司营业收入403,032,893.53元，较上年同期增长10.99%；归属于母公司股东的净利润34,587,977.27元，较
上年同期上升15.86%。报告期内，公司业务转型和收入结构转型已初现成效，智慧城市各细分领域的营业收入不断增加，
公司聚焦于智能建筑、智慧医疗、智慧节能、软件与咨询板块深耕细作。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 403,032,893.53 363,134,182.39 10.99%
营业成本 315,079,406.50 276,511,282.95 13.95%
销售费用 5,104,944.61 5,149,308.83 -0.86%
主要原因是公司限制性股票激励计划摊销 729.23 万
管理费用 53,839,396.46 39,682,402.15 35.68%
元，同时公司加强科研投入、增加研发支出。
主要原因是公司加强现金管理、提高资金使用效率，
财务费用 -3,495,392.32 -2,671,982.27 -30.82%
减少短期借款，减少利息支出。
所得税费用 7,084,844.13 5,689,868.09 24.52%
研发投入 15,969,093.37 11,025,640.65 44.84% 主要是公司不断加强科研投入、增加研发支出。
经营活动产生的现 主要原因是公司推进工程项目进度，增加项目采购和
-124,410,275.18 -84,635,503.39 -47.00%
金流量净额 税金支出。
投资活动产生的现 主要原因是公司报告期内募集资金基本使用完毕，减
-74,009,389.56 138,225,947.07 -153.54%
金流量净额 少了对暂时闲置的募集资金的银行理财。
筹资活动产生的现 主要原因是公司本期归还部分银行短期借款，同时分
-28,675,133.06 7,856,509.52 -464.99%
金流量净额 配股利、利润支付的现金较上年同期增加。
现金及现金等价物 主要原因是公司本期募集资金基本使用完毕同时归
-227,096,165.16 61,446,953.20 -469.58%
净增加额 还部分银行短期借款、分配现金股利。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
高端咨询引领智慧城市业务发展
公司咨询事业部是一批由行业领军人才和资深专家组成的团队，拥有丰富的智慧城市顶层设计的实践经验和学科理论，
积极探索智慧城市发展方向以及发展过程中的创新商业模式，挖掘、引导并满足城市管理者的管理运营需求，利用云计算、
大数据、物联网和“互联网+”等新一代信息技术，为城市搭建综合管理信息平台和业务架构，形成“高端咨询引领业务发展”
的延华特色。
报告期内，公司的智慧城市顶层设计落地全国多个市区，为城市管理、云计算中心、城市综合管网、公共基础数据库、
公共信息平台、智慧交通、智慧园区等软硬件的建设和升级提供解决方案。通过科研联动、应用示范，形成具有市场推广价
值的整体解决方案，切实实现智慧城市从概念设计到应用落地，支持公司区域中心建设和智城模式的全国扩张。
智能建筑夯实智慧城市发展基石
报告期内，公司围绕“智慧城市服务与运营商”的战略定位，以科研创新为基础，高端咨询为契机，切入各地智慧城市建
设，不断承接大型公建、博览会展、金融办公、云计算和大数据中心、智慧酒店、智慧医疗、智慧社区等项目，形成多专业
领域相互交叉的多维度发展格局。目前，凭借多年的实践经验和过硬的综合实力，延华品牌形象已经获得政府部门、业主单
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位和同行的高度认可。
智慧节能推进智慧城市可持续发展
报告期内，智慧节能板块业务形成了咨询和科研、分项计量和能耗监测平台、合同能源管理并驾齐驱的“三驾马车”形态，
且全国布局初显成效，已先后在湖北、内蒙古、海南、河南、山东、吉林、北京、天津、浙江、云南等地承接并实施项目。
公司子公司上海东方延华节能技术服务股份有限公司承接实施的“安科瑞电气股份有限公司合同能源管理节能改造项目”、
“嘉定司法中心合同能源管理项目”等项目经过专家评审，被认定为上海市公共建筑节能改造重点城市示范项目，共计获得政
府资助382.08万元。同时，东方延华为300余栋国家机关办公建筑和大型公共建筑提供分项计量工程与能耗监测管理平台建
设服务，2015年上半年“延华FindER建筑能耗监管平台”监测电量84155.4万度，较去年同期增长265.78%。报告期内，公司积
极开拓BIM咨询市场，以建筑工程项目的各项信息数据作为模型的基础，建立建筑模型，通过数字信息仿真模拟建筑物所具
有的真实信息。该方法支持建筑工程的集成管理环境，可以使建筑工程在其整个进程中显著提高效率、大大减少风险。
报告期内，东方延华被评为“第四批国务院侨办重点华侨华人创业团队”，执行总裁于兵先生受邀担任住建部全国市长研
修学院特邀讲师，介绍东方延华为城市级智慧能源管理提供的服务内容，即以分项计量与能耗监测管理平台为基础进行大数
据挖掘，助力政府推进落实区域节能减排目标，促进全国节能服务行业的健康可持续发展，为我国构建“资源节约型和环境
友好型”两型社会做出积极贡献！
智慧医疗积极完善大健康产业链
报告期内，智慧医疗板块业务凭借“智能+绿色节能+信息化集成”三位一体的绿色智慧医院整体解决方案一举拿下了“泰
康昌平生命科学园健康管理研究中心二期”等项目，深度挖掘公司与泰康人寿在养老等大健康管理以及商业保险控费等业务
领域的合作前景。通过并购成都成电医星数字健康软件有限公司，公司真正实现了大健康产业链的延伸和完善。公司和成电
医星分别属于智慧医疗产业链的下游集成商和上游软件供应商，本次收购完成后，正逐步整合双方的市场、业务，以上市公
司规范的对资产、财务、人员等进行管理，实现优势互补和产业协同，提升“绿色智慧医院”整体竞争力；公司将以成电医星
现有软件信息平台和软件开发资源为依托，在智城模式顶层设计下，加快各地医疗机构信息系统和区域医疗卫生信息平台建
设，打造区域健康服务平台，进军城市级智慧医疗云平台，加快向“大健康”领域进军的步伐，逐步形成智慧医疗板块成为公
司智慧城市建设主导业务板块的格局，有效实现“医疗先行”与“智城模式”的良性互动。
智慧环保营造城市碧水蓝天
报告期内，公司通过增资深圳市世纪天源环保技术有限公司，快速切入“智慧环保”行业，将“互联网＋”行动计划与解决
环保问题相结合，基于公司在大数据和云计算方面积累的技术能力，重点发展智慧环保顶层设计，通过应用物联网、云计算
等信息技术，构建一个高度感知的信息化基础环境，对污染源、水环境、空气环境、声环境等监控要素进行全面感知、实时
采集和自动传输，对环境信息资源进行统一存储、高效整合、深度挖掘和智能分析，最终实现环境保护的监测自动化、管理
精细化和决策智能化，助力环保事业的科学健康发展。同时，公司承接的“上海市环保局重点污染源污染物排放许可证监管
与信息发布系统”已顺利通过验收，该系统是上海市环保局创新模式的结晶，打破了环保业务部门之间的协作壁垒，实现全
局协作、全面监管。
本次投资后，公司完善了在线监测、第三方运营、监测设备仪器仪表等环保行业细分领域产业链。今后将利用智城公司
的网络，提升云计算和平台型研发投入，做大做强智慧环保细分市场；加快各地智慧环保平台建设，建设统一的环境数据平
台，实现环境监测监控的现代化和智能化，为智慧城市营造良好生活环境。
区域中心持续孵化智城公司
报告期内，公司坚持做大做强区域中心，作为承接各地高端咨询、智能建筑、智慧医疗、智慧环保、智慧交通等项目的
重要载体，区域中心不断为各地智慧城市发展输出技术、人才、资金和管理经验，同时区域中心成为孵化成当地的智城公司
的重要平台，不断为当地智慧城市建设整合更多的政府资源和金融资本。
报告期内，华北、华中和西南区域中心主营业务收入分别为6,461.23万元、5,835.79万元和5,938.41万元，较上年同期分
别增长114.94%、65.10%和49.00%。各区域中心承接了一批标志性的精品工程，华中区域中心中标的泰康人寿武汉灾备中心
项目将打造国内高端云计算与大数据项目、长城汇智能化项目成就高端商务楼宇新力作；由西南区域中心逐渐发展壮大的遵
义智慧城市科技有限公司报告期内硕果累累，相继中标了遵义市新蒲新区区政府大楼智能亮化工程、遵义市红花岗区人民法
院视频监控系统工程、务川洪渡河畔小区消防工程、交通银行遵义大连路监控系统工程建设、遵义新蒲公路客运站等项目。
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报告期内，公司东北区域中心和华中区域中心成功孕育了吉林长发延华智能科技有限公司和荆州市智慧城市科技股份有限公
司，通过投资控股的方式，充分发挥省、市两级政府的资源，注入金融资本，从项目建设运营和资金支持两个维度承担当地
智慧城市建设和运营。
“智城模式”不断创新实践
报告期内，公司不断改革创新智城模式，并在全国范围内复制和扩张。公司响应国家关于“一带一路”的重要战略布局，
与新疆生产建设兵团投资有限责任公司、石河子城市建设投资经营有限公司等共同投资设立新疆智慧城市信息科技股份有限
公司，旨在充分利用当地的金融资本和政府资源，以及兵团投资在全疆的特殊地位和资源，开辟中国西北部的市场，为智慧
医疗、智慧节能、智慧交通、智慧环保、智慧旅游等各类业务在当地的落地奠定了基础。公司的控股子公司湖北省延华高投
智慧城市建设投资有限公司与荆州市城市建设投资开发有限公司共同出资设立荆州市智慧城市科技股份有限公司，是“智城
模式”的一次大胆创新试验，是公司整合省、市两级地方政府资源基础上，全面、系统、立体的构建省级区域智慧城市建设
架构的第一个实践案例。公司通过参股方式与长春市长发展投资有限公司共同投资设立吉林长发延华智能科技有限公司，旨
在深度挖掘东北市场，助力长发延华在智慧城市建设和运营等方面迅速发展，实现混合所有制的新形式。在智城模式落地之
前，公司即设计将金融资本带入长发延华和荆州智城，利用金融资本的力量和省级融资、增信平台，为智城公司发展聚集金
融机构渠道资源，为深度参与当地智慧城市建设筹集建设资金，探索通过PPP模式参与当地智慧城市建设。公司逐渐改变以
往的控股主导投资方式，也通过参股方式与各地城投公司、国资公司合作设立当地智城公司，一方面吸引更多的优质企业、
整合资源共同服务城市级的客户，另一方面也为智城公司未来分拆上市做好准备。
科技研发持续推动技术创新
报告期内，公司持续推进智慧城市相关领域的技术开发，不断提升公司科技创新能力，支撑公司智慧城市业务快速发展。
公司获得上海市战略性新兴产业重点项目立项，收到“基于云计算技术的公共信息服务核心平台开发及示范应用”项目的首期
财政专项拨款564万元；科技助老智慧社区平台完成相关技术开发工作，获得2项计算机软件著作权登记证书，获得2015年第
6批上海市高新技术成果转化项目认定；公司引进澳大利亚阿德莱德大学博士后人才，申报获得2015年上海市浦江人才计划
立项，获得上海市政府颁发20万元的人才资助。报告期内，公司子公司东方延华科研成果显著，上海市课题“上海市科技小
巨人培育企业”顺利通过上海市科学技术委员会组织的项目验收，获得上海市政府颁发40万元的验收尾款；“建筑能耗在线监
测与实时分析系统”通过国家创新基金项目验收，获得2014闵行区科技进步一等奖； 2014年上海市软件与集成电路发展专项
资金项目“城市清洁发展智慧管理平台”，于2015年8月6日获得闵行区颁发的配套资助资金10.8万元；东方延华开发的“绿色
公告牌及在其上展示能效和环境信息的方法和装置”，申请专利2项，其中发明专利进入实质审查阶段，实用新型专利获得国
家知识产权局授权证书。
公司分别与同济大学建筑设计研究院（集团）有限公司、上海鲁班软件有限公司，就BIM（建筑信息模型）技术在中国
的应用和推广，签署战略合作协议。合作方优势互补、合作共赢，共同开拓BIM技术的市场应用，推动中国建筑业进入智慧
建造时代，促进我国智慧城市建设实现跨越发展。公司与华东建筑设计研究院数字化技术研究部签署技术合作协议，联合研
发智慧城市全生命周期和大数据应用信息平台，创新与深化信息化融合技术在智慧城市全生命周期的运用模式，充分挖掘大
数据的产业价值，为智慧城市建设与运营提供强大的技术支持。
2015年下半年，公司将继续围绕“智慧城市服务与运营商”的战略定位，实施“咨询引领、智能基石、节能推进、医疗先
行”的战略方针，加速科研成果转化，大力布局高端咨询、智慧节能、智慧医疗、智慧环保、智慧交通等智慧城市重要细分
领域。公司秉承“分享、合作、创造”的经营理念，通过参控股的方式与智慧城市各细分领域的龙头企业投资或合作，形成
智慧城市产业群，借助资本市场的力量，继续推进业务转型深化和外延并购扩张，加快业务转型和收入结构转型，提升公司
的核心竞争力和整体实力，将公司整体打造成为国内领先的智慧城市服务与运营平台。
三、主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
智慧城市服务 402,862,388.43 315,079,406.50 21.79% 11.03% 13.95% -2.00%
分产品
智能建筑 312,162,264.20 248,301,072.93 20.46% 23.16% 26.26% -1.95%
智慧医疗 35,048,999.21 29,391,206.65 16.14% 2.54% -1.11% 3.09%
智慧节能 23,539,649.50 15,361,168.53 34.74% -35.81% -34.49% -1.31%
软件与咨询 15,336,201.75 5,901,166.27 61.52% 20.72% 62.29% -9.86%
智能产品销售 16,775,273.77 16,124,792.12 3.88% -35.05% -30.05% -6.86%
分地区
东北 19,785,565.26 17,090,607.78 13.62% -23.25% -1.45% -19.11%
华北 64,612,314.14 50,183,864.83 22.33% 114.94% 113.96% 0.36%
华东 172,536,453.47 133,689,222.63 22.52% 2.80% 6.59% -2.75%
华南 28,186,031.76 23,996,807.84 14.86% -55.94% -52.45% -6.24%
华中 58,357,885.75 40,001,171.18 31.46% 65.10% 67.63% -1.03%
西南 59,384,138.05 50,117,732.24 15.60% 49.00% 39.39% 5.82%
四、核心竞争力分析
前瞻的战略定位和方针
公司围绕“智慧城市服务与运营商”的战略定位，实施“咨询引领、智能基石、节能推进、医疗先行”的战略方针，加大布
局高端咨询、智慧节能、智慧医疗、智慧环保、智慧交通等智慧城市重要细分领域。公司推行“分享、合作、创造”的企业文
化，通过“智城模式”投资、参股、并购、整合和培养智慧城市各细分领域的龙头企业，和资本市场专业的投资团队建立战略
合作关系，形成资本纽带，不断提高自身的核心竞争力，构建开放共享、合作共赢的智慧城市建设和服务的生态体系和产业
集群。
清晰明确的双轮驱动扩张路径
业务转型深化和外延并购扩张是公司加速扩张的发展路径，是推动公司持续发展的主要因素。公司通过成电医星的收购
和深圳世纪天源的投资等外延并购扩张方式，积极践行医疗先行战略方针，不断向智慧医疗产业链上游延伸、挖掘智慧医疗
板块业务，并通过投资迅速切入智慧环保板块业务、快速形成公司在智慧环保领域的核心竞争力。通过上述交易，公司将顺
利完成业务转型和收入结构转型，加速改变当前智能建筑业务一枝独秀的现状，实现智慧医疗、智慧节能、智慧环保等智慧
城市相关业务主导的局面。未来，公司将继续依靠业务转型深化和外延并购扩张的双轮驱动，更快的推进公司的智慧城市建
设与服务。
不断创新的“智城模式”
公司继续利用“智城模式”整合各方资源，快速抢占西北、华中和东北区域的市场，设立了新疆智城、荆州智城和长发延
华，服务当地智慧城市建设与运营。公司不断改革创新“智城模式”，首先，改变以往的控股投资方式为参股投资方式，与各
地城投公司、国资公司合作设立当地智城公司，一方面吸引更多的优质企业、整合资源共同服务城市级的客户，另一方面也
为智城公司未来分拆上市做好准备；其次，通过公司控股的省级投资平台投资市级智城公司，整合省、市两级地方政府资源，
全面、系统、立体的构建省级区域智慧城市建设架构；最后，公司为智城公司引入金融资本和省级融资、增信平台，不仅帮
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
助当地智慧城市建设和运营开拓融资渠道，更能集聚各方资源探索通过PPP模式参与市政基础设施建设的方案。截止本报告
期末，公司参控股九家智城公司，未来公司将借鉴以往的经验，为智城公司输出更多技术、人才、资金和管理经验，助力智
城公司在当地迅速发展壮大，更好的服务当地智慧城市建设与运营。
持续积累的科研创新能力
科研创新是公司可持续发展的重要推力，报告期内，公司集聚专家共同研发“基于云计算技术的公共信息服务核心平台
开发及示范应用”、“科技助老智慧社区平台”，与同济大学建筑设计研究院等知名单位共同推进BIM（建筑信息模型）技术
在中国的应用和推广，与华东建筑设计研究院共同研发“智慧城市全生命周期和大数据应用信息平台”，旨在将上述科研成果
运用到公司的具体业务中，利用云计算、大数据、物联网和“互联网+”等新一代信息技术，为城市搭建综合管理信息平台和
业务架构，为城市管理者提供高效的城市建设与运营的整体解决方案。公司将科研成果和智慧城市顶层设计具体落实到公司
智能建筑、智慧医疗、智慧节能、智慧环保、智慧交通等智慧城市各细分领域，利用八大区域中心和九个智城公司的市场布
局，实现科研成果的有效转化，切实提升公司的经营业绩。
具有行业竞争力的管理团队及人才梯队
延华人怀揣实现延华智慧城市大业的理想，以“分享、合作、创造”的企业文化理念，为客户提供最佳的智慧城市生活体
验。公司正在全力打造和培养人才梯队，在一批具有担当意识的管理团队的带领下，通过对外招募、对内选拔，量身定制限
期成长计划、人尽其才物尽其用，成就一支兼具学习型和成长型的团队，支持公司在智慧城市高端咨询、智能建筑、智慧医
疗、智慧节能、智慧环保、智慧交通等智慧城市细分领域的快速发展。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
75,650,000.00 20,744,575.40 264.67%
被投资公司情况
上市公司占被投
公司名称 主要业务
资公司权益比例
遵义智城科技有限公 建筑节能技术研发、推广，节能软件及设备的研发、销售；智慧城市的软硬件平
55.00%
司(第二期投资款） 台开发及销售等。
湖北省延华高投智慧 智慧城市产业投资咨询；受托资产管理；智慧建筑、智慧能源、智慧交通、智慧
城市建设投资有限公 社区、智慧医院、云计算机数据中心、智慧园区、城市一卡通、平安城市、智慧 60.00%
司 环保工程、智慧旅游项目投资、建设及运营管理等。
智慧环保相关业务，包括环保仪器及计算机软件的技术开发，环保工程与建筑防
深圳市世纪天源环保
水工程的设计、施工，环保仪器的购销及其它国内贸易；生产 COD 监测系统、烟 29.36%
技术有限公司
气连续监测系统，环境检测仪器上门维修、运营服务等
智慧城市建设相关业务，包括软硬件平台开发、销售及运行维护；智能工程的开
新疆智慧城市信息科
发、运用、咨询服务；智能化管理系统的开发应用；软件和信息技术服务；绿色 40.00%
技股份有限公司
建筑的设计、咨询和节能软件的开发、制作及销售；节能设备的研发、销售；节
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
能技术的开发及咨询服务；建筑节能工程、智能化工程，设备与系统的运行维护
服务；商务咨询服务。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
公司 最初投资成 期初持股 期初持 期末持股 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核 股份
公司名称
类别 本（元） 数量（股） 股比例 数量（股） 股比例 （元） （元） 算科目 来源
上海普陀延华小额 长期股 发起
其他 9,000,000.00 51,000,000 34.00% 51,000,000 34.00% 58,063,540.38 1,728,470.20
贷款股份有限公司 权投资 设立
合计 9,000,000.00 51,000,000 -- 51,000,000 -- 58,063,540.38 1,728,470.20 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
15
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,713
报告期投入募集资金总额 1,939.18
已累计投入募集资金总额 32,809.9
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]955 号《关于核准上海延华智能科技（集团）股份有限公司非公开发行股
票的批复》核准，上海延华智能科技（集团）股份有限公司非公开发行人民币普通股股票不超过 43,700,000 股。截至 2013
年 8 月 9 日止，本公司实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股股票 37,777,777 股，募集资金总额为人民币
339,999,993.00 元，扣除各项发行费用合计人民币 12,870,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 327,129,993.00 元。上
述资金到位情况业经原华普天健会计师事务所（北京）有限公司 [现更名为华普天健会计师事务所（特殊普通合
伙）][2013]2268 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用及结余情况
2013 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2013 年 8 月 9 日止，公司利用自筹资金对募
集资金项目累计已投入 6,740.59 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
6,740.59 万元；（2）直接投入募集资金项目 10,004.34 万元。2013 年度公司累计使用募集资金 16,744.93 万元，扣除累计已
使用募集资金后，募集资金余额为 15,968.07 万元，募集资金专用账户利息收入 38.46 万元、现金管理收益 116.24 万元、
另有发行费用 57.00 万元未通过募集资金账户支付。综上，募集资金专户 2013 年 12 月 31 日余额合计为 16,179.77 万元。
2014 年度，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 14,125.79 万元。2014 年公司累计使用募集资金 30,870.72
万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 2,053.98 万元，募集资金专用账户利息收入 77.20 万元、现金管理收
益 238.96 万元，募集资金专户 2014 年 12 月 31 日余额合计为 2,370.14 万元。
2015 年 1-6 月，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 1,939.18 万元，截至 2015 年 6 月 30 日，公司累计
使用募集资金 32,809.90 万元。当期，募集资金专用账户利息收入 2.19 万元，募集资金账户销户划款 0.26 万元，募集资金
专户 2015 年 6 月 30 日余额合计为 432.89 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
智慧城市及智能建筑
否 17,725 17,725 982.13 18,033.96 101.74% 1,263.31 是 否
建设总承包项目
智慧城市支撑软件研
否 1,425 1,425 1,441.51 101.16% 否
发及产业化项目
区域中心建设项目 否 4,025 4,025 957.05 3,704.34 92.03% 否
补充流动资金 否 9,538 9,538 9,630.09 100.97% 否
承诺投资项目小计 -- 32,713 32,713 1,939.18 32,809.9 -- -- 1,263.31 -- --
超募资金投向
合计 -- 32,713 32,713 1,939.18 32,809.9 -- -- 1,263.31 -- --
未达到计划进度或预计收益的
无
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
适用
募集资金投资项目实施方式调
以前年度发生
整情况
详见 2014 年年报，以及 2014 年 12 月 8 日对相关变更进行的专项披露。
适用
募集资金投资项目先期投入及 募集资金到位前，截至 2013 年 8 月 9 日止，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已
置换情况 投入 6,740.59 万元，募集资金到位后，2013 年 8 月 20 日，经本公司第三届董事会第五次
会议决议批准，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,740.59 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户，将继续用于原承诺投资的募集资金投资
向 项目。
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2015 年半年度募集资金存放与使用情 《2015 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，刊
2015 年 8 月 19 日
况的专项报告 登于 2015 年 8 月 19 日巨潮资讯网。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处行 注册资
公司名称 主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业 本
节能管理软件的开发、设计、
制作、销售；节能设备的研发、
上海东方 销售，节能技术开发，并提供
延华节能 节能技 相关的技术咨询与技术服务；
子公 30,000,0 84,459,42 51,964,593. 16,928,101. 1,700,742. 5,590,672
技术服务 术服务 工程管理服务，机电设备安装
司 00.00 1.67 08 36 83 .40
股份有限 及维保 工程，建筑节能及智能化工程，
公司 建筑防水、防腐保温，城市及
道路照明工程，设备维护保养
服务；商务咨询（除经纪）。
城市智能化系统工程、环保工
程、建筑智能化工程、公共安
全防范工程承接、设计、施工、
维修；计算机网络系统集成；
城市智 计算机软件开发、设计、制作、
武汉智城 能化系 销售；节能环保设备开发、销
子公 30,000,0 103,163,8 45,576,039. 9,713,668.6 -3,689,073 -3,648,91
科技有限 统工程、售；城市智能化相关的技术咨
司 00.00 78.84 93 7 .77 3.52
公司 环保工 询、技术服务；城市智能化与
程等 节能环保工程设施的维护保养
服务；卫星电视系统的设计；
计算机软硬件、电子产品、机
电设备、自动化设备、消防设
备、仪器仪表的销售。
上海普陀 发放贷 发放贷款以及相关咨询活动。
延华小额 参股 款以及 【依法须经批准的项目，经相 150,000, 169,915,4 168,637,135 7,234,081.7 6,779,349. 5,083,735
贷款股份 公司 相关咨 关部门批准后方可开展经营活 000.00 49.99 .21 9 71 .88
有限公司 询 动】
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司
0.00% 至 40.00%
股东的净利润变动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司
4,046.38 至 5,664.93
股东的净利润变动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司
4,046.38
股东的净利润（万元）
2015 年下半年，公司将继续围绕“智慧城市服务与运营商”的战略定位，实施“咨询引领、智
能基石、节能推进、医疗先行”的战略方针，加速科研成果转化，预计第三季度在高端咨询、
智慧节能、智慧医疗、智慧环保、智慧交通等智慧城市重要细分领域的项目建设有进一步
突破。
业绩变动的原因说明
公司秉承“分享、合作、创造”的经营理念，通过参控股的方式与智慧城市各细分领域的龙头
企业投资或合作，形成智慧城市产业群，借助资本市场的力量，继续推进业务转型深化和
外延并购扩张，加快业务转型和收入结构转型，提升公司的核心竞争力和整体实力，将公
司整体打造成为国内领先的智慧城市服务与运营平台。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月8日，公司实施2014年年度权益分派方案：以2014年12月31日的公司总股本372,134,231股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本297,707,384
股，转增股本后公司总股本增加至669,841,615股。本次权益分派股权登记日为：2015年4月7日，除权除息日为：2015年4月8
日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
19
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到
是
了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 接待方 接待对象
接待时间 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点 式 类型
华宸未来基金管理有限公司、华安基金
管理有限公司、安邦人寿保险股份有限
公司上海分公司、中金基金管理有限公
公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
司、上投摩根基金管理有限公司、上海
括大健康领域的发展思路，我国医疗信息
同犇投资管理中心（有限合伙）、上海汇
公司 化产业发展趋势分析；公司收购成电医星
2015 年 01 实地调 利资产管理有限公司、上海名禹资产管
会议 机构 的情况介绍和目的，本次收购对“智城模
月 20 日 研 理有限公司、上海申银万国证券研究所
室 式”的推广意义；成电医星公司的产品情
有限公司、深圳市太和投资管理有限公
况、客户分布和管理团队介绍；收购完成
司、国投瑞银基金管理有限公司、上海
后，公司收入结构和利润变化情况。
世诚投资管理有限公司、华宝投资有限
公司、中国银河证券、东方证券股份有
限公司、太平资产管理有限公司
公司收购成电医星的情况介绍和目的，本
公司 次收购对“智城模式”的推广意义；公司原
2015 年 01 实地调
会议 机构 广发证券股份有限公司 有的智慧医疗与成电医星公司医疗信息化
月 21 日 研
室 业务的加和效应；成电医星公司的产品情
况、客户分布和管理团队介绍。
华泰联合证券有限责任公司、中国银行、公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
国泰君安、同犇投资管理中心（有限合 括大健康领域的发展思路，我国医疗信息
伙）、国投瑞银基金管理有限公司、上海 化产业发展趋势分析；公司收购成电医星
公司
2015 年 01 实地调 朴信投资管理有限公司、东方证券股份 的情况介绍和目的，本次收购对“智城模
会议 机构
月 22 日 研 有限公司：、国鸣投资管理有限公司、东 式”的推广意义；公司原有的智慧医疗与成
室
海基金管理有限责任公司、通泉资产、 电医星公司医疗信息化业务的加和效应；
华润远大基金管理有限公司、生命保险 成电医星公司的产品情况、客户分布和管
资产管理有限公司、东吴证券股份有限 理团队介绍，着重介绍成电医星的电子病
20
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司、易方达基金管理有限公司、未来 历系统和区域医疗云平台；收购完成后，
资产益财投资咨询（上海）有限公司、 公司收入结构和利润变化情况。
浙商证券股份有限公司、济海投资、华
泰证券、上海沃瓏港投资管理有限公司、
摩根士丹利华鑫基金、华夏基金管理有
限公司、青溪资产管理（上海）有限公
司、上海元泓投资有限公司、上海集诚
朴方投资管理有限公司、国联安基金管
理有限公司、华泰证券股份有限公司、
招商证券
开阳投资、上海玖歌投资管理有限公司、
上海沃珑港投资管理有限公司、上海同
公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
犇投资管理中心（有限合伙）、上海鑫富
括大健康领域的发展思路，医疗信息化产
越资产管理有限公司、东吴人寿保险股
业发展趋势分析；公司收购成电医星的情
份有限公司、上海知几投资发展中心（有
况介绍和目的，本次收购对“智城模式”的
限合伙）、光大证券资产管理有限公司、
公司 推广意义；公司原有的智慧医疗与成电医
2015 年 02 实地调 上海德汇集团有限公司、浙江象舆行投
会议 机构 星公司医疗信息化业务的加和效应，未来
月 27 日 研 资管理有限公司、巨杉（上海）资产管
室 的竞争优势；成电医星公司的产品情况、
理有限公司、上海证券有限责任公司、
客户分布和管理团队介绍，着重介绍电子
东北证券、中山证券有限责任公司、银
病历系统和区域医疗云平台业务；收购完
河基金管理有限公司、中国基金、浙江
成后，公司收入结构和利润变化情况，2015
浙商证券资产管理有限公司、上海洋普
年公司智慧节能业务发展展望。
创业投资有限公司、方正证券股份有限
公司
公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
括大健康领域的发展思路，医疗信息化产
业发展趋势分析；公司原有的智慧医疗与
成电医星公司医疗信息化业务的加和效
公司 应，未来的竞争优势；成电医星公司的产
2015 年 03 实地调
会议 机构 国泰君安、泰达宏利基金管理有限公司 品情况、客户分布和管理团队介绍；收购
月 04 日 研
室 完成后，公司收入结构和利润变化情况。
公司分别与英飞尼迪集团合作设立英飞延
华智慧城市产业并购基金、与金茂创投和
湖北高投合作设立延华高金智慧城市产业
投资基金的战略定位、投资方向的异同点。
公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
括大健康领域的发展思路；公司收购成电
医星的情况介绍和目的，本次收购对“智城
公司
2015 年 03 实地调 鹏华基金管理有限公司、嘉实基金管理 模式”的推广意义；公司原有的智慧医疗与
会议 机构
月 05 日 研 有限公司 成电医星公司医疗信息化业务的加和效
室
应，未来的竞争优势；成电医星公司的产
品情况、客户分布和管理团队介绍；收购
完成后，公司收入结构和利润变化情况；
21
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 2015 年外延并购的方向，英飞延华智
慧城市产业并购基金的定位和发展方向。
公司未来的战略定位；公司收购成电医星
的情况介绍和目的，本次收购对“智城模
式”的推广意义；公司原有的智慧医疗与成
公司
2015 年 03 实地调 长城基金管理有限公司、广发基金管理 电医星公司医疗信息化业务的加和效应，
会议 机构
月 10 日 研 有限公司 未来的竞争优势；成电医星公司的产品、
室
客户分布和管理团队、利润情况，着重介
绍成电医星电子病历系统业务；2014 年度
公司华东区域收入占比下降的原因。
长城基金管理有限公司、招商证券、西
部证券股份有限公司、西南证券、汇丰
晋信基金管理有限公司、泰信基金管理
有限公司、吉富投资咨询（上海）有限
公司未来的战略定位，作为重度垂直管理
公司、上海尚雅投资管理有限公司、国
平台公司的发展优势；公司在智慧医疗包
泰君安证券资产管理公司、华宝投资有
括养老及大健康领域的发展思路，医疗信
限公司、嘉宏基金、SMC China Fund、
息化产业发展趋势分析；公司收购成电医
睿谷投资有限公司、上海汇利资产管理
公司 星的情况介绍和目的，本次收购对“智城模
2015 年 03 实地调 有限公司、隼投资管理咨询（上海）有
会议 机构 式”的推广意义；2015 年智城公司扩张规划
月 13 日 研 限公司、中欧基金管理有限公司、万家
室 及 PPP 模式探索；公司原有的智慧医疗与
基金管理有限公司、诺安基金管理有限
成电医星公司医疗信息化业务的加和效
公司、泰达宏利基金管理有限公司、交
应，未来的竞争优势；成电医星公司的产
银施罗德基金管理有限公司、方正证券
品情况、客户分布和管理团队、未来竞争
股份有限公司、浦银安盛基金管理有限
和发展定位。
公司、海富通基金管理有限公司、颂逸
投资管理（上海）有限公司、申银万国
证券股份有限公司、重庆德睿恒丰资产
管理有限公司、中海基金
国泰基金管理有限公司、招商证券、证 公司未来的战略定位；公司在智慧医疗包
券日报、申万菱信基金管理有限公司、 括养老及大健康领域的发展思路，与其他
蝙蝠股权投资管理有限公司、莫尼塔（上 公司相比在互联网医疗发展模式上的异
海）投资发展有限公司、苏州云阳宜品 同；公司收购成电医星的情况介绍和目的，
公司
2015 年 03 实地调 投资管理有限公司、五矿鑫扬投资管理 公司原有的智慧医疗与成电医星公司医疗
会议 机构
月 24 日 研 有限公司、广州金骏投资控股有限公司、信息化业务的加和效应，未来的发展方向
室
东吴人寿保险股份有限公司、国泰君安 和竞争优势；成电医星公司的产品情况、
证券资产管理公司、中国人保资产管理 客户分布和管理团队、未来竞争和发展定
股份有限公司、东海证券、；巨杉（上海）位；收购完成后，公司收入结构转型的关
资产管理有限公司 键因素。
未来我国健康服务商业模式；公司在城市
公司 级医疗信息平台业务领域的发展路径、健
2015 年 05 实地调
会议 机构 中国银河证券、天治基金管理有限公司 康管理方面的规划；公司今年外延并购方
月 05 日 研
室 向及哪些业务板块将增长较快；公司构建
的城市医疗信息平台上未来实现交互的数
22
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
据范围、能否获取相关数据以及是否存在
合法性问题；公司与成电医星的契合点、
双方如何进行业务融合；成电医星的未来
业务发展方向。
公司智城模式及与 PPP 模式的不同点；公
司智城模式今年的发展情况，智城公司在
当地承担的角色及承接智慧城市建设的项
公司 目范围；公司今年外延并购的方向，未来
2015 年 06 实地调
会议 机构 上投摩根基金管理有限公司 智慧城市发展模式、公司在健康管理方面
月 26 日 研
室 的规划、未来智慧医疗业务的竞争力；公
司在医保控费方面的布局，成电医星电子
病历特点、区域医疗平台发展情况，收购
成电医星对公司“智城模式”推广的影响。
23
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上
市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，建立健全并严格落实公司内部
管理和控制制度。公司股东大会、董事会、监事会运作规范；信息披露及时准确；董事、监事和高级管理人员勤勉尽责；独
立董事恪尽职守。
截至报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
对公 该资产为 与交易
交易对 司损 上市公司 是否 对方的
对公司经营
方或最 被收购或 交易价格 益的 贡献的净 为关 关联关 披露日 披露索
进展情况（注 2） 的影响（注
终控制 置入资产 （万元） 影响 利润占净 联交 系（适用 期（注 5） 引
3）
方 （注 利润总额 易 关联交
4） 的比率 易情形
24
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有利于提高
成都成电 2015 年 5 月 22 日，公司收到
智慧医疗板 报告期
医星数字 中国证监会通知，公司发行股
廖邦富 块核心竞争 内未纳 2015 年
健康软件 份及支付现金购买资产并募集 2015-0
等 19 位 35,922.43 力，具体内 入财务 否 5 月 25
有限公司 配套资金事项获得中国证监会 58
自然人 容详见“第 报表并 日
75.238%股 上市公司并购重组审核委员会
四章 董事 表范围
权 无条件通过。
会报告”
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1、2015年4月8日，公司实施完成了2014年年度权益分派：以2014年12月31日的公司总股本372,134,231股为基数，向全
体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本
297,707,384股，转增股本后公司总股本增加至669,841,615股。本次权益分派股权登记日为：2015年4月7日，除权除息日为：
2015年4月8日。依据此，调整后的首次授予的限制性股票总数为19,009,620股，授予价格为1.85元/股。具体内容详见2015年4
月1日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、2015年4月30日，公司召开第三届董事会第二十八次（临时）会议审议通过了《关于调整限制性股票预留部分数量的
议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》、《关于回购注销部分首次授予的限制性股票的议案》，公司监事
会、独立董事对上述事项发表了意见，上海金茂凯德律师事务所出具了法律意见书。具体内容详见2015年5月4日刊登于《证
券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、2015 年5月25日，公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，完成回购注销限制性股票共计816,858
股，回购价格为1.85元/股。具体内容详见2015年5月25日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的
相关公告。
4、2015年5月26日，公司发布了《关于预留部分限制性股票授予完成的公告》，确认预留部分的限制性股票上市日期为
2015年5月27日，授予对象7人，授予数量为1,876,600股，授予价格11.29元/股，预留部分限制性股票授予完成后公司总股数
为670,901,357股。具体内容详见2015年5月26日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
5、2015年6月28日，公司召开第三届董事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关于首次授予的限制性股票第一期
解锁条件成就的议案》，公司监事会、董事会薪酬与考核委员会、独立董事对上述事项发表了意见，上海金茂凯德律师事务
所出具了法律意见书。具体内容详见2015年6月29日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公
告。
25
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
26
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司与子公司之间担保情况
是否
是否
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担 担保 为关
担保对象名称 担保类型 履行
披露日期 度 议签署日） 保金额 期 联方
完毕
担保
上海东方延华节能技术
2015 年 02 月 11 日 12,000 2015 年 03 月 25 日 300 连带责任保证 1年 否 是
服务股份有限公司
上海多昂电子科技有限
2015 年 02 月 11 日 1,500 连带责任保证 1年 否 是
公司
上海震旦消防工程有限
2015 年 02 月 11 日 2,500 连带责任保证 1年 否 是
公司
琦昌建筑工程（上海）有
2015 年 02 月 11 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
限公司
武汉智城科技有限公司 2015 年 02 月 11 日 6,000 2015 年 04 月 24 日 1,000 连带责任保证 204 天 否 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 08 月 20 日 500 连带责任保证 1年 否 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 09 月 16 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 10 月 10 日 400 连带责任保证 1年 否 是
上海延华物联网有限公
2015 年 02 月 11 日 1,000 连带责任保证 1年 否 是
司
遵义智城科技有限公司 2015 年 02 月 11 日 3,000 连带责任保证 1年 否 是
贵州贵安智城科技有限
2015 年 02 月 11 日 3,000 连带责任保证 1年 否 是
公司
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 19.28 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 07 日 18.2 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 07 月 10 日 15.69 连带责任保证 6 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 12 月 24 日 11.4 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 10.7 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 10 月 11 日 10.51 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 10 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 9.75 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 08 月 14 日 8.38 连带责任保证 6 个月 是 是
27
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 07 日 7.5 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 11 日 7.35 连带责任保证 6 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 12 月 30 日 7.2 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 6.97 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 6.26 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 5.97 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 07 月 10 日 5.02 连带责任保证 6 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 5 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 11 月 24 日 5 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 12 月 24 日 5 连带责任保证 3 个月 是 是
武汉智城科技有限公司 2014 年 04 月 30 日 5,000 2014 年 12 月 30 日 2.93 连带责任保证 3 个月 是 是
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 30,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 1,300
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 30,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 3,200
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 30,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 1,300
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 30,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 3,200
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（E） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
28
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
间 期限
1、截至本承诺函签署之日，本人/本企业未在，将来也不会在中国境内
或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资/合伙经营或拥有
另一公司或企业的股权及其它权益等方式）直接或间接从事或参与任何
与延华智能及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务
及活动，或拥有与延华智能及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实
体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、
经济组织的控制权，或者为该等与延华智能及其下属子公司业务构成竞
争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、顾问或咨询等方式提供服
截至报告期
上市公司 务。
末，承诺得
控股股东 2、本人/本企业如从任何第三方获得的商业机会与延华智能及其下属子
2015 年 到了严格履
延华高科 公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争，则应立即通知延华智能或其
02 月 12 长期 行，没有发
及实际控 下属子公司，并应促成将该商业机会让予延华智能或其下属子公司。
日 生承诺人违
制人胡黎 3、若发现本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业在以后任何时间从
反该承诺的
明先生 事与延华智能及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人/本
情形。
企业及本人/本企业控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业
务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿转让给延华智能及其下属子
公司的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避
免同业竞争。
资产重组时
4、在本人/本企业作为延华智能实际控制人/控股股东期间，本承诺函持
所作承诺
续有效，不可撤销。
5、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人/本企业愿意承担因
违反上述承诺而给延华智能造成的全部经济损失。
1、本次交易完成前，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业与成电
医星及其子公司之间不存在任何形式的交易。
2、本次交易完成后，本人/本企业将尽量避免或减少本人/本企业及本人/
本企业控制的其他企业与延华智能及其子公司（包括成电医星及其子公
司，下同）之间的关联交易。对于延华智能及其子公司能够通过市场与 截至报告期
上市公司
第三方之间发生的交易，将由延华智能及其子公司独立与第三方进行； 末，承诺得
控股股东
对于本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业与延华智能及其子公司 2015 年 到了严格履
延华高科
无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价 02 月 12 长期 行，没有发
及实际控
有偿的一般原则，公平合理地进行。 日 生承诺人违
制人胡黎
3、本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会 反该承诺的
明先生
以任何方式占用或使用延华智能及其子公司的资金、资产或其他资源， 情形。
也不会要求延华智能及其子公司为本人/本企业及本人/本企业控制的其
他企业代垫款项、代偿债务，本人/本企业不会以任何直接或间接的方式
从事损害或可能损害延华智能及其子公司利益的行为。
4、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业与延华智能及其子公司、
29
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
成电医星及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规
范性文件及《上海延华智能科技（集团）股份有限公司章程》等公司治
理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易
损害延华智能及其子公司、广大中小股东的合法权益。本人/本企业在延
华智能董事会或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避
义务，并在议案获得通过后方可实施。
5、如果因违反上述承诺导致延华智能及其子公司利益损失的，该等损失
由本人/本企业承担。
未来三年（2015-2017 年度）的具体股东分红回报规划：
1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配
股利，并优先采取现金方式分配股利。
2、根据《公司章程》的规定，公司原则上每年进行一次现金分红。公司
董事会可以在法律、行政法规、部门规章或规范性文件允许的情况下，
根据公司的盈利状况提议进行中期现金分红。以现金方式分配的利润不
少于前一年度公司合并报表可供分配利润的 10%，2015 年至 2017 年三
年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的
30%。
3、公司实施现金分红时须同时满足下列条件：除特殊情况外，公司在当
年盈利且累计未分配利润为正的前提下，公司原则上每年现金分红不少
于前一年度公司合并报表可供分配利润的 10%，且任意 3 个连续会计年
度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该 3 年实现的平均可分配
利润的 30%。公司可以进行中期现金分红，分配条件、方式与程序参照
年度利润分配政策执行。前款所述“特殊情况”包括以下情形：（1）公司 截至报告期
当年经审计合并报表资产负债率达到 70%以上；（2）当年实现的每股可 末，承诺得
2015
供分配利润低于 0.1 元；（3）公司存在重大投资计划等事项发生（募集 2015 年 到了严格履
年至
上市公司 资金项目除外）。重大投资计划是指：公司未来 12 个月内拟对外投资、 02 月 12 行，没有发
2017
收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总 日 生承诺人违
年
资产的 30%；（4）公司当年经营活动产生的现金流量净额为负；（5）审 反该承诺的
计机构对公司该年度财务报告出具保留意见、否定意见或无法表示意见 情形。
的审计报告。
4、在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考虑所处行
业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出
安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化
的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶
段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本
次利润分配中所占比例最低应达到 20%；（4）公司发展阶段不易区分但
有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
5、公司在经营情况良好，并且董事会认为公司具有成长性、每股净资产
的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素、发放股票股
利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，
30
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
采用股票股利的方式进行利润分配。
6、公司如有重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除
外），影响公司持续经营和长期发展的，可以不分红。
（一）不利用大股东的地位通过以下列方式将资金直接或间接地提供给
控股股东及其他关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股 截至报告期
东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委 末，承诺得
发行人及
托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；4、为控股股东 2007 年 到了严格履
实际控制
及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东 10 月 01 长期 行，没有发
人胡黎明
及其他关联方偿还债务。 日 生承诺人违
先生
（二）发行人实际控制人关于不同业竞争的承诺。发行人实际控制人胡 反该承诺的
首次公开发
黎明先生已出具了《非竞争承诺书》，承诺目前或将来不从事任何与股份 情形。
行或再融资
公司主营业务相同或相似的业务或活动。
时所作承诺
截至报告期
公司控股 本人（或本公司）目前没有直接或间接地从事任何与股份公司实际从事 末，承诺得
股东延华 业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人（或本公司）2007 年 到了严格履
高科和实 将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营、合资经营和 10 月 01 长期 行，没有发
际控制人 拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与股份公司的业务有竞争或 日 生承诺人违
胡黎明 可能构成竞争的业务或活动。 反该承诺的
情形。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
无
及下一步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年10月21日，公司第三届董事会第二十次（临时）会议审议并通过了《关于参与投资设立上海延华英飞创业投
资中心（有限合伙）及上海英飞延华创业投资管理有限公司的议案》，并经2014年第五次临时股东大会审议通过。报告期内，
上海英飞延华创业投资管理有限公司和上海英飞延华创业投资中心（有限合伙）完成了工商登记，具体内容详见2014年10
月23日、2014年11月12日、2015年2月12日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、2014年11月27日,公司与徐翔签署《投资合作框架协议》，拟共同投资设立南京智城科技有限公司。报告期内，南京
31
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
智城科技有限公司完成了工商登记，具体内容详见2014年11月28日、2015年1月28日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3、2014年11月30日，公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过《关于修改公司经营范围并同时修改<公司
章程>相应条款的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司经营范围变更及<公司章程>工商登记事项的议案》，并
经公司2014年12月24日召开的第六次临时股东大会审议通过，2015年1月12日公司办理完毕经营范围工商变更，具体内容详
见2014年12月1日、2014年12月25日及2015年1月28日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关
公告。
4、2014年11月30日，公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《关于参与投资设立湖北省延华高投智慧
城市建设投资有限公司的议案》。报告期内，湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司完成了工商登记，具体内容详见2014
年12月1日、2015年1月29日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
5、2015年2月10日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于参与投资设立武汉智慧城市产业投资基金管理
有限公司及延华高金智慧城市产业投资基金（有限合伙）的议案》。报告期内，武汉延华高金智慧城市产业投资基金管理有
限公司和武汉延华高金智慧城市产业投资基金合伙企业（有限合伙）分别完成了工商登记，具体内容详见2015年2月11日、
2015年3月17日、2015年6月11日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
6、2015年3月12日，公司与石河子城市建设投资经营有限公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司和上海卓悦投资有
限公司共同签署《新疆智慧城市信息科技股份有限公司发起人协议书》，拟共同设立新疆智慧城市信息科技股份有限公司。
报告期内新疆智慧城市信息科技股份有限公司完成了工商登记，具体内容详见2015年3月12日、2015年3月20日刊登于《证券
时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
7、2015年3月31日，公司与深圳市世纪天源环保技术有限公司之全体股东签署了《深圳市世纪天源环保技术有限公司增
资扩股协议书》，并经公司第三届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于对深圳市世纪天源环保技术有限公司增
资 暨 对 外 投 资 的 议 案 》 。 具 体 内 容 详 见 2015 年 3 月 31 日 、 2015 年 4 月 3 日 刊 登 于 《 证 券 时 报 》 、 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
8、2015年4月3日，公司的控股子公司湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司与荆州市城市建设投资开发有限公司
签订了《合资组建荆州智城科技有限公司投资协议》。报告期内，荆州市智慧城市科技股份有限公司完成了工商登记，具体
内容详见2015年4月7日、2015年5月8日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
9、2015年4月20日，公司与长春市长发展投资有限公司签订了《组建吉林长发延华智能科技有限公司投资协议书》。报
告期内，吉林长发延华智能科技有限公司完成了工商登记，具体内容详见2015年4月21日、2015年5月12日刊登于《证券时报》、
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 60,757,284 16.33% 1,876,600 11,938,138 35,814,412 -1,862,754 47,766,396 108,523,680 16.18%
3、其他内资持股 60,757,284 16.33% 1,876,600 11,938,138 35,814,412 -1,862,754 47,766,396 108,523,680 16.18%
境内自然人持股 60,757,284 16.33% 1,876,600 11,938,138 35,814,412 -1,862,754 47,766,396 108,523,680 16.18%
二、无限售条件股份 311,376,947 83.67% 62,488,708 187,466,126 1,045,896 251,000,730 562,377,677 83.82%
1、人民币普通股 311,376,947 83.67% 62,488,708 187,466,126 1,045,896 251,000,730 562,377,677 83.82%
三、股份总数 372,134,231 100% 1,876,600 74,426,846 223,280,538 -816,858 298,767,126 670,901,357 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月4日，部分高管锁定股解除限售，转为无限售流通股。
2、2015年4月8日，公司实施完成了2014年度权益分派。
3、2015年5月25日，公司回购注销首次授予的816,858股限制性股票，该部分限制性股票已不符合激励条件。
4、2015年5月26日，公司向部分激励对象授予了预留部分限制性股票共1,876,600股。
5、2015年6月16日，部分无限售流通股被限售，转为高管锁定股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年2月10日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《2014年年度利润分配预案》的议案，以2014年12
月31日的公司总股本372,134,231股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股2股（含税），以资本
公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本297,707,384.8股，转增股本后公司总股本增加至669,841,615.8股。该议案经
2015年3月10日召开的2014年年度股东大会审议通过。
2015年4月1日，公司发布了《2014年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2015年4月7日，除权除息
日为：2015年4月8日。
2、2015年4月30日，公司第三届董事会第二十八次（临时）会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议
案》、《关于回购注销部分首次授予的限制性股票的议案》，同意向8名激励对象授予预留部分限制性股票2,103,400股，同
意对9名激励对象已获授但尚未解锁的共计816,858股限制性股票进行回购注销，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会
对激励对象名单进行了核查。
2015年5月25日，公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，完成对9名激励对象已获授但尚未解锁的共
计816,858股限制性股票回购注销。
2015年5月26日，公司发布了《关于预留部分限制性股票授予完成的公告》，调整授予限制性股票的激励对象为7名，授
予数量1,876,600股，上市时间为2015年5月27日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、2015年4月1日，公司发布了《2014年年度权益分派实施公告》，本次分派对象为截止2015年4月7日下午深圳证券交
易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东，送（转）股于2015年4月8日直接记
入股东证券账户。
2、2015年5月25日，公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，回购注销9名激励对象已获授但尚未解
锁的共计816,858股限制性股票，于2015年5月22日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。
3、2015年5月26日，公司发布了《关于预留部分限制性股票授予完成的公告》，授予7名激励对象限制性股票1,876,600
股，于2015年5月27日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司发行并分派至本次激励对象个人账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期基本每股收益和稀释每股收益为0.05元/股，剔除授予预留部分限制性股票增发的187.66万股后，基本每股收益
和稀释每股收益为0.05元/股；
本报告期归属公司普通股股东的每股净资产为1.19元/股，剔除授予预留部分限制性股票增发的187.66万股后，归属公司
普通股股东的每股净资产为1.19元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2014年年度权益分派，以公司现有股本372,134,231股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派0.60
元人民币现金，同时，以资本公积向全体股东每10股转增6股。公司增加股本297,707,384股，减少资本公积223,280,538.00元，
减少货币资金22,328,053.86元。
报告期内，公司回购注销9名激励对象已获授但尚未解锁的共计816,858股限制性股票，公司减少股本816,858股，减少资
本公积694,329.30元，减少货币资金1,511,187.30元。
报告期内，公司将预留1,876,600股限制性股票授予7名激励对象，公司增加股本1,876,600股，增加资本公积19,310,214.00
元，增加货币资金21,186,814.00元。
经上述股份变动后，公司股份总数由372,134,231股增至670,901,357股，公司股东上海延华高科技有限公司持股数量占公
司总股数的比例由19.56%变更为19.53%，公司实际控制人胡黎明先生占公司总股数的比例由17.60%变更为17.58%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 98,461 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
例 数量
数量 情况 股数量 股数量 状态
境内非国有
上海延华高科技有限公司 19.53% 131,001,321 58,222,809 131,001,321 质押 97,320,800
法人
胡黎明 境内自然人 17.58% 117,911,491 52,405,107 88,433,618 29,477,873
中国建设银行股份有限公司－银 境内非国有
0.68% 4,583,900 4,583,900 4,583,900
河行业优选股票型证券投资基金 法人
浙商证券资管－光大银行－浙商 境内非国有 0.26% 1,756,000 336,000 1,756,000
34
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
汇金灵活定增集合资产管理计划 法人
中国建设银行－上投摩根双息平 境内非国有
0.26% 1,718,152 1,718,152 1,718,152
衡混合型证券投资基金 法人
袁东 境内自然人 0.25% 1,704,620 1,704,620 1,704,620
招商银行股份有限公司－上投摩 境内非国有
0.23% 1,569,386 1,569,386 1,569,386
根行业轮动股票型证券投资基金 法人
挪威中央银行－自有资金 境外法人 0.22% 1,471,787 1,471,787 1,471,787
中国建设银行股份有限公司－上
境内非国有
投摩根核心优选股票型证券投资 0.22% 1,448,507 1,448,507 1,448,507
法人
基金
瞿真 境内自然人 0.18% 1,206,405 1,206,405 1,206,405
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
胡黎明先生直接持有上海延华高科技有限公司的股权比例为 71.02%，为上
上述股东关联关系或一致行动的说明
海延华智能科技（集团）股份有限公司的实际控制人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
上海延华高科技有限公司 131,001,321 人民币普通股 131,001,321
胡黎明 29,477,873 人民币普通股 29,477,873
中国建设银行股份有限公司－银河行业优选股票型证券投资基金 4,583,900 人民币普通股 4,583,900
浙商证券资管－光大银行－浙商汇金灵活定增集合资产管理计划 1,756,000 人民币普通股 1,756,000
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 1,718,152 人民币普通股 1,718,152
袁东 1,704,620 人民币普通股 1,704,620
招商银行股份有限公司－上投摩根行业轮动股票型证券投资基金 1,569,386 人民币普通股 1,569,386
挪威中央银行－自有资金 1,471,787 人民币普通股 1,471,787
中国建设银行股份有限公司－上投摩根核心优选股票型证券投资基金 1,448,507 人民币普通股 1,448,507
瞿真 1,206,405 人民币普通股 1,206,405
前 10 名无限售条件普通股股东之 胡黎明先生持有上海延华高科技有限公司 71.02%的股权，是上海延华高科技有限公司的
间，以及前 10 名无限售条件普通 法定代表人，是上海延华智能科技（集团）股份有限公司实际控制人。除此之外，未知
股股东和前 10 名普通股股东之间 其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
关联关系或一致行动的说明 法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予的 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 限制性股票数 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股） 量（股） （股）
李慧云 职工监事 现任 0 27,600 0 27,600 0 0 0
合计 -- -- 0 27,600 0 27,600 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司第三届董事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于公
翁志勇 执行总裁 任免 2015 年 04 月 02 日 司高管翁志勇先生职位调整的议案》，同意改聘翁志勇先生为公司
执行总裁，翁志勇先生不再担任公司副总裁职务。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海延华智能科技(集团)股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 309,820,505.33 287,855,153.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,596,666.64 3,307,966.00
应收账款 135,733,170.56 148,050,631.47
预付款项 13,410,162.26 8,700,672.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,600,841.61 24,737,329.02
买入返售金融资产
存货 541,155,759.79 377,537,560.61
划分为持有待售的资产
39
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 248,000,000.00
流动资产合计 1,037,317,106.19 1,098,189,313.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 150,751,595.11 88,137,784.18
投资性房地产 12,296,666.48 9,167,658.43
固定资产 119,526,522.14 129,614,797.47
在建工程 13,441,155.54 6,074,871.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 196,598.32 206,408.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,065,424.01 1,294,313.62
递延所得税资产 6,250,090.19 6,725,550.34
其他非流动资产 20,781,168.39 18,707,168.39
非流动资产合计 324,309,220.18 259,928,552.48
资产总计 1,361,626,326.37 1,358,117,866.17
流动负债：
短期借款 102,000,000.00 153,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,621,097.24 17,676,458.00
应付账款 340,331,760.16 311,218,613.54
预收款项 6,371,041.09 21,882,239.89
40
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,007.88 16,202.88
应交税费 16,480,595.94 21,467,009.67
应付利息 149,926.73 245,945.20
应付股利
其他应付款 32,172,306.14 28,488,344.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 508,144,735.18 554,894,814.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,605,000.00 5,110,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,605,000.00 5,110,000.00
负债合计 509,749,735.18 560,004,814.12
所有者权益：
股本 670,901,357.00 372,134,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
41
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资本公积 53,701,641.74 251,074,024.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,939,456.32 19,939,456.32
一般风险准备
未分配利润 52,717,127.91 114,884,050.50
归属于母公司所有者权益合计 797,259,582.97 758,031,761.86
少数股东权益 54,617,008.22 40,081,290.19
所有者权益合计 851,876,591.19 798,113,052.05
负债和所有者权益总计 1,361,626,326.37 1,358,117,866.17
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 227,343,864.37 211,325,432.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,196,666.64 3,240,024.00
应收账款 111,523,500.87 119,004,452.04
预付款项 12,402,654.07 7,976,030.24
应收利息
应收股利 12,592,000.00
其他应收款 46,825,020.47 41,154,644.91
存货 507,624,519.13 347,896,772.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 248,000,000.00
流动资产合计 919,508,225.55 978,597,356.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 289,612,912.80 212,946,336.51
投资性房地产 12,296,666.48 9,167,658.43
固定资产 51,743,364.69 58,798,774.79
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,497,301.99 5,071,995.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,048,821.71 1,202,539.76
递延所得税资产 2,846,747.56 3,192,552.75
其他非流动资产 20,781,168.39 18,707,168.39
非流动资产合计 382,826,983.62 309,087,026.31
资产总计 1,302,335,209.17 1,287,684,382.43
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 134,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,940,880.24 14,164,702.05
应付账款 374,988,692.69 335,740,581.01
预收款项 4,827,264.63 20,190,767.14
应付职工薪酬
应交税费 13,999,147.79 13,846,481.40
应付利息 96,333.33 207,945.20
应付股利
其他应付款 47,035,036.28 42,227,497.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 520,887,354.96 561,277,973.80
非流动负债：
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 925,000.00 3,900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 925,000.00 3,900,000.00
负债合计 521,812,354.96 565,177,973.80
所有者权益：
股本 670,901,357.00 372,134,231.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 56,283,911.50 253,656,293.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,939,456.32 19,939,456.32
未分配利润 33,398,129.39 76,776,427.51
所有者权益合计 780,522,854.21 722,506,408.63
负债和所有者权益总计 1,302,335,209.17 1,287,684,382.43
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 403,032,893.53 363,134,182.39
其中：营业收入 403,032,893.53 363,134,182.39
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 378,100,470.51 329,575,227.77
其中：营业成本 315,079,406.50 276,511,282.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,971,432.06 11,089,853.42
销售费用 5,104,944.61 5,149,308.83
管理费用 53,839,396.46 39,682,402.15
财务费用 -3,495,392.32 -2,671,982.27
资产减值损失 -399,316.80 -185,637.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 613,810.93 1,730,067.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 613,810.93 1,730,067.17
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,546,233.95 35,289,021.79
加：营业外收入 14,723,352.23 368,578.28
其中：非流动资产处置利得 592,038.82
减：营业外支出 3,046.75 300,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,646.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,266,539.43 35,357,600.07
减：所得税费用 7,084,844.13 5,689,868.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,181,695.30 29,667,731.98
归属于母公司所有者的净利润 34,587,977.27 29,854,220.02
少数股东损益 -1,406,281.97 -186,488.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
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有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 33,181,695.30 29,667,731.98
归属于母公司所有者的综合收益总额 34,587,977.27 29,854,220.02
归属于少数股东的综合收益总额 -1,406,281.97 -186,488.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.05 0.05
法定代表人：胡黎明 主管会计工作负责人：顾燕芳 会计机构负责人：王菁
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 386,204,364.81 325,455,259.38
减：营业成本 313,226,286.60 261,195,228.47
营业税金及附加 7,223,284.85 9,733,070.71
销售费用 3,263,722.67 3,361,031.00
管理费用 37,753,614.54 25,564,741.09
财务费用 -3,460,832.09 -3,468,708.48
资产减值损失 -172,878.88 -180,554.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 21,608,576.29 1,730,067.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,016,576.29 1,730,067.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,979,743.41 30,980,518.30
加：营业外收入 9,382,038.82 335,000.00
其中：非流动资产处置利得 592,038.82
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减：营业外支出 2,736.75 300,000.00
其中：非流动资产处置损失 2,336.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,359,045.48 31,015,518.30
减：所得税费用 5,982,443.74 4,411,567.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,376,601.74 26,603,950.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 53,376,601.74 26,603,950.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.04
（二）稀释每股收益 0.08 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 208,570,426.42 275,348,772.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,457,186.52 108,196.44
经营活动现金流入小计 220,027,612.94 275,456,968.86
购买商品、接受劳务支付的现金 243,931,368.22 276,535,318.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,519,450.91 29,480,757.69
支付的各项税费 25,310,613.19 14,875,798.01
支付其他与经营活动有关的现金 41,676,455.80 39,200,597.88
经营活动现金流出小计 344,437,888.12 360,092,472.25
经营活动产生的现金流量净额 -124,410,275.18 -84,635,503.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 383,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,783,428.00 1,260,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,527,076.10 6,455,629.25
投资活动现金流入小计 9,310,504.10 390,715,629.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,669,591.80 6,745,106.78
投资支付的现金 62,000,000.00 245,744,575.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,650,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 301.86
投资活动现金流出小计 83,319,893.66 252,489,682.18
投资活动产生的现金流量净额 -74,009,389.56 138,225,947.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 62,186,814.00 35,801,451.00
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 41,000,000.00
取得借款收到的现金 73,000,000.00 88,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 135,186,814.00 124,701,451.00
偿还债务支付的现金 134,900,000.00 103,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,190,619.76 13,834,941.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,237,065.28
支付其他与筹资活动有关的现金 2,771,327.30
筹资活动现金流出小计 163,861,947.06 116,844,941.48
筹资活动产生的现金流量净额 -28,675,133.06 7,856,509.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,367.36
五、现金及现金等价物净增加额 -227,096,165.16 61,446,953.20
加：期初现金及现金等价物余额 533,768,344.75 331,131,207.83
六、期末现金及现金等价物余额 306,672,179.59 392,578,161.03
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 236,192,883.32 233,553,264.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,263,166.13 85,000.00
经营活动现金流入小计 247,456,049.45 233,638,264.68
购买商品、接受劳务支付的现金 273,223,488.62 259,403,389.90
支付给职工以及为职工支付的现金 22,318,189.52 17,227,578.03
支付的各项税费 19,517,020.01 7,138,685.52
支付其他与经营活动有关的现金 32,870,531.84 44,271,466.55
经营活动现金流出小计 347,929,229.99 328,041,120.00
经营活动产生的现金流量净额 -100,473,180.54 -94,402,855.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 383,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,783,278.00 1,260,000.00
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,714,542.24 6,258,588.62
投资活动现金流入小计 13,497,820.24 390,518,588.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 91,237.88 6,216,737.41
投资支付的现金 62,000,000.00 245,744,575.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,650,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,741,237.88 251,961,312.81
投资活动产生的现金流量净额 -62,243,417.64 138,557,275.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 21,186,814.00 35,801,451.00
取得借款收到的现金 70,000,000.00 74,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,186,814.00 110,701,451.00
偿还债务支付的现金 134,900,000.00 84,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,953,554.48 12,833,526.61
支付其他与筹资活动有关的现金 2,771,327.30
筹资活动现金流出小计 161,624,881.78 96,833,526.61
筹资活动产生的现金流量净额 -70,438,067.78 13,867,924.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -233,154,665.96 58,022,344.88
加：期初现金及现金等价物余额 457,350,204.59 296,924,971.81
六、期末现金及现金等价物余额 224,195,538.63 354,947,316.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股东
减： 其他
专项 盈余公 一般风 未分配利 权益合
股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 权益
其他 储备 积 险准备 润 计
股 债 股 收益
372,134, 251,074,0 19,939,4 114,884,05 40,081,29 798,113,
一、上年期末余额
231.00 24.04 56.32 0.50 0.19 052.05
50
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
372,134, 251,074,0 19,939,4 114,884,05 40,081,29 798,113,
二、本年期初余额
231.00 24.04 56.32 0.50 0.19 052.05
三、本期增减变动
298,767, -197,372,3 -62,166,92 14,535,71 53,763,5
金额（减少以“－”
126.00 82.30 2.59 8.03 39.14
号填列）
（一）综合收益总 34,587,977 -1,406,281 33,181,6
额 .27 .97 95.30
（二）所有者投入 1,059,74 25,908,15 17,350,00 44,317,8
和减少资本 2.00 5.70 0.00 97.70
1．股东投入的普 1,876,60 19,310,21 17,350,00 38,536,8
通股 0.00 4.00 0.00 14.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,292,271. 7,292,27
所有者权益的金
00 1.00
额
-816,85 -694,329.3 -1,511,1
4．其他
8.00 0 87.30
-22,328,05 -1,408,000 -23,736,
（三）利润分配
3.86 .00 053.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -22,328,05 -1,408,000 -23,736,
股东）的分配 3.86 .00 053.86
4．其他
（四）所有者权益 297,707, -223,280,5 -74,426,84
内部结转 384.00 38.00 6.00
1．资本公积转增 223,280, -223,280,5
资本（或股本） 538.00 38.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
51
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
亏损
74,426,8 -74,426,84
4．其他
46.00 6.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
670,901, 53,701,64 19,939,4 52,717,127 54,617,00 851,876,
四、本期期末余额
357.00 1.74 56.32 .91 8.22 591.19
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股东
减： 其他
专项 盈余公 一般风 未分配利 权益合
股本 优先 永续 资本公积 库存 综合 权益
其他 储备 积 险准备 润 计
股 债 股 收益
172,177, 388,984,2 15,600,0 88,862,72 27,130,74 692,755,
一、上年期末余额
777.00 45.22 98.17 2.29 7.20 589.88
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
172,177, 388,984,2 15,600,0 88,862,72 27,130,74 692,755,
二、本年期初余额
777.00 45.22 98.17 2.29 7.20 589.88
三、本期增减变动
199,956, -147,344,2 2,305,776. -6,124,021 48,793,9
金额（减少以“－”
454.00 67.78 40 .66 40.96
号填列）
（一）综合收益总 29,854,22 -186,488.0 29,667,7
额 0.02 4 31.98
（二）所有者投入 10,560,9 24,833,50 -5,937,533 29,456,8
和减少资本 00.00 9.22 .62 75.60
1．股东投入的普 10,560,9 25,240,55 -5,937,533 29,863,9
通股 00.00 1.00 .62 17.38
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
52
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所有者权益的金
额
-407,041.7 -407,041
4．其他
8 .78
17,217,7 -27,548,44 -10,330,
（三）利润分配
77.00 3.62 666.62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 17,217,7 -27,548,44 -10,330,
股东）的分配 77.00 3.62 666.62
4．其他
（四）所有者权益 172,177, -172,177,7
内部结转 777.00 77.00
1．资本公积转增 172,177, -172,177,7
资本（或股本） 777.00 77.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,134, 241,639,9 15,600,0 91,168,49 21,006,72 741,549,
四、本期期末余额
231.00 77.44 98.17 8.69 5.54 530.84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
储备 计
股 债 他 股 收益
一、上年期末余额 372,134,231.00 253,656,293.80 19,939,456.32 76,776,427.51 722,506,408.63
加：会计政策变更
53
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 372,134,231.00 253,656,293.80 19,939,456.32 76,776,427.51 722,506,408.63
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 298,767,126.00 -197,372,382.30 -43,378,298.12 58,016,445.58
号填列）
（一）综合收益总
53,376,601.74 53,376,601.74
额
（二）所有者投入
1,059,742.00 25,908,155.70 26,967,897.70
和减少资本
1．股东投入的普
1,876,600.00 19,310,214.00 21,186,814.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 7,292,271.00 7,292,271.00
额
4．其他 -816,858.00 -694,329.30 -1,511,187.30
（三）利润分配 -22,328,053.86 -22,328,053.86
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-22,328,053.86 -22,328,053.86
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
297,707,384.00 -223,280,538.00 -74,426,846.00
内部结转
1．资本公积转增
223,280,538.00 -223,280,538.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 74,426,846.00 -74,426,846.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,901,357.00 56,283,911.50 19,939,456.32 33,398,129.39 780,522,854.21
54
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 减： 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
储备 计
股 债 他 股 收益
一、上年期末余额 172,177,777.00 391,243,759.80 15,600,098.17 65,270,647.77 644,292,282.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 172,177,777.00 391,243,759.80 15,600,098.17 65,270,647.77 644,292,282.74
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 199,956,454.00 -146,937,226.00 -944,493.00 52,074,735.00
号填列）
（一）综合收益总
26,603,950.62 26,603,950.62
额
（二）所有者投入
10,560,900.00 25,240,551.00 35,801,451.00
和减少资本
1．股东投入的普
10,560,900.00 25,240,551.00 35,801,451.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-27,548,443.6
（三）利润分配 17,217,777.00 -10,330,666.62
2
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -27,548,443.6
17,217,777.00 -10,330,666.62
股东）的分配 2
3．其他
（四）所有者权益
172,177,777.00 -172,177,777.00
内部结转
1．资本公积转增
172,177,777.00 -172,177,777.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
55
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 372,134,231.00 244,306,533.80 15,600,098.17 64,326,154.77 696,367,017.74
三、公司基本情况
上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由上海延华智能科技有限公司整体变更设立
的股份有限公司，于2006年11月2日在上海市工商行政管理局办理工商登记，取得310000000082262号企业法人营业执照，注
册资本为6,000万元。根据本公司2006年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]351号文
核准，本公司于2007年10月向社会公众公开发行人民币普通股2,000万股，注册资本增至8,000万元，股票于2007年11月1日在
深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，股票简称“延华智能”，股票代码为“002178”。公司经营地址：上海市西康路1255号普
陀科技大厦。法定代表人：胡黎明。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本1,600万元，由资本公积转增股本，转增
基准日为2010年6月3日，变更后注册资本为9,600万元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本3,840万元，由资本公积转增股本，转增
基准日为2011年5月4日，变更后注册资本为13,440万元。
根据公司2011年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由“上海延华智能科技股份有限公司”变更为
“上海延华智能科技（集团）股份有限公司”。
根据公司2013年度第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海延华智能
科技（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]955号文）核准，公司向特定投资者发行人民币普通
股股票3,777.7777万股，每股面值1元，申请增加注册资本人民币3,777.7777万元。变更后的注册资本为人民币17,217.7777万
元。
根据2014年4月29日公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》,以原有总股本172,177,777股为基数，
向全体股东每10股送红股1股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。合计转增股本189,395,554股，转增后总股
本为361,573,331股。
根据公司2014年第三次临时股东大会决议和第三届董事会第十七次（临时）会议决议，首次授予76位激励对象限制性股
票10,695,300股，限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的A股股票，授予价格为每股人民币3.39元，本次实际认购数量
为10,560,900股，实际授予对象共68人，共计增加注册资本人民币10,560,900.00元，变更后的注册资本为人民币372,134,231.00
元。
根据公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》，向全体股东每10股送红股2股，同时以资本公积
向全体股东每10股转增6股。公司2014年年度权益分派股权登记日为：2015年4月7日，除权除息日为2015年4月8日。经上述
送股和转股后，公司股本增加至669,841,615元。
根据公司2015年4月30日第三届董事会第二十八次（临时）会议审议通过的《关于回购注销部分首次授予的限制性股票
的议案》，决定对9名激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票进行回购注销，限制性股票回购股数为816,858股。贵公
司申请减少注册资本人民币816,858元，其中减少股权激励限售股816,858元，变更后的注册资本为人民币669,024,757元。
根据公司2015年4月30日第三届董事会第二十八次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公
司向激励对象定向发行A股股票的方式，向饶芳、周吉、方竞、林美洁、刘扬、朱海燕、李国敬、朱懿俊8人授予公司限制
56
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
性股票共计2,103,400.00股，授予价格11.29元/股，本次实际认购数量为1,876,600.00股，实际授予对象7人，共计增加注册资
本1,876,600.00元，增加资本公积19,310,214.00元，变更后注册资本为人民币670,901,357.00元。
本公司主要从事工程管理，云平台服务、云软件服务，机电设备安装建设工程专业施工，消防设施建设工程设计施工一
体化，建筑智能化建设工程设计施工一体化，信息系统集成服务，计算机网络系统集成，计算机专业四技服务，智能化、信
息化与节能的设备与系统的运行维护服务；从事节能领域、医疗信息化领域的技术咨询、技术服务与技术开发、技术转让，
合同能源管理；医疗软件、交通软件、能源软件、旅行软件、智能化管理系统的开发与销售；销售电子产品、通信设备、机
电产品、仪器仪表、计算机及配件；承包境外建筑智能化工程和境内国际招标工程的勘测、咨询、设计、施工和监理项目，
对外派遣实施境外智能化工程所需的劳务人员，从事货物及技术的进出口业务；商务咨询服务，国内贸易（除专项规定）。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2015年8月18日决议批准报出。
1．本公司本期纳入合并范围的子公司
持股比例%
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 上海多昂电子科技有限公司 上海多昂 100.00 —
2 上海业智电子科技有限公司 上海业智 100.00 —
3 长春延华智能科技有限公司 长春延华 100.00 —
4 深圳南方延华智能科技有限公司 南方延华 100.00 —
5 上海东方延华节能技术服务股份有限公司 东方延华 93.60 —
6 武汉智城科技有限公司 武汉智城 60.00 —
7 上海延华物联网有限公司 延华物联网 100.00 —
8 琦昌建筑工程（上海）有限公司 琦昌建筑 100.00 —
9 上海震旦消防工程有限公司 震旦消防 100.00 —
10 遵义智城科技有限公司 遵义智城 55.00 —
11 贵州贵安智城科技有限公司 贵安智城 51.00 —
12 上海函宁节能技术服务有限公司 函宁 — 93.60
13 上海投程节能技术服务有限公司 投程 — 93.60
14 上海歌进电子科技有限公司 歌进 — 100.00
15 上海硕谷电子科技有限公司 硕谷 — 100.00
16 上海延智电子科技有限公司 延智 — 100.00
17 上海韬业电子科技有限公司 韬业 — 100.00
18 上海延实电子科技有限公司 延实 — 100.00
19 上海朗延电子科技有限公司 朗延 — 100.00
20 湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司 湖北延华高投 60.00
21 荆州市智慧城市科技股份有限公司 荆州智城 60.00
上述子公司具体情况详见本附注九、1。
2．本公司本期合并财务报表范围变化
（1）本期增加子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司 湖北延华高投 新设
2 荆州市智慧城市科技股份有限公司 荆州智城 新设
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）本期减少子公司：
本期无减少子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计
量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为
基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积
58
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
和未分配利润。
对于控股合并，本公司在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时一直是一体化存续
下来的，参与合并各方在合并以前期间实现的留存收益体现为合并财务报表中的留存收益。在合并财务报表中，以本公司的
资本公积（或经调整后的资本公积中的资本溢价或股本溢价部分）为限，将被合并方在合并日以前实现的留存收益中按照持
股比例计算归属于本公司的部分自资本公积转入留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公
司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的
账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中
取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定
的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方
的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化
主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊
目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按
照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额
确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公
司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生
暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直
接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向
本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减
少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本
按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日
之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期
股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子
公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，
并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合
60
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定
长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减
盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并
财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方
合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资
本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于
同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表
期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日
之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长
期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资
的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当
期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合
并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新
计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：
如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当
期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股
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权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，
对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资
前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公
司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整
留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期
内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值
作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但
尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将
这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类
金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持
有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按
从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的
金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的
已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得
的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售
债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资
产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与
该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值
变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩
余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金
融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认
时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定
义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形
成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是
作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以
其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场
价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
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A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给
一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金
融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产
的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在
此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确
认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该
金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不
终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
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本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用
损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担
保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期
投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计
算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生
的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确
认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情
况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到 或超过
12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确
认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利
率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关
资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费
用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时
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为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值 ，使用多种估值技术计量公允价值的，
考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情
况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与
者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最
后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输
入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将 300 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
单项计提坏账准备的理由
项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
坏账准备的计提方法
并据此计提相应的坏账准备。
11、存货
（1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）工程施工核算方法
①工程施工的计价和报表列示：工程施工按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额
计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本
和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已发
生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为预收款项。
②预计合同损失：年末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计合同总成本超出预计合同
总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。
（4）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（6）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净
值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于
出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成
本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
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关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠
计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之
间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初
始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
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对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或
重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年
限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 净残值率（%） 折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5.00 20-40年 2.38-4.75
土地使用权 — 50年 0.02
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产
的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件
的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5.00% 2.38%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
电子设备 年限平均法 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
其他设备 年限平均法 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00%
节能专用设备 年限平均法 主要受益期 0.00% -
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入
相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
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① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50年 法定使用年限
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日
进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额
按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提
的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可
以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有
证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计
入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利
能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长
期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如
果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
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在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减
值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应
的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就
其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益
期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或
允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利
的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费
和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认
相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未
行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照
相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，
但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
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①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工
薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择
适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
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②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公
司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值
的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允
价值的部分，计入当期损益。
23、收入
（1）建造合同收入
①建造合同确认的一般原则
建造合同的结果在下列条件均能满足时，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
A.合同总收入能够可靠地计量；
B.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
D.合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，
合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提
预计合同损失准备；待执行的亏损合同按其差额确认预计负债。
②本公司建造合同收入确认的具体方法
A.确定完工进度
期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如下：
合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％
其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
B.计算当期合同收入和合同成本
当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入
当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用
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当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
（2）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（3）提供劳务收入
①提供劳务交易结果能够可靠估计
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：
A.收入的金额能够可靠地计量；
B.相关的经济利益很可能流入企业；
C.交易的完工进度能够可靠地确定；
D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易结果不能够可靠估计
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入损益，不确认提供劳务收入。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府
补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳
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税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税
资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资
产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为
递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影
响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期
间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税
负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得
税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影
响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整
法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始
确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转
以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未
来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当
期利润表中的所得税费用。
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属
纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利
润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得
信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。
其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直
接计入所得税权益。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量
计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行
分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的
租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将
租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了
承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各
个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够
合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定
租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业
务业务收入。
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27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务按照企业会计准则
中相关规定处理。
28、其他
本报告期公司未发生前期差错更正。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售产品收入、设计收入 17%、6%
营业税 建筑安装收入 3%
城市维护建设税 流转税 7%
本公司所得税执行 15%税率，本公司控股子公司上海东方延华节能技术服
企业所得税 应纳税所得额 务股份有限公司（以下简称"东方延华"）及武汉智城科技有限公司（以下简
称"武汉智城"）所得税执行 15%税率，其他子公司所得税执行 25%税率。
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海多昂电子科技有限公司 25.00%
上海业智电子科技有限公司 25.00%
长春延华智能科技有限公司 25.00%
深圳南方延华智能科技有限公司 25.00%
上海延华物联网有限公司 25.00%
琦昌建筑工程（上海）有限公司 25.00%
上海震旦消防工程有限公司 25.00%
遵义智城科技有限公司 25.00%
贵州贵安智城科技有限公司 25.00%
上海函宁节能技术服务有限公司 25.00%
上海投程节能技术服务有限公司 25.00%
上海歌进电子科技有限公司 25.00%
上海硕谷电子科技有限公司 25.00%
上海延智电子科技有限公司 25.00%
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上海韬业电子科技有限公司 25.00%
上海延实电子科技有限公司 25.00%
上海朗延电子科技有限公司 25.00%
湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公司 25.00%
荆州市智慧城市科技股份有限公司 25.00%
2、税收优惠
本公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业（高新技
术企业资格证书编号：GR201431000783），2014年至2016年减按15%的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司上海东方延华节能技术服务股份有限公司（以下简称“东方延华”）及武汉智城科技有限公司（以下简
称“武汉智城”）所得税执行15%税率。
根据2013年12月12日发布的财税[2013]106号《财政部 国家税务总局 关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试
点的通知》中附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第五款规定“一、下列项目免征增值税 ：（五）符合
条件的节能服务公司实施合同能源管理项目中提供的应税服务”，我公司子公司上海东方延华节能技术服务股份有限公司提
供的合同能源管理项目节能服务符合相关规定，享受该项优惠政策。
3、其他
按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 583,019.83 165,191.95
银行存款 118,710,911.63 287,689,961.71
其他货币资金 190,526,573.87
合计 309,820,505.33 287,855,153.66
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明：
货币资金期末余额中银行承兑汇票保证金为2,378,248.13元，保函保证金为3,148,325.74元。除此之外，货币资金期末余
额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,779,092.57 2,867,942.00
商业承兑票据 817,574.07 440,024.00
合计 2,596,666.64 3,307,966.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,991,561.53
商业承兑票据 0.00
合计 2,991,561.53
其他说明：
期末公司无已质押的应收票据。
报告期内，公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据，也无应收其他关联方票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
比例
按信用风险特
征组合计提坏 100.00 7.46 135,733,1 160,256 12,206,35 148,050,63
146,671,048.58 10,937,878.02 100.00% 7.62%
账准备的应收 % % 70.56 ,990.71 9.24 1.47
账款
100.00 7.46 135,733,1 160,256 12,206,35 148,050,63
合计 146,671,048.58 10,937,878.02 100.00% 7.62%
% % 70.56 ,990.71 9.24 1.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内 109,758,577.72 3,292,757.33 3.00%
1至2年 22,066,719.74 2,206,671.97 10.00%
2至3年 10,076,120.41 2,015,224.07 20.00%
3至4年 1,871,157.77 935,578.89 50.00%
4至5年 2,054,135.92 1,643,308.73 80.00%
5 年以上 844,337.02 844,337.02 100.00%
合计 146,671,048.58 10,937,878.02 7.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,268,481.22 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额
客户A 12,569,912.33 8.57 377,097.37
客户B 6,282,377.13 4.28 1,256,475.43
客户C 5,627,678.40 3.84 168,830.35
客户D 4,660,966.56 3.18 139,829.00
客户E 4,066,028.55 2.77 121,980.36
合计 33,206,962.97 22.64 2,064,213.01
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,450,453.73 92.84% 7,867,007.31 90.42%
1至2年 959,708.53 7.16% 833,665.62 9.58%
2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 13,410,162.26 -- 8,700,672.93 --
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预付款项期末余额中无账龄超过1年的大额预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额
单位名称 金额
合计数的比例（%）
客户A 2,432,000.00 18.14%
客户B 1,800,000.00 13.42%
客户C 1,440,000.00 10.74%
客户D 991,638.55 7.39%
客户E 515,448.96 3.84%
合计 7,179,087.51 53.53%
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
37,940,5 3,339,71 34,600,84 27,207, 2,470,552 24,737,329.
合计提坏账准备的 100.00% 8.80% 100.00% 9.08%
58.50 6.89 1.61 881.49 .47 02
其他应收款
37,940,5 3,339,71 34,600,84 27,207, 2,470,552 24,737,329.
合计 100.00% 8.80% 100.00% 9.08%
58.50 6.89 1.61 881.49 .47 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 28,432,463.46 852,972.92 3.00%
1至2年 4,908,768.52 490,876.85 10.00%
2至3年 3,103,379.65 620,675.93 20.00%
3至4年 141,679.86 70,839.93 50.00%
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4至5年 249,578.81 199,663.05 80.00%
5 年以上 1,104,688.20 1,104,688.21 100.00%
合计 37,940,558.50 3,339,716.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 869,164.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 26,323,654.87 18,113,074.88
备用金 4,740,247.93 2,658,709.12
往来款 4,368,040.81 3,014,618.00
其他 2,508,614.89 3,421,479.49
合计 37,940,558.50 27,207,881.49
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 A 保证金 1,620,741.19 1-2 年 4.27% 162,074.12
客户 B 保证金 945,000.00 2-3 年 2.49% 189,000.00
客户 C 保证金 800,000.00 1 年内 2.11% 24,000.00
客户 D 保证金 700,000.00 1 年内 1.84% 21,000.00
客户 E 保证金 660,000.00 1 年内 1.74% 19,800.00
合计 -- 4,725,741.19 -- 12.45% 415,874.12
其他说明：
其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应收其他关联方款项。
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,760,805.38 10,760,805.38
库存商品 16,027,775.69 16,027,775.69 21,094,398.43 21,094,398.43
建造合同形成的已完工未结算资产 260,668,749.02 260,668,749.02 164,117,486.57 164,117,486.57
生产成本 147,106.18 147,106.18 202,746.02 202,746.02
工程施工 253,551,323.52 253,551,323.52 192,122,929.59 192,122,929.59
合计 541,155,759.79 541,155,759.79 377,537,560.61 377,537,560.61
（2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 1,280,623,410.09
累计已确认毛利 311,477,762.58
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 1,331,432,423.65
建造合同形成的已完工未结算资产 260,668,749.02
其他说明：
存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 0.00 248,000,000.00
合计 248,000,000.00
8、长期股权投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值
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权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 准备
减少 其
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 期末
投资 他
益 调整 变动 或利润 准备 余额
二、联营企业
上海东方数字社区
7,352,185.02 911,228.44 8,263,413.46
发展有限公司
上海普陀延华小额
56,335,070.18 1,728,470.20 58,063,540.38
贷款股份有限公司
海南智城科技发展
24,450,528.98 -1,332,223.88 23,118,305.10
股份有限公司
深圳市世纪天源环
50,000,000.00 -693,663.83 49,306,336.17
保技术有限公司
新疆智慧城市信息
12,000,000.00 12,000,000.00
科技股份有限公司
合计 88,137,784.18 62,000,000.00 613,810.93 150,751,595.11
其他说明：
报告期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,444,756.16 11,444,756.16
2.本期增加金额 3,487,379.29 3,487,379.29
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 3,487,379.29 3,487,379.29
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,932,135.45 14,932,135.45
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,277,097.73 2,277,097.73
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2.本期增加金额 358,371.24 358,371.24
（1）计提或摊销 358,371.24 358,371.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,635,468.97 2,635,468.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,296,666.48 12,296,666.48
2.期初账面价值 9,167,658.43 9,167,658.43
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 127,265,922.92 6,622,833.82 3,860,850.08 19,927,812.25 157,677,419.07
2.本期增加金额 1,322,301.50 188,094.74 360,070.94 0.00 1,870,467.18
（1）购置 1,322,301.50 188,094.74 360,070.94 1,870,467.18
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6,711,174.91 284,942.62 317,441.99 7,313,559.52
（1）处置或报废 3,223,795.62 284,942.62 317,441.99 3,826,180.23
（2）转入投资性房地产 3,487,379.29 3,487,379.29
4.期末余额 121,877,049.51 6,525,985.94 4,220,921.02 19,610,370.26 152,234,326.73
二、累计折旧
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.期初余额 22,741,055.71 3,059,142.73 957,356.62 1,298,212.86 28,055,767.92
2.本期增加金额 3,268,664.71 417,233.06 119,187.99 1,645,852.30 5,450,938.06
（1）计提 3,268,664.71 417,233.06 119,187.99 1,645,852.30 5,450,938.06
3.本期减少金额 731,336.82 74,418.25 805,755.07
（1）处置或报废 731,336.82 74,418.25 805,755.07
4.期末余额 25,278,383.60 3,401,957.54 1,076,544.61 2,944,065.16 32,700,950.91
三、减值准备
1.期初余额 6,853.68 6,853.68
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,853.68 6,853.68
四、账面价值
1.期末账面价值 96,598,665.91 3,124,028.40 3,144,376.41 16,659,451.42 119,526,522.14
2.期初账面价值 104,524,867.21 3,563,691.09 2,903,493.46 18,622,745.71 129,614,797.47
其他说明：
固定资产期末余额中不存在未办妥产权证书的固定资产情况。
固定资产期末余额中不存在抵押、担保或其他所有权受限的情况。
因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同能源管理 13,441,155.54 0.00 13,441,155.54 6,074,871.64 0.00 6,074,871.64
合计 13,441,155.54 0.00 13,441,155.54 6,074,871.64 0.00 6,074,871.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期 工程累 工 利息资 其中：本 本期
预算 本期增加金 资金
项目名称 期初余额 入固定 其他 期末余额 计投入 程 本化累 期利息 利息
数 额 来源
资产金 减少 占预算 进 计金额 资本化 资本
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额 金额 比例 度 金额 化率
合同能源管理 6,074,871.64 7,366,283.90 0.00 0.00 13,441,155.54 其他
合计 6,074,871.64 7,366,283.90 0.00 0.00 13,441,155.54 -- -- --
其他说明：
本期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 341,774.34 341,774.34
2.本期增加金额 26,769.23 26,769.23
（1）购置 26,769.23 26,769.23
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 368,543.57 368,543.57
二、累计摊销
1.期初余额 135,365.93 135,365.93
2.本期增加金额 36,579.32 36,579.32
（1）计提 36,579.32 36,579.32
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 171,945.25 171,945.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.期末账面价值 196,598.32 196,598.32
2.期初账面价值 206,408.41 206,408.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
琦昌建筑 316,927.96 316,927.96
震旦消防 1,248.66 1,248.66
合计 318,176.62 318,176.62
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
琦昌建筑 316,927.96 316,927.96
震旦消防 1,248.66 1,248.66
合计 318,176.62 318,176.62
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
相关说明详见公司《2014年年度报告》。
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
信息服务费 207,547.17 51,886.80 155,660.37
装修费 1,086,766.45 177,002.81 909,763.64
合计 1,294,313.62 228,889.61 1,065,424.01
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产减值准备 14,276,534.91 2,388,375.90 14,671,696.64 2,520,901.82
可抵扣亏损 3,209,443.70 802,360.92 3,209,443.69 743,834.73
递延收益 925,000.00 138,750.00 1,000,000.00 150,000.00
固定资产减值准备 6,853.68 1,713.42 6,853.68 1,713.42
期末存货未实现毛利 12,166,995.40 1,825,049.31 12,710,909.10 1,906,636.37
股权激励成本 7,292,271.00 1,093,840.64 9,349,760.00 1,402,464.00
合计 37,877,098.69 6,250,090.19 40,948,663.11 6,725,550.34
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,250,090.19 6,725,550.34
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 865,528.64 865,528.64
坏账准备形成 5,215.07 5,215.07
合计 870,743.71 870,743.71
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 865,528.64 865,528.64
合计 865,528.64 865,528.64 --
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 20,781,168.39 18,707,168.39
合计 20,781,168.39 18,707,168.39
其他说明：
其他非流动资产余额系预付款项中的预付购房款重分类至本科目。
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17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 80,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 52,000,000.00 53,900,000.00
合计 102,000,000.00 153,900,000.00
短期借款分类的说明：
上海延华高科技有限公司为公司提供担保取得借款5000万元；公司自身向银行提取信用贷款2000万元；公司为子公司
武汉智城科技有限公司提供担保取得借款2900万元，为子公司上海东方延华节能技术服务股份有限公司提供担保取得借款
300万元，合并报表中并入信用借款列示。
18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,248,314.51 2,667,062.51
银行承兑汇票 8,372,782.73 15,009,395.49
合计 10,621,097.24 17,676,458.00
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 167,175,677.89 149,147,748.32
分包款 169,825,330.26 160,087,090.28
其他 3,330,752.01 1,983,774.94
合计 340,331,760.16 311,218,613.54
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 A 7,092,855.40 未结算分包款
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合计 7,092,855.40 --
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 5,727,876.64 17,046,239.48
材料款 640,216.45 2,804,398.60
咨询费及其他 2,948.00 2,031,601.81
合计 6,371,041.09 21,882,239.89
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,474.25 31,115,065.34 31,114,171.54 9,368.05
二、离职后福利-设定提存计划 7,728.63 2,705,469.38 2,704,558.18 8,639.83
三、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 16,202.88 33,820,534.72 33,818,729.72 18,007.88
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 28,099,975.43 28,099,815.43 160.00
2、职工福利费 0.00 650,903.67 650,903.67 0.00
3、社会保险费 4,881.85 1,350,544.26 1,350,615.46 4,810.65
其中：医疗保险费 4,384.50 1,195,652.51 1,195,723.71 4,313.30
工伤保险费 497.35 59,072.52 59,072.52 497.35
生育保险费 0.00 95,819.23 95,819.23
4、住房公积金 3,085.00 967,516.98 966,711.98 3,890.00
5、工会经费和职工教育经费 507.40 46,125.00 46,125.00 507.40
合计 8,474.25 31,115,065.34 31,114,171.54 9,368.05
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,653.22 2,537,584.85 2,536,713.65 4,524.42
2、失业保险费 4,075.41 167,884.53 167,844.53 4,115.41
合计 7,728.63 2,705,469.38 2,704,558.18 8,639.83
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -363,838.10 3,119,457.19
消费税 0.00
营业税 9,385,139.10 8,223,398.81
企业所得税 5,259,485.68 8,157,701.33
个人所得税 0.00 -190,165.34
城市维护建设税 1,494,723.48 1,460,963.87
教育费附加 601,319.13 581,477.82
河道维护费 61,732.25 73,240.78
其他 42,034.40 40,935.21
合计 16,480,595.94 21,467,009.67
23、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 149,926.73 245,945.20
合计 149,926.73 245,945.20
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 23,099,274.13 25,079,793.14
其他 9,073,032.01 3,408,551.80
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合计 32,172,306.14 28,488,344.94
其他说明：
其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应付其他关联方款项。
本期不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,110,000.00 5,885,000.00 9,390,000.00 1,605,000.00 尚未验收
合计 5,110,000.00 5,885,000.00 9,390,000.00 1,605,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 收益相关
建筑节能产业基地建设费 1,000,000.00 250,000.00 750,000.00 与收益相关
2013 年第一批信息化发展专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
科技专项经费-建筑智能与节能专业
900,000.00 900,000.00 与收益相关
技术服务
城市清洁发展智慧管理平台 1,080,000.00 600,000.00 480,000.00 与收益相关
普陀区高层次人才科研创新项目 130,000.00 45,000.00 175,000.00 与收益相关
浦江人才奖励资金 200,000.00 200,000.00 与收益相关
第四批战新重点项目-基于云计算技
术的公共信息服务核心平台开发及示 5,640,000.00 5,640,000.00 与收益相关
范应用
合计 5,110,000.00 5,885,000.00 9,390,000.00 1,605,000.00 --
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 372,134,231.00 1,876,600.00 74,426,846.00 223,280,538.00 -816,858.00 298,767,126.00 670,901,357.00
其他说明：
公司根据2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》，向全体股东每10股送红股2股，同时以资本公积
向全体股东每10股转增6股。公司2014年年度权益分派股权登记日为：2015年4月7日，除权除息日为2015年4月8日。经上述
送股和转股后，公司股本增加至669,841,615元。根据公司2015年4月30日第三届董事会第二十八次（临时）会议审议通过的
《关于回购注销部分首次授予的限制性股票的议案》，决定对9名激励对象已获授但尚未解锁的部分限制性股票进行回购注
销，限制性股票回购股数为816,858股。贵公司申请减少注册资本人民币816,858元，其中减少股权激励限售股816,858元，变
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上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
更后的注册资本为人民币669,024,757元。根据公司2015年4月30日第三届董事会第二十八次会议审议通过的《关于向激励对
象授予预留限制性股票的议案》，公司向激励对象定向发行A股股票的方式，向饶芳、周吉、方竞、林美洁、刘扬、朱海燕、
李国敬、朱懿俊8人授予公司限制性股票共计2,103,400.00股，授予价格11.29元/股，本次实际认购数量为1,876,600.00股，实
际授予对象7人，共计增加注册资本1,876,600.00元，增加资本公积19,310,214.00元，变更后注册资本为人民币670,901,357.00
元。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 233,061,028.78 19,310,214.00 223,974,867.30 28,396,375.48
其他资本公积 18,012,995.26 7,292,271.00 0.00 25,305,266.26
合计 251,074,024.04 26,602,485.00 223,974,867.30 53,701,641.74
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积中股本溢价本期增加系授予激励对象限制性股票形成的股本溢价，本期减少系资本公积转增股本。
资本公积中其他资本公积本期增加系计提的股权激励费用。
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,939,456.32 19,939,456.32
合计 19,939,456.32 19,939,456.32
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 114,884,050.50 88,862,722.29
调整后期初未分配利润 114,884,050.50 88,862,722.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,587,977.27 57,909,129.98
减：提取法定盈余公积 4,339,358.15
应付普通股股利 22,328,053.86 10,330,666.62
转作股本的普通股股利 74,426,846.00 17,217,777.00
期末未分配利润 52,717,127.91 114,884,050.50
30、营业收入和营业成本
单位： 元
96
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 402,862,388.43 315,079,406.50 362,849,566.64 276,511,282.95
其他业务 170,505.10 284,615.75
合计 403,032,893.53 315,079,406.50 363,134,182.39 276,511,282.95
31、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 7,125,113.15 9,859,540.10
城市维护建设税 490,977.11 706,942.44
教育费附加 355,341.80 518,850.68
河道费 0.00 4,520.20
合计 7,971,432.06 11,089,853.42
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,385,387.40 1,838,787.90
维保费用 1,755,779.19 1,430,148.44
外埠差旅费 606,014.87 565,182.77
业务招待费 403,926.35 230,048.30
办公费 341,374.87 369,604.49
投标费用 299,647.80 106,648.90
业务宣传费 53,094.00 337,426.64
交通费 59,380.56 102,627.91
其他 200,339.57 168,833.48
合计 5,104,944.61 5,149,308.83
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 15,969,093.37 11,025,640.65
职工薪酬 14,489,275.88 14,272,998.34
97
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
折旧费 3,921,552.04 4,092,576.28
物业租赁费 2,094,852.96 2,503,832.20
办公费 1,059,396.87 1,375,953.11
审计咨询中介费 1,281,027.10 2,063,176.12
差旅费 1,695,306.82 678,437.61
房地产税 742,088.36 333,538.47
会务费 683,637.18 415,561.94
市内交通费 375,083.81 373,006.90
业务招待费 1,198,354.52 647,932.35
通讯费 479,010.05 286,433.79
汽车费用 466,135.62 312,068.29
股权激励费用 7,292,271.00
其他 2,092,310.88 1,301,246.10
合计 53,839,396.46 39,682,402.15
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,998,063.99 3,637,984.53
减：利息收入 6,750,675.42 6,530,473.79
汇兑损失 83.42
减：汇兑收益 359.73
手续费支出 255,975.69 219,666.72
其他 1,160.00 1,200.00
合计 -3,495,392.32 -2,671,982.27
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -399,316.80 -185,637.31
合计 -399,316.80 -185,637.31
36、投资收益
单位： 元
98
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 613,810.93 1,730,067.17
合计 613,810.93 1,730,067.17
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 592,038.82 592,038.82
其中：固定资产处置利得 592,038.82 592,038.82
政府补助 14,109,258.13 335,464.39 10,288,458.13
其他 22,055.28 33,113.89 22,055.28
合计 14,723,352.23 368,578.28 10,902,552.23
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
2013 年第一批信息化发展专项资金 2,000,000.00 与收益相关
建筑智能与节能专业技术服务科技专项经费 900,000.00 与收益相关
第四批战新重点项目-基于云计算技术的公共信息服务核心平
5,640,000.00 与收益相关
台开发及示范应用
大型公共建筑节能支撑技术及信息服务产业化的支持资金 250,000.00 250,000.00 与收益相关
2012 年度软件和集成电路设计人员奖励 85,000.00 与收益相关
合同能源管理项目补助 3,820,800.00 与收益相关
城市清洁发展智慧管理平台 600,000.00 与收益相关
国家机关办公建筑和大型公共建筑能耗智慧监管服务平台 450,000.00 与收益相关
小巨人培育企业 400,000.00 与收益相关
其他 48,458.13 464.39 与收益相关
合计 14,109,258.13 335,464.39 --
38、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,646.75 2,646.75
对外捐赠 400.00 300,000.00 400.00
99
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 3,046.75 300,000.00 3,046.75
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,609,383.98 5,594,417.96
递延所得税费用 475,460.15 95,450.13
合计 7,084,844.13 5,689,868.09
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 10,602,458.13 85,000.00
往来款
租赁收入 79,380.55
其他 775,347.84 23,196.44
合计 11,457,186.52 108,196.44
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 3,045,672.63 6,814,304.93
研发费用 758,955.56 5,675,846.28
办公费 2,082,085.55 3,293,564.84
物业租赁费 2,685,284.32 3,239,291.68
审计咨询中介费 1,765,423.82 2,725,364.77
劳务费 95,353.69 2,479,349.10
差旅费 3,525,827.52 2,408,123.26
保证金、押金 12,366,020.01 1,795,190.00
业务招待费 2,234,048.05 1,518,839.44
维保费用 1,475,441.11 1,426,208.59
100
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
证券业务服务 399,563.66 1,175,286.52
其他税费 498,018.14 1,055,507.65
会务费 831,587.18 791,515.16
交通费 756,279.51 700,254.71
通讯费 664,141.82 455,726.83
汽车费用 568,889.50 346,335.25
备用金 1,435,320.01 338,209.05
广告及业务宣传费 40,575.00 305,648.00
捐赠支出 400.00 300,000.00
水电费 274,011.23 213,147.02
手续费支出 257,306.28 199,980.58
修理费 185,926.28 132,172.19
培训费 161,572.86 123,611.98
投标费用 368,380.00 107,602.70
其他 5,200,372.07 1,579,517.35
合计 41,676,455.80 39,200,597.88
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,527,076.10 6,455,629.25
合计 6,527,076.10 6,455,629.25
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 301.86
合计 301.86
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非公开发行股票相关费用 2,771,327.30 0.00
合计 2,771,327.30
101
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 33,181,695.30 29,667,731.98
加：资产减值准备 -399,316.80 -185,637.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
4,645,182.99 4,040,345.32
产折旧
无形资产摊销 36,579.32 29,432.07
长期待摊费用摊销 254,036.94 544,199.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-592,038.82
失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,495,392.32 -2,891,648.99
投资损失（收益以“－”号填列） -613,810.93 -1,730,067.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 475,460.15 -95,450.13
存货的减少（增加以“－”号填列） -163,618,199.18 -48,236,335.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,544,241.65 -28,496,775.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,149,921.06 -37,281,298.22
其他 2,109,848.76
经营活动产生的现金流量净额 -124,410,275.18 -84,635,503.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 121,672,179.59 388,694,332.75
减：现金的期初余额 285,768,344.75 331,131,207.83
加：现金等价物的期末余额 185,000,000.00 3,883,828.28
减：现金等价物的期初余额 248,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -227,096,165.16 61,446,953.20
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 12,000,000.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,650,000.00
102
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
取得子公司支付的现金净额 13,650,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 121,672,179.59 285,768,344.75
其中：库存现金 583,019.83 165,191.95
可随时用于支付的银行存款 118,710,911.63 285,603,152.80
二、现金等价物 185,000,000.00 248,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 306,672,179.59 533,768,344.75
42、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本期末，未对上年期末余额进行调整。
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 39,160.89 6.1136 239,414.02
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期纳入合并
子公司全称 子公司简称 公告索引
范围原因
湖北省延华高投智慧城市建设 具体内容详见2014年12月1日以及2015年1月28日刊登于《证券
湖北延华高投 新设
投资有限公司 时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
荆州市智慧城市科技股份有限 具体内容详见2015年4月7日以及2015年5月8日刊登于《证券时
荆州智城 新设
公司 报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
103
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 注册 持股比例
子公司名称 业务性质 取得方式
营地 地 直接 间接
上海多昂电 销售电子产品、通信设备、金属材料、建材、机电产品、五金交电、
通过设立
子科技有限 上海 上海 仪器仪表、计算机及其配件、普通劳防用品；电子、通信、计算机 100.00%
方式取得
公司 及机电专业的技术服务，从事各类货物及技术进出口业务。
上海业智电 电子、通讯、计算机、机电专业的四技服务；电子产品，通讯设备，
通过设立
子科技有限 上海 上海 金属材料（除专项）、建材，机电产品，五金交电，仪器仪表，电子 100.00%
方式取得
公司 计算机及配件（批发零售）
长春延华智 楼宇智能化工程、公共安全防范工程设计、施工、维修（凭有效资
通过设立
能科技有限 长春 长春 质证书经营）；计算机网络系统集成；经销电子产品、通信设备、金 100.00%
方式取得
公司 属材料、建材、机电产品、五金交电、仪器仪表、计算机及配件
智能电子产品、计算机软硬件的技术开发、技术咨询及销售；电子
产品、通信设备、金属材料，建筑材料、机电产品、五金交电、仪
器仪表、初级农产品的销售；房屋建筑工程、建筑智能化工程、安
深圳南方延
全技术防范系统工程、工程监理（以上凭资质证经营）；劳务派遣； 通过设立
华智能科技 深圳 深圳 100.00%
经济信息咨询（不含证券、基金、保险、银行、金融业务、人才中 方式取得
有限公司
介服务及其他限制项目）；企业管理咨询、国内贸易（不含专营、专
控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁
止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
上海东方延 节能管理软件的开发、设计、制作、销售；节能设备的研发、销售，
华节能技术 节能技术开发，并提供相关的技术咨询与技术服务；工程管理服务， 通过设立
上海 上海 93.60%
服务股份有 机电设备安装工程，建筑节能及智能化工程，建筑防水、防腐保温， 方式取得
限公司 城市及道路照明工程，设备维护保养服务；商务咨询（除经纪）。
城市智能化系统工程、环保工程、建筑智能化工程、公共安全防范
工程承接、设计、施工、维修；计算机网络系统集成；计算机软件
武汉智城科 开发、设计、制作、销售；节能环保设备开发、销售；城市智能化 通过设立
武汉 武汉 60.00%
技有限公司 相关的技术咨询、技术服务；城市智能化与节能环保工程设施的维 方式取得
护保养服务；卫星电视系统的设计；计算机软硬件、电子产品、机
电设备、自动化设备、消防设备、仪器仪表的销售。
上海延华物
研发物联网硬件、软件，销售本公司自产产品并提供物联网系统集 通过设立
联网有限公 上海 上海 100.00%
成和相关技术服务。 方式取得
司
琦昌建筑工 以建设工程总承包的形式从事机电设备安装工程施工、消防设施工 非同一控
程（上海）有 上海 上海 程施工、建筑装修装饰工程施工、钢结构工程施工（凡涉及建筑业 100.00% 制下企业
限公司 资质要求的，需在取得相应资质后开展经营业务），并提供承接的上 合并
104
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
述相关工程的技术咨询服务
上海震旦消 消防设施建设工程设计与施工，建筑工程造价咨询，建筑工程监理 非同一控
防工程有限 上海 上海 服务，消防设施维护保养（除特种设备），销售消防器材、机电产品、100.00% 制下企业
公司 金属材料、建材。 合并
法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务
院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）
文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场
主体自主选择经营。(智慧城市的顶层设计，智慧城市的软硬件平台
开发及销售，包括云计算中心、城市级公共信息平台、智慧政务、
遵义智城科 智慧医疗、智慧养老、智能交通、智慧旅游、智慧环保、智慧水务、 通过设立
遵义 遵义 55.00%
技有限公司 智慧社区、智慧城管、智慧园区、智慧节能、智能建筑项目的咨询、 方式取得
设计、工程、采购、安装调试、运维；承包境外建筑智能化工程和
境内国际招标工程；绿色建筑的咨询、设计和节能软件的开发、制
作、销售；节能设备的研发、销售；节能技术开发，并提供相关的
技术咨询与技术服务；建筑节能工程，设备与系统的运维保养服务；
商务咨询（除经纪）。
法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务
院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）
文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场
主体自主选择经营。(建筑节能技术研发、推广，节能软件及设备的
贵州贵安智
研发、销售；智慧城市的软硬件平台开发及销售；建筑智能化工程， 通过设立
城科技有限 贵安 贵安 51.00%
公共安全防范工程设计、施工、维修；计算机网络系统集成，计算 方式取得
公司
机专业四技服务；卫星电视系统的设计、安装和调试；建筑智能化
工程所需的设备、材料出口；专业承包消防设施工程；销售：电子
产品、通信设备、金属材料、建材、机电产品、五金交电、仪器仪
表、计算机及配件。
物联网技术研究；云平台技术服务；云软件技术服务；大数据业务
处理；信息系统集成服务；工程管理；城市智能化系统工程、环保
湖北省延华 工程、建筑智能化工程、建筑机电设备安装工程、消防设施建设工
高投智慧城 程、公共安全防范工程的咨询、设计、施工与维护；节能环保设备 通过设立
湖北 湖北 60.00%
市建设投资 与软件的开发、销售；城市智能化与节能的技术咨询、技术服务； 方式取得
有限公司 合同能源管理；计算机网络系统集成；计算机软件开发、设计、制
作、销售；电子产品、通信设备、机电产品、仪器仪表、计算机及
配件的销售；实业投资。
智慧城市的顶层设计，智慧城市的软硬件平台开发及销售，包括云
计算中心、城市级公共信息平台、智慧政务、智慧医疗、智慧养老、
智能交通、智慧旅游、智慧环保、智慧水务、智慧社区、智慧教育、
荆州市智慧 智慧城管、智慧园区、智慧节能、智能建筑项目的咨询、设计、工
60.00 通过设立
城市科技股 湖北 湖北 程、采购、安装调试、运维；承包境外建筑智能化工程和境内国际
% 方式取得
份有限公司 招标工程；绿色建筑的咨询、设计和节能软件的开发、制作、销售；
节能设备的研发、销售；节能技术开发，并提供相关的技术咨询与
技术服务；建筑节能工程、设备与系统的运维保养服务；商务咨询
服务。
105
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
从事节能技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，
上海函宁节 商务咨询、投资咨询（咨询类项目除经纪），通讯设备、金属材料（除
93.60 通过设立
能技术服务 上海 上海 专项）、机电产品、仪器仪表、计算机软件及辅助设备（除计算机信
% 方式取得
有限公司 息系统安全专用从产品）、办公用品的销售，从事货物及技术的进出
口业务。
从事节能技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，
上海投程节 商务咨询、投资咨询（咨询类项目除经纪），通讯设备、金属材料（除
93.60 通过设立
能技术服务 上海 上海 专项）、机电产品、仪器仪表、计算机软件及辅助设备（除计算机信
% 方式取得
有限公司 息系统安全专用从产品）、办公用品的销售，从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务、上午咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目
上海歌进电
除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电 100.00 通过设立
子科技有限 上海 上海
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机 % 方式取得
公司
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售，从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务，商务咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目
上海硕谷电
除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电 100.00 通过设立
子科技有限 上海 上海
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机 % 方式取得
公司
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售、从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务，商务咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目
上海延智电
除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电 100.00 通过设立
子科技有限 上海 上海
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机 % 方式取得
公司
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售、从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务，商务咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目
上海韬业电
除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电 100.00 通过设立
子科技有限 上海 上海
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机 % 方式取得
公司
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售、从事货物及技术的进出
口业务。
从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务，商务咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目
上海延实电
除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电 100.00 通过设立
子科技有限 上海 上海
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机 % 方式取得
公司
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售、从事货物及技术的进出
口业务。
上海朗延电 从事电子、通讯、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转 100.00 通过设立
上海 上海
子科技有限 让、技术服务，商务咨询、企业管理咨询、投资咨询（咨询类项目 % 方式取得
106
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 除经纪），电子产品、通讯设备、金属材料（除专控）、建材、机电
产品、五金交电、仪器仪表、计算机、软件及辅助设备（除计算机
信息系统安全专用产品）、办公用品的销售、从事货物及技术的进出
口业务。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少 本期向少数股东宣告 期末少数股东权
子公司名称 少数股东持股比例
数股东的损益 分派的股利 益余额
上海东方延华节能技术服务股份有限公司 6.40% 357,803.03 1,408,000.00 3,325,733.96
武汉智城科技有限公司 40.00% -1,459,565.41 18,230,415.97
遵义智城科技有限公司 45.00% -185,585.75 2,581,367.13
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海东方延
华节能技术 41,630,5 42,828,8 84,459,4 31,814,8 680,00 32,494,8 59,328,5 37,692,1 97,020,6 27,566,7 1,080,00 28,646,7
服务股份有 35.66 86.01 21.67 28.59 0.00 28.59 28.55 00.88 29.43 08.75 0.00 08.75
限公司
武汉智城科 97,611,0 5,552,80 103,163, 57,587,8 57,587,8 97,302,7 5,724,33 103,027, 53,802,1 53,802,1
0.00 0.00
技有限公司 69.61 9.23 878.84 38.91 38.91 45.48 9.02 084.50 31.05 31.05
遵义智城科 5,793,28 375,236. 6,168,51 432,146. 432,146. 3,273,10 375,142. 3,648,25 499,467. 499,467.
0.00 0.00
技有限公司 0.92 71 7.63 24 24 9.39 48 1.87 71 71
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 现金流量
上海东方延华节
16,928,101.3 5,590,672.4 30,496,311.9 9,953,495.2
能技术服务股份 5,590,672.40 2,553,936.81 7,741,484.95 7,741,484.95
6 0 9 1
有限公司
武汉智城科技有 -3,648,913. -20,386,532.4 12,148,711.1 -14,425,60
9,713,668.67 -3,648,913.52 -1,949,474.21 -1,949,474.21
限公司 52 9 0 7.90
遵义智城科技有 -412,412.7
89,695.53 -412,412.77 -465,099.98
限公司 7
107
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
主要经营 注册
合营企业或联营企业名称 业务性质 营企业投资的会
地 地 直接 间接
计处理方法
上海普陀延华小额贷款股份有限公司 上海 上海 发放贷款以及相关咨询活动 34.00% 权益法核算
海南智城科技发展股份有限公司 三亚 三亚 智能交通及城市一卡通运营 43.00% 权益法核算
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海普陀延华小额贷 海南智城科技发展股 上海普陀延华小额贷 海南智城科技发
款股份有限公司 份有限公司 款股份有限公司 展股份有限公司
流动资产 158,519,783.96 47,624,008.73 160,985,438.24 50,597,236.13
非流动资产 11,395,666.03 15,295,646.40 3,136,283.11 15,481,424.97
资产合计 169,915,449.99 62,919,655.13 164,121,721.35 66,078,661.10
流动负债 1,278,314.78 11,110,913.33 568,322.02 11,171,724.23
非流动负债 - - - -
负债合计 1,278,314.78 11,110,913.33 568,322.02 11,171,724.23
归属于母公司股东权益 168,637,135.21 51,808,741.80 163,553,399.33 54,906,936.87
按持股比例计算的净资产份额 57,336,625.97 22,277,758.97 55,608,155.77 23,609,982.85
--商誉 726,914.41 840,546.13 726,914.41 840,546.13
对联营企业权益投资的账面价值 58,063,540.38 23,118,305.10 56,335,070.18 24,450,528.98
营业收入 7,234,081.79 243,986.41 17,368,767.08 1,344,788.29
净利润 5,083,735.88 -3,098,195.07 2,402,017.58 474,979.65
综合收益总额 5,083,735.88 -3,098,195.07 2,402,017.58 474,979.65
本年度收到的来自联营企业的股利 - - - -
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业 -- --
投资账面价值合计 69,569,749.63 7,352,185.02
108
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 217,564.61 1,142.74
--综合收益总额 217,564.61 1,142.74
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
注册资 母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质
本 业的持股比例 的表决权比例
新材料专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务，实业投资、投资管理（以上均除股权投资
上海延华高科技
上海 及股权投资管理），投资咨询（除专项、除经纪），企 500 万元 17.58% 17.58%
有限公司
业管理咨询，商务信息咨询（以上咨询均除经纪），
企业形象策划。
本企业最终控制方是胡黎明先生。
其他说明：
本公司实际控制人为胡黎明，对本公司直接持股比例为17.58%，其控制的上海延华高科技有限公司对本公司持股比例为
19.53%，胡黎明对本公司表决权比例为37.11%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
海南智城科技发展股份有限公司 工程项目 49,500.00 841,230.00
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
109
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
武汉智城科技有限公司 10,000,000.00 2015 年 04 月 24 日 2015 年 11 月 14 日 否
武汉智城科技有限公司 5,000,000.00 2014 年 08 月 20 日 2015 年 08 月 20 日 否
武汉智城科技有限公司 10,000,000.00 2014 年 09 月 16 日 2015 年 09 月 16 日 否
武汉智城科技有限公司 4,000,000.00 2014 年 10 月 10 日 2015 年 10 月 10 日 否
上海东方延华节能技术服务股份有限公司 3,000,000.00 2015 年 03 月 25 日 2016 年 03 月 25 日 否
武汉智城科技有限公司 192,800.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 182,000.00 2014 年 11 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 是
武汉智城科技有限公司 156,900.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 01 月 10 日 是
武汉智城科技有限公司 114,000.00 2014 年 12 月 24 日 2015 年 03 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 107,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 105,100.00 2014 年 10 月 11 日 2015 年 01 月 11 日 是
武汉智城科技有限公司 100,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 97,500.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 83,800.00 2014 年 08 月 14 日 2015 年 02 月 14 日 是
武汉智城科技有限公司 75,000.00 2014 年 11 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 是
武汉智城科技有限公司 73,500.00 2014 年 10 月 11 日 2015 年 04 月 11 日 是
武汉智城科技有限公司 72,000.00 2014 年 12 月 30 日 2015 年 03 月 30 日 是
武汉智城科技有限公司 69,700.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 62,600.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 59,700.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 50,200.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 01 月 10 日 是
武汉智城科技有限公司 50,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 50,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 02 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 50,000.00 2014 年 12 月 24 日 2015 年 03 月 24 日 是
武汉智城科技有限公司 29,300.00 2014 年 12 月 30 日 2015 年 03 月 30 日 是
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
上海延华高科技有限公司 2,500.00 2014 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 26 日 是
上海延华高科技有限公司 5,000.00 2015 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 否
上海多昂电子科技有限公司 25,000,000.00 2014 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 26 日 是
胡黎明 445,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 300,700.00 2014 年 10 月 10 日 2015 年 01 月 10 日 是
110
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
胡黎明 300,000.00 2014 年 10 月 28 日 2015 年 01 月 28 日 是
胡黎明 283,200.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 210,200.00 2014 年 10 月 28 日 2015 年 01 月 28 日 是
胡黎明 182,600.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 02 月 26 日 是
胡黎明 175,600.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 169,200.00 2014 年 10 月 28 日 2015 年 01 月 28 日 是
胡黎明 164,400.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 01 月 26 日 是
胡黎明 137,000.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 130,900.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 120,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 120,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 103,500.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 99,000.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 02 月 26 日 是
胡黎明 95,200.00 2014 年 07 月 25 日 2015 年 01 月 25 日 是
胡黎明 82,800.00 2014 年 10 月 28 日 2015 年 04 月 28 日 是
胡黎明 62,300.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 54,800.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 44,200.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 40,000.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
胡黎明 35,100.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 34,700.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 25 日 是
胡黎明 30,600.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 01 月 26 日 是
胡黎明 26,600.00 2014 年 10 月 28 日 2015 年 01 月 28 日 是
胡黎明 1,500.00 2014 年 10 月 10 日 2015 年 01 月 10 日 是
胡黎明 100.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 03 月 26 日 是
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
节能工程 海南智城科技发展股份有限公司 2,842,999.76 85,289.99 2,842,999.76 85,289.99
111
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
工程分包 海南智城科技发展股份有限公司 2,112,949.26 2,063,449.26
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 1,876,600.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 816,858.00
1.85 元/股，分三期，合同剩余期限分别为 0 个月，
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 12 个月，24 个月；11.29 元/股，分两期，合同剩余
期限分别 12 个月，24 个月。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,642,031.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,292,271.00
其他说明：
2014年5月29日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于调整限制性股票激励对象授予名单、授予数
量和授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定 2014 年5月27日为授予日，向激励对象授予相
应额度的限制性股票。授予限制性股票的授予价格为每股 3.39 元。股激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为向激励对
象定向发行股票。在可行权/解锁日内，若达到本计划规定的行权/解锁条件，本计划首次授予的限制性股票在授予日起满一
年后，激励对象可在解锁期内按每年30%:30%:40%的比例分批逐年解锁，实际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价
结果挂钩。预留限制性股票自本计划首次授予日起满两年后，激励对象可在解锁期内按每年50%:50%的解锁比例分批逐年解
锁，实际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。
截至2014年6月13日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳的出资款人民币35,801,451.00元，其中计入股本人民币
10,560,900.00元，计入资本公积人民币25,240,551.00元。本次激励计划的授予日为2014年5月27日，2014 年6月26日公司完成
了股票期权首次授予登记工作。授予限制性股票的上市日期为 2014 年6月27日。
2015年5月25日，公司发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，完成回购注销限制性股票共计 816,858股，
回购价格为1.85元/股。
2015年5月26日，公司发布了《关于预留部分限制性股票授予完成的公告》，确认预留部分的限制性股票上市日期为2015
112
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
年5月27日，授予对象7人，授予数量187.66万股，授予价格11.29元/股，预留部分限制性股票授予完成后公司总股数为
670,901,357股。
2015年6月29日，公司发布了《关于首次授予的限制性股票第一期解锁条件成就的公告》，公告解锁的限制性股票数量
为5,468,148股，占公司股本总额的0.82%。2015年7月6日完成解锁办理手续，相关股份上市流通。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截止2015年8月18日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
119,034, 7,510,78 111,523,5 127,297 8,292,603 119,004,45
合计提坏账准备的 100.00% 6.31% 100.00% 6.51%
283.87 3.00 00.87 ,055.97 .93 2.04
应收账款
119,034, 7,510,78 111,523,5 127,297 8,292,603 119,004,45
合计 100.00% 6.31% 100.00% 6.51%
283.87 3.00 00.87 ,055.97 .93 2.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
113
上海延华智能科技(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 95,147,262.98 2,854,417.89 3.00%
1至2年 13,192,812.15 1,319,281.21 10.00%
2至3年 8,331,728.42 1,666,345.68 20.00%
3至4年 730,820.13 365,410.07 50.00%
4至5年 1,631,660.19 1,305,328.15 80.00%
5 年以上 100.00%
合计 119,034,283.87 7,510,783.00 6.31%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 781,820.93 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合计数 坏账准备
单位名称 期末余额
的比例（%） 期末余额
客户 A 12,569,912.33 10.56 377,097.37
客户 B 6,282,377.13 5.28 1,256,475.43
客户 C 5,627,678.40 4.73 188,471.31
客户 D 4,660,966.56 3.92 168,830.35
客户 E 4,066,028.55 3.42 139,829.00
合计 33,206,962.97 27.91 2,064,213.01
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
114
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,075,2 3,250,26 46,825,02 43,795, 2,641,321 41,154,644.
合计提坏账准备的 100.00% 6.49% 100.00% 6.03%
83.57 3.10 0.47 965.96 .05 91
其他应收款
50,075,2 3,250,26 46,825,02 43,795, 2,641,321 41,154,644.
合计 100.00% 6.49% 100.00% 6.03%
83.57 3.10 0.47 965.96 .05 91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 43,127,313.83 1,293,819.42 3.00%
1至2年 2,998,769.11 299,876.91 10.00%
2至3年 2,792,703.62 558,540.72 20.00%
3至4年 20,000.00 10,000.00 50.00%
4至5年 242,354.81 193,883.85 80.00%
5 年以上 894,142.20 894,142.20 100.00%
合计 50,075,283.57 3,250,263.10 6.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 608,942.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 17,416,574.57 16,520,616.42
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备用金 2,190,336.33
往来款 28,049,368.13 25,254,688.67
其他 2,419,004.54 2,020,660.87
合计 50,075,283.57 43,795,965.96
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 A 保证金 1,620,741.19 1-2 年 3.24% 162,074.12
客户 B 保证金 945,000.00 2-3 年 1.89% 189,000.00
客户 C 保证金 800,000.00 1 年内 1.60% 24,000.00
客户 D 保证金 700,000.00 1 年内 1.40% 21,000.00
客户 E 保证金 660,000.00 1 年内 1.32% 19,800.00
合计 -- 4,725,741.19 -- 9.45% 415,874.12
其他说明：
其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，应收子公司往来款项
26,503,253.44元。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 146,437,000.25 146,437,000.25 132,787,000.25 132,787,000.25
对联营、合营企业投资 143,175,912.55 143,175,912.55 80,159,336.26 80,159,336.26
合计 289,612,912.80 289,612,912.80 212,946,336.51 212,946,336.51
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
上海业智电子科技有限公司 7,188,204.81 7,188,204.81
上海多昂电子科技有限公司 15,662,729.04 15,662,729.04
上海东方延华节能技术服务股份有限公司 33,743,400.00 33,743,400.00
琦昌建筑工程（上海）有限公司 24,533,691.00 24,533,691.00
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上海震旦消防工程有限公司 9,698,800.00 9,698,800.00
武汉智城科技有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
长春延华智能科技有限公司 2,010,000.00 2,010,000.00
深圳南方延华智能科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海延华物联网有限公司 3,000,175.40 3,000,175.40
贵州贵安智城科技有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
遵义智城科技有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 3,300,000.00
湖北省延华高投智慧城市建设投资有限公
0.00 12,000,000.00 12,000,000.00
司
合计 132,787,000.25 13,650,000.00 146,437,000.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 其他综 其他 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 减少 计提减值 期末余额
追加投资 确认的投 合收益 权益 现金股利 其他 期末余额
投资 准备
资损益 调整 变动 或利润
二、联营企业
上海东方数字社区发 7,352,185. 911,228.4 8,263,413
展有限公司 02 4 .46
上海普陀延华小额贷 56,335,07 1,728,470 58,063,54
款股份有限公司 0.18 .20 0.38
海南智城科技发展股 16,472,08 -929,458. 15,542,62
份有限公司 1.06 52 2.54
深圳市世纪天源环保 50,000,00 -693,663. 49,306,33
技术有限公司 0.00 83 6.17
新疆智慧城市信息科 12,000,00 12,000,00
技股份有限公司 0.00 0.00
80,159,33 62,000,00 1,016,576 143,175,9
合计
6.26 0.00 .29 12.55
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 386,046,707.71 313,226,286.60 325,200,643.63 261,195,228.47
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其他业务 157,657.10 254,615.75
合计 386,204,364.81 313,226,286.60 325,455,259.38 261,195,228.47
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,592,000.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,016,576.29 1,730,067.17
合计 21,608,576.29 1,730,067.17
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 589,392.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
10,288,458.13
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,655.28
减：所得税影响额 1,680,975.77
少数股东权益影响额 212,963.98
合计 9,005,565.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.49% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.32% 0.04 0.04
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3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）报告期内，预付款项较期初增长54.13%，主要原因是公司根据客户和项目的客观需求，预付部分供应商款项以加快工
程进度；
（2）报告期内，其他应收款较期初增长39.87%，主要原因是公司参与智能建筑、智慧节能、智慧医疗等智慧城市的项目投
标，投标保证金较期初增长较多；
（3）报告期内，存货较期初增长43.34%，主要原因是本年度公司工程项目建设投入增加所致；
（4）报告期内，其他流动资产较期初降低100%，主要原因是公司2014年底部分闲置资金购买的保本且可随时赎回的银行理
财产品到期后用于对各地智慧城市项目建设及“智城模式”全国开拓的投入；
（5）报告期内，长期股权投资较期初增长71.04%，主要原因是公司对深圳市世纪天源环保技术有限公司和新疆智慧城市信
息科技股份有限公司的投资所致；
（6）报告期内，投资性房地产较期初增长34.13%，主要原因是公司为提高固定资产的使用效率，增加暂时闲置的固定资产
的对外出租；
（7）报告期内，在建工程较期初增长121.26%，主要原因是子公司承接的合同能源管理项目本期加快施工进度；
（8）报告期内，短期借款较期初降低33.72%，主要原因是公司归还到期的短期借款；
（9）报告期内，应付票据余额较期初降低39.91%，主要原因是公司本期到期的应付票据增多；
（10）报告期内，预收账款较期初降低70.88%，主要原因是公司本期加快项目施工，部分预收账款实现工程进度；
（11）报告期内，应付利息较期初降低39.04%，主要原因是公司短期借款余额较期初下降所致；
（12）报告期内，递延收益较期初降低68.59%，主要原因是公司的科研项目本期验收，于当期确认营业外收入；
（13）报告期内，股本较期初增长增加80.28%，主要原因是公司实施2014年度权益分派方案，以资本公积金向全体股东每
10股转增6股，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股（含税）；
（14）报告期内，资本公积较期初降低78.61%，主要原因是公司实施2014年度权益分派方案以资本公积金向全体股东每10
股转增6股；
（15）报告期内，未分配利润较期初降低54.11%，主要原因是公司实施2014年度权益分派方案向全体股东每10股派发现金
红利0.60元（含税）），送红股2股（含税）；
（16）报告期内，管理费用较上年同期增长35.68%，主要原因是公司限制性股票激励计划摊销729.23万元，同时公司加强科
研投入，增加研发支出；
（17）报告期内，财务费用较上年同期降低30.82%，主要原因是公司强化现金管理、提高资金使用效率，减少短期借款，
减少利息支出；
（18）报告期内，资产减值损失较上年同期下降115.11%，主要原因是公司本报告期期末账龄较长的应收账款余额较上年同
期减少，已计提的坏账准备冲回额增加；
（19）报告期内，投资收益较上年同期降低64.52%，主要原因是公司整合资源、发挥优势，加速拓展智城公司的全国布局，
目前尚处于业务拓展和团队建设阶段且前期投入较大；
（20）报告期内，营业外收入较上年同期增长3894.63%，主要原因是公司科研及智慧节能业务成果显著，政府补贴增加，
同时本期验收的科研项目增加，递延收益结转；
（21）报告期内，营业外支出较上年同期降低98.98%，主要原因是公司本期减少对外捐赠；
（22）报告期内，经营活动产生现金流净额较上年同期降低47.00%，主要原因是公司推进工程项目进度，增加项目采购和
税金支出；
（23）报告期内，投资活动产生的现金流净额较上年同期降低153.54%，主要原因是公司报告期内募集资金基本使用完毕，
减少了对暂时闲置的募集资金的银行理财；
（24）报告期内，筹资活动产生的现金流净额较上年同期降低464.99%，主要原因是公司本期归还部分短期借款，同时分配
股利、利润支付的现金较上年同期增加。
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第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人胡黎明先生、主管会计工作负责人顾燕芳女士、会计机构负责人（会计主管人员）王菁女士签名并
盖章的财务报表；
2、载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告及摘要原件；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
4、以上备查文件备置地点：公司董事会秘书办公室
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