延华智能                          年报信息披露重大差错责任追究制度



           上海延华智能科技（集团）股份有限公司

            年报信息披露重大差错责任追究制度




    第一条 为提高上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下

简称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、

完整性和及时性，提高公司年度报告（以下简称“年报”）的信息披

露质量和透明度，根据有关法律、法规及规章制度，结合公司实际情

况，特制定本制度。

    第二条 本制度所称责任追究，是指由于有关人员不履行或不正

确履行职责或由于其他个人原因发生失职、渎职、失误等行为，造成

年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的，公司应当追究其行政

责任、经济责任。

    第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子（分）

公司负责人、控股股东及实际控制人、公司财务、内审部门的工作人

员以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

    第四条 本制度所称年报信息披露的重大差错，是指在报告期内

发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告修正、业绩预

告或业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告中的实际数据和

指标存在重大差异、年报信息披露存在其他重大错误等情况，或出现

被证券监管部门认定为重大差错的其他情形，包括但不限于如下情


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形：

    （一）违反《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计

准则》和《企业会计制度》等国家法律、法规的规定，使年报信息披

露发生重大差错足以影响财务报表使用者对财务状况、经营成果和现

金流量做出正确判断或造成不良影响；

    （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所

股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关信息披

露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影

响；

    （三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他

内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响；

    （四）未按照年报信息披露工作中的规程操作且造成年报信息披

露重大差错或造成不良影响；

    （五）业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合

理解释的，及业绩快报中的财务数据和指标与年报中的数据和指标存

在重大差异且不能提供合理解释的；

    （六）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造

成不良影响；

    （七）证券监管部门、深圳证券交易所认定其他年报信息披露重

大差错的。

       （八）其他原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响。

       第五条 如发生第四条中所述重大差错情形的，董事会应当落实


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有关责任人，并视情节轻重给予该责任人批评、警告，直至解除其职

务的处分，还应按照中国证监会、深圳证券交所相关规定要求逐项如

实披露更正、补充或修正的原因及影响，并披露董事会对有关责任人

采取的问责措施及处理结果。

    公司内部人员追究责任的形式包括但不限于：

    （一）责令改正并作检讨；

    （二）通报批评；

    （三）调离岗位、停职、降职、撤职；

    （四）赔偿损失；

    （五）解除劳动合同。

    第六条 公司董事、监事、高级管理人员因失职，出现年报信息

披露重大差错，公司在进行第五条所述处罚的同时，董事会将视事件

情节严重或提请股东大会免除其职务。

    第七条 对提供需披露年报信息的外部人员，因提供信息滞后、

遗漏、不准确、不真实，导致公司年报信息披露出现重大差错的，董

事会将致函给予通报，对涉及差错的股东单位董事、监事、高管给予

通报批评、甚至提议更换。

    第八条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。

    （一）情节恶劣、后果严重、影响较大，且重大差错确系个人主

观因素所致的；

    （二）打击、报复、陷害调查人员，或干扰、阻挠责任追究调查

工作的；


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    （三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

    （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

    第九条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。

    （一）有效阻止不良后果发生的；

    （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

    （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

    （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

    第十条 在对责任人作出处理前，应当充分听取责任人的意见，

保障其陈述和申辩的权利。

    第十一条 实行责任追究制度，应当遵循以下原则：

    （一）实事求是；

    （二）客观公正；

    （三）有错必究；

    （四）过错与责任相适应；

    （五）责任与权利对等。

    第十二条 公司董事会秘书办公室在董事会秘书领导下负责收

集、汇总与追究责任有关的资料，按规定提出相关的处理方案，报公

司董事会审议批准。在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，

保障其陈述和申辩的权利。

    第十三条 本制度未作规定的，按照国家有关法律、法规或公司

章程的规定执行。本制度如遇国家法律和行政法规修订规则内容与之

抵触时，应及时进行修订，由董事会审议批准。


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    第十四条 本制度须经董事会审议批准，修订权和解释权均属董

事会。




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                                      二零一七年三月




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