股票代码：002189          股票简称:利达光电           公告编号:2019-005

                        利达光电股份有限公司

           关于重大资产重组过渡期间损益情况的公告

      本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    利达光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2018 年 12 月
12 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的核准批文
（证监许可[2018]2049 号），核准公司向中国兵器装备集团有限公司(下称“兵
器装备集团”)发行股份购买河南中光学集团有限公司（下称“中光学”或“标
的资产”）100%的股权，并非公开发行股票募集配套资金不超过 35,063 万元。

    2018 年 12 月 19 日，南阳市工商行政管理局向中光学核发变更后的《营业
执照》（统一社会信用代码：9141130017635497XW），中光学因本次交易涉及的
股权过户事宜已办理完毕工商变更登记手续。上述工商变更登记完成后，公司持
有中光学 100%股权。2018 年 12 月 19 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）
对本次发行股份购买资产的事项进行了验资，并出具《验资报告》（信会师报字
【2018】第 ZG11861 号）。

    根据公司与兵器装备集团签署的《发行股份购买资产协议》及其补充协议的
相关约定，标的资产在评估基准日（不包括基准日当日）起至标的资产交割日（包
括标的资产交割日当日）止的期间因盈利或其他原因而增加的净资产部分归交易
对方所有，由上市公司以现金方式向交易对方全额支付；因发生亏损或其他原因
而减少的净资产部分由交易对方承担，由交易对方以现金方式向上市公司全额补
足。交易对方或上市公司应当在审计报告出具之日起 30 个工作日内履行现金支
付义务。

    本次发行股份购买资产的资产评估基准日为 2017 年 12 月 31 日，资产交割
日为 2018 年 12 月 19 日，资产交割过渡期间具体确定为 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 11 月 30 日止（以下简称“过渡期间”）。
    公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对中光学过渡期间损益进行了
专项审计。2019 年 1 月 13 日，公司收到立信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的《河南中光学集团有限公司资产交割过渡期损益专项审计报告》（信会师报
字[2019]第 ZG20006 号）。

    根据审计结果，过渡期间中光学实现归属于母公司的净利润 5,113.58 万元，
过渡期间因计提及使用安全生产费导致标的资产专项储备增加 102.77 万元，过
渡期间向兵器装备集团分红 420 万元、因完成“三供一业”移交及相关资产剥离
导致未分配利润减少 2,281.29 万元，上述因素导致过渡期归属于母公司的净资产
合计增加 2,515.06 万元。根据重组报告书，2018 年 7 月 19 日，中光学董事会审
议通过了关于转让兵器装备集团财务有限责任公司（下称“兵装财务”）0.96%
股权的议案，拟将所持兵装财务的股权按照评估基准日的评估值转给中国长安汽
车集团股份有限公司。截至资产实际交割日，上述股权转让事项已完成，该股权
转让价格低于评估基准日的评估价值 150 万元（转让价格低的原因系标的公司过
渡期内已收到兵装财务公司分红）。综上，公司实际应向兵器装备集团支付的金
额为 2,365.06 万元。

     特此公告。




                                              利达光电股份有限公司董事会

                                                         2019 年 1 月 16 日