广州市广百股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事长荀振英先生因工作原因请假，委托副董事长何腾国先生代为表决, 公司其余董事均出席本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长荀振英先生、首席财务官吴纪元先生以及会计机构负责人陈洁芳女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,822,696,459.45 1,649,160,265.94 10.52%
股东权益 883,864,673.80 820,024,503.14 7.79%
股本 160,000,000.00 160,000,000.00 0.00%
每股净资产 5.52 5.13 7.60%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 755,448,827.75 25.46% 2,371,228,691.02 22.01%
净利润 21,137,614.23 -4.63% 111,840,170.66 19.41%
经营活动产生的现金流量净额 - - 280,333,316.40 31.64%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 1.75 -1.13%
基本每股收益 0.13 -27.78% 0.70 -10.26%
稀释每股收益 0.13 -27.78% 0.70 -10.26%
净资产收益率 2.39% -3.89% 12.65% -13.88%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.51% -3.78% 12.90% -13.67%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 -45,962.25
计入当期损益的政府补助 1,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,349,191.86
所得税影响数 723,788.53
应归属于少数股东的非经常性损益 -9,119.30
合计 -2,180,484.88
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,621
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 4,028,651 人民币普通股
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 2,649,071 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,604,568 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 2,449,529 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 1,795,919 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 1,740,850 人民币普通股
中国银行－长盛同智优势成长混合型证券投资基金 1,544,320 人民币普通股
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 1,464,962 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 1,311,463 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 1,121,433 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.应收账款较上年末增加了101.47％，主要原因是应收银行卡款增加。2.预付款项较上年末减少了39.97％，主要原因是商品入库，预付货款转出。3.其他应收款较上年末增加了37.44％，主要原因是预缴税金增加。4.应付票据较上年末减少了68.68％，主要原因是银行承兑汇票到期贴现。5.应交税费较上年末增加了34.77％，主要原因是营业收入增加。6.未分配利润较上年末增加了33.03％，主要原因是本年累计盈利未分配。7.资产减值损失较上年同期减少了557.59％，主要原因是处理已提存货跌价准备商品。8.投资收益较上年同期增加了31.01%,主要原因是被投资公司盈利增加。9.营业外收入较上年同期增加了1,551,690.51元，主要原因是政府补贴收入增加。10.营业外支出较上年同期增加了4,142,335.18 元，主要原因是捐款增加。11.少数股东损益较上年同期增加了36.03％，主要原因是子公司盈利增加。12.销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加了41.49％，主要原因是营业收入增加。13.收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少了56.98％，主要原因是暂收租户往来款及装修按金减少。14.购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加了43.38％，主要原因是营业收入增加，进货成本增加。15.支付的各项税费较上年同期增加了31.41％，主要原因是营业收入增加，税费支出增加。16.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了31.64％，主要原因是营业收入增加。17.取得投资收益收到的现金较上年同期减少了91.34％，主要原因是被投资公司的分红大部分通过往来款转入。18.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净值较上年同期减少了81.86％，主要原因是处置固定资产可收回款减少。19.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加了505.30％，主要原因是支付新一城项目的购房款，及佳润店开业购置固定资产。20.分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加了32.10％，主要原因是在本年分红支出增加。21.期末现金及现金等价物余额较上年同期增加了88.94％，主要原因是营业收入增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。2、本公司第二届董事会第二十九次会议通过了《关于转让广州家广超市有限公司25%股权的议案》，公司与荷兰家乐福（中国）控股有限公司签订股权的转让协议，此协议还须经商务部批准方生效。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2007 年11 月8 日在深圳证券交易所以11.68 元/股发行人民币普通股（A 股）4,000 万股。此次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：控股股东广州百货企业集团有限公司和发起人股东广州市汽车贸易有限公司承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的广百股份股份，也不由广百股份回购其持有的股份。公司其他股东承诺自发行人股票上市之日起十二个月内不转让其持有的广百股份股份。报告期内，上述股东均遵守了所做的承诺。2、为避免同业竞争，本公司控股股东广州百货企业集团有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺广百集团及其所控制的关联企业不会从事与股份公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与股份公司生产、经营相竞争的任何活动。报告期内未发生同业竞争的情形。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 109,742,093.13
业绩变动的原因说明 主要是由于营业利润增加及所得税税率由33%调整为25%后，净利润相应增加。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州市广百股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 851,223,894.38 707,482,828.69 666,108,735.74 511,349,282.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 42,626,169.50 32,153,664.30 21,157,568.98 13,075,482.09
预付款项 53,447,090.46 21,911,323.96 89,034,951.90 28,927,269.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 112,871,205.23 121,956,485.03 82,123,345.41 88,352,501.61
买入返售金融资产
存货 60,934,017.74 23,580,229.48 82,126,593.83 19,502,599.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,121,102,377.31 907,084,531.46 940,551,195.86 661,207,134.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,645,702.74 323,588,116.14 20,999,553.84 316,941,967.24
投资性房地产 47,694,355.30 47,694,355.30 48,866,556.25 48,866,556.25
固定资产 491,155,662.45 234,325,581.63 501,482,780.68 235,090,871.35
在建工程 3,562,220.23 3,562,220.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,161,793.60 63,891,613.01 63,187,175.29 62,672,802.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 70,900,593.27 40,872,900.73 72,701,903.35 52,114,491.83
递延所得税资产 1,473,754.55 93,211.99 1,371,100.67 53,264.04
其他非流动资产
非流动资产合计 701,594,082.14 714,027,999.03 708,609,070.08 715,739,953.31
资产总计 1,822,696,459.45 1,621,112,530.49 1,649,160,265.94 1,376,947,087.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 32,200,000.00 102,800,000.00 0.00
应付账款 741,714,823.63 664,873,872.01 584,523,401.86 494,062,839.02
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 320,244.32 337,503.85 0.00
应交税费 42,657,893.27 33,621,250.74 30,373,724.46 21,531,706.52
应付利息
其他应付款 109,212,652.82 90,736,721.72 99,247,759.47 75,195,429.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 926,105,614.04 789,231,844.47 817,282,389.64 590,789,975.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,675,114.48 1,675,114.48 1,674,229.81 1,674,229.81
其他非流动负债
非流动负债合计 1,675,114.48 1,675,114.48 1,674,229.81 1,674,229.81
负债合计 927,780,728.52 790,906,958.95 818,956,619.45 592,464,204.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
资本公积 466,513,017.48 466,513,017.48 466,513,017.48 466,513,017.48
减：库存股
盈余公积 61,207,157.03 53,447,343.99 49,561,921.65 44,099,005.33
一般风险准备
未分配利润 196,144,499.29 150,245,210.07 143,949,564.01 113,870,860.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 883,864,673.80 830,205,571.54 820,024,503.14 784,482,882.96
少数股东权益 11,051,057.13 10,179,143.35
所有者权益合计 894,915,730.93 830,205,571.54 830,203,646.49 784,482,882.96
负债和所有者权益总计 1,822,696,459.45 1,621,112,530.49 1,649,160,265.94 1,376,947,087.82
4.2 本报告期利润表
编制单位：广州市广百股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 755,448,827.75 651,216,215.41 602,124,047.99 512,539,190.11
其中：营业收入 755,448,827.75 651,216,215.41 602,124,047.99 512,539,190.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 725,343,930.47 627,844,986.30 570,673,248.64 484,560,547.59
其中：营业成本 594,781,859.83 519,587,054.03 465,627,379.53 399,894,075.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,343,955.93 8,324,234.11 7,049,070.78 5,879,321.92
销售费用 94,425,268.45 77,045,477.44 77,901,084.36 64,741,603.91
管理费用 23,725,675.63 20,897,120.66 17,415,955.32 12,057,206.28
财务费用 2,067,170.63 1,991,100.06 2,679,758.65 1,988,339.56
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 207,828.86 207,828.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 207,828.86 207,828.86
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 30,312,726.14 23,579,057.97 31,450,799.35 27,978,642.52
加：营业外收入 50,902.83 30,418.43 6,079.80 2,900.00
减：营业外支出 1,409,333.20 1,409,294.07 86,587.14 79,314.13
其中：非流动资产处置损失 9,294.07 9,294.07
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 28,954,295.77 22,200,182.33 31,370,292.01 27,902,228.39
减：所得税费用 7,238,573.95 5,550,045.59 9,113,502.57 8,560,595.77
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 21,715,721.82 16,650,136.74 22,256,789.44 19,341,632.62
归属于母公司所有者的净利润 21,137,614.23 16,650,136.74 22,162,921.19 19,341,632.62
少数股东损益 578,107.59 93,868.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.18
（二）稀释每股收益 0.13 0.18
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广州市广百股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,371,228,691.02 2,042,484,831.53 1,943,443,972.45 1,656,351,099.61
其中：营业收入 2,371,228,691.02 2,042,484,831.53 1,943,443,972.45 1,656,351,099.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,216,702,152.55 1,920,973,780.30 1,810,675,344.01 1,547,786,694.61
其中：营业成本 1,849,546,632.92 1,607,907,011.23 1,484,848,183.89 1,275,484,221.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 28,669,150.35 23,683,352.55 23,965,573.07 19,860,582.99
销售费用 275,180,902.82 229,748,004.87 232,576,831.67 194,696,796.23
管理费用 58,487,309.95 54,584,267.30 62,647,456.65 52,225,733.40
财务费用 4,942,314.51 5,051,144.35 6,610,165.44 5,485,651.42
资产减值损失 -124,158.00 27,133.29 33,709.46
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,205,248.90 6,333,248.90 1,683,257.85 1,683,257.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,205,248.90 2,205,248.90
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 156,731,787.37 127,844,300.13 134,451,886.29 110,247,662.85
加：营业外收入 1,587,295.93 1,536,546.53 35,605.42 27,601.62
减：营业外支出 4,482,450.04 4,480,646.22 340,114.86 168,073.13
其中：非流动资产处置损失 45,962.25 45,637.25
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 153,836,633.26 124,900,200.44 134,147,376.85 110,107,191.34
减：所得税费用 39,452,548.82 31,177,511.86 38,618,316.26 34,445,668.55
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 114,384,084.44 93,722,688.58 95,529,060.59 75,661,522.79
归属于母公司所有者的净利润 111,840,170.66 93,722,688.58 93,658,932.57 75,661,522.79
少数股东损益 2,543,913.78 1,870,128.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.70 0.78
（二）稀释每股收益 0.70 0.78
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州市广百股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,845,361,967.95 2,489,327,832.58 2,010,968,430.38 1,628,389,769.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 89,374,341.44 120,735,874.15 207,762,930.50 234,148,217.28
经营活动现金流入小计 2,934,736,309.39 2,610,063,706.73 2,218,731,360.88 1,862,537,986.95
购买商品、接受劳务支付的现金 2,141,378,886.98 1,855,291,315.78 1,493,478,521.17 1,211,178,473.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 86,458,214.02 73,247,901.27 83,201,261.40 72,809,050.08
支付的各项税费 173,708,480.24 143,698,669.75 132,185,692.31 107,235,523.34
支付其他与经营活动有关的现金 252,857,411.75 278,493,939.74 296,906,862.47 270,653,509.02
经营活动现金流出小计 2,654,402,992.99 2,350,731,826.54 2,005,772,337.35 1,661,876,555.79
经营活动产生的现金流量净额 280,333,316.40 259,331,880.19 212,959,023.53 200,661,431.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 171,500.00 4,299,500.00 1,979,600.00 5,129,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,550.00 1,550.00 8,546.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 173,050.00 4,301,050.00 1,988,146.99 5,129,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,156,607.76 12,936,784.01 7,294,961.50 4,054,658.52
投资支付的现金 1,562,600.00 6,562,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 45,719,207.76 19,499,384.01 7,294,961.50 4,054,658.52
投资活动产生的现金流量净额 -45,546,157.76 -15,198,334.01 -5,306,814.51 1,074,941.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,672,000.00 48,000,000.00 37,601,624.93 36,960,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,672,000.00 150,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 49,672,000.00 48,000,000.00 37,601,624.93 36,960,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -49,672,000.00 -48,000,000.00 2,398,375.07 -36,960,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 185,115,158.64 196,133,546.18 210,050,584.09 164,776,372.64
加：期初现金及现金等价物余额 666,108,735.74 511,349,282.51 240,468,707.29 195,818,010.44
六、期末现金及现金等价物余额 851,223,894.38 707,482,828.69 450,519,291.38 360,594,383.08
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
广州市广百股份有限公司
董事长：荀振英
2008年10月23日
