第三届董事会第三十三次（临时）会议独董事前认可意见


         上海延华智能科技（集团）股份有限公司
 独立董事关于公司更换会计师事务所发表的事前认可意见


    作为上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，我们依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》及《上海延华智能科技（集团）股份有限公
司章程》（以下简称“《公司章程》”）等法律法规和规范性文件的有关
规定，就公司拟在第三届董事会第三十三次（临时）会议审议的《关
于更换会计师事务所的议案》进行了事前审核，经认真审议该事项的
相关资料，基于独立判断立场，发表如下事前认可意见：
    经核查，我们认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具
备证券、期货相关业务审计资格，具有多年为上市公司提供审计服务
的经验和能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求，
能够独立对公司财务状况进行审计。公司此次更换会计师事务所有利
于增强公司审计工作的独立性与客观性，不会损害全体股东和投资者
的合法权益。
    因此，我们同意将上述事项提交公司第三届董事会第三十三次
（临时）会议审议。

    独立董事：



        洪觉慧           罗贵华                 李 宁



                                                    2015 年 9 月 18 日