第五届董事会第八次会议独立董事意见


         上海延华智能科技（集团）股份有限公司
          独立董事关于第五届董事会第八次会议
                 相关事项发表的独立意见
    作为上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）

的独立董事，我们依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立

独立董事制度的指导意见》及《上海延华智能科技（集团）股份有限

公司章程》、《上海延华智能科技（集团）股份有限公司董事会议事

规则》和《上海延华智能科技（集团）股份有限公司独立董事工作制

度》等法律法规和规范性文件的有关规定，对公司第五届董事会第八

次会议相关议案发表独立意见：

    一、关于2019年半年度公司控股股东及其他关联方占用公司资

金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    我们对公司截至2019年6月30日控股股东及其他关联方占用资金

及对外担保情况和进行了核查和了解，具体情况如下：

    1、报告期内，公司不存在控股股东占用及变相占用公司资金的

情况。

    2018年6月至2018年8月期间，公司原持股5%以上股东上海延华高

科技有限公司（以下简称“延华高科”）向公司控股子公司上海普陀

延华小额贷款股份有限公司（以下简称“延华小贷”）进行资金拆借

4,250万元。截至报告期末，延华高科尚未偿还上述款项。

    延华高科作为延华小贷的股东，持有其28%的股份，出资额4,200
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万元。为妥善解决债务，延华小贷已召开股东大会，审议同意将延华

高科持有延华小贷28%的股份(出资额4,200万元)予以注销，冲抵上述

债务。延华小贷已经向公司登记主管机关申请公司变更登记。我们将

敦促公司落实有关措施，并密切关注该事项的进展，保障公司采取一

切有力措施挽回损失，维护公司及股东的利益。

    2、报告期内，公司为控股子公司累计提供10,467.89万元担保，

未超过公司2019年预计对外担保的额度。截止2019年6月30日，公司

对控股子公司提供担保余额9,091.24万元。除此之外，公司不存在对

合并报表以外其他公司的担保，公司无逾期的对外担保事项。

    上述担保事项属于各子公司正常的生产经营行为，目的在于保证

各子公司的生产经营资金需求，不会对公司及个子公司的正常运作和

业务发展造成不良影响，属于公司可控制范围之内。公司担保决策程

序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司对外担

保行为的通知》（证监发[2005]120号）及《关于规范上市公司与关联

方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（中国证券监督管

理委员会公告[2017]16号）的有关规定。公司已建立防范控股股东及

关联方资金占用的专门制度，建立起了“占用即冻结”的机制，能够

有效防止股东或实际控制人侵占上市公司资产，维护中小股东利益。

    二、关于《关于会计政策变更的议案》的独立意见

    本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求对会

计政策进行相应变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的
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有关规定，程序合法，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生

影响，不存在损害公司及全体股东权益的情形，特别是中小股东利益

的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律及《公司章程》

的规定，因此，我们同意公司本次会计政策变更事宜。



   独立董事：

         常 晖                洪芳芳                  魏美钟


                                          2019 年 8 月 27 日