深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳劲嘉集团股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人乔鲁予、主管会计工作负责人富培军及会计机构负责人(会计主
管人员)富培军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告所涉及的经营业绩的预计、未来计划等前瞻性陈述均属于公
司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬
请投资者认识、注意投资风险，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为产业政策风险、新产
品市场开拓风险、外延并购风险、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛
利率风险、管理风险和人力资源风险、跨行业经营风险、商誉减值风险等风险，
有关风险因素及对策措施详见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”之“十、公
司面临的风险和应对措施”中相关内容，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 52
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 53
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 54
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 154
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/劲嘉股份 指 深圳劲嘉集团股份有限公司
中华烟草 指 中华香港国际烟草集团有限公司
贵州劲嘉 指 贵州劲嘉新型包装材料有限公司
江苏劲嘉 指 江苏劲嘉新型包装材料有限公司
安徽安泰 指 安徽安泰新型包装材料有限公司
英莎特 指 东方英莎特有限公司
重庆宏声 指 重庆宏声印务有限责任公司
重庆宏劲 指 重庆宏劲印务有限责任公司
中丰田 指 中丰田光电科技（珠海）有限公司
昆明彩印 指 昆明彩印有限责任公司
江西丰彩丽 指 江西丰彩丽印刷包装有限公司
劲嘉科技 指 深圳市劲嘉科技有限公司
劲嘉智能 指 深圳劲嘉新型智能包装有限公司
贵州瑞源 指 贵州瑞源包装有限责任公司
贵州劲瑞 指 贵州劲瑞新型包装材料有限公司
珠海嘉瑞 指 珠海市嘉瑞包装材料有限公司
佳信（香港） 指 佳信（香港）有限公司
江苏顺泰 指 江苏顺泰包装印刷科技有限公司
劲嘉物业 指 深圳市劲嘉物业管理有限公司
劲嘉创投 指 深圳市劲嘉创业投资有限公司
世纪运通 指 新疆世纪运通股权投资合伙企业（有限合伙）
合元劲嘉 指 深圳合元劲嘉电子科技有限公司
劲嘉供应链 指 深圳前海劲嘉供应链有限公司
蓝莓文化 指 深圳前海蓝莓文化传播有限公司
长春吉星 指 长春吉星印务有限责任公司
香港森洋 指 劲嘉集团（香港森洋）有限公司
华大北斗 指 深圳华大北斗科技有限公司
嘉颐泽 指 青岛嘉颐泽印刷包装有限公司
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深圳劲嘉健康 指 深圳劲嘉健康产业管理有限公司
广州劲嘉健康 指 广州劲嘉健康产业投资管理有限公司
上海丽兴 指 上海丽兴绿色包装有限公司
申仁包装 指 贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司
香港润伟 指 香港润伟实业有限公司
茅台技开司 指 贵州茅台酒厂集团技术开发公司
复星安泰 指 亚东复星瑞哲安泰发展有限公司
盒知科技 指 深圳劲嘉盒知科技有限公司
嘉星健康 指 深圳嘉星健康科技有限公司
俗称"烟盒"，是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称，主要是
烟标 指 强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格，使之区别于各种烟
草制品并具有商标意义
酒标 指 酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称
基纸／原纸 指 用作进一步加工之用的纸基，主要有涂布纸板、卡纸、白板
一般把克重小于 180g/m2 的纸页称作纸，把克重大于等于 180g/m2
纸／纸板 指
的纸页称作纸板
膜 指 基膜/原膜或成品膜
基膜／原膜 指 作载体用或其他加工用途的未曾使用过的薄膜，通常为聚酯
已经完成所有预设工序加工的薄膜，包括 PET/OPP 转移膜、
成品膜 指
PET/OPP 镭射镀铝膜、PET/OPP 镭射转移膜
大箱 指 香烟计量单位，250 条/大箱，10 盒/条，20 支/盒
烟标计量单位，一大箱包含 250 套，每套包含 10 盒及用于 10 盒卷
套 指
烟的整体外包装
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳劲嘉集团股份有限公司章程》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 劲嘉股份 股票代码 002191
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳劲嘉集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 劲嘉股份
公司的外文名称（如有） SHENZHEN JINJIA GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）JINJIA
公司的法定代表人 乔鲁予
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李晓华 何娜
深圳市南山区高新产业园区科技中二路 深圳市南山区高新产业园区科技中二路
联系地址
劲嘉科技大厦 18－19 楼 劲嘉科技大厦 18－19 楼
电话 0755－86708116 0755－86708116
传真 0755－26498899 0755－26498899
电子信箱 jjcp@jinjia.com jjcp@jinjia.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,608,801,579.77 1,421,902,317.71 13.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 379,016,975.56 303,080,075.77 25.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
360,924,101.26 289,209,383.85 24.80%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 415,158,421.92 379,357,533.98 9.44%
基本每股收益（元/股） 0.25 0.23 8.70%
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.23 8.70%
加权平均净资产收益率 5.82% 6.49% -0.67%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 8,219,833,706.08 8,123,780,067.72 1.18%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,243,934,961.84 6,448,893,066.86 -3.18%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -515,309.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,044,050.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 14,105,073.07
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -176,812.66
减：所得税影响额 3,471,382.91
少数股东权益影响额（税后） 892,744.15
合计 18,092,874.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务、主要产品及其用途、经营模式
1、主要业务
公司主营业务定位为高端包装印刷品和包装材料的研究生产，为知名消费品企业提供品牌设计和包装整体解决方案，前
述为公司目前的主要业务，也是公司利润的主要来源，此外，公司正大力发展大健康产业，并积极推进成为公司的第二主业。
2、主要产品及其用途、经营模式
公司主要产品是高技术和高附加值的烟标、中高端知名消费品牌包装及相关镭射包装材料镭射膜和镭射纸等。
（1）烟标产品及其用途、经营模式
烟标俗称“烟盒”，是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称，用于卷烟包装，主要是强调其名称、图案、文字、色
彩、符号、规格，使之区别于各种烟草制品并具有商标意义。报告期内，公司继续发挥烟标龙头企业的优势，不断推进设计
创新能力，不断优化和提升产品结构，更好地满足客户多样化、个性化的需求。
对于烟标制品，公司采用的经营模式为订单式销售模式。烟标是为卷烟提供配套的产品，中烟公司为公司烟标制品的唯
一客户端，烟标为特殊产品，每种烟标均只向特定的客户直接供应，生产时间、生产数量均服从客户的需要，一般不作产品
储备。因而烟标生产企业往往需要预留一定的产能，以满足客户需求。由于烟标产品的特殊性，采用直接销售有效且经济，
可以为卷烟生产企业提供直接技术支持服务，并可以直接快速获得客户的意见反馈，以加强对市场动态的掌握。
（2）中高端纸质印刷包装产品及其用途、经营模式
中高端纸质印刷包装产品以原纸为主要原材料，通过印刷、黏合、拼装等加工程序后制成用于保护和说明及宣传被包装
物的一种产品，公司此类产品主要运用于电子产品包装、化妆品包装、消费类产品个性化定制包装及精品烟酒外包装。在现
有的新型包装产业基础上，公司积极探索技术多元化路径，力求通过在包装产品中应用更多前沿的RFID、大数据物联网等
技术，使包装成为互联网、物联网的重要组成部分，促使公司产品技术和业务模式不断向智能化纵深领域拓展。
对于中高端纸质印刷包装产品，公司采用的经营模式为订单式销售模式。此类订单均服务于特定客户的特定产品，一般
不作产品储备。公司多部门协同合作根据客户的具体需求提供一体化整体解决方案，在维护既有客户的基础上，不断扩充产
能并完善高附加值延伸服务，积极拓展优质新客户。
（二）行业发展及周期性特点
1、烟标行业
公司所处的烟标印刷行业是印刷包装行业下的细分行业，由于对原材料、印刷技术、产品用途都有较高要求，在行业中
占有重要地位。
为深化调整卷烟产品结构，国家烟草专卖局多次调整卷烟分类标准以促进中高档卷烟产品的生产。随着“卷烟上水平战
略”的实施，品牌总量不断减少，卷烟产品不断向中高端聚集，卷烟行业的进一步规范、品牌集中度的不断提高，设计服务
能力强、印刷工艺水平高、防伪性强、符合节能环保理念的烟标企业的竞争优势进一步凸显，烟标印刷行业的市场集中度将
逐步提高，未来几年，烟标生产企业存在进一步整合的市场机会。
公司在行业内具有明显的品牌效应和技术研发的竞争优势。公司凭借着在烟标印刷行业拥有的多年生产和服务经验，已
与全国多数烟草工业公司建立并保持稳定合作关系。公司是国内烟标印刷行业的领军企业，在烟标印刷行业占有重要的市场
地位。
烟标印刷行业发展与卷烟行业发展息息相关，其自身没有明显的周期性。烟标是为卷烟提供配套的产品，卷烟厂商出于
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生产的便利性、服务的及时性等因素考虑，往往倾向于就近选择配套的烟标厂商提供服务，因而烟标行业表现出一定的区域
性特点。
2、中高端纸质印刷包装产品
从整体来看，我国包装企业数量多而规模小，行业集中度不高，重复建设的现象较严重，行业核心竞争力不强，相对于
世界发达国家而言，我国的纸质印刷包装行业的产业结构和技术水平仍较为落后。纸质印刷包装行业中，低端包装领域竞争
尤为激烈；而在高端领域，拥有高端品牌客户、高精生产技术、高服务质量的优质大型企业相对较少，行业集中度相对于国
内低端包装略高，但相较于发达国家包装行业集中度而言仍偏低。
纸质印刷包装行业是下游消费产品的配套行业，根据下游行业的经营情况及需求情况等，呈现相应的周期性、区域性。
随着国家经济的增长，国民生活条件的改善，消费者对消费类电子产品、精品烟酒、高档化妆品的需求也在不断升级，作为
展现品质、传递品牌价值的重要载体，纸质包装产业也将逐步向高端化、精品化演进。
经过近年公司在纸质印刷包装行业的投入，有效实现产业链拓展和延伸，一定程度上提升公司精品包装产品的市场覆盖，
通过进一步技术改造、新型设备的购置和原有设备的替换，持续扩大产能，不断提高公司技术创新实力，抓住包装前沿领域
的技术方向，不断提升产品质量，努力满足市场的增长和客户的多样化需求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期未发生重大变化。
固定资产 报告期未发生重大变化。
无形资产 报告期未发生重大变化。
在建工程 报告期未发生重大变化。
应收票据 报告期应收票据背书转让增加所致。
其他流动资产 报告期非公开发行募集资金部分用于购买银行保本理财产品减少所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、市场竞争优势
报告期内，全国卷烟产品结构不断优化，重点品牌发展态势良好。公司作为烟标行业的领军企业，在烟草重点区域的市
场布局已经显现成效，在安徽、云南、贵州、川渝、江西、江苏的下属子公司生产的烟标基本覆盖了国内烟草行业的规模品
牌，具备明显的竞争优势；公司彩盒包装的客户开拓情况良好，彩盒包装产能持续扩张及智能生产自动化的应用，为公司彩
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盒包装的拓展奠定基础。
2、技术领先优势
报告期内，公司继续发扬抓技改、求创新、增效益的优良传统，公司（含合并报表范围内子公司）新申请专利36项，其
中发明专利6项；新获得专利授权21项，其中发明专利8项。截至本报告期末，公司（含合并报表范围内子公司）已累计获得
专利授权522项，其中发明专利89项；继续保持公司在行业中的领先地位和竞争优势；公司参股公司华大北斗为领先的北斗
芯片和解决方案提供商，公司将与华大北斗探索芯片技术等前沿技术在包装上的应用，提高公司产品竞争力。
3、生产规模优势
随着烟草行业的重组，品牌集中度进一步提高，烟草客户对烟标配套生产企业将提出更高的要求，具有规模化的烟标生
产企业将具备更强的竞争优势。公司生产规模、生产工艺、生产能力均具有领先优势，不断提高生产效率降低成本，以获取
较好的规模效益。
4、人才优势
随着公司的发展，凝聚了一批具有较高忠诚度、专业性和开拓性的高层经营管理团队、核心技术人员和市场销售人员，
塑造了公司的人才优势。
5、成本控制优势
面对卷烟生产企业控制生产成本的要求，具有规模化竞争优势的企业，可以通过规模化生产和集中采购降低生产成本。
公司将充分利用在生产规模上的优势，通过集中采购，管理体系的各项优化措施，积极降低生产成本，同时积极推行供应链
金融服务，保持竞争优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，烟草行业发展形势总体向好，完成卷烟产量2,350.7万箱，同比增长4.52%，商业销量2,513.06万箱，同
比增长1.54%，商业销售额8,267.09亿元，同比增长6.99%，烟草行业工业总产值同比增长11.68%。公司经营层在董事会的正
确领导下，一方面顺应烟草行业调状态、优结构的趋势，不断加强研发设计方面的综合能力，持续优化生产工艺，进一步促
进提效增产，保持了烟标领域的领先优势；一方面积极发展非烟标业务，在稳定现有客户和业务的同时，积极拓展新客户及
新业务，彩盒产品、镭射包装材料等业务均获得良好的收益。
1、报告期内，公司共实现营业总收入1,608,801,579.77 元，比上年同期增长13.14%；实现归属于上市公司股东的净利润
379,016,975.56元，比上年同期增长25.06%；截至2018年6月30日，公司总资产8,219,833,706.08元，比报告期初增长1.18%，
归属于上市公司股东的所有者权益为6,243,934,961.84元，比报告期初减少-3.18%。
2、公司围绕“继续做大做好烟标主业、强力推进产品产业转型”的既定战略开展公司大包装业务，烟标主业方面，深挖
原有客户需求，巩固及延伸业务合作的同时，积极顺应烟草市场个性化、多样化、中高端的消费潮流，准确把握细支烟、爆
珠烟、短支烟、中支烟等迅速发展的趋势，全面贴近市场及客户的实际需求，实现烟标产品结构不断优化和完善，继续保持
行业竞争优势，报告期内，在重庆宏声与重庆宏劲不纳入合并报表范围条件下，公司烟标营业收入比上年同期增长8.19%；
非烟标领域方面， 公司不断拓展烟酒、电子产品、药品等产品的彩盒包装，在维持“中华（金中支）”、“南京（九五之尊）”、
“云烟（大重九）”、“茅台醇”、“洋河”等知名烟酒品牌的精品彩盒包装市场份额的同时，持续加大市场、产品开发力度，不
断引入新客户拓展新产品，如第四套人民币纪念币套装盒、多款新型烟草彩盒包装、知名白酒品牌如“劲酒”、“五粮液”、 “江
小白”的外包装等，并逐步提升自动化生产智能水平，产能效率得以不断提升，报告期内，公司彩盒产品营业收入比上年同
期增长65.56%。
3、公司以8,320万元对参股子公司申仁包装进行增资，上海仁彩以2,080万元对申仁包装进行增资，合计增资1.04亿元，
资金主要用于申仁包装的厂房建设、生产经营及后续发展，加快实现申仁包装产能的扩建和升级，增资完毕后，公司通过直
接及间接持股的方式，成为申仁包装的第二大股东，有利于深化与战略合作伙伴茅台技开司的资源共享机制，实现优势互补，
把握住高端白酒持续增长的机遇，拓展酒类包装及其他社会包装品业务，增厚公司业绩。
4、大健康领域，公司密切关注新型烟草行业的发展及相关政策的动态，在生产、技术、人才等方面提前做好布局，公
司子公司劲嘉科技与国外知名厂商共同研发新型电子烟产品，也在积极将其产品向烟草企业推介，目前已与云南、上海、河
南、山东、广西、重庆等中烟公司展开合作；报告期内公司全资子公司深圳劲嘉健康与复星集团控股子公司深圳前海复星瑞
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哲资产管理有限公司设立合资公司，截至本报告披露之日，公司全资子公司劲嘉科技与小米公司旗下生态链企业北京米物科
技有限公司、深圳市南桥前海创新基金合伙企业(有限合伙)设立合资公司，公司将与合作方积极把握新型烟草的成长性与爆
发的可能性，在新型烟草及健康科技领域开展深入合作，加速相关领域的探索与加大投资力度。
5、报告期内，公司继续发扬抓技改、求创新、增效益的优良传统，公司（含合并报表范围内子公司）新申请专利36项，
其中发明专利6项；新获得专利授权21项，其中发明专利8项。截至本报告期末，公司（含合并报表范围内子公司）已累计获
得专利授权522项，其中发明专利89项，继续保持公司在行业中的领先地位和竞争优势。
2018年上半年，公司紧紧抓住机遇加大营销力度，传统烟标产业实现了稳定增长，产品产业升级转型成效显著，各项业
务稳步推进，经营状况符合预期，公司将继续加强营销队伍建设，着力提升管理水平，全面降本增效，争取取得全年的佳绩。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,608,801,579.77 1,421,902,317.71 13.14%
营业成本 900,210,239.60 785,901,870.37 14.54%
销售费用 52,730,282.80 41,481,587.83 27.12%
管理费用 187,715,813.78 168,310,422.24 11.53%
利息支出减少以及银行保本
财务费用 -19,367,697.73 6,380,860.76 -403.53%
理财收益增加所致。
所得税费用 78,362,753.11 60,966,954.10 28.53%
研发投入 60,796,263.43 36,705,169.59 65.63% 加大研发投入所致。
经营活动产生的现金流
415,158,421.92 379,357,533.98 9.44%
量净额
投资活动产生的现金流
-163,270,920.46 -306,733,594.97 46.77% 银行保本理财本金收回所致。
量净额
筹资活动产生的现金流
-230,029,369.23 -251,627,816.43 8.58%
量净额
现金及现金等价物净增
20,366,701.03 -179,941,511.39 111.32% 银行保本理财本金收回所致。
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,608,801,579.77 100% 1,421,902,317.71 100% 13.14%
分行业
包装印刷 1,468,581,024.70 91.28% 1,293,952,968.41 91.00% 13.50%
镭射包装材料 318,158,049.87 19.78% 270,346,896.20 19.01% 17.69%
物业管理 5,408,270.44 0.34% 5,086,312.75 0.36% 6.33%
其他行业 148,136,875.76 9.20% 135,765,627.71 9.55% 9.11%
行业之间抵消 -331,482,641.00 -20.60% -283,249,487.36 -19.92% 17.03%
分产品
烟标 1,257,477,993.83 78.16% 1,162,325,008.18 81.74% 8.19%
镭射包装材料 318,158,049.87 19.78% 270,346,896.20 19.01% 17.69%
彩盒 186,176,786.37 11.57% 112,450,413.69 7.91% 65.56%
其他产品 178,471,390.70 11.09% 160,029,487.00 11.25% 11.52%
产品之间抵消 -331,482,641.00 -20.60% -283,249,487.36 -19.92% 17.03%
分地区
华东地区 753,883,782.61 46.86% 696,710,256.91 49.00% 8.21%
华南地区 110,603,348.73 6.87% 107,648,098.35 7.57% 2.75%
西南地区 474,475,330.54 29.49% 432,031,123.26 30.38% 9.82%
其他 269,839,117.89 16.78% 185,512,839.19 13.05% 45.46%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
包装印刷 1,468,581,024.70 864,143,419.20 41.16% 13.50% 14.55% -0.54%
镭射包装材料 318,158,049.87 242,511,035.36 23.78% 17.69% 18.22% -0.35%
分产品
烟标 1,257,477,993.83 704,612,321.09 43.97% 8.19% 9.26% -0.55%
镭射包装材料 318,158,049.87 242,511,035.36 23.78% 17.69% 18.22% -0.35%
分地区
华东地区 753,883,782.61 386,576,267.42 48.72% 8.21% 10.04% -0.86%
14
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
西南地区 474,475,330.54 265,934,386.67 43.95% 9.82% 5.10% 2.52%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期，公司彩盒产品实现销售收入186,176,786.37元，比上年同期增长65.56%，主要系精品烟盒及精品酒盒销售增加所
致。
2、报告期，公司其他地区实现销售收入269,839,117.89元，比上年同期增长45.46%，主要系河北、湖北及吉林市场销售增加
所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
金额 占总资 金额 占总资 比重增减 重大变动说明
产比例 产比例
货币资金 1,306,583,569.85 15.90% 1,226,902,686.95 15.10% 0.80% 报告期未发生重大变化。
应收账款 729,976,934.55 8.88% 668,682,121.50 8.23% 0.65% 报告期未发生重大变化。
存货 699,738,448.15 8.51% 712,183,691.48 8.77% -0.26% 报告期未发生重大变化。
投资性房地 314,612,082.25 3.83% 319,255,065.85 3.93% -0.10% 报告期未发生重大变化。
产
长期股权投 1,236,327,756.22 15.04% 1,018,892,068.90 12.54% 2.50% 报告期未发生重大变化。
资
固定资产 1,691,865,137.16 20.58% 1,680,662,023.38 20.69% -0.11% 报告期未发生重大变化。
在建工程 173,123,294.40 2.11% 133,973,716.36 1.65% 0.46% 报告期未发生重大变化。
短期借款 0.00% 10,000,000.00 0.12% -0.12% 报告期归还银行借款所致。
长期借款 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 报告期未发生。
无形资产 291,846,880.62 3.55% 293,064,663.59 3.61% -0.06% 报告期未发生重大变化。
应收股利 87,613,840.76 1.07% 87,613,840.76 1.08% -0.01% 报告期未发生重大变化。
应收票据 64,415,542.22 0.78% 120,236,975.64 1.48% -0.70% 报告期应收票据背书转让增加所
致。
预付款项 24,769,299.46 0.30% 11,405,407.53 0.14% 0.16% 报告期预付货款增加所致。
15
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动资 432,041,052.39 5.26% 652,880,570.24 8.04% -2.78% 报告期非公开发行募集资金部分
产 用于购买银行保本理财产品减少
所致。
其他非流动 75,464,518.55 0.92% 97,702,942.11 1.20% -0.28% 报告期预付购置长期资产款项减
资产 少所致。
应付票据 251,159,667.54 3.06% 170,980,904.02 2.10% 0.96% 报告期末票据结算货款增加所致。
应付职工薪 23,334,775.56 0.28% 66,630,024.01 0.82% -0.54% 报告期发放上年度预提薪酬所致。
酬
应付股利 470,180,503.05 5.72% 43,100,307.39 0.53% 5.19% 报告期末上年度股利分配方案未
实施完毕所致。
库存股 132,241,387.51 1.61% 0.00 0.00% 1.61% 报告期回购股份增加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 119,140,186.52 票据保证金、信用证保证金
应收票据 6,000,000.00 应付票据质押
固定资产-昆明彩印车间办公楼 12,709,345.77 银行授信抵押
无形资产-昆明彩印上庄土地使用权 10,674,247.79 银行授信抵押
合计 148,523,780.08
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
205,820,000.00 75,300,000.00 173.33%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
16
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截至
资产
披露
被投资 负债
主要 投资 投资金 持股比 资金 投资 产品 预计 本期投 是否 日期
公司名 合作方 表日 披露索引（如有）
业务 方式 额 例 来源 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉 （如
称 的进
有）
展情
况
具体内容详见公
司于 2018 年 3 月
梅曙南、 20 日在《中国证
杨幼妮、 券报》、《证券时
上海丽 2018
金晶、张 报》、《上海证券
兴绿色 53,400,0 自有 已完 995,113. 年 03
投资 收购 100.00% 寅元、上 - 投资 否 报》、《证券日报》
包装有 00.00 资金 成 38 月 20
海石龙实 和巨潮资讯网上
限公司 日
业有限公 刊登的《关于子公
司 司完成工商变更
登记的公告》
（2018-028）。
具体内容详见公
司于 2018 年 4 月
18 日在《中国证
深圳劲 券报》、《证券时
2018
嘉健康 健康 WANG 健康 报》、《上海证券
14,700,0 自有 已完 -353,14 年 04
产业管 投资 收购 49.00% WEIXIN - 投资 否 报》、《证券日报》
00.00 资金 成 4.18 月 18
理有限 管理 G 管理 和巨潮资讯网上
日
公司 刊登的《关于子公
司完成工商变更
登记的公告》
（2018-048）。
具体内容详见公
司于 2018 年 3 月
20 日在《中国证
券报》、《证券时
香港润 2018
沈小靖、 报》、《上海证券
伟实业 包装 96,120,0 自有 已完 2,243,8 年 03
收购 30.00% 梅曙南、 - 投资 否 报》、《证券日报》
有限公 印刷 00.00 资金 成 95.97 月 20
张家振 和巨潮资讯网上
司 日
刊登的《关于子公
司完成工商变更
登记的公告》
（2018-028）。
贵州省 贵州茅台 2018 具体内容详见公
包装 41,600,0 自有 包装 已完 -95,157.
仁怀市 增资 6.00% 酒厂集团 - 否 年 03 司于 2018 年 3 月
印刷 00.00 资金 印刷 成 34
申仁包 技术开发 月 28 28 日在《中国证
17
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
装印务 公司、上 日 券报》、《证券时
有限责 海仁彩印 报》、《上海证券
任公司 务有限公 报》、《证券日报》
司 和巨潮资讯网上
刊登的《关于向参
股子公司增资暨
关联交易的公告》
（2018-033）。
205,820, 2,790,7
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 07.83
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目名 投 是否 投资 本报告 截至报告 资金 项目 预计 截止 未达 披 披露索引（如
称 资 为固 项目 期投入 期末累计 来源 进度 收益 报告 到计 露 有）
方 定资 涉及 金额 实际投入 期末 划进 日
式 产投 行业 金额 累计 度和 期
资 实现 预计 （
的收 收益 如
益 的原 有）
因
劲嘉新 自 是 制造 38,339, 351,745,9 自有 79.50 不适 201 刊登于《中国
型材料 建 业 146.43 92.95 资金 % 用 5年 证券报》、《证
精品包 及募 04 券时报》、《上
装项目 集资 月 海证券报、 证
金 27 券日报》及巨
日 潮资讯网的
（2015-025）
《关于投资建
设新型材料精
品包装项目的
公告》、《非公
开发行 A 股股
票募集资金使
用的可行性分
析报告》
基于 自 是 制造 20,286, 49,974,29 自有 9.57% 不适 201 刊登于《中国
RFID 技 建 业 408.97 1.79 资金 用 8年 证券报》、《证
术的智 及募 01 券时报》、《上
能物联 集资 月 海证券报、 证
运营支 金 04 券日报》及巨
18
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
撑系统 日 潮资讯网的
项目 《关于变更部
分募集资金投
资项目的公
告》
安徽新 自 是 制造 3,096,1 6,913,000. 募集 8.66% 不适 201 刊登于《中国
型材料 建 业 50.00 00 资金 用 6年 证券报》、《证
精品包 06 券时报》、《上
装及智 月 海证券报、 证
能化升 13 券日报》及巨
级项目 日 潮资讯网的
《非公开发行
A 股股票募集
资金使用的可
行性分析报
告》
贵州新 自 是 制造 3,794,2 52,351,04 募集 54.63 不适 201 刊登于《中国
型材料 建 业 77.19 0.57 资金 % 用 6年 证券报》、《证
精品包 06 券时报》、《上
装及智 月 海证券报、 证
能化升 13 券日报》及巨
级项目 日 潮资讯网的
《非公开发行
A 股股票募集
资金使用的可
行性分析报
告》
江苏新 自 是 制造 1,609,4 27,377,59 募集 32.90 不适 201 刊登于《中国
型材料 建 业 98.00 8.00 资金 % 用 6年 证券报》、《证
精品包 06 券时报》、《上
装及智 月 海证券报、 证
能化升 13 券日报》及巨
级技术 日 潮资讯网的
改造项 《非公开发行
目 A 股股票募集
资金使用的可
行性分析报
告》
劲嘉智 自 是 制造 27,790, 92,957,07 募集 61.40 不适 201 刊登于《中国
能化包 建 业 050.00 5.88 资金 % 用 6年 证券报》、《证
装升级 06 券时报》、《上
项目 月 海证券报、 证
13 券日报》及巨
19
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日 潮资讯网的
《非公开发行
A 股股票募集
资金使用的可
行性分析报
告》
中丰田 自 是 制造 54,024, 54,024,97 募集 29.05 不适 201 刊登于《中国
光电科 建 业 970.00 0.00 资金 % 用 8年 证券报》、《证
技改扩 01 券时报》、《上
建项目 月 海证券报、 证
04 券日报》及巨
日 潮资讯网的
《关于变更部
分募集资金投
资项目的公
告》
合计 -- -- -- 148,94 635,343,9 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
0,500.5 69.19
9
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 162,461.81
20
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期投入募集资金总额 14,890.78
已累计投入募集资金总额 44,964.15
报告期内变更用途的募集资金总额 35,635.81
累计变更用途的募集资金总额 35,635.81
累计变更用途的募集资金总额比例 21.93%
募集资金总体使用情况说明
一、本次募集资金的基本情况
根据中国证监会核发《关于核准深圳劲嘉集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]996 号）核准，
公司向特定对象发行人民币普通股 188,787,182 股，每股面值 1.00 元，发行价格人民币 8.74 元/股，募集货币资金人民币
1,649,999,970.68 元，扣除承销及保荐费用人民币 24,750,000.00 元，其他发行费用人民币 631,869.91 元，实际募集资金净
额为人民币 1,624,618,100.77 元。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《深圳劲嘉
集团股份有限公司验资报告》（瑞华验字[2017]48210006）。截至 2018 年 6 月 30 日 ， 公 司 募 集 资 金 已 累 计 使 用
692,761,448.69 元（其中置换自筹资金预先投入募集项目的资金 236,431,102.79 元，募集资金支付使用 213,210,354.89 元，
支付手续费 628,090.73 元，暂时补充流动资金 260,000,000.00 元，利息收入 16,908,099.72 元）募集资金余额为 931,856,652.08
元（其中活期存款余额 411,856,652.08 元，定期存款余额 100,000,000.00 元，现金管理 420,000,000.00 元）。
二、本次募集资金的管理情况
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在平安银行深圳华侨城支行、兴业银行深圳华富支行、
兴业银行深圳深南支行、中国光大银行深圳熙龙湾支行、北京银行深圳南山支行、上海银行深圳君汇支行、建设银行深圳
市分行营业部、交通银行深圳光明支行等设立了八个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证
专款专用。公司于 2017 年 11 月 6 日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。由于公司对部
分募集资金项目进行了变更，2018 年 4 月 9 日公司、中信证券及专户银行重新签署了相关《募集资金专户存储三方监管协
议》。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2018 年 6 月 30 日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截至 2018 年 6 月 30 日公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资现象，也不存
在募集资金被占用或挪用现象。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金存放与结余情况如下：
单位：元
募集资金到账金 期末银行存款余 期末银行定期
银行名称 期末银行理财余额
额 额 存款余额
平安银行深圳华侨城支行 497,249,970.68 206,332,029.79 - 100,000,000.00
兴业银行深圳华富支行 181,740,000.00 29,581,898.43 - 70,000,000.00
兴业银行深圳深南支行 384,270,000.00 10,684,420.79 - 200,000,000.00
光大银行深圳熙龙湾支行 79,819,600.00 23,870,839.99 - 50,000,000.00
北京银行深圳南山支行 95,827,200.00 43,992,144.83 - -
上海银行深圳君汇支行 83,222,400.00 36,328,444.74 - -
建设银行深圳市分行营业部 151,400,000.00 59,085,162.56 - -
交通银行深圳光明支行 151,720,800.00 1,981,710.95 100,000,000.00 -
合计 1,625,249,970.68 411,856,652.08 100,000,000 420,000,000.00
21
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、本次募集资金投资项目基本情况
详见下文“募集资金承诺项目情况”
四、本次募集资金变更项目情况
详见下文“募集资金变更项目情况”
五、募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据《非公开发行 A 股股票方案的预案》，在本次募集资金到位前，公司将以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，
待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至 2017 年 9 月 30 日，公司以自筹资金预先投入上述募集资
金投资项目款项计人民币 236,431,102.79 元，该事项业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华核字【2017】
48210017 号审计报告。公司于 2017 年 11 月 6 日召开的第五届董事会 2017 年第十一次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金人民币 236,431,102.79 元置换募投项目先期投入的自
筹资金。募集资金到账后，公司分别于 2017 年 11 月 7 日、11 月 8 日、11 月 9 日、11 月 10 日、11 月 13 日将上述预先投
入募投项目的自筹资金由募集资金账户转至公司普通账户。
六、使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
2017 年 11 月 6 日公司第五届董事会 2017 年第十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 6.5 亿元（含 6.5 亿元）额度的
闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，闲置募集资金进行现金管理的期限自董事会审议通过之日起 15 个月内可滚
动使用，投资单个理财产品的期限不得超过 12 个月。董事会授权公司法定代表人在上述额度内行使决策权并签署相关文
件。现金管理进展情况如下：
1、2018 年 5 月 16 日公司购买了平安银行股份有限公司发行的平安银行对公结构性存款产品，该产品为保本浮动收益
型产品，金额为 10,000 万元，起始日期 2018 年 5 月 16 日至 2018 年 11 月 16 日；
2、2018 年 3 月 21 日公司购买了中国光大银行股份有限公司深圳分行熙龙湾支行发行的结构性存款产品，该产品为保
本保收益型的产品，金额为 5,000 万元，起始日期 2018 年 3 月 21 日至 2018 年 9 月 21 日；
3、2017 年 11 月 17 日公司购买了兴业银行股份有限公司深圳分行华富支行发行的结构性存款，该产品为保本浮动收
益型产品，金额为 5,000 万元，起始日期 2017 年 11 月 17 日至 2018 年 11 月 12 日；
4、2018 年 5 月 21 日公司购买了兴业银行股份有限公司深圳分行华富支行发行的结构性存款，该产品为保本浮动收益
型产品，金额为 2,000 万元，起始日期 2018 年 5 月 21 日至 2018 年 8 月 20 日；
5、2018 年 6 月 4 日公司购买了兴业银行股份有限公司深圳分行深南支行发行的结构性存款，该产品为保本浮动收益
型产品，金额为 5,000 万元，起始日期 2018 年 6 月 4 日至 2018 年 12 月 4 日；
6、2018 年 6 月 4 日公司购买了兴业银行股份有限公司深圳分行深南支行发行的结构性存款，该产品为保本浮动收益
型产品，金额为 15,000 万元，起始日期 2018 年 6 月 4 日至 2018 年 7 月 4 日。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司现金管理尚未到期余额为 42,000.00 万元。
七、用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2017 年 11 月 6 日公司召开第五届董事会 2017 年第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 6 亿元（含 6 亿元）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期之前将上述资金及时归还到募集资金专用账户。2017 年 11 月 9 日公司将闲置募集资金
120,000,000.00 元用于暂时补充流动资金，期限为 2017 年 11 月 9 日至 2018 年 11 月 5 日；2018 年 1 月 3 日公司将闲置募
集资金 90,000,000.00 元用于暂时补充流动资金，期限为 2018 年 1 月 3 日至 2018 年 11 月 5 日；2018 年 6 月 20 日公司将
闲置募集资金 30,000,000.00 元用于补充流动资金，补充期限为 2018 年 6 月 20 日至 2018 年 11 月 5 日；2018 年 6 月 25 日
公司将闲置募集资金 20,000,000.00 元用于补充流动资金，补充期限为 2018 年 6 月 25 日至 2018 年 11 月 5 日。
22
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
基于 RFID 技术的智能 2020 年
物联运营支撑系统项 是 52,200 49,661.81 2,025.37 3,736.99 7.52% 10 月 31 - 不适用 否
目 日
2020 年
劲嘉新型材料精品包
否 38,427 38,427 3,833.91 17,864.78 46.49% 04 月 30 - 不适用 否
装项目
日
2020 年
贵州新型材料精品包
否 9,582.72 9,582.72 379.43 5,235.1 54.63% 02 月 29 - 不适用 否
装及智能化升级项目
日
江苏新型材料精品包 2020 年
装及智能化升级技术 否 8,322.24 8,322.24 160.95 2,737.76 32.90% 02 月 29 - 不适用 否
改造项目 日
2020 年
安徽新型材料精品包
否 7,981.96 7,981.96 309.62 691.3 8.66% 02 月 29 - 不适用 否
装及智能化升级项目
日
2020 年
劲嘉智能化包装升级
否 15,140 15,140 2,779.01 9,295.71 61.40% 10 月 31 - 不适用 否
项目
日
2020 年
中丰田光电科技改扩
否 - 18,174 5,402.5 5,402.5 29.73% 10 月 31 - 不适用 否
建项目
日
2020 年
包装技术研发中心项
否 15,172.08 15,172.08 - - 0.00% 10 月 31 - 不适用 否
目
日
贵州省食品安全（含药
2020 年
品保健品）物联网与大
是 18,174 0 - 0.00% 10 月 31 - 不适用 是
数据营销溯源平台项
日
目
承诺投资项目小计 -- 165,000 162,461.81 14,890.79 44,964.14 -- -- -- --
超募资金投向
无
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -- 165,000 162,461.81 14,890.79 44,964.14 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、生产经营的实际情况，为确保募集资金有效使用，公司将原
项目可行性发生重大
募集资金投资项目“贵州省食品安全（含药品保健品）物联网与大数据营销溯源平台项目”，变更为“中
变化的情况说明
丰田光电科技改扩建项目”。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、生产经营的实际情况，为确保募集资金有效使用，公司拟将
原募集资金投资项目“贵州省食品安全（含药品保健品）物联网与大数据营销溯源平台项目”，变更为
“中丰田光电科技改扩建项目”,项目实施地点由贵州省贵阳市变更为广东省珠海市。
适用
报告期内发生
募集资金投资项目实 2018 年 1 月 3 日召开的第五届董事会 2018 年第一次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项
施方式调整情况 目建设内容的议案》，为了达到募集资金使用效率的最大化，保证募集资金投资项目的整体效益，公
司基于云计算技术快速发展、智能物联运营支撑系统的需要，“基于 RFID 技术的智能物联运营支撑
系统项目”在原有投资项目基础上新增“物联网研发运营服务中心”投资项目。
适用
根据《非公开发行 A 股股票方案的预案》，在本次募集资金到位前，公司将以自筹资金对上述募集资
金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金。截至 2017 年 9 月 30 日，
公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 236,431,102.79 元，该事项业经瑞华会
募集资金投资项目先 计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华核字【2017】48210017 号审计报告。公司于 2017 年
期投入及置换情况 11 月 6 日召开的第五届董事会 2017 年第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金人民币 236,431,102.79 元置换募投项目先期投入
的自筹资金。募集资金到账后，公司分别于 2017 年 11 月 7 日、11 月 8 日、11 月 9 日、11 月 10 日、
11 月 13 日将上述预先投入募投项目的自筹资金由募集资金账户转至公司普通账户。
适用
2017 年 11 月 6 日公司召开第五届董事会 2017 年第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 6 亿元（含 6 亿元）闲置募集资金暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期之前将上述资金及时归还
用闲置募集资金暂时 到募集资金专用账户。2017 年 11 月 9 日公司将闲置募集资金 120,000,000.00 元用于暂时补充流动资
补充流动资金情况 金，期限为 2017 年 11 月 9 日至 2018 年 11 月 5 日；2018 年 1 月 3 日公司将闲置募集资金 90,000,000.00
元用于暂时补充流动资金，期限为 2018 年 1 月 3 日至 2018 年 11 月 5 日；2018 年 6 月 20 日公司将
闲置募集资金 30,000,000.00 元用于补充流动资金，补充期限为 2018 年 6 月 20 日至 2018 年 11 月 5
日；2018 年 6 月 25 日公司将闲置募集资金 20,000,000.00 元用于补充流动资金，补充期限为 2018 年
6 月 25 日至 2018 年 11 月 5 日。
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
截至 2018 年 6 月 30 日，尚未使用募集资金 931,856,652.08 元，其中活期存款 411,856,652.08 元，定
尚未使用的募集资金
期存款余额 100,000,000.00 元，现金管理余额 420,000,000.00 元。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是
否 变更后
项目达
变更后项目 投资进 本年 达 的项目
本年度 实际累 到预定
变更后的项 对应的原 拟投入募集 度（%） 度实 到 可行性
实际投 计投入 可使用
目 项目 资金总额 (3)＝ 现的 预 是否发
入金额 金额（2） 状态日
（1） (2)/(1) 效益 计 生重大
期
效 变化
益
一、调整募集资金项目建设内容
基于
基于 RFID RFID 技术
技术的智能 的智能物 496,618,100. 20,253,7 2020 年 10
37,369,9 7.52% - - 否
物联运营支 联运营支 77 38.82 月 31 日
31.83
撑系统项目 撑系统项
目
(1)支持
(1)支持系
系统开发 120,000,000. 10,253,7 2020 年 10
统开发及软 22,537,7 18.78% - - 否
及软硬件 00 38.82 月 31 日
硬件购置 38.82
购置
(2)垂直
(2)垂直物
物联网系
联网系统及
统及个性 80,000,000.0 2020 年 10
个性化定制 - - - - - 否
化定制系 0 月 31 日
系统设备购
统设备购
置
置
(3)场景
(3)场景应
应用及研 122,000,000. 4,832,19 2020 年 10
用及研发中 - 3.96% - - 否
发中心投 00 3.01 月 31 日
心投资
资
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(4)物联网
174,618,100. 10,000,0 2020 年 10
研发运营服 10,000,0 5.73% - - 否
77 00.00 月 31 日
务中心 00.00
二、变更募集资金项目
贵州省食
品安全
（含药品
中丰田光电
保健品） 2020 年 10
科技改扩建 181,740,000. 54,024,9 - - 否
物联网与 54,024,9 29.73% 月 31 日
项目 00 70.00
大数据营 70.00
销溯源平
台项目
调整变更原因、决策程序及信息披露情 公司于 2018 年 1 月 3 日召开的第五届董事会 2018 年第一次会议，审
况说明（分具体募投项目） 议通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》，为了
达到募集资金使用效率的最大化，保证募集资金投资项目的整体效
益，公司拟对募集资金投资项目“基于 RFID 技术的智能物联运营支
撑系统项目”的建设内容进行调整；同时审议通过了《关于变更部分
募集资金投资项目的议案》，鉴于市场环境的变化以及公司发展战略、
生产经营的实际情况，为确保募集资金有效使用，公司拟将原募集资
金投资项目“贵州省食品安全（含药品保健品）物联网与大数据营销
溯源平台项目”，变更为“中丰田光电科技改扩建项目”。
2018 年 1 月 30 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了上
述两项议案。
公司在信息披露网站：巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和信息披露媒
体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》，
于 2018 年 1 月 4 日刊载了《关于调整部分募集资金投资项目建设内
容的公告》和《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，于 2018
年 1 月 30 日刊载了《2018 年第一次临时股东大会决议公告》。
未达到计划进度的情况说明（具体募投
无
项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
非公开发行 A 股股票募集资金使用的可
2016 年 06 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
行性分析报告
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和信息披露媒
关于变更部分募集资金投资项目的公告 2018 年 01 月 04 日 体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》
关于调整部分募集资金投资项目建设内 2018 年 01 月 04 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和信息披露媒
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
容的公告 体《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名
公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称
中华香
包装材料的
港国际
设计、制版、HKD50,20
烟草集 子公司 1,062,224,273.94 918,234,819.55 0.00 1,379,509.93 1,378,856.28
印刷及相关 0 万元
团有限
业务
公司
江苏劲
嘉新型 生产新型包
RMB6,000
包装材 子公司 装材料，销售 320,755,627.37 218,264,267.19 207,770,843.71 74,392,390.63 62,459,909.29
万元
料有限 自产产品
公司
安徽安 新型包装材
泰新型 料、包装装潢
RMB11,00
包装材 子公司 印刷品的设 503,147,625.01 446,082,937.64 253,535,098.31 120,772,181.56 102,711,599.24
0 万元
料有限 计、生产和销
公司 售
贵州劲 子公司 生产经营包 RMB10,00 634,649,075.32 486,773,802.78 110,140,875.83 35,554,851.77 30,063,127.58
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉新型 装材料，承接 0 万元
包装材 包装材料的
料有限 设计、制版、
公司 包装装潢印
刷品印刷
开发生产销
售激光新材
料（包括宽幅
素面激光膜、
彩虹复合材
中丰田
料等）和高性
光电科
能涂料（包括 USD1,090
技（珠 子公司 715,938,367.82 479,835,320.71 263,107,188.96 49,413,871.92 41,390,381.04
WBC 水性汽 万元
海）有限
车金属闪光
公司
涂料和高性
能油墨，细度
小于等于
20UM，耐酸、
耐碱等）
包装装潢印
江苏顺 刷品印刷、新
泰包装 型薄膜研发、
USD1120
印刷科 子公司 生产；销售本 263,023,211.42 161,365,627.35 85,341,221.33 35,659,475.08 30,303,878.47
万元
技有限 公司自产产
公司 品；包装设
计、制作
内部资料性
昆明彩 出版物、包装
印有限 装潢印刷品、USD750 万
子公司 216,475,951.27 151,367,997.15 101,291,098.47 22,464,867.52 19,095,137.82
责任公 纸制品商标 元
司 标识的印刷、
纸盒加工
长春吉
星印务 包装装潢印 RMB3,000
子公司 158,580,286.01 120,570,587.78 49,835,113.82 15,358,114.91 13,014,247.24
有限责 刷品印刷 万元
任公司
包装材料及
青岛嘉 印刷材料技
颐泽印 术的设计、研
RMB6,000
刷包装 子公司 发；转让自行 422,650,556.60 79,613,834.28 53,860,631.30 7,440,083.32 6,206,204.51
万元
有限公 开发的技术
司 成果；生产包
装制品
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江西丰 各类产品的
彩丽印 包装装潢印
RMB2,500
刷包装 子公司 刷及包装材 82,845,286.20 66,230,377.16 31,137,339.14 4,235,135.99 3,269,801.86
万元
有限公 料的开发、生
司 产与销售
深圳劲
嘉新型
智能包装制 RMB2,000
智能包 子公司 175,640,842.32 -1,817,104.24 103,310,637.07 10,900,778.60 8,177,244.95
品、包装材料 万元
装有限
公司
重庆宏
包装装潢印
声印务 RMB10,27
参股公司 刷品、其他印 836,992,703.73 307,897,776.22 220,734,444.88 27,440,531.40 22,560,928.80
有限责 9.277 万元
刷品
任公司
贵州省
仁怀市
申仁包 包装装潢印 RMB11,33
参股公司 455,125,399.01 386,306,769.62 101,703,377.10 13,998,465.40 10,571,154.96
装印务 刷品印刷 0 万元
有限责
任公司
上海仁
彩印务 包装装潢印 USD400 万
参股公司 455,186,690.02 386,763,845.27 98,806,105.52 18,906,491.61 14,431,570.73
有限公 刷制品 元
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海丽兴绿色包装有限公司*注 1 公司收购其 100%股权 预计对未来业绩产生积极影响
深圳劲嘉盒知科技有限公司*注 2 设立 预计对未来业绩产生积极影响
深圳嘉星健康科技有限公司*注 3 设立 预计对未来业绩产生积极影响
深圳劲嘉健康成为公司全资子公司，
深圳劲嘉健康产业管理有限公司*注 4 公司收购其 49%股权
预计对未来业绩产生积极影响
深圳劲嘉健康持有广州劲嘉健康 100%股
广州劲嘉健康成为公司全资子公司，
广州劲嘉健康产业投资管理有限公司*注 4 权，因公司对深圳劲嘉健康的收购事项，
预计对未来业绩产生积极影响
从而广州劲嘉健康成为公司全资子公司
主要控股参股公司情况说明
1、2017年12月23日，公司与股权转让方签署协议，公司以现金5,340万元人民币收购上海丽兴100%的股权。上海丽兴相关
工商登记信息于2018年3月16日变更完毕。
2、深圳劲嘉盒知科技有限公司为公司与田学礼、郭成元于2018年1月23日在深圳市共同出资设立，注册资本为6,000万元人
民币, 公司出资3,600万元 ，持股比例为60%，田学礼出资2,100万元 ，持股比例为35%，郭成元出资300万元，持股比例为
29
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5%。
3、深圳嘉星健康科技有限公司为公司全资子公司深圳劲嘉健康与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司于2018年5月29日在深
圳市共同出资设立，注册资本为10,000万元人民币，深圳劲嘉健康出资5,100万元 ，持股比例为51%,深圳前海复星瑞哲资产
管理有限公司出资4,900万元，持股比例为49%。
4、2018年3月11日，公司以人民币1,470万元收购了WANG WEIXING先生持有的49%的股权，交易完成后，深圳劲嘉健康成
为公司全资子公司，深圳劲嘉健康相关工商变更登记信息已于2018年4月16日变更完毕；广州劲嘉健康为深圳劲嘉健康全资
子公司，因此，广州劲嘉健康成为公司全资子公司，广州劲嘉健康相关工商变更登记信息已于2018年5月8日变更完毕。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 20.00% 至 30.00%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 52,250.38 至 56,604.57
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 43,541.98
公司经营业绩保持良好的发展态势，烟标行业整体趋势向
好，公司不断贴合市场，持续加大重点规格、重点品牌产
品的设计研发力度，把握产品结构调整的市场机会；在彩
业绩变动的原因说明
盒产品方面，公司通过不断优化产能及生产工艺，加快在
电子产品包装、快消品包装等彩盒包装的开拓步伐，并取
得良好成效。以上综合因素带来公司的业绩增长。
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策风险
公司的主营烟标业务依赖于烟草行业，国家对烟草行业税收的提高和禁烟场所的扩大，将有可能影响到香烟的销量，进
而影响到烟标的销量和价格。
对策：公司已制定可持续的发展战略，将继续推进产品和产业转型，拓展非烟标市场和大健康等新产业，在执行过程中，
将科学论证、充分调研、合理布局，积极应对烟标产业的政策风险。
2、新产品市场开拓风险
公司在进行新产品转型过程中，将面对新产品市场的激烈竞争，市场开拓能否成功具有一定的风险。
对策：公司将对新产品的市场进行充分调研和论证，结合各子公司实际的设备、产能、技术情况和新产品的区域市场情
况，积极拓展、科学布局。此外，将通过技术创新，提升在新产品市场的竞争能力。
3、外延并购风险
公司在进行外延并购过程中，将面临并购竞争和整合协同风险。并购项目能否成功，将受诸多因素的影响；成功的并购
项目能否获得持续的并购价值，具有一定的风险。
对策：对并购标的进行深入调研、精挑细选，在并购谈判中进行充分论证和科学决策，总结多年的并购整合经验，加强
对并购项目的科学管控，防范并购风险。
4、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由于全球的经济波动和人民币汇率的变化，原材料价格有可能上升，同时由于烟草行业的新的竞争格局和烟标行业全国
公开招标和对标的推行，将对烟标价格产生压力，影响公司的毛利率水平。
对策：通过规模化生产、集中采购、提升管理水平和降低生产成本，将原材料产品的价格变化对毛利率的影响减少到最
低程度。
5、管理风险和人力资源风险
公司经过几年的快速发展，规模逐渐扩大，公司也需要更多、更优秀的管理人才，如果公司的管理能力和人力资源不能
适应新的环境变化，将会给公司带来不利影响。
对策：公司将积极引进专业人才，加快队伍建设，夯实企业发展基础，推行职业经理化，继续将完善人才约束激励机制，
重视内部培训，优化组织结构，加强规范管理。
6、跨行业经营风险
公司新进大健康行业，有利于利用公司的资源优势，延伸公司的业务和产业链条，但与公司目前主营业务存在较大差别，
存在经营经验不足以及未来行业市场不确定等风险，公司面临跨行业经营风险。
对策：公司将继续壮大专业团队队伍，整合优质资源，与更多国内外专业机构展开合作，推动大健康业务的稳健发展。
7、商誉减值风险
根据《企业会计准则》规定，上市公司收购属于非同一控制下企业合并的情形的，交易完成后，合并资产负债表中将形
成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，经确认的商誉在持有期间不需要做摊销处理，但需在未来每年年度终了进
行减值测试。如果收购标的未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
对策：公司将充分发挥多年的并购整合经验，加强对并购项目的科学管控，发挥并购协同效应，防范并购风险。
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《2018 年第一次临时股东大会决议公告》刊载
2018 年第一
临时股东 于信息披露网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
次临时股东 48.51% 2018 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 31 日
大会 和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中
大会
国证券报》、《上海证券报》
《2018 年第二次临时股东大会决议公告》刊载
2018 年第二
临时股东 于信息披露网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
次临时股东 50.49% 2018 年 03 月 05 日 2018 年 03 月 06 日
大会 和信息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中
大会
国证券报》、《上海证券报》
《2017 年年度股东大会决议公告》刊载于信息
2017 年年度 年度股东 披露网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 和信
48.68% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 08 日
股东大会 大会 息披露媒体《证券日报》、《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券报》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
32
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他重大诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
33
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年4月13日、2018年5月7日，公司分别召开了第五届董事会2018年第五次会议及2017年年度股东大会，审议通过了《关
于公司2018年日常经营关联交易预计的议案》，截至本报告期末，公司日常关联交易的合同签订金额或预计金额均在审议通
过的额度内。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司 2018 年日常经营关联交易预计的公告 2018 年 04 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
34
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2017 年 8 月
深圳前海劲嘉供 2016 年 08 连带责任保
5,000 0 31 日至 2018 否 否
应链有限公司 月 26 日 证
年 8 月 31 日
2017 年 8 月
深圳劲嘉新型智 2016 年 08 连带责任保
15,000 15,000 31 日至 2018 否 否
能包装有限公司 月 26 日 证
年 8 月 31 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
20,000 15,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 0 报告期内担保实际发生额合 0
35
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
20,000 15,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.40%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同
涉及
合同涉
资产 截至
合同 及资产 评估
的评 评估 报告
订立 合同 的账面 机构 交易价 是否
合同订立 合同标 估价 基准 定价 关联 期末 披露
公司 签订 价值 名称 格（万 关联 披露索引
对方名称 的 值 日（如 原则 关系 的执 日期
方名 日期 （万 （如 元） 交易
（万 有） 行情
称 元）如 有）
元） 况
有）
（如
有）
刊登于《证券时报》、 中
深圳 国证券报》、《上海证券
劲嘉 长春吉 2018 2018 报》、《证券日报》以及
上海中昂 正在
集团 星印务 年 03 协商 年 03 巨潮资讯网
实业有限 无 否 无 履行
股份 有限责 月 02 定价 月 12 （www.cninfo.com.cn）
公司 中
有限 任公司 日 日 的《关于拟签署长春吉
公司 星印务有限责任公司股
权转让补充协议的公
36
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
告》
刊登于《证券时报》、 中
国证券报》、《上海证券
深圳 长春吉
报》、《证券日报》以及
劲嘉 星印务 2016 2016
上海中昂 正在 巨潮资讯网
集团 有限责 年 04 双方 年 04
实业有限 5,641.3 无 19,200 否 无 履行 （www.cninfo.com.cn）
股份 任公司 月 22 协商 月 25
公司 中 的《关于签订收购长春
有限 60%股 日 日
吉星印务有限责任公司
公司 权
70%股权之股权转让协
议的公告》
刊登于《证券时报》、 中
深圳劲
深圳 国证券报》、《上海证券
嘉健康
劲嘉 2018 2018 报》、《证券日报》以及
产业管 关联
集团 WANG 年 03 协商 履行 年 03 巨潮资讯网
理有限 无 1,470 是 自然
股份 WEIXING 月 14 定价 完毕 月 12 （www.cninfo.com.cn）
公司 人
有限 日 日 的《关于收购控股子公
49%股
公司 司股权暨投资设立合资
权
公司的关联交易公告 》
刊登于《证券时报》、 中
贵州茅台 增资贵
深圳 国证券报》、《上海证券
酒厂集团 州省仁
劲嘉 2018 2018 报》、《证券日报》以及
技术开发 怀市申 正在
集团 年 03 协商 关联 年 03 巨潮资讯网
公司、上 仁包装 无 8,320 是 履行
股份 月 27 定价 法人 月 28 （www.cninfo.com.cn）
海仁彩印 印务有 中
有限 日 日 的《关于向参股子公司
务有限公 限责任
公司 增资暨关联交易的公
司 公司
告》
刊登于《证券时报》、 中
深圳 国证券报》、《上海证券
劲嘉 天津长荣 共同开 2016 2016 报》、《证券日报》以及
正在
集团 印刷设备 发、引 年 04 年 04 巨潮资讯网
无 - 否 无 履行
股份 股份有限 进行业 月 22 月 25 （www.cninfo.com.cn）
中
有限 公司 技术等 日 日 的《关于与长荣股份签
公司 署战略合作协议的公
告》
在大包 刊登于《证券时报》、 中
装、大 国证券报》、《上海证券
深圳
健康等 报》、《证券日报》以及
劲嘉 亚东复星 2016 2016
领域建 正在 巨潮资讯网
集团 瑞哲安泰 年 06 年 06
立强强 无 - 否 无 履行 （www.cninfo.com.cn）
股份 发展有限 月 13 月 13
联合、 中 的《关于与亚东复星瑞
有限 公司 日 日
优势互 哲安泰发展有限公司签
公司
补的战 署战略合作协议的公
略合作 告》
37
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贵州省
刊登于《证券时报》、 中
深圳 仁怀市
国证券报》、《上海证券
劲嘉 申仁包 2017 2017
上海仁彩 正在 报》、《证券日报》以及
集团 装印务 年 12 双方 年 12
印务有限 无 22,620 否 无 履行 巨潮资讯网
股份 有限责 月 23 协商 月 25
公司 中 （www.cninfo.com.cn）
有限 任公司 日 日
的《关于签订股权收购
公司 29%股
协议的公告》
权
梅曙南、 刊登于《证券时报》、 中
深圳 上海丽
杨幼妮、 国证券报》、《上海证券
劲嘉 兴绿色 2017 2017
金晶、张 报》、《证券日报》以及
集团 包装有 年 12 双方 履行 年 12
寅元、上 无 5,340 否 无 巨潮资讯网
股份 限公司 月 23 协商 完毕 月 25
海石龙实 （www.cninfo.com.cn）
有限 100% 日 日
业有限公 的《关于签订股权收购
公司 股权
司 协议的公告》
中华 刊登于《证券时报》、 中
香港 香港润 国证券报》、《上海证券
2017 2017
国际 沈小靖、 伟实业 报》、《证券日报》以及
年 12 双方 履行 年 12
烟草 梅曙南、 有限公 无 9,612 否 无 巨潮资讯网
月 23 协商 完毕 月 25
集团 张家振 司 30% （www.cninfo.com.cn）
日 日
有限 股权 的《关于签订股权收购
公司 协议的公告》
贵州
贵州工
劲嘉
业园二 2016
新型 中建富林
期厂房 年 03 双方 履行
包装 集团有限 无 4,030 否 无
及宿舍 月 16 协商 完毕
材料 公司
建设工 日
有限
程
公司
公司
董事
就公司
乔鲁
将所持 刊登于《证券时报》、 中
予、侯
有宏声 国证券报》、《上海证券
深圳 旭东、
印务 报》、《证券日报》以及
劲嘉 重庆宏声 2016 李德 2016
20%表 正在 巨潮资讯网
集团 实业（集 年 12 华在 年 12
决权委 无 - 否 履行 （www.cninfo.com.cn）
股份 团）有限 月 19 重庆 月 20
托予宏 中 的《关于与重庆宏声实
有限 责任公司 日 宏声 日
声集团 业（集团）有限责任公
公司 任职
行使达 司签署战略合作协议的
董事、
成一致 公告》
公司
意见
高管
富培
38
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
军在
重庆
宏声
任职
监事
深圳
海德堡
劲嘉 2017
海德堡中 速霸八
集团 年 02 双方 履行
国有限公 色平张 无 2,148.96 否 无
股份 月 20 协商 完毕
司 纸胶印
有限 日
机
公司
深圳
劲嘉 福建省惠 劲嘉工 2017
正在
集团 东建筑工 业园区 年 10 双方
无 10,930 否 无 履行
股份 程有限公 6#厂房 月 25 协商
中
有限 司 工程 日
公司
贵州
海德堡
劲嘉
速霸对 2017
新型 北京北方
开八色 年 10 双方 履行
包装 光电有限 无 2,191.12 否 无
胶印机 月 30 协商 完毕
材料 公司
带上光 日
有限
单元
公司
深圳
海德堡
劲嘉 2018
海德堡中 速霸八 正在
集团 年 04 双方
国有限公 色平张 无 1,998.78 否 无 履行
股份 月 18 协商
司 纸胶印 中
有限 日
机
公司
贵州
劲嘉 贵州劲
贵州宏瑞 2018
新型 嘉工业 正在
达建筑工 年 05 双方
包装 园 1# 无 2,350 否 无 履行
程有限公 月 20 协商
材料 厂房扩 中
司 日
有限 建工程
公司
中丰 中丰田
河南省建 2018
田光 工业园 正在
筑安装工 年 01 双方
电科 1#2#3# 无 5,150 否 无 履行
程有限公 月 01 协商
技（珠 厂房拆 中
司 日
海）有 建（改
39
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公 扩）工
司 程
深圳
海德堡
劲嘉 2017
海德堡中 速霸八
集团 年 12 双方 履行
国有限公 色平张 无 2,196.83 否 无
股份 月 13 协商 完毕
司 纸胶印
有限 日
机
公司
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
（一）上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
报告期内，在公司合并报表范围内，公司被列入环保部门公布的大气环境重点排污单位名录和水环境重点排污单位名录，公
司全资子公司安徽安泰被列入环保部门公布的大气环境重点排污单位名录。除上述单位外，公司合并报表范围内的其他单位
无被列入环保部门重点排污单位名录的情况。
（1）公司及安徽安泰属于环境保护部门公布的重点排污单位，主要污染物排放情况如下表所示：
主要污染 污染物种 执行的污
公司或子 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
物 类 排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 量 布情况 放总量 情况
标准
处理后达 污水处理 / /
PH 1个 7.66 6-9 无
标排放 站1楼
处理后达 污水处理 / /
色度 1个 4倍 40 倍 无
标排放 站1楼
工业废水 处理后达 污水处理 0.04 T 0.27 T/a
悬浮物 1个 16mg/L 60 mg/L 无
标排放 站1楼
处理后达 污水处理 0.01 T 0.09 T/a
BOD 1个 5.1 mg/L 20 mg/L 无
标排放 站1楼
处理后达 污水处理 0.06 T 0.41 T/a
COD 1个 24 mg/L 90 mg/L 无
标排放 站1楼
深圳劲嘉 处理后达 污水处理 0.01 T 0.05 T/a
氨氮 1个 1.20 mg/L 10 mg/L 无
集团股份 标排放 站1楼
有限公司 处理后达 污水处理 0.01T 0.02 T/a
石油类 1个 0.38 mg/L 5.0 mg/L 无
标排放 站1楼
工业废气 非甲烷总 处理后达 1#生产楼 35.1 10.92 T 32.13 T/a
1个 120 mg/m3 无
烃 标排放 楼顶 mg/m3
处理后达
工业废气 氮氧化物 1个 生产车间 54mg/m3 240mg/m3 0.44T 1.944T/a 无
标排放
40
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处理后达
二氧化硫 1个 生产车间 19mg/m3 550mg/m3 0.15T 4.455T/a 无
标排放
处理后达
粉尘 1个 生产车间 2.06mg/m3 120mg/m3 0.02T 0.972T/a 无
标排放
非甲烷总 处理后达 5.96
4个 生产车间 120mg/m3 0.65T 26.28T/a 无
安徽安泰 烃 标排放 mg/m3
新型包装
处理后达 3.16
材料有限 苯 4个 生产车间 17mg/m3 0.35T 3.723T/a 无
标排放 mg/m3
公司
处理后达 0.87
甲苯 4个 生产车间 60mg/m3 0.1T 13.14T/a 无
标排放 mg/m3
处理后达
二甲苯 4个 生产车间 1.1 mg/m3 90mg/m3 0.12T 19.71T/a 无
标排放
（2）防治污染设施的建设和运行情况
公司及安徽安泰不断完善环境保护及防治污染相关的制度，并严格按照相关法律法规要求建设防治污染相关的设施，持续加
强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查。报告期内，公司及安徽安泰环保设施运行高效，未发生重大环境污
染事故。
（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司及安徽安泰的所有建设项目均按照法规要求开展环境影响评价，并依法取得项目环境影响评价批复；报告期内，公司及
安徽安泰的《排放污染物许可证》均在有效期内。
（4）突发环境事件应急预案
公司编制了突发环境事件应急预案备案，该应急预案已在深圳市环保监察支队完成备案；安徽安泰编制了突发环境事件应急
预案备案，该应急预案已在合肥市环保局经济技术开发区分局完成备案。
公司及安徽安泰定期组织突发环境事件相关的培训及演练，不断提高应急响应能力，报告期内均未发生突发环境事件。
（5）环境自行监测方案
公司及安徽安泰每年度委托具有资质的第三方检测机构进行环境监测，并在日常生产中进行严格标准的自行监测，报告期内
监测结果均达标。
（6）其他应当公开的环境信息
报告期内，公司及安徽安泰均严格执行环保相关法律法规，对可能影响环境的因素进行了有效管理和控制，不存在超标排放
的情形。
（二）被列入其他重点监管企业名录的情况
公司及公司全资子公司中丰田被广东省环境保护厅列入《广东省固定污染源挥发性有机物重点监管企业名录（2016 年版） 已
治理）》，公司及中丰田严格遵照《广东省环境保护厅关于重点行业挥发性有机物综合整治的实施方案（2014-2017 年》、《广
东省环境保护厅关于开展固定污染源挥发性有机物排放重点监管企业综合整治工作指引》及行业治理技术指南有关要求，开
展排放评估工作，有针对性地开展固定污染源挥发性有机物治理改造，增强污染排放过程控制和车间收集效率，投资新建相
关环保处理设施，定期聘请有资质的第三方出具排放情况监测报告，确保主要污染物稳定达标排放。
截至本报告披露之日，公司及中丰田经已完成固定污染源挥发性有机物排放重点监管企业综合整治工作。
中丰田主要大气污染物排放情况如下表所示：
41
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司或子 主要 特征 排放方 排放 排放口 排放 执行的污染 污染物排 排放 核定的 超标排
公司名称 污染 污染 式 口数 分布情 浓度 物排放标准 放标准量 总量 排放总 放情况
物 物的 量 况 量
名称 （个）
非甲 0.95 120mg/m 0.010 0.1446 无
有组织 复合车
烷总 8 mg/m 3 6t t/a
排放 间
烃 3
有组织 复合车 0.001 12mg/m3 0.000 0.0145 无
苯 8
排放 间 5L 0084t t/a
有组织 复合车 0.001 40mg/m3 0.000 0.0482 无
甲苯 8
排放 间 5L 0084t t/a
二甲 有组织 复合车 0.001 700mg/m 0.000 0.0844 无
8
苯 排放 间 5L 3 0084t t/a
非甲 0.66 120mg/m 0.021 0.0723 无
有组织 FT 膜压
烷总 4 mg/m 3 6t t/a
中丰田光 排放 车间
电科技 烃 3 DB44/27-20
工业
（珠海） 有组织 FT 膜压 0.001 01 第二时段 12mg/m3 0.000 0.0072 无
废气 苯 4
有限责任 排放 车间 5L 二级标准 0084t t/a
公司 有组织 FT 膜压 0.082 40mg/m3 0.002 0.0241 无
甲苯 4
排放 车间 54L 76t t/a
二甲 有组织 FT 膜压 0.001 700mg/m 0.000 0.0422 无
4
苯 排放 车间 5L 3 0084t t/a
非甲 0.70 120mg/m 0.031 0.1589 无
有组织 涂布车
烷总 1 mg/m 3 2t t/a
排放 间
烃 3
有组织 涂布车 0.001 12mg/m3 0.000 0.0159 无
苯 1
排放 间 5L 0084t t/a
有组织 涂布车 0.082 40mg/m3 0.000 0.0530 无
甲苯 1
排放 间 54L 0084t t/a
（三）其他环保相关信息
处罚事项： 2017 年 12 月 1 日，中丰田收到珠海市环境保护局发出的《行政处罚决定书》（珠环罚字[2017]147 号），因中丰
田不按排污许可证的要求排放污染物，违反了《广东省环境保护条例》第二十一条第一款的规定，作出处罚款人民币十五万
的行政处罚；2018 年 5 月 7 日，中丰田收到珠海市环境保护局发出的《行政处罚决定书》（珠环罚字[2018]51 号），因中丰
田超过水污染物排放标准排放水污染物，违反了《中国人民共和国水污染防治法》第十条规定，作出处罚款人民币三十万的
行政处罚。
对上述处罚事项整改措施：（1）中丰田已在规定时限内缴纳罚款；（2）加强管理，完善相关制度，追责相关责任人员；（3）
中丰田立即启动环保应急处理预案，积极整改，严格保障污水处理达标；（4）更新污水处理设计方案，新建污水处理站及相
关设施；（5）购进水污染检测设备，培养专业检验人员。
42
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
除以上处罚事项外，公司合并报表范围内的其他单位无因环保事项而被处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂无开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体
2013年9月11日 2013-045 关于向全资子公司青岛嘉颐泽印刷包装有 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
限公司增加投资的公告*注1 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年1月4日 2018-003 关于变更部分募集资金投资项目的公告*注 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
2 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年1月4日 2018-004 关于调整部分募集资金投资项目建设内容 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
的公告*注3 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年2月6日 2018-011 关于股东部分股份解除质押的公告 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年2月7日 2018-012 关于控股股东增持公司股份的公告*注4 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年2月12日 2018-014 关于回购部分社会公众股份的预案*注5 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年2月15日 2018-016 关于股东部分股份解除质押及质押的公告 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月3日 2018-018 关于部分董事、高级管理人员增持公司股份 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
的公告*注6 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月10日 2018-021 关于股东部分股份质押的公告 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月12日 2018-024 关于收购控股子公司股权暨投资设立合资 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
公司的关联交易公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月12日 2018-025 关于调整公司部分副总经理的公告*注7 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月12日 2018-026 关于拟签署长春吉星印务有限责任公司股 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
权转让补充协议的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年5月26日 2018-056 关于2017年年度报告环境信息情况的补充 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年6月12日 2018-059 关于对深圳证券交易所2017年年报问询函 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
回复的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年6月29日 2018-067 2017年年度权益分派实施公告 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
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注：
1. 经公司第三届董事会 2013 年第七次会议审议通过《关于向全资子公司青岛嘉颐泽印刷包装有限公司增加投资的议
案》，同意由全资子公司中华香港国际烟草集团有限公司向青岛嘉颐泽印刷包装有限公司增加投资4,000万元，原计划 2013
年 12 月前完成，因涉及中外合作企业性质变更问题，与当地相关主管部门审批沟通所致推迟。
2. 公司于 2018 年1月3日召开的第五届董事会2018年第一次会议、于2018年1月30日召开2018年第一次临时股东大会审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“贵州省食品安全（含药品保健品）物联网与大数据营销溯源平
台项目”变更为“中丰田光电科技改扩建项目”。
3. 公司于 2018 年1月3日召开的第五届董事会2018年第一次会议、于2018年1月30日召开2018年第一次临时股东大会审议
通过了《关于调整部分募集资金投资项目建设内容的议案》，同意对募集资金投资项目“基于RFID技术的智能物联运营支撑
系统项目”的建设内容进行调整。
4. 公司控股股东深圳市劲嘉创业投资有限公司通过深圳证券交易所交易系统，于2018年2月7日增持公司股票100,000股，
占公司目前总股本的0.0067%。
5. 公司于2018年2月11日召开了第五届董事会2018年第二次会议，会议审议通过《关于回购部分社会公众股份的预案》。
独立董事发表了同意的独立意见；公司于2018年3月5日召开了2018年第二次临时股东大会，会议以现场投票与网络投票相结
合的方式审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》；根据相关规定，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司开立了股份回购专用账户，该专用账户仅可用于回购公司股份；2018年3月12日，公司按照相关规则编制了《回购股
份报告书》并予以披露，律师出具了相关事项的法律意见书；截至本报告披露之日，公司累计回购股份24,530,932股，占公
司目前总股本的1.6410%，成交金额为192,493,111.53元（不含交易费用）。
6. 公司高级管理人员侯旭东、李晓华、黄华于2018年3月2日在深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价交易方式，分别
增持了公司股份70,000股、60,083股、60,000股。
7. 公司于2018年3月11日召开了第五届董事会2018年第三次会议，审议通过了《关于调整公司部分副总经理的议案》，公
司聘任李德华先生为公司常务副总经理，李晓华女士为公司副总经理；张明义先生不再担任公司常务副总经理，离任后将继
续在公司担任首席顾问等职务；WANG WEIXING先生不再担任公司副总经理，离任后将不在公司担任任何职务。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体
2018年1月6日 2018-006 关于深圳前海蓝莓文化传播有限公司完成 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
工商变更登记的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年1月25日 2018-007 关于控股子公司深圳劲嘉盒知科技有限公 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
司完成工商注册登记的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年3月20日 2018-028 关于子公司香港润伟实业有限公司、上海丽 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
兴绿色包装有限公司完成工商变更登记的 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
公告
2018年4月18日 2018-048 关于子公司深圳劲嘉健康产业管理有限公 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
司完成工商变更登记的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年5月23日 2018-055 关于子公司广州劲嘉健康产业投资管理有 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司完成工商变更登记的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
2018年6月8日 2018-058 关于控股子公司深圳嘉星健康科技有限公 《证券日报》、《证券时报》、《中国证
司完成工商注册登记的公告 券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 192,337,807 12.87% 0 0 0 492,562 492,562 192,830,369 12.90%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 192,337,807 12.87% 492,562 492,562 192,830,369 12.90%
其中：境内法人持股 160,183,066 10.72% 0 0 160,183,066 10.72%
境内自然人持股 32,154,741 2.15% 492,562 492,562 32,647,303 2.18%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,302,496,575 87.13% -492,562 -492,562 1,302,004,013 87.10%
1、人民币普通股 1,302,496,575 87.13% -492,562 -492,562 1,302,004,013 87.10%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,494,834,382 100.00% 0 0 1,494,834,382 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司高级管理人员侯旭东、李晓华、黄华于2018年3月2日在深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价交易方式，分别增
持了公司股份70,000股、60,083股、60,000股。根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份
及其变动管理业务指引》等法律法规的相关规定：上市已满一年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内通过二级市场
购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份，按75%自动锁定。即侯旭东、李晓华、黄华
持有的52,500股、45,062股、45,000股作为高管锁定股锁定限售。
2、张明义于2018年3月11日起不再担任公司常务副总经理，根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持
本公司股份及其变动管理业务指引》等法律法规的相关规定：上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托上市公司申报
个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定，到期后将其所持
本公司无限售条件股份全部自动解锁。即张明义持有的980,000股全部予以锁定。
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数 数
1、黄华认购公司非公开发 1、非公开发行股票上市日为
行股票 14,874,141 股，性质 2017 年 11 月 3 日，限售期为
为有限售条件流通股。 自上市之日起 36 个月。2、高
黄华 14,874,141 0 45,000 14,919,141
2、黄华增持了公司股票 管锁定股按照《公司法》、《证
60,000 股，其中 45,000 股 券法》等法律法规计算其本年
作为高管股锁定。 度可转让股份法定额度。
李晓华增持了公司股票 高管锁定股按照《公司法》、
李晓华 735,000 0 45,062 780,062 60,083 股，其中 45,062 股 《证券法》等法律法规计算其
作为高管股锁定。 本年度可转让股份法定额度。
1、侯旭东认购公司非公开 1、非公开发行股票上市日为
发行股票 5,034,324 股，性 2017 年 11 月 3 日，限售期为
质为有限售条件流通股。 自上市之日起 36 个月。2、高
侯旭东 5,874,324 0 52,500 5,926,824
2、侯旭东增持了公司股票 管锁定股按照《公司法》、《证
70,000 股股，其中 52,500 券法》等法律法规计算其本年
股作为高管股锁定。 度可转让股份法定额度。
1、张明义认购公司非公开
发行股票 3,661,327 股，性
1、非公开发行股票上市日为
质为有限售条件流通股。
2017 年 11 月 3 日，限售期为
2、张明义于 2018 年 3 月
自上市之日起 36 个月。2、高
张明义 4,291,327 0 350,000 4,641,327 11 日起不再担任公司常务
管锁定股按照《公司法》、《证
副总经理,其申报离任日起
券法》等法律法规计算其本年
六个月内将其持有及新增
度可转让股份法定额度。
的本公司股份予以全部锁
定。
合计 25,774,792 0 492,562 26,267,354 -- --
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 62,788 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
深圳市劲嘉创
业投资有限公 境内非国有法人 30.98% 463,089,709 100,000 22,883,295 440,206,414 质押 441,272,663
司
亚东复星瑞哲
安泰发展有限 境内非国有法人 9.18% 137,299,771 0.00 137,299,771 0 质押 137,299,700
公司
新疆世纪运通
股权投资合伙
境内非国有法人 3.64% 54,400,000 0.00 0 54,400,000 质押 36,000,000
企业（有限合
伙）
泰康人寿保险
有限责任公司
－传统－普通
其他 1.39% 20,783,463 1,275,217 0 20,783,463
保险产品
-019L-CT001
深
泰康人寿保险
有限责任公司
－分红－个人
其他 1.33% 19,884,332 -805,089 0 19,884,332
分红
-019L-FH002
深
黄华 境内自然人 1.00% 14,934,141 60,000 14,919,141 15,000
陶秀珍 境内自然人 0.64% 9,625,406 2,641,300 0 9,625,406
深圳市特美思
境内非国有法人 0.62% 9,282,448 0.00 0 9,282,448
经贸有限公司
泰康人寿保险
其他 0.50% 7,472,344 732,700 0 7,472,344
有限责任公司
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－万能－个险
万能
泰康人寿保险
有限责任公司
其他 0.45% 6,682,886 150,800 0 6,682,886
－投连－优选
成长
战略投资者或一般法人因配售新 亚东复星瑞哲安泰发展有限公司为公司战略投资者，通过认购公司非公开发行股票
股成为前 10 名普通股股东的情况 137,299,771 股成为公司前 10 名股东，非公开发行股票的上市日为 2017 年 11 月 3 日，限
（如有） 售期为自上市之日起 36 个月。
深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业（有限合伙）存在如下关
联关系：乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公司 90%的股份，持有新疆世纪运通股权投
上述股东关联关系或一致行动的
资合伙企业（有限合伙）71.44%的股份，其余前十名无限售股股东之间，未知是否存在关
说明
联关系，也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理方法》
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股 股份种类
份数量 股份种类 数量
深圳市劲嘉创业投资有限公司 440,206,414 人民币普通股 440,206,414
新疆世纪运通股权投资合伙企业（有限合伙） 54,400,000 人民币普通股 54,400,000
泰康人寿保险有限责任公司－传统－普通保险产 20,783,463 人民币普通股 20,783,463
品-019L-CT001 深
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分红 19,884,332 人民币普通股 19,884,332
-019L-FH002 深
陶秀珍 9,625,406 人民币普通股 9,625,406
深圳市特美思经贸有限公司 9,282,448 人民币普通股 9,282,448
泰康人寿保险有限责任公司－万能－个险万能 7,472,344 人民币普通股 7,472,344
泰康人寿保险有限责任公司－投连－优选成长 6,682,886 人民币普通股 6,682,886
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开 6,118,502 人民币普通股 6,118,502
放式指数证券投资基金
中华联合财产保险股份有限公司－传统保险产品 5,774,400 人民币普通股 5,774,400
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 深圳市劲嘉创业投资有限公司与新疆世纪运通股权投资合伙企业（有
名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东 限合伙）存在如下关联关系：乔鲁予持有深圳市劲嘉创业投资有限公
之间关联关系或一致行动的说明 司 90%的股份，持有新疆世纪运通股权投资合伙企业（有限合伙）
71.44%的股份，其余前十名无限售股股东之间，未知是否存在关联关
系，也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理方法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况 前十名无限售条件股东中，陶秀珍通过信用证券账户持有公司股份
说明（如有） 9,625,406 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、总经
侯旭东 现任 6,154,324 70,000 0 6,224,324 0 0 0
理
黄华 副总经理 现任 14,874,141 60,000 0 14,934,141 0 0 0
董事、副总
李晓华 经理、董事 现任 980,000 60,083 0 1,040,083 0
会秘书
王忠年 独立董事 离任 1,600 0 800 800 0 0 0
合计 -- -- 22,010,065 190,083 800 22,199,348 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经第五届董事会 2018 年第三次会议审议通过，张明义
2018 年 03 月 11
张明义 副总经理 离任 先生不再担任公司常务副总经理，离任后将继续在公
日
司担任首席顾问等职务
经第五届董事会 2018 年第三次会议审议通过，WANG
WANG 2018 年 03 月 11
副总经理 离任 WEIXING 先生不再担任公司副总经理，离任后将不在
WEIXING 日
公司担任任何职务
2018 年 03 月 11 经第五届董事会 2018 年第三次会议审议通过，聘任李
李德华 常务副总经理 聘任
日 德华先生为公司常务副总经理
2018 年 03 月 11 经第五届董事会 2018 年第三次会议审议通过，聘任李
李晓华 副总经理 聘任
日 晓华女士为公司副总经理
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳劲嘉集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,306,583,569.85 1,226,902,686.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 64,415,542.22 120,236,975.64
应收账款 729,976,934.55 668,682,121.50
预付款项 24,769,299.46 11,405,407.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,514,463.28 3,938,238.35
应收股利 87,613,840.76 87,613,840.76
其他应收款 33,212,742.31 40,301,687.18
买入返售金融资产
存货 699,738,448.15 712,183,691.48
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 432,041,052.39 652,880,570.24
流动资产合计 3,382,865,892.97 3,524,145,219.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,236,327,756.22 1,018,892,068.90
投资性房地产 314,612,082.25 319,255,065.85
固定资产 1,691,865,137.16 1,680,662,023.38
在建工程 173,123,294.40 133,973,716.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 291,846,880.62 293,064,663.59
开发支出
商誉 988,758,840.80 988,758,840.80
长期待摊费用 26,711,095.10 28,458,964.12
递延所得税资产 38,258,208.01 38,866,562.98
其他非流动资产 75,464,518.55 97,702,942.11
非流动资产合计 4,836,967,813.11 4,599,634,848.09
资产总计 8,219,833,706.08 8,123,780,067.72
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 251,159,667.54 170,980,904.02
应付账款 562,208,523.12 660,334,866.12
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预收款项 9,444,313.04 10,048,765.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,334,775.56 66,630,024.01
应交税费 60,198,357.05 60,344,591.99
应付利息
应付股利 470,180,503.05 43,100,307.39
其他应付款 279,934,994.29 373,718,116.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,656,461,133.65 1,395,157,575.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 14,622,365.10 14,622,365.10
专项应付款
预计负债
递延收益 9,800,000.00 10,300,000.00
递延所得税负债 12,932,164.43 12,994,117.64
其他非流动负债
非流动负债合计 37,354,529.53 37,916,482.74
负债合计 1,693,815,663.18 1,433,074,058.70
所有者权益：
股本 1,494,834,382.00 1,494,834,382.00
其他权益工具
其中：优先股
56
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,648,246,270.54 1,651,803,320.86
减：库存股 132,241,387.51
其他综合收益 -14,383,820.22 -12,287,373.13
专项储备
盈余公积 435,776,447.00 435,776,447.00
一般风险准备
未分配利润 2,811,703,070.03 2,878,766,290.13
归属于母公司所有者权益合计 6,243,934,961.84 6,448,893,066.86
少数股东权益 282,083,081.06 241,812,942.16
所有者权益合计 6,526,018,042.90 6,690,706,009.02
负债和所有者权益总计 8,219,833,706.08 8,123,780,067.72
法定代表人：乔鲁予 主管会计工作负责人：富培军 会计机构负责人：富培军
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 761,350,568.60 682,426,626.64
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,416,950.00 85,260,327.74
应收账款 319,079,584.15 256,387,022.90
预付款项 3,284,232.11 2,781,188.98
应收利息 4,514,463.28 3,938,238.35
应收股利 72,467,025.46 72,467,025.46
其他应收款 596,668,801.04 507,983,564.15
存货 352,717,331.80 318,090,431.44
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 430,163,713.42 650,000,000.00
流动资产合计 2,550,662,669.86 2,579,334,425.66
非流动资产：
57
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,970,006,708.15 2,836,896,962.08
投资性房地产 152,729,231.91 155,451,210.51
固定资产 913,698,183.91 904,618,523.40
在建工程 79,170,169.07 69,900,607.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 118,865,905.55 117,869,543.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,979,525.15 13,750,215.29
递延所得税资产 5,885,199.26 5,447,399.89
其他非流动资产 161,123,688.88 118,410,234.36
非流动资产合计 4,414,458,611.88 4,222,344,697.01
资产总计 6,965,121,281.74 6,801,679,122.67
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 196,037,093.80 79,114,078.77
应付账款 383,710,991.62 435,382,517.93
预收款项 8,049,278.57 8,198,497.87
应付职工薪酬 5,595,670.21 23,983,415.21
应交税费 21,235,775.36 16,174,199.57
应付利息
应付股利 446,080,195.66
其他应付款 917,988,639.80 783,128,436.37
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
58
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,978,697,645.02 1,345,981,145.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,300,000.00 9,700,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,300,000.00 9,700,000.00
负债合计 1,987,997,645.02 1,355,681,145.72
所有者权益：
股本 1,494,834,382.00 1,494,834,382.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,879,186,478.88 1,879,186,478.88
减：库存股 132,241,387.51
其他综合收益
专项储备
盈余公积 435,776,447.00 435,776,447.00
未分配利润 1,299,567,716.35 1,636,200,669.07
所有者权益合计 4,977,123,636.72 5,445,997,976.95
负债和所有者权益总计 6,965,121,281.74 6,801,679,122.67
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,608,801,579.77 1,421,902,317.71
59
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,608,801,579.77 1,421,902,317.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,143,795,750.30 1,032,243,736.54
其中：营业成本 900,210,239.60 785,901,870.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 23,014,915.60 22,293,381.85
销售费用 52,730,282.80 41,481,587.83
管理费用 187,715,813.78 168,310,422.24
财务费用 -19,367,697.73 6,380,860.76
资产减值损失 -507,803.75 7,875,613.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,435,059.49 7,168,731.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
29,435,059.49 671,677.87
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-515,309.31 1,570,634.21
列）
其他收益 9,044,050.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 502,969,629.91 398,397,946.40
加：营业外收入 167,405.97 12,162,458.04
减：营业外支出 344,218.63 62,767.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 502,792,817.25 410,497,637.40
减：所得税费用 78,362,753.11 60,966,954.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 424,430,064.14 349,530,683.30
（一）持续经营净利润（净亏损以 424,430,064.14 349,530,683.30
60
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 379,016,975.56 303,080,075.77
少数股东损益 45,413,088.58 46,450,607.53
六、其他综合收益的税后净额 -2,096,447.09 -482,455.42
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,096,447.09 -482,455.42
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-2,096,447.09 -482,455.42
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -2,096,447.09 -482,455.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 422,333,617.05 349,048,227.88
归属于母公司所有者的综合收益
376,920,528.47 302,597,620.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 45,413,088.58 46,450,607.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.23
（二）稀释每股收益 0.25 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
61
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人：乔鲁予 主管会计工作负责人：富培军 会计机构负责人：富培军
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 647,681,269.04 474,043,975.12
减：营业成本 437,473,674.96 311,302,820.33
税金及附加 6,260,547.45 4,869,178.17
销售费用 32,879,930.67 23,561,586.59
管理费用 81,392,063.31 64,510,705.52
财务费用 -17,143,389.09 6,372,723.03
资产减值损失 3,318,662.57 2,176,536.81
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,409,746.07 39,863,537.69
列）
其中：对联营企业和合营企
22,409,746.07 -1,232,120.64
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
9,353.40 -4,745.24
填列）
其他收益 2,765,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,683,878.64 101,109,217.12
加：营业外收入 114,820.59 1,987,976.56
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
128,798,699.23 103,097,193.68
列）
减：所得税费用 19,351,456.29 11,781,898.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,447,242.94 91,315,295.55
（一）持续经营净利润（净亏损
109,447,242.94 91,315,295.55
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
62
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 109,447,242.94 91,315,295.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.07
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,647,733,268.60 1,354,075,476.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
63
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,725,863.86 2,905,784.54
收到其他与经营活动有关的现金 47,360,266.89 45,950,060.72
经营活动现金流入小计 1,698,819,399.35 1,402,931,321.69
购买商品、接受劳务支付的现金 688,780,871.69 560,930,933.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
232,254,020.19 186,761,172.33
金
支付的各项税费 222,791,687.26 184,159,045.79
支付其他与经营活动有关的现金 139,834,398.29 91,722,635.63
经营活动现金流出小计 1,283,660,977.43 1,023,573,787.71
经营活动产生的现金流量净额 415,158,421.92 379,357,533.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,718,242.01 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
4,803,907.00 4,577,798.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-112,617,341.48
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 830,553,913.00 4,603,841.48
投资活动现金流入小计 849,076,062.01 -93,435,702.00
购建固定资产、无形资产和其他
143,358,194.64 167,859,959.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 223,541,000.00 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
44,990,627.83
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 600,457,160.00 5,437,933.72
投资活动现金流出小计 1,012,346,982.47 213,297,892.97
64
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -163,270,920.46 -306,733,594.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00 14,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 355,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,746,024.31 51,237,913.27
筹资活动现金流入小计 30,746,024.31 420,937,913.27
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 214,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,257,472.22 352,041,446.35
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
19,000,000.00 16,677,301.36
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 226,517,921.32 105,624,283.35
筹资活动现金流出小计 260,775,393.54 672,565,729.70
筹资活动产生的现金流量净额 -230,029,369.23 -251,627,816.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,491,431.20 -937,633.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,366,701.03 -179,941,511.39
加：期初现金及现金等价物余额 1,167,076,682.30 690,145,566.92
六、期末现金及现金等价物余额 1,187,443,383.33 510,204,055.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 618,570,675.30 431,349,804.32
收到的税费返还 123,775.36 1,254,104.54
收到其他与经营活动有关的现金 284,099,555.32 527,312,822.86
经营活动现金流入小计 902,794,005.98 959,916,731.72
购买商品、接受劳务支付的现金 384,540,137.58 251,307,260.94
支付给职工以及为职工支付的现
52,025,038.08 39,816,446.71
金
支付的各项税费 54,513,176.76 35,744,195.83
65
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 148,682,876.00 340,294,695.53
经营活动现金流出小计 639,761,228.42 667,162,599.01
经营活动产生的现金流量净额 263,032,777.56 292,754,132.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,718,242.01 48,783,566.92
处置固定资产、无形资产和其他
2,121,000.00 230,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 830,553,913.00
投资活动现金流入小计 846,393,155.01 49,013,566.92
购建固定资产、无形资产和其他
40,143,817.07 91,877,215.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金 209,304,895.19 55,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
48,060,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 600,457,160.00 841,670.00
投资活动现金流出小计 897,965,872.26 148,018,885.10
投资活动产生的现金流量净额 -51,572,717.25 -99,005,318.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,575,468.81 39,876,606.65
筹资活动现金流入小计 2,575,468.81 389,876,606.65
偿还债务支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
332,238,091.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 194,842,164.40 88,651,977.56
筹资活动现金流出小计 194,842,164.40 570,890,069.50
筹资活动产生的现金流量净额 -192,266,695.59 -181,013,462.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-80,854.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,112,510.22 12,735,351.68
加：期初现金及现金等价物余额 663,231,141.08 149,982,652.59
66
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 682,343,651.30 162,718,004.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,494, 1,651,8 2,878,7 6,690,7
-12,287, 435,776 241,812
一、上年期末余额 834,38 03,320. 66,290. 06,009.
373.13 ,447.00 ,942.16
2.00 86 13 02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,494, 1,651,8 2,878,7 6,690,7
-12,287, 435,776 241,812
二、本年期初余额 834,38 03,320. 66,290. 06,009.
373.13 ,447.00 ,942.16
2.00 86 13 02
三、本期增减变动 -164,68
-3,557,0 132,241 -2,096,4 -67,063, 40,270,
金额（减少以“－” 7,966.1
50.32 ,387.51 47.09 220.10 138.90
号填列） 2
（一）综合收益总 -2,096,4 379,016 45,413, 422,333
额 47.09 ,975.56 088.58 ,617.05
（二）所有者投入 6,000,0 6,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 6,000,0 6,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
67
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-446,08 -446,08
（三）利润分配 0,195.6 0,195.6
6 6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-446,08 -446,08
3．对所有者（或
0,195.6 0,195.6
股东）的分配
6 6
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-146,94
-3,557,0 132,241 -11,142,
（六）其他 1,387.5
50.32 ,387.51 949.68
1
1,494, 1,648,2 2,811,7 6,526,0
132,241 -14,383, 435,776 282,083
四、本期期末余额 834,38 46,270. 03,070. 18,042.
,387.51 820.22 ,447.00 ,081.06
2.00 54 03 90
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,315, 2,611,1 4,811,7
249,699 49,530, -12,378, 379,339 317,903
一、上年期末余额 496,00 74,416. 04,977.
,879.72 132.00 335.56 ,812.76 ,336.34
0.00 71 97
68
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
76,129, 76,129,
其他
074.61 074.61
1,315, 2,687,3 4,887,8
249,699 49,530, -12,378, 379,339 317,903
二、本年期初余额 496,00 03,491. 34,052.
,879.72 132.00 335.56 ,812.76 ,336.34
0.00 32 58
三、本期增减变动 179,33 1,402,1 1,802,8
-49,530, 90,962. 56,436, 191,462 -76,090
金额（减少以“－” 8,382. 03,441. 71,956.
132.00 43 634.24 ,798.81 ,394.18
号填列） 00 14 44
（一）综合收益总 90,962. 574,411 98,236, 672,738
额 43 ,233.05 173.32 ,368.80
179,33 1,402,1 1,598,6
（二）所有者投入 17,154,
8,382. 98,436. 91,813.
和减少资本 995.03
00 17 20
188,78 1,437,2 1,643,2
1．股东投入的普 17,154,
7,182. 67,628. 09,805.
通股 995.03
00 39 42
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
683,823 683,823
所有者权益的金
.78 .78
额
-9,448
-35,753, -45,201,
4．其他 ,800.0
016.00 816.00
0
-382,94 -115,67 -442,18
56,436,
（三）利润分配 8,434.2 3,013.7 4,813.7
634.24
4 6 6
56,436, -56,436,
1．提取盈余公积
634.24 634.24
2．提取一般风险
准备
-326,51 -115,67 -442,18
3．对所有者（或
1,800.0 3,013.7 4,813.7
股东）的分配
0 6 6
69
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-94,995. -49,530, -75,808 -26,373,
（六）其他
03 132.00 ,548.77 411.80
1,494, 1,651,8 2,878,7 6,690,7
-12,287, 435,776 241,812
四、本期期末余额 834,38 03,320. 66,290. 06,009.
373.13 ,447.00 ,942.16
2.00 86 13 02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,636,2
1,494,83 1,879,186 435,776,4 5,445,997
一、上年期末余额 00,669.
4,382.00 ,478.88 47.00 ,976.95
07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,636,2
1,494,83 1,879,186 435,776,4 5,445,997
二、本年期初余额 00,669.
4,382.00 ,478.88 47.00 ,976.95
07
三、本期增减变动 132,241,3 -336,63 -468,874,
70
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 87.51 2,952.7 340.23
号填列） 2
（一）综合收益总 109,447 109,447,2
额 ,242.94 42.94
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-446,08
-446,080,
（三）利润分配 0,195.6
195.66
6
1．提取盈余公积
-446,08
2．对所有者（或 -446,080,
0,195.6
股东）的分配 195.66
6
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
132,241,3 -132,241,
（六）其他
87.51 387.51
1,494,83 1,879,186 132,241,3 435,776,4 1,299,5 4,977,123
四、本期期末余额
4,382.00 ,478.88 87.51 47.00 67,716. ,636.72
71
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
35
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,560,9
1,315,49 476,988,0 49,530,13 379,339,8 3,683,207
一、上年期末余额 14,155.
6,000.00 42.71 2.00 12.76 ,878.59
12
加：会计政策
变更
前期差
错更正
-106,13
-106,131,
其他 1,394.2
394.20
0
1,454,7
1,315,49 476,988,0 49,530,13 379,339,8 3,577,076
二、本年期初余额 82,760.
6,000.00 42.71 2.00 12.76 ,484.39
92
三、本期增减变动
179,338, 1,402,198 -49,530,1 56,436,63 181,417 1,868,921
金额（减少以“－”
382.00 ,436.17 32.00 4.24 ,908.15 ,492.56
号填列）
（一）综合收益总 564,366 564,366,3
额 ,342.39 42.39
（二）所有者投入 179,338, 1,402,198 1,581,536
和减少资本 382.00 ,436.17 ,818.17
1．股东投入的普 188,787, 1,437,267 1,626,054
通股 182.00 ,628.39 ,810.39
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
683,823.7 683,823.7
所有者权益的金
8 8
额
-9,448,8 -35,753,0 -45,201,8
4．其他
00.00 16.00 16.00
-382,94
56,436,63 -326,511,
（三）利润分配 8,434.2
4.24 800.00
4
1．提取盈余公积 56,436,63 -56,436,
72
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.24 634.24
-326,51
2．对所有者（或 -326,511,
1,800.0
股东）的分配 800.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-49,530,1 49,530,13
（六）其他
32.00 2.00
1,636,2
1,494,83 1,879,186 435,776,4 5,445,997
四、本期期末余额 00,669.
4,382.00 ,478.88 47.00 ,976.95
07
三、公司基本情况
深圳劲嘉集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1996年10月在深圳注册成立，现总部位于广东省深圳市
南山区高新产业园区科技中二路劲嘉科技大厦18-19楼。
本财务报表业经本公司第五届董事会2018年第九次会议于2018年8月22日批准报出。
本公司本期纳入合并范围的子公司合计27户。本公司本期合并范围比上年度增加3户减少0户，详见“本附注八、合并
范围的变更”。
本公司及子公司主要从事烟标及非烟标产品印刷，包装材料及印刷材料销售。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
73
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司预计自报告期末起12个月的持续经营能力正常。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司实际执行之会计政策系按照企业会计准则规定制定，不存在需要特别提示的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
74
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
75
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
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资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的
套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性
项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
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可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》
第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公
允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公
允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，
采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用
实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，
在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
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续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负
债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其
他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—
或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当
期损益。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期
会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末应收账款单笔余额在 1000 万元及以上的款项；期末其他
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款单笔余额在 100 万元及以上的款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
单项金额重大未出现减值迹象的应收账款 5.00% 5.00%
单项金额不重大未出现减值迹象的应收账款 5.00% 5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有明显特征表明该应收款项难以收回
坏账准备的计提方法 100%
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料（包括包装物、低值易耗品）、在产品、库存商品、发出商品等五类。
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（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价
准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方
的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不
进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
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损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时
全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作
出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
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以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 10 1.8-4.5
机器设备 年限平均法 5-10 10 9-18
运输设备 年限平均法 5 10 18
电子及其他设备 年限平均法 5 10 18
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
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所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括松岗工业园搬迁费用、设备改造安装、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
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方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人
员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
23、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、
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后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本公司根据客户的订单组织生产，货到验收合格后，按实际入库数量，凭增值税发票办理结算。本公司在得到客户同意
开票结算的通知后，向财务部提出商品开票特别申请单，财务部凭此向客户开具增值税发票，并进行结算，确认销售收入。
因客户在验收确认的过程中，对于检测出的不合格产品可以返回公司，故公司在客户确认验收后再确认销售收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
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③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工
进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已
发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定
项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司无其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法需要披露。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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30、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 17%、16%、6%的税率计算销项税，并按 17%、16%、6%
扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
房产税 按应税房产的计税余值的 1.2%（年税率）计缴或应 1.2%、12%
税房产租金收入的 12%（年税率）计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
无
2、税收优惠
（1）本公司
本公司2009年被认定为国家高新技术企业，2015年通过复审，并领取深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深
圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为GF201544200581，发证日期为2015年6月19日，
有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，本公司2015年至2017年享受高新技术企业税收优惠政策；
2018年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2018年1-6月仍减按15%的税率预缴企业所得税。
（2）安徽安泰新型包装材料印刷有限公司（以下简称“安徽安泰”）
安徽安泰2014年被认定为国家高新技术企业，2017年通过复审，并领取安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国
家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR201734000436。根据《中华人民共和国企业所得税法》
的有关规定，该公司2017年至2019年享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（3）贵州劲嘉新型包装材料有限公司（以下简称“贵州劲嘉”）
贵州劲嘉2012年被认定为国家高新技术企业，2015年通过复审，并领取贵州省科技厅、贵州省财政厅、贵州省国家税
务局、贵州省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GF201552000026。根据《中华人民共和国企业所得税法》
的有关规定，该公司2015年至2017年享受高新技术企业税收优惠政策；2018年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相
关规定，2018年1-6月仍减按15%的税率预缴企业所得税。
（4）江苏劲嘉新型包装材料有限公司（以下简称“江苏劲嘉”）
江苏劲嘉2014年被认定为国家高新技术企业，2017到期后重新认定为高新技术企业，并领取苏省科技厅、江苏省财政
厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201732001768。根据《中华人民共
和国企业所得税法》的有关规定，该公司2017年至2019年享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（5）江苏顺泰包装印刷科技有限公司（以下简称“江苏顺泰”）
江苏顺泰2014年被认定为国家高新技术企业，2017年通过复审，并领取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国
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家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201432001312。根据《中华人民共和国企业所得
税法》的有关规定，该公司2017年至2019年享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（6）青岛嘉颐泽印刷包装有限公司（以下简称“嘉颐泽”）
2017年2月10日嘉颐泽收到由青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛国家税务局、青岛市地方税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201637100313，发证时间：2016 年12月2日，有效期三年）。根据《中华人民
共和国企业所得税法》的有关规定，该公司2016年至2018年享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得
税。
（7）深圳市合元劲嘉电子科技有限公司（以下简称“合元劲嘉”）
合元劲嘉为小型微利企业，国家对符合条件的小型微利企业减按20％的税率征收企业所得税，同时将享受减半征收企
业所得税政策，即所得税税率为10%。
（8）贵州劲瑞新型包装材料有限公司（以下简称“贵州劲瑞”）
2015年贵州劲瑞取得《省经济和信息化委关于确定贵州劲瑞新型包装材料有限公司国家鼓励类产业项目的批复》（黔
经信产业函（2015）53号）文件，该公司2018年继续享受西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
（9）中丰田光电科技（珠海）有限公司（以下简称“中丰田”）
2015年中丰田被认定为国家高新技术企业，并领取广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地
方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201544000102。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，
该公司2015年至2017年享受高新技术企业税收优惠政策；2018年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2018
年1-6月仍减按15%的税率预缴企业所得税。
（10）长春吉星印务有限责任公司（以下简称“长春吉星”）
长春吉星2016年长春吉星被认定为国家高新技术企业，并领取吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、
吉林省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201622000115。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有
关规定，该公司2016年至2018年享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据国家税务总局《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》2016年第33号，纳税人按安置残疾人的人数，限额享
受增值税即征即退优惠政策，长春吉星为安置残疾人就业福利企业，2018年1-6月限额享受增值税即征即退优惠政策。
（11）深圳前海劲嘉供应链有限公司（以下简称“劲嘉供应链”）
劲嘉供应链是设立在前海深港现代化服务合作区内的企业，符合《企业所得税优惠目录》中规定的产业项目，2018年
所得税减按15%的税率缴纳企业所得税。
（12）深圳前海蓝莓文化传播有限公司（以下简称“蓝莓文化”）
蓝莓文化是设立在前海深港现代化服务合作区内的企业，符合《企业所得税优惠目录》中规定的产业项目，2018年所得税减
按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 322,173.46 1,180,391.98
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银行存款 1,187,121,209.87 1,165,896,290.32
其他货币资金 119,140,186.52 59,826,004.65
合计 1,306,583,569.85 1,226,902,686.95
其中：存放在境外的款项总额 6,924,006.24 8,256,529.32
其他说明
注：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金和信用证保证金，使用受限的货币资金详见“本附注七、50”。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 63,511,162.31 120,236,975.64
商业承兑票据 904,379.91
合计 64,415,542.22 120,236,975.64
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 180,309,326.48
合计 180,309,326.48
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
其他说明
①本期，本公司累计向银行贴现银行承兑汇票人民币0.00元（上期：人民币0.00元）。
②本期末，本公司用应收票据质押开具银行承兑票据，质押票据金额为人民币6,000,000.00元。
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
768,396, 38,419,8 729,976,9 703,875 35,193,79 668,682,12
合计提坏账准备的 99.05% 5.00% 99.05% 5.00%
773.21 38.66 34.55 ,917.37 5.87 1.50
应收账款
单项金额不重大但
7,344,34 7,344,34 6,739,3 6,739,304
单独计提坏账准备 0.95% 100.00% 0.95% 100.00%
5.26 5.26 04.49 .49
的应收账款
775,741, 45,764,1 729,976,9 710,615 41,933,10 668,682,12
合计 100.00% 5.90% 100.00% 5.90%
118.47 83.92 34.55 ,221.86 0.36 1.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
单项金额重大未出现减值迹
602,502,445.49 30,125,122.27 5.00%
象的应收账款
单项金额不重大未出现减值
165,894,327.72 8,294,716.39 5.00%
迹象的应收账款
合计 768,396,773.21 38,419,838.66 5.00%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,831,083.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
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无
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 坏账准备
的比例（%） 期末余额
第一名公司
非关联方 125,378,032.49 1年以内 16.16 6,268,901.62
第二名公司
非关联方 76,236,054.64 1年以内 9.83 3,811,802.73
第三名公司
非合并范围内关联方 46,191,844.97 1年以内 5.95 2,309,592.25
第四名公司
非合并范围内关联方 41,012,371.44 1年以内 5.29 2,050,618.57
第五名公司
非合并范围内关联方 40,897,398.64 1年以内 5.27 2,044,869.93
合计
329,715,702.18 42.50 16,485,785.10
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 21,481,094.32 86.72% 8,899,176.83 78.03%
1至2年 2,332,279.38 9.42% 1,928,820.32 16.91%
2至3年 607,048.48 2.45% 305,880.30 2.68%
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3 年以上 348,877.28 1.41% 271,530.08 2.38%
合计 24,769,299.46 -- 11,405,407.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 期末余额 年限 比例（%）
第一名公司 3,255,380.00 1年以内 13.14
第二名公司 2,415,635.03 1年以内 9.75
第三名公司 2,355,151.71 1年以内 9.51
第四名公司 1,736,000.00 1年以内 7.01
第五名公司 1,264,500.00 1年以内 5.11
合计 11,026,666.74 44.52
其他说明：无
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行保本理财产品利息 4,514,463.28 3,938,238.35
合计 4,514,463.28 3,938,238.35
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
重庆宏声印务有限责任公司 72,467,025.46 72,467,025.46
青岛嘉泽包装有限公司 15,146,815.30 15,146,815.30
合计 87,613,840.76 87,613,840.76
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判
断依据
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重庆宏声印务有限责任公 72,467,025.46 2-3 年 该公司因生产经营对 公司目前经营情况较
司 资金需求较大 好，应收股利不存在
减值迹象。
青岛嘉泽包装有限公司 15,146,815.30 2-4 年 该公司因投资对资金 公司目前经营情况较
需求较大 好，应收股利不存在
减值迹象。
合计 87,613,840.76 -- -- --
其他说明：无
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,702,83 4,702,83 4,702,8 4,702,830
独计提坏账准备的 11.62% 100.00% 9.81% 100.00%
0.04 0.04 30.04 .04
其他应收款
按信用风险特征组
34,960,7 1,748,03 33,212,74 42,422, 2,121,141 40,301,687.
合计提坏账准备的 86.43% 5.00% 88.55% 5.00%
81.38 9.07 2.31 828.61 .43 18
其他应收款
单项金额不重大但
786,821. 786,821. 784,783 784,783.7
单独计提坏账准备 1.95% 100.00% 1.64% 100.00%
30 30 .70 0
的其他应收款
40,450,4 7,237,69 33,212,74 47,910, 7,608,755 40,301,687.
合计 100.00% 17.89% 100.00% 15.88%
32.72 0.41 2.31 442.35 .17 18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市泛彩溢实业有限
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 收回可能性较小
公司
深圳市宜美特科技公司 2,702,830.04 2,702,830.04 100.00% 收回可能性较小
珠海永庆贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 收回可能性较小
合计 4,702,830.04 4,702,830.04 -- --
99
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
单项金额重大未出现减值迹
10,415,089.13 520,754.46 5.00%
象的其他应收款
单项金额不重大未出现减值
24,545,692.25 1,227,284.61 5.00%
迹象的其他应收款
合计 34,960,781.38 1,748,039.07 5.00%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-371,064.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 11,225,986.18 6,368,621.83
保证金 12,084,607.33 15,325,067.51
押金 1,315,296.01 1,461,938.56
长账龄预付款项重分类 1,000,000.00 1,000,000.00
其他 14,824,543.20 23,754,814.45
合计 40,450,432.72 47,910,442.35
100
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名公司 其他 3,874,263.03 1-2 年 9.58% 193,713.15
第二名公司 其他 2,702,830.04 3 年以上 6.68% 2,702,830.04
第三名公司 保证金 2,500,500.00 1 年以内、2-3 年 6.18% 125,025.00
第四名公司 其他 1,540,326.10 1 年以内 3.81% 77,016.31
第五名公司 保证金 1,340,000.00 1 年以内、1-2 年 3.31% 67,000.00
合计 -- 11,957,919.17 -- 29.56% 3,165,584.50
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 113,552,124.33 5,742,327.59 107,809,796.74 120,329,753.29 6,010,975.98 114,318,777.31
在产品 87,920,068.32 87,920,068.32 92,191,310.31 92,191,310.31
库存商品 485,703,595.69 4,931,465.05 480,772,130.64 78,520,247.07 7,106,817.25 71,413,429.82
周转材料 1,009,367.95 1,009,367.95 988,643.26 988,643.26
发出商品 29,049,845.20 10,011,099.00 19,038,746.20 437,147,240.80 11,534,920.96 425,612,319.84
101
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委托加工物资 3,188,338.30 3,188,338.30 7,659,210.94 7,659,210.94
合计 720,423,339.79 20,684,891.64 699,738,448.15 736,836,405.67 24,652,714.19 712,183,691.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,010,975.98 268,648.39 5,742,327.59
库存商品 7,106,817.25 130,831.25 2,306,183.45 4,931,465.05
发出商品 11,534,920.96 1,523,821.96 10,011,099.00
合计 24,652,714.19 130,831.25 4,098,653.80 20,684,891.64
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
其他说明：无
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税及预交的其他税费 12,041,052.39 2,880,570.24
银行保本理财产品 420,000,000.00 650,000,000.00
合计 432,041,052.39 652,880,570.24
其他说明：
10、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
102
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位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏劲
179,091,9 5,493,738 184,585,6
印务有限
45.78 .59 84.37
责任公司
重庆宏声
527,350,7 14,890,21 542,241,0
印务有限
87.29 3.01 00.30
责任公司
深圳华大
37,705,11 -944,683. 36,760,43
北斗科技
3.95 13 0.82
有限公司
贵州省仁
怀市申仁
226,200,0 41,600,00 2,970,477 270,770,4
包装印务
00.00 0.00 .60 77.60
有限责任
公司
青岛嘉泽
48,544,22 3,791,393 52,335,61
包装有限
1.88 .02 4.90
公司
香港润伟
96,120,00 2,243,895 98,363,89
实业有限
0.00 .97 5.97
公司
上海仁彩
50,280,62 990,024.4 51,270,65
印务有限
7.83 3 2.26
公司
1,018,892 188,000,6 29,435,05 1,236,327
小计
,068.90 27.83 9.49 ,756.22
1,018,892 188,000,6 29,435,05 1,236,327
合计
,068.90 27.83 9.49 ,756.22
其他说明：无
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
103
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 348,713,581.64 4,690,474.60 353,404,056.24
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 348,713,581.64 4,690,474.60 353,404,056.24
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 34,005,988.19 143,002.20 34,148,990.39
2.本期增加金额 4,585,782.72 57,200.88 4,642,983.60
（1）计提或摊销 4,585,782.72 57,200.88 4,642,983.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 38,591,770.91 200,203.08 38,791,973.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面价值 310,121,810.73 4,490,271.52 314,612,082.25
2.期初账面价值 314,707,593.45 4,547,472.40 319,255,065.85
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
其他说明：无
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,202,789,844.90 1,454,093,036.71 64,254,566.52 139,906,644.78 2,861,044,092.91
2.本期增加金额 1,508,566.19 86,506,326.42 816,491.69 5,313,303.41 94,144,687.71
（1）购置 24,025,966.14 816,491.69 5,235,056.57 30,077,514.40
（2）在建工程
1,508,566.19 62,480,360.28 78,246.84 64,067,173.31
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 13,153,018.44 45,883,693.67 1,703,465.67 861,548.23 61,601,726.01
（1）处置或报
13,153,018.44 45,883,693.67 1,703,465.67 861,548.23 61,601,726.01
废
4.期末余额 1,191,145,392.65 1,494,715,669.46 63,367,592.54 144,358,399.96 2,893,587,054.61
二、累计折旧
1.期初余额 194,627,617.12 853,056,690.91 46,996,873.12 82,499,478.68 1,177,180,659.83
2.本期增加金额 23,610,313.67 41,555,942.99 2,764,614.63 5,337,238.50 73,268,109.79
（1）计提 23,610,313.67 41,555,942.99 2,764,614.63 5,337,238.50 73,268,109.79
3.本期减少金额 8,523,985.17 41,413,537.94 1,259,944.15 729,770.61 51,927,237.87
（1）处置或报
8,523,985.17 41,413,537.94 1,259,944.15 729,770.61 51,927,237.87
废
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4.期末余额 209,713,945.62 853,199,095.96 48,501,543.60 87,106,946.57 1,198,521,531.75
三、减值准备
1.期初余额 3,165,013.66 36,396.04 3,201,409.70
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,024.00 1,024.00
（1）处置或报
1,024.00 1,024.00
废
4.期末余额 3,165,013.66 35,372.04 3,200,385.70
四、账面价值
1.期末账面价值 981,431,447.03 638,351,559.84 14,866,048.94 57,216,081.35 1,691,865,137.16
2.期初账面价值 1,008,162,227.78 597,871,332.14 17,257,693.40 57,370,770.06 1,680,662,023.38
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 5,486,700.98 1,994,914.14 3,116,408.15 375,378.69
电子及其他设备 23,235.04 14,889.90 6,159.40 2,185.74
合计 5,509,936.02 2,009,804.04 3,122,567.55 377,564.43
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
平压平自动模切烫金机 1,987,000.00 884,480.27 1,102,519.73
烫模机 1,019,000.00 513,626.01 505,373.99
合计 3,006,000.00 1,398,106.28 1,607,893.72
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司云南办事处房产 2,520,343.80 尚在申请办理中
106
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丰彩丽新厂房 5,405,191.17 尚在申请办理中
在租赁土地上建设的房产，无法取得房
吉星印务厂房及办公楼 5,430,606.19
产证。
合计 13,356,141.16
其他说明：无
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
劲嘉集团包装印
1,347,331.85 1,347,331.85 720,720.72 720,720.72
刷工业园
青岛嘉颐泽工业
2,704,628.91 2,704,628.91 2,645,246.91 2,645,246.91
园
劲嘉集团工业园
9,991,902.57 9,991,902.57
三期
劲嘉集团工业园
6,399,302.20 6,399,302.20 5,639,302.20 5,639,302.20
综合体
劲嘉集团工业园
22,435,617.14 22,435,617.14 12,402,946.99 12,402,946.99
四期
贵州劲瑞厂房 3,711,816.09 3,711,816.09 3,387,974.06 3,387,974.06
贵州瑞源科技园
56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00
项目
贵州劲瑞厂房装
6,156,193.20 6,156,193.20 5,018,508.35 5,018,508.35
修项目
长春吉星新厂区 17,531,769.11 17,531,769.11 16,811,685.68 16,811,685.68
中丰田办公楼 2,495,544.41 2,495,544.41 686,612.35 686,612.35
中丰田 2 号厂房 6,090,221.17 6,090,221.17 1,093,301.78 1,093,301.78
中丰田 1 号厂房 2,658,880.35 2,658,880.35
中丰田 3 号厂房 2,727,441.86 2,727,441.86
机器设备 61,617,700.53 61,617,700.53 81,294,337.32 81,294,337.32
基于 RFID 技术
的智能物联网运 21,129,581.35 21,129,581.35
营支撑系统
其他 6,069,363.66 6,069,363.66 4,217,080.00 4,217,080.00
107
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 173,123,294.40 173,123,294.40 133,973,716.36 133,973,716.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
劲嘉工
180,180, 12,402,9 10,032,6 22,435,6 募股资
业园四 12.45% 12.45%
180.18 46.99 70.15 17.14 金
期
180,180, 12,402,9 10,032,6 22,435,6
合计 -- -- --
180.18 46.99 70.15 17.14
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
其他说明：无
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 355,042,971.53 2,710,676.44 5,333,989.23 1,130,000.00 364,217,637.20
2.本期增加
2,891,509.74 2,891,509.74
金额
（1）购置 2,891,509.74 2,891,509.74
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 355,042,971.53 2,710,676.44 8,225,498.97 1,130,000.00 367,109,146.94
二、累计摊销
108
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1.期初余额 66,516,403.44 2,241,987.66 2,197,590.26 196,992.25 71,152,973.61
2.本期增加
3,676,467.85 121,150.14 298,686.22 12,988.50 4,109,292.71
金额
（1）计提 3,676,467.85 121,150.14 298,686.22 12,988.50 4,109,292.71
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 70,192,871.29 2,363,137.80 2,496,276.48 209,980.75 75,262,266.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
284,850,100.24 347,538.64 5,729,222.49 920,019.25 291,846,880.62
价值
2.期初账面
288,526,568.09 468,688.78 3,136,398.97 933,007.75 293,064,663.59
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
其他说明：无
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
合并深圳市劲嘉科 641,549.76 641,549.76
技有限公司
109
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合并中丰田光电科 79,712,372.22 79,712,372.22
技（珠海）有限公
司
合并江西丰彩丽印 86,507,261.23 86,507,261.23
刷包装有限公司
合并佳信（香港） 40,509,904.33 40,509,904.33
有限公司
合并江苏顺泰印刷 630,230,371.1 630,230,371.10
包装科技有限公司 0
合并贵州瑞源包装 897,339.80 897,339.80
有限责任公司
合并长春吉星印务 181,099,158.2 181,099,158.22
有限责任公司 2
合计 1,019,597,956 1,019,597,956.
.66 66
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合并中丰田光电
科技（珠海）有 30,839,115.86 30,839,115.86
限公司
合计 30,839,115.86 30,839,115.86
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无
其他说明：无
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
景观绿化费 716,618.23 89,577.30 627,040.93
房屋修缮费 23,550,445.12 564,522.06 1,746,828.48 22,368,138.70
搬迁费用 3,975,410.79 649,190.52 3,326,220.27
其他 216,489.98 342,857.14 169,651.92 389,695.20
合计 28,458,964.12 907,379.20 2,655,248.22 26,711,095.10
其他说明：无
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17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 87,564,599.93 14,719,682.71 87,381,878.27 14,834,420.92
内部交易未实现利润 47,963,904.07 7,194,585.61 32,754,033.87 4,913,105.08
可抵扣亏损 54,607,596.87 13,592,013.97 65,168,445.04 16,292,111.26
递延收益 9,800,000.00 1,470,000.00 10,300,000.00 1,545,000.00
未发放工资及奖金 8,546,171.49 1,281,925.72 8,546,171.49 1,281,925.72
合计 208,482,272.36 38,258,208.01 204,150,528.67 38,866,562.98
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
76,792,776.50 12,932,164.43 77,252,449.89 12,994,117.64
产评估增值
合计 76,792,776.50 12,932,164.43 77,252,449.89 12,994,117.64
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 38,258,208.01 38,866,562.98
递延所得税负债 12,932,164.43 12,994,117.64
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 10,649,963.70 6,544,803.30
合计 10,649,963.70 6,544,803.30
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 6,544,803.30 6,544,803.30
2023 年 4,105,160.40
合计 10,649,963.70 6,544,803.30 --
其他说明：无
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购置长期资产的款项 75,464,518.55 97,702,942.11
合计 75,464,518.55 97,702,942.11
其他说明：无
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
无
其他说明：期末，本公司无已逾期未偿还的短期借款的情况。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 251,159,667.54 170,980,904.02
合计 251,159,667.54 170,980,904.02
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 552,059,368.02 649,453,628.54
1—2 年 3,542,145.64 3,766,846.17
2—3 年 934,341.88 1,192,038.77
3 年以上 5,672,667.58 5,922,352.64
合计 562,208,523.12 660,334,866.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
其他说明：本公司无需要披露的账龄超过一年的重要应付账款。
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,707,384.47 1,614,071.81
1—2 年 15,500.00 4,212,276.16
2—3 年 3,773,333.33 86,169.02
3 年以上 3,948,095.24 4,136,248.57
合计 9,444,313.04 10,048,765.56
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北吴城环保科技有限公司 7,406,428.57 预收松岗工业园 6 楼租金
合计 7,406,428.57 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
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其他说明：无
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 64,660,338.77 176,451,851.26 218,374,039.31 22,738,150.72
二、离职后福利-设定提
451,746.67 11,846,911.02 12,191,110.58 107,547.11
存计划
三、辞退福利 576,500.00 11,971.60 588,471.60
四、一年内到期的其他
941,438.57 452,360.84 489,077.73
福利
合计 66,630,024.01 188,310,733.88 231,605,982.33 23,334,775.56
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
63,411,867.06 153,988,572.46 195,552,202.56 21,848,236.96
补贴
2、职工福利费 1,020,840.20 10,956,958.76 11,377,008.41 600,790.55
3、社会保险费 1,016.00 5,650,949.27 5,616,810.88 35,154.39
其中：医疗保险费 4,768,899.82 4,741,763.39 27,136.43
工伤保险费 444.86 447,688.63 443,613.91 4,519.58
生育保险费 571.14 434,360.82 431,433.58 3,498.38
4、住房公积金 45,252.20 4,574,903.35 4,461,171.55 158,984.00
5、工会经费和职工教育
181,363.31 1,280,467.42 1,366,845.91 94,984.82
经费
合计 64,660,338.77 176,451,851.26 218,374,039.31 22,738,150.72
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 434,518.49 11,465,115.22 11,795,723.69 103,910.02
2、失业保险费 17,228.18 381,795.80 395,386.89 3,637.09
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合计 451,746.67 11,846,911.02 12,191,110.58 107,547.11
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的一定比例每月
向该等计划缴存费用，除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关
资产的成本。
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,923,044.05 16,076,094.21
企业所得税 40,777,009.65 35,676,839.22
个人所得税 789,377.90 1,437,415.76
城市维护建设税 890,115.74 1,405,098.59
房产税 3,922,440.56 2,662,591.48
土地使用税 1,030,567.08 991,468.19
教育费附加 381,478.20 602,185.13
地方教育费附加 254,318.76 401,456.73
印花税 125,676.70 995,877.81
水利及防洪基金 104,328.41 95,564.87
合计 60,198,357.05 60,344,591.99
其他说明：无
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 446,080,195.66
其他 24,100,307.39 43,100,307.39
合计 470,180,503.05 43,100,307.39
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
设备款及运输费 11,655,483.50 44,397,323.72
保证金及押金 8,306,478.46 10,449,718.18
员工报销款 1,245,249.34 1,342,067.58
股权收购款 180,800,000.00 271,280,000.00
工程款及其他 77,927,782.99 46,249,007.39
合计 279,934,994.29 373,718,116.87
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海中昂实业有限公司 67,000,000.00 股权收购款
合计 67,000,000.00 --
其他说明：无
27、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 14,622,365.10 14,622,365.10
合计 14,622,365.10 14,622,365.10
（2）设定受益计划变动情况
无
28、 政府补助
1、本期初始确认的政府补助的基本情况
单位：元
补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到
递延收益 冲减资产账 递延收 其他收益 营业外收 冲减成
面价值 益 入 本费用
残疾就业增值税退税 2,264,160.00 2,264,160.00
- - - - - 是
深圳市科技创新委员 1,823,000.00 - 1,823,000.00 - - 是
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会企业研究开发资助
计划第二批资助
江苏省2017年度现代 800,000.00 - - - 800,000.00 - - 是
服务业发展专项资金
2017年度广东省企业 744,000.00 - - - 744,000.00 - - 是
研究开发补助资金
深圳市发展和改革委 570,000.00 - - - 570,000.00 - - 是
员会设备节能减排项
目补贴
其他项目 2,342,890.26 - - - 2,342,890.26 - - 是
合计 8,544,050.26 - - - 8,544,050.26 - -
2、计入本年损益的政府补助情况
单位：元
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用
残疾就业增值税退税 2,264,160.00
与收益相关 - -
深圳市科技创新委员会企业研究开发 与收益相关 1,823,000.00 - -
资助计划第二批资助
江苏省2017年度现代服务业发展专项 800,000.00
资金 与收益相关 - -
2017年度广东省企业研究开发补助资 与收益相关 744,000.00 - -
金
深圳市发展和改革委员会设备节能减 与收益相关 570,000.00 - -
排项目补贴
递延收益摊销 与资产相关 500,000.00 - -
其他合计 2,342,890.26
与收益相关 - -
合计 9,044,050.26 - -
3、本年退回的政府补助情况
无。
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,300,000.00 500,000.00 9,800,000.00
合计 10,300,000.00 500,000.00 9,800,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
新材料产业
4,000,000.00 250,000.00 3,750,000.00 与资产相关
化项目
长春吉星新
厂建设及设
600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关
备设施更新
改造项目
工业设计中
2,700,000.00 150,000.00 2,550,000.00 与资产相关
心资助款
发改委高端
印刷技术与
创新材料工 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
程实验室提
升项目
10,300,000.0
合计 500,000.00 9,800,000.00 --
0
其他说明：无
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,494,834,382. 1,494,834,382.
股份总数
00 00
其他说明：无
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,607,890,158.84 3,557,050.32 1,604,333,108.52
其他资本公积 43,913,162.02 43,913,162.02
合计 1,651,803,320.86 3,557,050.32 1,648,246,270.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
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32、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 132,241,387.51 132,241,387.51
合计 132,241,387.51 132,241,387.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -12,287,373.1 -2,096,447. -2,096,447. -14,383,8
合收益 3 09 09 20.22
-12,287,373.1 -2,096,447. -2,096,447. -14,383,8
外币财务报表折算差额
3 09 09 20.22
-12,287,373.1 -2,096,447. -2,096,447. -14,383,8
其他综合收益合计
3 09 09 20.22
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 435,776,447.00 435,776,447.00
合计 435,776,447.00 435,776,447.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,878,766,290.13 2,611,174,416.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 76,129,074.61
调整后期初未分配利润 2,878,766,290.13 2,687,303,491.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 379,016,975.56 574,411,233.05
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减：提取法定盈余公积 56,436,634.24
应付普通股股利 446,080,195.66 326,511,800.00
期末未分配利润 2,811,703,070.03 2,878,766,290.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,574,174,871.33 888,969,903.09 1,392,809,114.49 781,301,683.70
其他业务 34,626,708.44 11,240,336.51 29,093,203.22 4,600,186.67
合计 1,608,801,579.77 900,210,239.60 1,421,902,317.71 785,901,870.37
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,488,219.28 7,623,486.29
教育费附加 4,331,744.08 3,499,583.63
房产税 4,540,699.37 4,885,952.99
土地使用税 2,277,261.62 2,828,947.19
车船使用税 20,386.90 26,004.83
印花税 1,398,551.72 648,975.80
地方教育费附加 1,713,727.13 2,510,103.47
水利建设基金 181,320.45 234,317.58
其他 63,005.05 36,010.07
合计 23,014,915.60 22,293,381.85
其他说明：无
38、销售费用
单位： 元
120
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项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬项目 5,358,174.76 4,792,413.33
仓储运输费 21,210,251.91 16,884,666.78
业务费用 21,594,470.62 13,615,059.48
差旅费 1,881,221.45 2,192,408.37
汽车费用 923,055.14 728,937.04
办公费 181,241.46 184,771.26
会务费 9,181.79 17,897.50
其他 1,572,685.67 3,065,434.07
合计 52,730,282.80 41,481,587.83
其他说明：无
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬项目 54,597,449.48 47,704,131.36
研发支出 60,796,263.43 36,705,169.59
业务招待费 17,616,662.05 17,001,847.68
折旧费 15,737,009.97 15,671,834.12
无形资产摊销 4,009,828.71 3,555,560.31
物料消耗 871,594.56 1,546,457.65
中介服务费 7,600,875.31 8,794,037.44
办公费 4,857,536.33 4,012,743.14
汽车费用 2,777,444.99 2,743,897.74
差旅费 4,282,952.95 3,896,934.59
修理费 3,144,996.11 2,340,309.33
燃料水电费 2,141,224.46 916,728.00
会务费 346,535.75 683,936.08
其他 8,935,439.68 22,736,835.21
合计 187,715,813.78 168,310,422.24
其他说明：无
40、财务费用
单位： 元
121
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 347,472.22 6,540,253.58
减：利息收入 19,274,594.61 2,020,808.87
汇兑损益 -925,399.64 1,024,304.10
未确认融资费用摊销
手续费 484,824.30 837,111.95
合计 -19,367,697.73 6,380,860.76
其他说明：无
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,460,018.80 10,201,065.71
二、存货跌价损失 -3,967,822.55 -2,325,452.22
合计 -507,803.75 7,875,613.49
其他说明：无
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 29,435,059.49 671,677.87
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
6,497,053.15
量产生的利得
合计 29,435,059.49 7,168,731.02
其他说明：无
43、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -515,309.31 1,570,634.21
合计 -515,309.31 1,570,634.21
44、其他收益
单位： 元
122
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
财政补贴 9,044,050.26
其他
合计 9,044,050.26
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 11,126,975.00
其他 167,405.97 1,035,483.04 167,405.97
合计 167,405.97 12,162,458.04 167,405.97
计入当期损益的政府补助：无
其他说明：无
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 344,218.63 62,767.04 344,218.63
合计 344,218.63 62,767.04 344,218.63
其他说明：无
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 77,816,351.35 65,716,795.19
递延所得税费用 546,401.76 -4,749,841.09
合计 78,362,753.11 60,966,954.10
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
123
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利润总额 502,792,817.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 75,418,922.59
子公司适用不同税率的影响 1,378,222.94
调整以前期间所得税的影响 725,136.64
非应税收入的影响 -4,415,258.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,002,583.48
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,253,146.38
损的影响
所得税费用 78,362,753.11
其他说明：无
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补贴收入 8,544,050.26 10,626,975.00
收到退回的经营投标保证金 1,885,206.85 4,360,224.33
收到退回的经营活动押金 214,291.20 4,208,009.48
收到员工归还的备用金借款 1,167,417.27 1,536,532.11
收到的其他款项 35,549,301.31 25,218,319.80
合计 47,360,266.89 45,950,060.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 98,063,817.79 87,347,783.61
支付的经营投标保证金 3,338,100.00 2,232,500.00
支付的员工备用金借款 5,477,970.42 1,887,830.00
支付的其他经营活动押金 617,038.72 125,186.60
支付的其他款项 32,337,471.36 129,335.42
合计 139,834,398.29 91,722,635.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
124
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回购买保本理财本金 830,000,000.00
其他收款 553,913.00 4,603,841.48
合计 830,553,913.00 4,603,841.48
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买保本理财本金 600,000,000.00
其他支付 457,160.00 5,437,933.72
合计 600,457,160.00 5,437,933.72
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 19,746,024.31 45,059,483.28
其他收款 6,178,429.99
合计 19,746,024.31 51,237,913.27
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票保证金 79,060,206.18 60,422,467.35
股权回购款 132,241,387.51 45,201,816.00
支付购买少数股东股权款 14,700,000.00
其他支付 516,327.63
合计 226,517,921.32 105,624,283.35
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
125
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 424,430,064.14 349,530,683.30
加：资产减值准备 -507,803.75 7,875,613.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
77,911,093.39 71,767,096.84
物资产折旧
无形资产摊销 4,109,292.71 3,555,560.31
长期待摊费用摊销 2,655,248.22 1,821,283.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
515,309.31 -1,570,634.21
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -13,757,600.85 6,540,253.58
投资损失（收益以“－”号填列） -29,435,059.49 -7,168,731.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 608,354.97 -4,727,157.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -61,953.21 -4,231,645.85
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,445,243.33 131,710,891.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-11,748,326.69 57,840,219.55
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-52,005,440.16 -233,585,899.22
列）
经营活动产生的现金流量净额 415,158,421.92 379,357,533.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,187,443,383.33 510,204,055.53
减：现金的期初余额 1,167,076,682.30 690,145,566.92
现金及现金等价物净增加额 20,366,701.03 -179,941,511.39
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 48,060,000.00
126
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其中： --
上海丽兴绿色包装有限公司 48,060,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,069,372.17
其中： --
上海丽兴绿色包装有限公司 3,069,372.17
其中： --
取得子公司支付的现金净额 44,990,627.83
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,187,443,383.33 1,167,076,682.30
其中：库存现金 322,173.46 1,180,391.98
可随时用于支付的银行存款 1,187,121,209.87 1,165,896,290.32
三、期末现金及现金等价物余额 1,187,443,383.33 1,167,076,682.30
其他说明：无
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 119,140,186.52 票据保证金、信用证保证金
应收票据 6,000,000.00 应付票据质押
固定资产 12,709,345.77 银行授信抵押
无形资产 10,674,247.79 银行授信抵押
合计 148,523,780.08 --
其他说明：无
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51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,990,785.12 6.6166 13,172,228.81
欧元 15.36 7.6517 117.53
港币 661,102.83 0.8431 557,375.80
应收账款 -- --
其中：美元 2,743,274.41 6.6166 18,151,149.43
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 63,100.00 6.6166 417,507.46
港币 2,358,649.42 0.8431 1,988,577.32
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
上海丽兴绿 2018 年 03 月 53,400,000.0 100.00% 收购 2018 年 03 月 根据会计准 0.00 995,113.38
128
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
色包装有限 16 日 0 31 日 则相关规定
公司*注
其他说明：
注：2017年12月23日，本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海石龙实业有限公司签署了《关于上海丽兴绿色包装有
限公司的股权转让协议》，公司以现金5,340万元人民币收购上海丽兴绿色包装有限公司（以下简称“上海丽兴”）100%的股
权。2018年3月本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海石龙实业有限公司按照《关于上海丽兴绿色包装有限公司的
股权转让协议》的约定完成了股权交割手续，上海丽兴于2018年3月16日完成了工商变更登记，公司自2018年3月31日起将上
海丽兴纳入公司合并报表范围。
（2）合并成本及商誉
无
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 3,069,372.17 3,069,372.17
长期投资 31,679,737.28 31,679,737.28
净资产 34,799,109.45 34,799,109.45
取得的净资产 34,799,109.45 34,799,109.45
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
其他说明：
无
（2）合并成本
无
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
1、 本报告期新纳入合并范围的子公司
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润
深圳劲嘉盒知科技有限公司*注1 3,588,350.86 -3,411,649.14
深圳嘉星健康科技有限公司*注2 - -
合计 3,588,350.86 -3,411,649.14
注1：为进一步推进公司大包装业务，深入布局智能包装领域，2017年12月27日，公司公告与田学礼、郭成元共同出资
设立深圳劲嘉盒知科技有限司（以下简称“盒知科技”），公司持有盒知科技60%的股权。2018年1月23日，盒知科技完成工
商注册登记。
注2：2018年3月11日，公司第五届董事会2018年第三次会议审议通过了《关于投资设立合资公司暨关联交易的议案》，
同意公司子公司深圳劲嘉健康产业管理有限公司（以下简称“深圳劲嘉健康”）与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司（以下
简称“复星瑞哲”）共同出资人民币 10,000 万元设立合资公司深圳嘉星健康科技有限公司（以下简称“嘉星健康”），深圳劲
嘉健康持有 51%股权，复星瑞哲持有 49%股权。2018年5月29日，嘉星健康完成工商注册登记。
2、本报告期不再纳入合并范围的公司
无。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
贵州劲嘉新型包
贵阳市 贵阳市 包装印刷业 100.00% 设立
装材料有限公司
贵州瑞源包装有 非同一控制下企
贵阳市 贵阳市 包装印刷业 60.00%
限责任公司 业合并
贵州劲瑞新型包
贵阳市 贵阳市 包装印刷业 100.00% 设立
装材料有限公司
深圳市劲嘉物业 深圳市 深圳市 物业管理 100.00% 设立
131
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管理有限公司
江苏劲嘉新型包
装材料有限公司 淮安市 淮安市 包装印刷业 35.00% 25.00% 设立
*注 1
江苏顺泰包装印 非同一控制下企
淮安市 淮安市 包装印刷业 49.00% 51.00%
刷科技有限公司 业合并
青岛嘉颐泽印刷
青岛市 青岛市 包装印刷业 100.00% 设立
包装有限公司
深圳合元劲嘉电
深圳市 深圳市 电子烟制造 51.00% 设立
子科技有限公司
珠海市嘉瑞包装
珠海市 珠海市 包装印刷业 100.00% 设立
材料有限公司
东方英莎特有限 同一控制下企业
英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资控股 100.00%
公司 合并
中华香港国际烟 非同一控制下企
香港 香港 投资控股 100.00%
草集团有限公司 业合并
深圳市劲嘉科技 非同一控制下企
深圳市 深圳市 制造业 100.00%
有限公司 业合并
深圳劲嘉新型智
深圳市 深圳市 包装加工 100.00% 设立
能包装有限公司
安徽安泰新型包 非同一控制下企
合肥市 合肥市 包装印刷业 52.00% 48.00%
装材料有限公司 业合并
中丰田光电科技
非同一控制下企
（珠海）有限公 珠海市 珠海市 制造业 40.00% 60.00%
业合并
司
昆明彩印有限责 非同一控制下企
昆明市 昆明市 包装印刷业 10.00% 41.61%
任公司 业合并
佳信（香港）有 非同一控制下企
香港 香港 投资控股 100.00%
限公司 业合并
江西丰彩丽印刷 非同一控制下企
南昌市 南昌市 包装印刷业 27.00% 25.00%
包装有限公司 业合并
深圳前海劲嘉供 供应链管理及包
深圳市 深圳市 100.00% 设立
应链有限公司 装材料销售
长春吉星印务有 非同一控制下企
长春市 长春市 包装印刷业 70.00%
限责任公司 业合并
深圳前海蓝莓文
化传播有限公司 深圳市 深圳市 文化设计 41.00% 设立
*注 2
深圳劲嘉健康产 深圳市 深圳市 健康投资管理 100.00% 设立
132
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业管理有限公司
广州劲嘉健康产
业投资管理有限 广州市 广州市 商务服务 100.00% 设立
公司
劲嘉集团（香港
香港 香港 投资 51.00% 设立
森洋）有限公司
深圳劲嘉盒知科
深圳市 深圳市 技术开发 60.00% 设立
技有限公司
上海丽兴绿色包 非同一控制下企
上海市 上海市 投资 100.00%
装有限公司 业合并
深圳嘉星健康科
深圳市 深圳市 健康投资管理 51.00% 设立
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：依据本公司之子公司江苏劲嘉章程规定，本公司持有江苏劲嘉60%股权，但按照51%的比例分配利润。
注2：依据本公司之子公司蓝莓文化章程规定，本公司持有蓝莓文化41%股权，但按照51%的比例行使表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江西丰彩丽印刷包装有
48.00% 1,569,504.89 31,790,581.04
限公司
昆明彩印有限责任公司 48.39% 9,239,582.82 73,242,579.27
江苏劲嘉新型包装材料
49.00% 30,605,355.55 100,732,320.67
有限公司
贵州瑞源包装有限责任
40.00% -54,585.24 28,804,918.44
公司
133
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长春吉星印务有限责任
30.00% 3,904,274.17 36,171,176.33
公司
合计 45,264,132.19 270,741,575.75
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江西丰
彩丽印
31,510,5 51,334,7 82,845,2 14,525,4 2,089,47 16,614,9 39,832,0 54,726,3 94,558,3 29,538,3 2,059,48 31,597,7
刷包装
61.62 24.58 86.20 30.46 8.58 09.04 52.01 08.00 60.01 04.34 0.37 84.71
有限公
司
昆明彩
印有限 155,858, 60,617,4 216,475, 50,485,5 14,622,3 65,107,9 163,054, 58,274,7 221,329, 74,434,2 14,622,3 89,056,6
责任公 545.91 05.36 951.27 89.02 65.10 54.12 740.30 23.29 463.59 39.16 65.10 04.26
司
江苏劲
嘉新型
220,218, 100,537, 320,755, 102,491, 102,491, 212,565, 106,529, 319,095, 163,291, 163,291,
包装材
197.60 429.77 627.37 360.18 360.18 852.48 974.60 827.08 469.18 469.18
料有限
公司
贵州瑞
源包装 37,117,7 38,460,2 75,577,9 2,121,98 1,443,64 3,565,62 44,026,6 39,145,8 83,172,4 9,567,55 1,456,14 11,023,7
有限责 22.71 00.34 23.05 5.63 1.31 6.94 11.74 50.23 61.97 7.73 5.02 02.75
任公司
长春吉
星印务 107,121, 51,459,1 158,580, 35,292,2 2,717,39 38,009,6 85,941,1 52,762,9 138,704, 28,178,0 2,969,71 31,147,7
有限责 106.27 79.74 286.01 99.77 8.46 98.23 30.47 38.35 068.82 18.16 0.12 28.28
任公司
551,826, 302,408, 854,235, 204,916, 20,872,8 225,789, 545,420, 311,439, 856,860, 305,009, 21,107,7 326,117,
合计
134.11 939.79 073.90 665.06 83.45 548.51 387.00 794.47 181.47 588.57 00.61 289.18
单位： 元
134
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江西丰彩丽
31,137,339.1 14,941,616.0 15,574,121.8
印刷包装有 3,269,801.86 3,269,801.86 -1,002,813.54 -1,002,813.54 9,128,692.15
4 9 6
限公司
昆明彩印有 101,291,098. 19,095,137.8 19,095,137.8 -34,454,961.0 98,840,314.6 11,435,898.2 11,435,898.2 24,227,373.5
限责任公司 47 2 2 9 4 8 8 8
江苏劲嘉新
207,770,843. 62,459,909.2 62,459,909.2 73,985,008.0 233,367,633. 78,318,809.3 78,318,809.3 62,211,639.9
型包装材料
71 9 9 4 43 1 1 8
有限公司
贵州瑞源包
12,784,654.1 15,623,104.0
装有限责任 -136,463.11 -136,463.11 -6,620,913.77 1,251,253.37 1,251,253.37 3,104,519.16
4 6
公司
长春吉星印
49,835,113.8 13,014,247.2 13,014,247.2 21,817,760.3 48,332,495.0 11,258,370.1 11,258,370.1 23,647,491.9
务有限责任
2 4 4 9 6 2 2 6
公司
402,819,049. 97,702,633.1 97,702,633.1 69,668,509.6 411,737,669. 101,261,517. 101,261,517. 122,319,716.
合计
28 0 0 6 05 54 54 83
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
135
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
重庆宏声印务有
重庆市 重庆市 包装印刷 66.00% 权益法
限责任公司*注 1
青岛嘉泽包装有
青岛市 青岛市 包装印刷 30.00% 权益法
限公司
贵州省仁怀市申
仁包装有限责任 贵州市 贵州市 包装印刷 35.00% 5.60% 权益法
公司
香港润伟实业有
香港 香港 投资 30.00% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：2017年1月4日，本公司2017年第一次临时股东大会决议通过了《关于与重庆宏声实业（集团）有限责任公司签署
战略合作协议的议案》，本公司对重庆宏声的经营业务、生产管理做出安排，并就本公司将所持重庆宏声20%表决权委托于
重庆宏声实业（集团）有限责任公司（以下简称“宏声集团”）行使达成一致意见。
根据上述协议，自2017年1月1日至2019年12月31日，本公司持有重庆宏声46%表决权，宏声集团持有重庆宏声54%表决
权，宏声集团为重庆宏声的实际控股股东，重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲（重庆宏声持有其67%股权）成为本公司的联
营企业，公司将不再合并重庆宏声及其控股子公司重庆宏劲的财务报表，并将按照权益法核算对重庆宏声及其控股子公司重
庆宏劲的长期股权投资及投资收益。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
136
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重庆宏声 青岛嘉泽 申仁包装 香港润伟 重庆宏声 青岛嘉泽 申仁包装
流动资产 468,231,065.57 409,783,986.18 274,229,021.64 457,219,339.75 477,588,827.31 431,486,982.52 155,519,636.03
非流动资产 368,761,638.16 67,549,730.23 180,896,377.37 104,868,769.54 382,087,717.26 74,295,871.57 165,285,628.82
资产合计 836,992,703.73 477,333,716.41 455,125,399.01 562,088,109.29 859,676,544.57 505,782,854.09 320,805,264.85
流动负债 392,855,226.58 292,851,466.94 59,682,840.70 91,813,233.56 441,879,588.77 333,064,465.08 72,995,186.26
非流动负债 27,783,091.17 9,135,788.69 29,497,237.21 8,355,108.96
负债合计 420,638,317.75 292,851,466.94 68,818,629.39 91,813,233.56 471,376,825.98 333,064,465.08 81,350,295.22
少数股东权益 108,456,609.76 154,705,538.11 102,962,871.17
归属于母公司
307,897,776.22 184,482,249.47 386,306,769.62 315,569,337.62 285,336,847.42 172,718,389.01 239,454,969.63
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 203,212,532.31 55,344,674.84 135,207,369.37 94,670,801.29 188,322,319.30 51,815,516.70 69,441,941.19
额
调整事项 339,028,467.99 -3,009,059.94 135,563,108.23 3,693,094.68 339,028,467.99 -3,271,294.82 156,758,058.81
--其他 339,028,467.99 -3,009,059.94 135,563,108.23 3,693,094.68 339,028,467.99 -3,271,294.82 156,758,058.81
对联营企业权
益投资的账面 542,241,000.30 52,335,614.90 270,770,477.60 98,363,895.97 527,350,787.29 48,544,221.88 226,200,000.00
价值
营业收入 220,734,444.88 314,106,112.72 101,703,377.10 98,806,105.52 160,060,753.76 289,217,939.31
净利润 22,560,928.80 12,637,976.72 10,571,154.96 8,658,942.44 6,619,758.46 6,345,995.00
终止经营的净
859,565.94
利润
其他综合收益 22,560,928.80 12,637,976.72 10,571,154.96 9,518,508.38 6,619,758.46 6,345,995.00
综合收益总额 10,000,000.00
本年度收到的
来自联营企业 10,000,000.00
的股利
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
其他说明：
本公司联营企业武汉欣亚欣纸业有限公司，该公司经营活动已处于停止状态，且净资产为负，本公司长期股权投资已全额计
提长期股权投资减值准备，账面余额为0。
本公司联营企业深圳华大北斗科技有限公司，2018年6月30日总资产 365,319,249.05 元，总负债 57,217,779.62 元，2018年
1-6月实现净利润 -9,446,831.34 元。
137
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与【港币和美元】有关，除本公司的几个下属子公
司以【港币和美元】进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资
产或负债为【港币和美元】余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能
对本公司的经营业绩产生影响。
单位：元
项目 期末数 期初数
现金及现金等价物 13,729,722.14 37,330,866.22
138
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应收账款及应收票据 18,151,149.43 11,541,418.42
应付账款 2,406,084.78 412,308.02
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量
不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
项目 汇率变动 本期
对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值1% 309,058.71 309,058.71
港币 对人民币升值1% -14,312.02 -14,312.02
欧元 对人民币升值1% 1.18 1.18
续
项目 汇率变动 上期
对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值1% 264,554.45 224,871.28
港币 对人民币升值1% 127,606.35 108,465.40
（2）其他价格风险
无。
2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的
坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司将银行借款作为补充资金来源,本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。
（二）金融资产转移
1、已转移但未整体终止确认的金融资产
本年度，本公司无贴现的商业承兑汇票。
2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
本年度，本公司无已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
（三）金融资产与金融负债的抵销
无。
139
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市劲嘉创业投
深圳市 综合经营 3,000.00 万元 30.98% 30.98%
资有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是乔鲁予。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
重庆宏声印务有限责任公司 本公司之联营企业
重庆宏劲印务有限责任公司 本公司之联营企业
武汉欣亚欣纸业有限公司 本公司之联营企业
青岛嘉泽包装有限公司 本公司之联营企业
贵州省仁怀市申仁包装印务有限责任公司 本公司之联营企业
深圳华大北斗科技有限公司 本公司之联营企业
香港润伟实业有限公司 本公司之联营企业
上海仁彩印务有限公司 本公司之联营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳劲嘉投资控股有限公司 本公司实际控制人控制之公司
致高置业有限公司 本公司实际控制人配偶有重大影响之公司
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深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市华旭科技开发有限公司 本公司实际控制人有重大影响的其他公司
深圳市劲嘉健康科技有限公司 本公司实际控制人控制之公司
亚东复星瑞哲安泰发展有限公司 持有本公司 5%以上股份之股东
深圳市枫树湾投资有限公司 过去十二个月内本公司高管 WANG WEIXING 配偶控制的公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额 是否超过交易 上期发生额
度 额度
重庆宏劲印务有限责任公司 外购商品 466,241.20 150,000,000.00 否
青岛嘉泽包装有限公司 采购原材料 5,008,430.63 30,000,000.00 否
深圳市枫树湾投资有限公司 咨询顾问费 120,369.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆宏劲印务有限责任公司 销售商品 34,046,537.75 26,533,431.58
重庆宏声印务有限责任公司 销售商品 18,776,589.36 18,778,712.35
重庆宏声印务有限责任公司 销售材料 33,604.61
青岛嘉泽包装有限公司 销售商品及劳费 40,239,655.21 32,884,981.90
青岛嘉泽包装有限公司 物业管理及水电 1,896,619.53
深圳市劲嘉创业投资有限公司 物业管理及水电 131,929.08 121,458.43
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市劲嘉创业投资有限公
写字楼 321,190.48 320,159.05
司
青岛嘉泽包装有限公司 办公楼及厂房 2,180,000.00
141
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
致高置业有限公司 写字楼 193,346.89
关联租赁情况说明
无
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,745,449.00 5,690,819.00
（4）其他关联交易
①2018年3月11日，公司第五届董事会2018年第三次会议审议通过了《关于收购控股子公司股权暨关联交易的议案》及《关
于投资设立合资公司暨关联交易的议案》，公司拟以自有资金人民币1,470万元收购WANG WEIXING先生持有的深圳劲嘉健
康49%的股权，以及深圳劲嘉健康拟与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司共同出资人民币10,000万元，设立合资公司深圳
嘉星健康科技有限公司，深圳劲嘉健康持有其51%股权，双方将在新型烟草及健康科技领域开展深入合作。根据相关规定，
上述交易构成关联交易，未构成重大关联交易。
2018年4月16日深圳劲嘉健康收到了深圳市市场监督管理局发出的《变更（备案）通知书》及颁发的《营业执照》，完成工
商变更登记。
2018年6月7日嘉星健康收到了深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》，完成工商注册登记。
②2018年3月27日，公司与茅台技开司及公司参股子公司上海仁彩签署了《贵州省仁怀市申仁包装有限责任公司增资扩股协
议书》，公司拟以人民币8,320万元对公司参股子公司申仁包装进行增资，上海仁彩拟以人民币2,080万元对申仁包装进行增
资，根据相关规定，申仁包装及上海仁彩为公司的关联法人，公司及上海仁彩向申仁包装增资事项构成关联交易，未构成重
大关联交易。增资完成后，申仁包装的注册资本将由人民币10,000万元增至人民币11,330万元，茅台技开司占其增资后注册
资本的45%，公司占其增资后注册资本的35%，仁彩印务占其增资后注册资本的的20%。
2018年3月27日，公司第五届董事会2018年第四次会议审议通过了《关于向参股子公司增资暨关联交易的议案》。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
重庆宏劲印务有限 40,897,398.64 2,044,869.93 20,829,969.52 1,041,498.48
142
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
责任公司
青岛嘉泽包装有限
46,191,844.97 2,309,592.25 59,328,738.35 2,966,436.92
公司
重庆宏声印务有限
41,012,371.44 2,050,618.57 37,866,317.20 1,893,315.86
责任公司
合计 128,101,615.05 6,405,080.75 118,025,025.07 5,901,251.26
应收票据：
青岛嘉泽包装有限
300,000.00 700,000.00
公司
重庆宏劲印务有限
5,000,000.00
责任公司
合计 300,000.00 5,700,000.00
应收股利：
重庆宏声印务有限
72,467,025.46 72,467,025.46
责任公司
青岛嘉泽包装有限
15,146,815.30 15,146,815.30
公司
合计 87,613,840.76 87,613,840.76
其他应收款：
重庆宏劲印务有限
742,000.00 37,100.00 742,000.00 37,100.00
责任公司
合计 742,000.00 37,100.00 742,000.00 37,100.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
重庆宏劲印务有限责任公司 2,312,929.38
青岛嘉泽包装有限公司 1,703,808.00 3,098,381.16
合计 4,016,737.38 3,098,381.16
其他应付款：
重庆宏劲印务有限责任公司 140,223.66 140,223.66
合计 140,223.66 140,223.66
7、关联方承诺
无
143
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十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日存在的重要承诺
①报告期末，本公司登记注册的子公司中，投资款尚未足额支付的明细如下：
单位名称 登记注册时间 资本交付时间 应缴投资款 未缴投资款
深圳合元劲嘉电子科技有限公司 2014-4-30 根据实际经营需要 10,000万元 10,000万元
深圳前海蓝莓文化传播有限公司 2016-3-9 根据实际经营需要 2,000万元 1,600万元
劲嘉集团（香港森洋）有限公司 2016-8-30 根据实际经营需要 5,000万港元 5,000万港元
深圳劲嘉盒知科技有限公司 2018-1-23 根据实际经营需要 6,000万元 5,300万元
深圳嘉星健康科技有限公司 2018-5-29 根据实际经营需要 10,000万元 10,000万元
应缴投资款系子公司的全额注册资本，本公司持有合元劲嘉51%股权、持有蓝莓文化41%股权、持有香港森洋51%股权，
持有盒知科技60%股权，持有嘉星健康51%股权。本公司根据持股比例缴纳投资款。
②公司于2018年2月11日召开了第五届董事会2018年第二次会议，会议审议通过《关于回购部分社会公众股份的预案》。
公司于2018年3月5日召开了2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》；根据相关规定，
公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立了股份回购专用账户，该专用账户仅可用于回购公司股份；2018
年3月12日，公司按照相关规则编制了《回购股份报告书》并予以披露，律师出具了相关事项的法律意见书；截至本报告披
露之日，公司累计回购股份24,530,932股，占公司目前总股本的1.6410%，成交金额为192,493,111.53元（不含交易费用）。
除此之外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
144
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
无
2、销售退回
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
1、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的经营业务活动，按照公司产品行业分类作为确定报告分部的标准。
145
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 包装印刷 镭射包装材料 物业管理 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,468,581,024.70 318,158,049.87 5,408,270.44 113,510,167.32 -331,482,641.00 1,574,174,871.33
主营业务成本 864,143,419.20 242,511,035.36 3,328,501.59 92,239,961.06 -313,253,014.12 888,969,903.09
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
334,469, 15,389,8 319,079,5 268,969 12,582,81 256,387,02
合计提坏账准备的 99.82% 4.60% 99.91% 4.68%
400.15 16.00 84.15 ,839.60 6.70 2.90
应收账款
单项金额不重大但
593,762. 593,762. 240,000 240,000.0
单独计提坏账准备 0.18% 100.00% 0.09% 100.00%
75 75 .00 0
的应收账款
335,063, 15,983,5 319,079,5 269,209 12,822,81 256,387,02
合计 100.00% 4.77% 100.00% 4.76%
162.90 78.75 84.15 ,839.60 6.70 2.90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
应收集团内部单位应收账款 26,673,080.03
单项金额重大未出现减值迹象
267,736,908.06 13,386,845.40 5.00%
的应收账款
单项金额不重大未出现减值迹 40,059,412.06 2,002,970.60 5.00%
146
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
象的应收账款
合计 334,469,400.15 15,389,816.00 4.60%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,160,762.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备-期末余额
第一名公司 非关联方 96,589,340.88 1年以内 28.83 4,829,467.04
第二名公司 非关联方 31,997,115.75 1年以内 9.55 1,599,855.79
第三名公司 非关联方 27,269,977.06 1年以内 8.14 1,363,498.85
第四名公司 非关联方 26,041,722.19 1年以内 7.77 1,302,086.11
第五名公司 非关联方 20,548,260.54 1年以内 6.13 1,027,413.03
合计 202,446,416.42 1年以内 60.42 10,122,320.82
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
147
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,000,00 1,000,00 1,000,0 1,000,000
独计提坏账准备的 0.17% 100.00% 0.20% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
597,552, 884,083. 596,668,8 508,709 726,183.4 507,983,56
合计提坏账准备的 99.82% 0.15% 99.79% 0.14%
885.00 96 01.04 ,747.59 4 4.15
其他应收款
单项金额不重大但
33,924.0 33,924.0 33,924.
单独计提坏账准备 0.01% 100.00% 0.01% 33,924.00 100.00%
0 0 00
的其他应收款
598,586, 1,918,00 596,668,8 509,743 1,760,107 507,983,56
合计 100.00% 0.32% 100.00% 0.35%
809.00 7.96 01.04 ,671.59 .44 4.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市泛彩溢实业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 收回可能性较小
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
应收集团内部单位其他应收款 579,871,205.85
单项金额重大未出现减值迹象
2,500,000.00 125,000.00 5.00%
的其他应收款
单项金额不重大未出现减值迹
15,181,679.15 759,083.96 5.00%
象的其他应收款
合计 597,552,885.00 884,083.96 0.15%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
148
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 157,900.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 6,673,023.63 5,285,413.54
保证金 5,884,310.34 5,040,427.89
押金 683,388.77 928,980.88
较长账龄预付款项重分类到其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00
集团内部往来款 579,871,205.85 494,186,078.82
其他 4,474,880.41 3,302,770.46
合计 598,586,809.00 509,743,671.59
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名公司 内部往来款 245,274,143.70 1-4 年 40.98%
第二名公司 内部往来款 141,748,194.07 1-4 年 23.68%
第三名公司 内部往来款 122,335,175.18 1-3 年 20.44%
第四名公司 内部往来款 43,871,924.16 1-3 年 7.33%
第五名公司 内部往来款 22,846,658.52 1-3 年 3.82%
合计 -- 576,076,095.63 -- 96.25%
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,051,166,990.53 2,051,166,990.53 1,982,066,990.53 1,982,066,990.53
对联营、合营企
918,839,717.62 918,839,717.62 854,829,971.55 854,829,971.55
业投资
合计 2,970,006,708.15 2,970,006,708.15 2,836,896,962.08 2,836,896,962.08
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市劲嘉科技
21,560,000.00 21,560,000.00
有限公司
中华香港国际烟
455,561,138.00 455,561,138.00
草集团有限公司
安徽安泰新型包
328,264,387.94 328,264,387.94
装材料有限公司
江苏劲嘉新型包
21,000,000.00 21,000,000.00
装材料有限公司
贵州劲嘉新型包
218,538,950.00 218,538,950.00
装材料有限公司
昆明彩印有限责
6,200,000.00 6,200,000.00
任公司
深圳市劲嘉物业
10,000,000.00 10,000,000.00
管理有限公司
江西丰彩丽印刷
62,310,000.00 62,310,000.00
包装有限公司
青岛嘉颐泽印刷
60,000,000.00 60,000,000.00
包装有限公司
中丰田光电科技
68,000,000.00 68,000,000.00
（珠海）有限公司
江苏顺泰包装印
419,692,514.59 419,692,514.59
刷科技有限公司
深圳劲嘉新型智
20,000,000.00 20,000,000.00
能包装有限公司
长春吉星印务有
224,000,000.00 224,000,000.00
限责任公司
深圳前海劲嘉供
50,000,000.00 50,000,000.00
应链有限公司
150
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳劲嘉健康产
15,300,000.00 14,700,000.00 30,000,000.00
业管理有限公司
深圳前海蓝莓文
1,640,000.00 1,640,000.00
化传播有限公司
上海丽兴绿色包
53,400,000.00 53,400,000.00
装有限公司
深圳劲嘉盒知科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
合计 1,982,066,990.53 69,100,000.00 2,051,166,990.53
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆宏声
411,832,9 14,890,21 426,723,1
印务有限
11.82 3.01 24.83
责任公司
重庆宏劲
179,091,9 5,493,738 184,585,6
印务有限
45.78 .59 84.37
责任公司
深圳华大
37,705,11 -944,683. 36,760,43
北斗科技
3.95 13 0.82
有限公司
贵州省仁
怀市申仁
226,200,0 41,600,00 2,970,477 270,770,4
包装印务
00.00 0.00 .60 77.60
有限责任
公司
854,829,9 41,600,00 22,409,74 918,839,7
小计
71.55 0.00 6.07 17.62
854,829,9 41,600,00 22,409,74 918,839,7
合计
71.55 0.00 6.07 17.62
151
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（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 617,495,391.45 423,027,035.16 437,014,520.45 290,441,682.65
其他业务 30,185,877.59 14,446,639.80 37,029,454.67 20,861,137.68
合计 647,681,269.04 437,473,674.96 474,043,975.12 311,302,820.33
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 41,095,658.33
权益法核算的长期股权投资收益 22,409,746.07 -1,232,120.64
合计 22,409,746.07 39,863,537.69
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -515,309.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,044,050.26
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 14,105,073.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -176,812.66
减：所得税影响额 3,471,382.91
少数股东权益影响额 892,744.15
152
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 18,092,874.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.82% 0.2536 0.2536
扣除非经常性损益后归属于公司
5.54% 0.2414 0.2414
普通股股东的净利润
截至本报告期末，公司实际已回购16,246,532股，考虑股份回购事项后重新计算每股收益列示如下：
报告期利润 每股收益
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润
0.2563 0.2563
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润
0.2441 0.2441
153
深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有法定代表人签名并盖章的2018半年度报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳劲嘉集团股份有限公司
董事会
二〇一八年八月二十四日
154