延华智能:对外担保制度(2017年3月)2017-03-28
延华智能 对外担保制度
上海延华智能科技(集团)股份有限公司
对外担保制度
第一章 总 则
第一条 为规范上海延华智能科技(集团)股份有限公司(以下
简称“公司”)对外担保管理工作,严格控制对外担保产生的债务风
险,保护公司、全体股东及其他利益相关人的合法权益,根据《中华
人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国担保法》、《深圳证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》(以
下简称“《上市规则》”)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引(2015 年修订)》、《上市公司章程指引》、《中国
证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司
对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)、《中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56
号)等相关法律、法规、规范性文件以及《上海延华智能科技(集团)
股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的规定,并结合
公司实际情况,特制定本制度。
第二条 本制度所述对外担保系指公司以第三人身份为债务人对
于债权人所负的债务提供担保,当债务人不履行债务时,由公司按照
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约定履行债务或承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押或质押。
第三条 公司对外担保管理实行多层审核制度,所涉及的公司有
关部门包括:财务负责人及其下属财务部为公司对外担保的初审及日
常管理部门,负责受理及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外
担保的日常管理和持续风险控制;董事会秘书负责公司对外担保的合
规性复核及信息披露,组织履行董事会或者股东大会的审批程序并进
行信息披露。
第四条 本制度所称“对外担保”,是指公司为他人提供的担保,
包括公司对控股子公司的担保。所称“公司及其控股子公司的对外担
保总额”是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与
公司控股子公司对外担保总额之和。
公司对外担保由公司统一管理,未经公司董事会或者股东大会批
准,公司及控股子公司不得对外提供担保,不得相互提供担保。董事
会可以制订年度对公司控股子公司担保额度的授权,董事长可以在授
权额度内,对控股子公司正常经营活动所需贷款进行担保。
第二章 公司对外担保应当遵守的规定
第五条 公司控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担
保。
第六条 公司下列对外担保行为,须经股东大会审议通过:
(一)单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产 10%的对
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外担保;
(二)上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过上市公司
最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何对外担保;
(三)为资产负债率超过 70%的担保对象提供的对外担保;
(四)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产
的 30%;
(五)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产
的 50%且绝对金额超过 5,000 万元;
(六)对股东、实际控制人及其关联人提供的担保;
(七)深圳证券交易所或者公司章程规定的其他担保情形。
股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议
案时,该股东或受该实际控制人支配的股东,不得参与该项表决,该
项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
第七条 公司对外担保必须要求对方提供反担保,反担保的提供
方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。
第八条 由董事会审议的对外担保,必须经出席董事会的 2/3 以
上董事审议同意并经全体独立董事 2/3 以上同意作出决议。
第九条 股东大会审议第六条第(四)项担保事项时,应经出席
会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
第十条 董事会或股东大会对担保事项作出决议时,与该担保事
项有利害关系的董事或股东应回避表决。
第十一条 公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有
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关规定,认真履行对外担保情况的信息披露义务,必须按规定向负责
公司财务审计的注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。
第三章 公司对外担保审核程序
第十二条 公司对外担保申请由公司财务负责人及其下属财务部
统一负责受理,被担保人应当至少提前 30 个工作日向财务负责人及
下属财务部提交担保申请书及附件,担保申请书至少应包括以下内
容:
(一)被担保人的基本情况;
(二)担保的主债务情况说明;
(三)担保类型及担保期限;
(四)担保协议的主要条款;
(五)被担保人对于担保债务的还款计划及来源说明;
(六)反担保方案;
(七)不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明。
第十三条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关
的资料,应当包括:
(一)被担保人的企业法人营业执照复印件;
(二)被担保人最近经审计的上一年度及最近一期财务报表;
(三)担保的主债务合同;
(四)债权人提供的担保合同格式文本;
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(五)财务负责人及其下属财务部门认为必要提交的其他资料。
第十四条 公司财务负责人及其下属财务部门在受理被担保人的
申请资料后应及时对被担保人的资信情况进行调查,分析其财务状
况、行业前景、经营运作状况和信用信誉情况,并评估向其提供担保
的风险,作出评估意见形成书面报告后(连同担保申请书及附件)送
交董事会秘书。
第十五条 被担保人要求变更事项的,应重新履行评估与审批程
序。
第十六条 董事会秘书及其下属董事会秘书办公室在收到上述报
告及相关资料后进行合规性审核以及对外担保累计总额控制审核。审
核通过后,根据《公司章程》的相关规定组织履行董事会或股东大会
审批程序。
第十七条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待
和严格控制对外担保产生的债务风险,董事会在必要时可聘请外部专
业机构对实施对外担保的风险进行评估以作为董事会或股东大会作
出决策的依据。
第十八条 董事会秘书应详细记录有关董事会和股东大会审议担
保事项的讨论和表决情况,及时履行信息披露。
第十九条 独立董事应当在年度报告中,对公司累计和当期对外
担保情况、执行本制度情况进行专项说明,并发表独立意见。
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第四章 对外担保日常管理和持续风险控制
第二十条 公司对外提供担保应当订立书面担保合同,担保合同
应当符合相关法律、法规规定,且担保合同约定事项应当明确无歧义。
第二十一条 公司财务负责人及其下属财务部为公司对外担保的
日常管理部门,负责公司及控股子公司对外担保事项的统一登记备案
管理。
第二十二条 公司财务负责人及其下属财务部应当妥善保管所有
与公司对外担保事项相关文件资料(包括但不限于担保申请书及其附
件、财务负责人及下属财务部、公司其他部门以及董事会、股东大会
的审核意见、经签署的担保合同等),并应按季度填报公司对外担保
情况表并抄送公司执行总裁、董事会秘书。
第二十三条 公司财务负责人及财务部应当对担保期间内被担保
人的经营情况、资产负债变化、对外担保或其他负债、分立、合并、
法定代表人的变更、商业信誉的变化情况、其他财务状况进行跟踪监
督以进行持续风险控制。如发现被担保人在担保期内出现对其偿还债
务能力产生重大不利变化的情况,应当及时向公司董事会报告。
财务负责人及财务部要积极督促被担保人在到期日履行还款义
务。
(一)财务负责人及财务部应在被担保人债务到期前十五日前了
解债务偿还的财务安排,如发现可能在到期日不能归还时,应及时报
告并采取有效措施,尽量避免被担保人债务到期后不能履行还款义
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务;
(二)当出现被担保人债务到期后未履行还款义务,财务负责人
及财务部应当及时了解被担保人的债务偿还情况,并向公司董事长、
总裁和董事会秘书提供专项报告,报告中应包括被担保人不能偿还的
原因和拟采取的措施,由公司在知悉后及时披露相关信息;
(三)如有证据表明互保协议对方经营严重亏损,或发生公司解
散、分立等重大事项,财务部应当及时报请公司董事会,提议终止互
保协议;
(四)对于未约定保证期间的连续债权保证,财务负责人及财务
部发现继续担保存在较大风险,应当在发现风险后向债权人发出终止
保证合同的书面通知;
(五)人民法院受理债务人破产案件后,债权人未申报债权的,
财务负责人及财务部应该提请公司参加破产财产分配,预先行使追偿
权;
(六)公司对外提供担保发生诉讼等突发情况,公司有关部门(人
员)、下属企业应在得知情况后的第一个工作日内向公司管理部门报
告情况。
第二十四条 被担保人债务到期后需展期并需继续由公司提供担
保的,应视为新的对外担保,必须按本制度规定履行对外担保审批程
序。
公司作为一般保证人时,在主合同纠纷未经审判或仲裁,并就债
务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,公司不得对债务人先行承
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担保证责任。
第五章 法律责任
第二十五条 被授权人员在签订担保合同时,必须严格按照董事
会决议执行,不得超越相关决议签订担保合同。擅自越权签署对外担
保合同或怠于行使职责,应当追究相关责任人员的责任。
第二十六条 公司全体董事、总裁及其他相关高级管理人员应严
格按照本制度及相关法律、法规审核对外担保事项,并对违规或失当
的对外担保产生的损失承担连带责任。
第六章 附 则
第二十七条 公司对外担保实行统一管理原则,公司控股子公司
对外担保适用本制度的相关规定。公司控股子公司应当在其董事会或
股东大会作出决议以后及时通知公司履行有关信息披露义务。
第二十八条 本制度所称“以上”,都含本数。
第二十九条 本制度未作规定的,按照国家有关法律、法规或公
司章程的规定执行。本制度如遇国家法律和行政法规修订规则内容与
之抵触时,应及时进行修订,由董事会提交股东大会(或临时股东大
会)审议批准。
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第三十条 本制度须经股东大会审议批准,修订权属股东大会,
解释权属董事会。
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二零一七年三月