2021 年度内部控制有效性自我评价报告




上海延华智能科技（集团）股份有限公司

2021 年度内部控制有效性自我评价报告




            2022 年 4 月
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                                           目录


一、董事会对内部控制报告真实性的声明 .......................................... 1

二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 ............................... 1

    （一）公司建立内部控制制度遵循的目标 .................................... 1

    （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 ............................. 2

三、公司内部控制基本情况 .................................................................. 2

    （一）内部控制评价范围 ................................................................ 2

    （二）内部控制缺陷定性及定量标准 ............................................ 3

    （三）内部控制环境........................................................................ 4

    （四）主要控制活动........................................................................ 7

四、公司拟采取的完善内控制度的有关措施 .................................... 11

五、内部控制自我评价 ....................................................................... 12
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一、董事会对内部控制报告真实性的声明


    上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或

“本公司”）董事会及全体董事保证本报告的内容真实、准确、完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。

本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业

实现发展战略。

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；

而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变

而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本

公司将立即采取整改措施。


二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则


（一）公司建立内部控制制度遵循的目标


   1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和

监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提

高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

   2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各

项业务活动的健康运行。

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   3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的

真实、准确和完整。

   4、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及

时发现纠正错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

   5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部

规章制度的贯彻实施。


（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则


   1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆

盖公司及子公司的各种业务和事项。

   2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业

务事项和高风险领域。

   3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、

业务流程等方面形成相互制约、相互监督的作用，同时兼顾运营效率。

   4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争

状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

   5、成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适

当的成本实现有效控制。


三、公司内部控制基本情况


（一）内部控制评价范围


    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
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   项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括延华智能母公司及其主

   要子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额

   的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；

   纳入评价范围的主要业务和事项包括公司层面、人力资源、资金管理、

   采购管理、资产管理、销售管理、战略发展、工程项目管理、财务报

   告、全面预算管理、合同管理、信息系统、数字化运营管理、顾客关

   系管理、物流管理、内部监督等；内控评价范围重点关注安全风险、

   战略制定与执行风险、投资并购风险、质量风险等。上述纳入评价范

   围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方

   面，不存在重大遗漏。


   （二）内部控制缺陷定性及定量标准

类别                 财务报告                               非财务报告

       ①重大缺陷的认定标准：A.该缺陷涉及董 ①重大缺陷的认定标准：A.违犯国家法
       事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造 律、法规；B.重要业务制度缺失或制度系
       成重要损失和不利影响；B.企业更正已经 统性失效；C.管理人员或技术人员流失严
       公布的财务报表；C.注册会计师发现当期 重；D.内部控制重大缺陷未得到整改。
       财务报表存在重大错报，而内部控制在运 ②重要缺陷的认定标准：A.反舞弊程序和
定性 行过程中未能发现该错报；D.企业审计委 控制程序存在缺陷；B.内部审计职能或风
标准 员会和内部审计机构对内部控制的监督       险评估职能的内控存在缺陷；C.内部控制
       无效。                                 重要缺陷未得到整改。
       ②重要缺陷的认定标准：A.对期末财务报 ③一般缺陷的认定标准：一般缺陷指除重
       告流程的内控存在缺陷，并造成重要影     大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
       响；B.合规性管控职能存在缺陷，其中违
       反的行为可能对财务报告产生重要影响。


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     ③一般缺陷的认定标准：
     一般缺陷指除重大缺陷和重要缺陷之外
     的其他控制缺陷。

     以本年度财务报表数据为基准，确定公司 以本年度财务报表数据为基准，确定公司
     财务报表错报（包括漏报）重要程度的定 非财务报表错报（包括漏报）重要程度的
     量标准：                             定量标准：
定量 ①重大缺陷：错报≥扣除非经常性损益后 ①重大缺陷：直接损失≥资产总额 2%；
标准 税前利润的 7.5%；                    ②重要缺陷：资产总额的 0.5%≤直接损失
     ②重要缺陷：扣除非经常性损益后税前利 ＜资产总额的 2%；
     润的 3%≤错报＜扣除非经常性损益后税 ③一般缺陷：直接损失＜资产总额的 0.5%
     前利润的 7.5%；


   （三）内部控制环境


       公司建立了完善的法人治理结构，并制定了相应的议事规则或细

   则，具体情况如下：

       ①公司股东大会。根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大

   会规则》等法律、法规、规范性文件和公司章程有关规定，完善并修

   订了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司章程》、《上海延华智

   能科技（集团）股份有限公司股东大会议事规则》，该议事规则对股

   东的权利和义务、股东大会的职权、股东大会的召集与通知、股东大

   会提案、股东大会召开、股东大会决议以及决议的执行等作了明确的

   规定，为公司股东大会的规范运作提供了依据。

       ②公司董事会。按照《公司法》以及其他相关的法律、法规、公

   司章程等的要求，完善并修订了《上海延华智能科技（集团）股份有

   限公司董事会议事规则》。该议事规则明确了公司董事的职权和义务、

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董事会的职权和义务、董事长的职权和义务、董事会的召集与通知、

董事会会议与记录等，保证了董事会的规范运作。董事会下设专门委

员会，制定了包括战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬和考

核委员会的工作细则，这些细则规定了各专门委员会的构成和职责。

另外公司还制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司董事会

秘书工作制度》和《上海延华智能科技（集团）股份有限公司独立董

事工作制度》，规定了董事会秘书及独立董事的聘任、职权和义务等，

这些制度的制定并有效执行保证了董事会的规范运作，提高了董事会

决策行为的合规性、合法性和合理性。

   ③公司监事会。根据《公司法》、《上市公司治理准则》和公司章

程的规定，公司制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司监

事会议事规则》。该议事规则对监事职责，监事会职权，监事会主席

职权、监事会会议、会议召集与通知，决议和记录等作了明确的规定。

该规则的制定并有效执行，规范了监事会内部机构的设置及议事程序，

明确了监事会的职责权限，保证了监事会职权的依法独立行使，提高

了监事会的工作效率和决策的科学性水平。

   ④公司总裁。根据《公司法》和公司章程等有关规定制定了《上

海延华智能科技（集团）股份有限公司总裁工作细则》。该制度对公

司总裁的职权、总裁会议、审批权限等做了明确的规定，进一步规范

公司总裁的职责权限，提高工作效率，规范公司经营运作和管理，保

证公司总裁理依法行使管理职权，促进公司管理层提高经营管理水平，

保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯。

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   ⑤内部审计监督体系。公司监事会依据《上海延华智能科技（集

团）股份有限公司监事会议事规则》行使职权，对股东大会负责，对

董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责进行监督。

   根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部

审计准则》等有关法律法规的规定和股份公司规范化的要求，公司在

董事会下设立了审计委员会，制定了《上海延华智能科技（集团）股

份有限公司审计委员会议事规则》，明确审计委员会主要负责公司内、

外部审计的沟通、监督和核查工作，强化了董事会的决策功能，做到

事前审计、专业审计，确保了董事会对经理层的有效监督，完善了公

司内部控制。

   公司审计委员会下设内审部，制定了《上海延华智能科技（集团）

股份有限公司内部审计制度》，对内审部审计范围、审计程序、审计

职权、职业道德等予以明确规定。其中特别强调内部审计机构负责人

由具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力的人士担任；

采用定期和不定期的方式核查，内审部开展工作不受其他部门或者个

人的干涉；内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照企

业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺

陷，有权直接向董事会报告。上述制度的制定和施行，从制度的层面

为防范内部控制风险和提升管理效能奠定了基础。通过内部审计独立

客观的监督和评价活动，对公司的内部控制制度的健全性、有效性进

行审查和评价，有效降低内部控制风险，切实提高管理效能及营运效

率，为防范资产流失、资源浪费和优化组织结构流程提供有力的保障。

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    ⑥公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职

责和权限，建立了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司资金管

理制度》、《上海延华智能科技（集团）股份有限公司预算管理制度》

等制度，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存

在相应的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资

产的维护与保养分别由不同的部门或者个人相互牵制地完成。


（四）主要控制活动


   1、对工程项目的内部控制

   （1）工程项目承接与收款环节内部控制

   公司制定了售前项目立项审批、投标文件审批、售前售后交底制

度、项目风险管理细则等内部控制制度。从项目信息搜集与发布、售

前立项审批、工程项目投标、工程合同流转与签订、项目成本预算、

工程项目签证管理、项目工程竣工验收、工程款项回收、工程项目维

保等环节都制定了严格的流程及操作细则。由于公司所面对的发包方

的资信与实力不同，公司建立了严格的工程项目筛选制度，尽量选择

资金实力较雄厚，信誉良好的发包商进行合作，并重视工程项目前期

的风险评审，严格规范工程项目合同的签订流程。工程部根据工程进

度及年度回款总计划每月定时编制当月工程回款计划，并制定严格的

奖惩措施考核实际回款情况。工程项目承接与收款环节内部控制制度

的制定并有效执行，有效地规避了工程项目可能产生的经营风险，减

少合同纠纷和坏账损失的发生。

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   （2）采购与付款环节内部控制

   公司针对采购与付款的要求，制定了工程材料采购管理、工程材

料采购流程、采购部设备进库验收管理等内部控制制度。从编制项目

采购计划、提出采购申请、采购计划的执行及反馈、紧急采购计划的

执行、付款计划的编制、款项的支付等环节都制定了严格的流程及操

作细则。对于大宗原辅材料、固定资产及零星材料的采购，公司实行

统一询价、统一采购管理的比质比价采购程序；财务部汇总“次月采

购计划”“月回款计划”相关数据，并根据公司资金和预算费用情况，

形成“月采购付款额度”，经三级复核后进行付款。采购与付款内部

控制制度的制定并有效执行，防范了采购与付款过程中的舞弊与差错，

使之流转有序、付款有度，有效地保证了工程施工成本的准确性和公

司资产的安全、完整。

   （3）工程施工管理环节内部控制

   为体现公司经营理念“科技提升建筑价值”，公司根据智能建筑与

数字社区市场行业特点，制定了《深化优化管理制度》、《工程安全文

明生产管理制度》、《项目仓库管理流程》、《工程决算管理规定》等一

系列内部控制制度。从项目深化优化方案的编制、技术指导、安全施

工与文明施工、项目质量标准、竣工验收到验收后工程维修与保养等

环节都制定了严格的流程及操作细则。工程施工管理环节内部控制制

度的制定并有效执行，确保了施工体系正常有序地运行以及工程项目

的顺利实施。多年来公司的工程业务质量，一直保持良好的记录，已

获准中华人民共和国建设部智能化工程专业承包一级资质等一系列

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行业高标准的资质，并为本公司在业内赢得了较高的知名度。

       2、对子公司的内部控制

       公司制定了较为规范和完善的工作制度和工作流程，加强对下属

公司的管理，公司制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司

分公司、子公司管理制度》，明确规定了对子公司治理结构的控制、

经营决策管理、人力资源管理、财务管理、资产管理及信息披露等责

任。

       3、对关联交易的内部控制

       按照《深圳证券交易所股票上市规则》、公司章程等有关文件规

定，在遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则上，为

确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司

完善并制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司关联交易决

策制度》和《上海延华智能科技（集团）股份有限公司防范大股东及

关联方占用上市公司资金管理制度》。该制度对关联方进行了定义、

对关联交易的交易价格、交易决策、回避措施、信息披露等方面进行

了规定，为维护公司、股东和债权人的合法权益，保证公司关联交易

的公允性提供了制度支持。

   4、对外担保的内部控制

   为规范对外担保操作程序，降低及化解对外担保风险，按照公司

章程等有关文件规定，在遵循合法、审慎、互利、安全的原则上，公

司制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司对外担保制度》。

该制度对对外担保的办理程序、审批权限、协议及签署、跟踪与监督

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等进行了明确规定，为企业防范、控制和化解担保风险提供了有力的

制度保证。

   5、对重大投资和风险投资的内部控制

   公司根据各项法律法规结合《公司章程》，公司制定了《上海延华

智能科技（集团）股份有限公司对外投资管理制度》和《上海延华智

能科技（集团）股份有限公司风险投资管理制度》。制度对决策范围、

决策权限和程序、决策的执行及监督检查、决策及执行责任、风险投

资的信息披露等事项作了明确的规定。公司重大投资的内部控制遵循

合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。为

促进公司的规范运作和健康发展，规避经营风险，明确公司重大投资、

财务决策的批准权限与批准程序，公司在公司章程中明确了股东大会、

董事会对重大投资的审批，同时制定了《上海延华智能科技（集团）

股份有限公司对外投资管理制度》，对投资项目的考查、调研、决策、

实施、管理、评价等作出详细而明确的规定。

   6、对信息披露的内部控制

   为规范公司信息披露工作，保证公开披露信息的真实、准确、完

整、及时，公司制定了《上海延华智能科技（集团）股份有限公司信

息披露管理制度》、《上海延华智能科技（集团）股份有限公司外部信

息使用人管理制度》，明确规定了信息披露的原则、信息披露的内容、

定期报告的披露、临时报告的披露、信息披露工作管理、信息披露的

程序、信息披露的媒体、信息披露的保密责任等。

   7、募集资金使用与管理的内部控制

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   为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，

最大限度地保障投资者的合法权益，公司制定了《上海延华智能科技

（集团）股份有限公司募集资金专项储存及使用管理办法》，对募集

资金的存放、使用、募投项目的变更、募集资金的管理和监督及信息

披露做了明确规定。


四、公司拟采取的完善内控制度的有关措施


   公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，能够为编制真

实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动

的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提

供保证，能够保护公司资产的安全、完整。

   为了满足公司快速发展的需求，保证经营目标实现，防范、纠正

错误与舞弊发生，结合公司内部控制制度有效性检查监督情况，公司

计划采取以下措施持续完善内部控制质量管理体系。

   （一）随着公司业务快速发展，经营规模不断壮大，现有内部控

制制度体系中可能存在与公司发展内外部环境相脱节的情况，公司计

划定期组织专门人员对公司现有内部控制制度进行梳理，找出不能完

全适应公司管理要求的内部控制制度中的相关条款，并进行修订完善。

以保证内部控制制度框架体系更有效适应公司整体发展规划。

   （二）随着公司经营规模的发展，对人才的需求也在不断增加，

人才的培养、引进与公司业务扩张尚不能形成良好的匹配，人力资源

的不足将很有可能在一定程度上制约公司发展。随着人员的不断增加，
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人员在素质、文化方面的差异将更为突出，公司计划加强人力资源方

面培训，加强各项制度的学习，并不断完善薪酬考核体系。

   （三）进一步加强内部审计的监督作用。适当增加内部审计人员，

强化内部审计的独立性，逐步扩大内部审计范围和力度，提高内部审

计人员的素质，切实解决内部审计中发现的问题，保障公司按经营管

理层的决策运营，防止企业资产流失，切实保障股东权益。

   （四）进一步健全全面预算制度，由财务部门牵头，结合采购、

销售等业务部门，使预算编制基础、编制依据和涵盖范围更为全面、

充分，同时强化在实际执行中计划与实际的差异分析及分析结果利用

的工作，更好地落实成本费用控制，并及时对原预算控制制度进行及

时修订和完善。


五、内部控制自我评价


   （一）本公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内

部控制检查监督的工作计划涵盖了内部控制的主要方面和全部过程，

为内部控制制度执行、反馈、完善提供了合理的保证。

   （二）本公司按照逐步完善和满足公司持续发展需要的要求判断

公司的内部控制制度的设计是否完整和合理，内部控制的执行是否有

效。判断分别按照内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内

部监督等要素进行。

   （三）本公司在内部控制建立过程中，充分考虑了行业特点和公

司多年的管理经验，保证了内部控制符合公司经营需要，对经营风险
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起到了有效控制作用；公司制订内部控制制度以来，各项制度均得到

有效执行，对公司加强管理、规范动作、提高经济效益以及公司长远

发展起到了积极有效的作用。

   （四）公司董事会认为公司已按《企业内部控制基本规范》的要

求在所有重大方面有效保持了与财务报告相关的内部控制。

   （五）本自我评价报告已经全体董事审核并同意。




                        上海延华智能科技(集团)股份有限公司
                                         董事会
                                    2022 年 4 月 29 日




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