深圳劲嘉集团股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年,深圳劲嘉集团股份有限公司(以下简称“公司”)全面贯彻五年发 展战略规划,顺应市场变化抓住机遇,不断拓展市场,通过调整和优化产品结 构,公司经营状况和财务状况呈现良好的发展状态。瑞华会计师事务所(特殊 普通合伙)对公司 2018 年度财务报表出具了标准无保留意见的审计报告。现就 公司 2018 年主要财务指标及经营财务情况报告如下: 一、 财务报表编制情况 1、 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计 准则―基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制 财务报表。 2、 财务报表真实、完整地反映了公司及合并 2018 年 12 月 31 日的财务状 况,以及 2018 年度经营成果和现金流量等有关信息。 3、 财务报表业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计。 4、 本报告期内,公司除以下会计政策变更外,无其他会计政策变更、重大 会计估计、重大会计核算方法变更事项的发生: 2018 年 6 月 15 日,财政部以财会[2018]15 号发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订。 资产负债表中的“应收票据”和“应收账款”合并为“应收票据及应收账款”;“应 付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股 利”并入“其他应收款”;“应付利息”和“应付股利”合并计入“其他应付款”;“固定 资产清理”并入“固定资产”;“工程物资”并入在“在建工程”;“专向应付款”并入“长 期应付款”;比较数据相应调整。 利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研 发费用”单独列示;在“财务费用”项下新增“利息费用”和“利息收入”项目,比较数 据相应调整。 5、 2018 年公司合并报表范围减少 0 家子公司、新增 5 家子公司: 1) 2017 年 12 月 23 日本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海石龙 实业有限公司签署了《关于上海丽兴绿色包装有限公司的股权转让协议》,公司 以现金 5,340 万元人民币收购上海丽兴绿色包装有限公司(以下简称“上海丽兴”) 100%的股权,2018 年 4 月 1 日本公司与梅曙南、杨幼妮、金晶、张寅元、上海 石龙实业有限公司按照《关于上海丽兴绿色包装有限公司的股权转让协议》的约 定完成了股权交割及工商变更手续,上海丽兴纳入本期公司合并报表。 2) 2018 年 1 月公司与田学礼、郭成元共同出资 6,000 万元人民币设立深圳 劲嘉盒知科技有限司(以下简称“盒知科技”),公司持有盒知科技 60%股权,盒 知科技纳入本公司本期合并报表。 3) 2018 年 3 月公司子公司深圳劲嘉健康产业管理有限公司(以下简称“劲 嘉健康”)与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司共同出资人民币 10,000 万元 人民币设立合资公司深圳嘉星健康科技有限公司(以下简称“嘉星健康”),劲嘉 健康持有嘉星健康 51%股权,深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司持有嘉星健康 49%股权,嘉星健康纳入本公司本期合并报表。 4) 2018 年 8 月公司与北京米物科技有限公司、深圳市南桥前海创新基金合 伙企业(有限合伙)共同出资 2,000 万人民币设立深圳因味科技有限公司(以下 简称“因味科技”),公司持有因味科技 51%股权,因味科技纳入本公司本期合并 报表。 5) 2018 年 10 月公司全资子公司深圳市劲嘉科技有限公司(以下简称“劲嘉 科技”)与云南中烟下属企业天成(太平洋)有限公司全资子公司深圳市华玉科 技发展有限公司共同出资 2000 万元人民币设立深圳嘉玉科技有限公司(以下简 称“嘉玉科技”),劲嘉科技持有嘉玉科技 51%股权,嘉玉科技纳入本公司本期合 并报表。 二、 基本财务状况 1、 主要经营指标 单位:人民币亿元 本报告期比上 项 目 2018 年 2017 年 年同期增减 营业总收入 33.74 29.45 14.56% 2018 年度财务决算报告 第 2 页共 9 页 本报告期比上 项 目 2018 年 2017 年 年同期增减 营业利润 9.53 7.89 20.87% 利润总额 9.54 7.89 21.02% 归属于上市公司股东的净利润 7.25 5.74 26.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常 6.92 5.47 26.45% 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 8.53 8.20 4.00% 2018 年度 2017 年度 本报告期末比 项 目 末 末 上年度末增减 总资产 82.04 81.24 0.98% 归属于上市公司股东的所有者权益 64.93 64.49 0.68% 2、 主要财务指标 1) 盈利指标 本报告期比上年 项 目 2018 年 2017 年 同期增减 基本每股收益(元/股) 0.49 0.43 13.95% 稀释每股收益(元/股) 0.49 0.43 13.95% 扣除非经常性损益后的基本每 0.46 0.41 13.42% 股收益(元/股) 减少 0.36 个百分 净资产收益率(%) 11.28% 11.63% 点 每股经营活动产生的现金流量 0.57 0.61 -6.72% 净额(元/股) 本报告期末比上 项 目 2018 年度末 2017 年度末 年度末增减 归属于上市公司股东的每股净 4.34 4.81 -9.70% 资产(元/股) 2) 偿债能力指标 本报告期比上 财务指标名称 2018 年 2017 年 年同期增减 2018 年度财务决算报告 第 3 页共 9 页 本报告期比上 财务指标名称 2018 年 2017 年 年同期增减 1、流动比率 2.31 2.53 -0.22 2、速动比率 1.75 2.02 -0.27 3、资产负债率(母公司) 20.70% 19.93% 0.77% 4、利息保障倍数 523.71 57.00 466.71 3) 资产管理能力指标 本报告期比上 财务指标名称 2018 年 2017 年 年同期增减 1、应收帐款周转率(次) 4.70 3.93 0.77 2、存货周转率(次) 2.52 2.38 0.14 3、总资产周转率(次) 0.41 0.40 0.01 三、 经营业务情况 1、 营业总收入情况 单位:人民币万元 项目 营业收入 占营业总收入比重 主营业务收入 329,833.04 97.76% 其他业务收入 7,567.44 2.24% 营业总收入 337,400.48 100.00% 2、 主营业务按行业、产品和地区分布情况 1) 分行业经营情况 单位:人民币万元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 比上年 行业类别 毛利率 收入 成本 年同期增 年同期增 同期增 减 减 减 307,482.6 180,369.6 包装印刷 41.34% 14.27% 15.30% -0.53% 0 5 2018 年度财务决算报告 第 4 页共 9 页 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 比上年 行业类别 毛利率 收入 成本 年同期增 年同期增 同期增 减 减 减 镭射包装材 60,845.69 46,761.78 23.15% 4.62% 4.54% 0.06% 料 物业管理 1,271.83 811.35 36.21% -0.42% -8.88% 5.93% 其他行业 27,855.57 23,386.27 16.04% 27.02% 17.54% 6.77% 行业之间抵 -65,144.7 -67,622.65 3.66% 9.41% 9.44% -0.03% 销 2 329,833.0 186,184.3 合计 43.55% 14.27% 14.63% -0.18% 4 3 2) 分产品经营情况 单位:人民币万元 主营业 主营业务 毛利率 务收入 主营业务 主营业务 成本比上 比上年 产品类别 毛利率 比上年 收入 成本 年同期增 同期增 同期增 减 减 减 烟标 256,631.59 140,984.09 45.06% 8.05% 7.80% 0.13% 镭射包装材 60,845.69 46,761.78 23.15% 4.62% 4.54% 0.06% 料 彩盒 44,635.19 34,136.34 23.52% 67.09% 56.19% 5.34% 其他产品 35,343.22 29,446.85 16.68% 25.88% 19.82% 4.21% 产品之间抵 -67,622.65 -65,144.72 3.66% 9.41% 9.44% -0.03% 销 合计 329,833.04 186,184.34 43.55% 14.27% 14.63% -0.18% 3) 分地区经营情况 单位:人民币万元 主营业务收入 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年同期增 减 华东地区 157,768.44 82,988.00 47.40% 18.16% 华南地区 23,270.57 14,488.69 37.74% -2.84% 2018 年度财务决算报告 第 5 页共 9 页 主营业务收入 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年同期增 减 西南地区 93,696.81 54,231.43 42.12% 9.01% 其他 55,097.22 34,476.21 37.43% 21.86% 合计 329,833.04 186,184.33 43.55% 14.27% 3、 主营业务产品销售毛利率变化情况 本报告期比上 项目名称 2018 年 2017 年 2015 年 年同期增减 主营业务销售毛利 43.55% 43.73% -0.18% 40.67% 率 四、 资产、负债、权益及损益类情况 1、 主要资产情况 单位:人民币万元 2018 年末 2017 年末 同比增 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 减 比重(%) 比重(%) 货币资金 83,945.48 10.23% 122,690.27 15.00% -31.58% 应收票据及应收账 87,931.10 10.72% 78,891.91 10.00% 11.46% 款 预付款项 1,434.70 0.17% 1,140.54 0.00% 25.79% 其他应收款 10,040.57 1.22% 13,185.38 2.00% -23.85% 存货 78,245.49 9.54% 71,218.37 9.00% 9.87% 129,385.4 长期股权投资 15.77% 101,889.21 13.00% 26.99% 5 投资性房地产 39,938.79 4.87% 31,925.51 4.00% 25.10% 160,600.7 固定资产 19.58% 168,066.20 21.00% -4.44% 2 在建工程 26,670.33 3.25% 13,397.37 2.00% 99.07% 2018 年度财务决算报告 第 6 页共 9 页 2018 年末 2017 年末 同比增 项目 占总资产 占总资产 金额 金额 减 比重(%) 比重(%) 商誉 98,875.88 12.05% 98,875.88 12.00% 0.00% 1) 货币资金报告期末比上年同期末减少 31.58%,主要系报告期回购股份及 募投项目使用募集资金导致货币资金减少所致。 2) 在建工程报告期末比上年同期末增加 99.07%,主要系报告期公司松岗工 业园四期、中丰田厂房、贵州劲嘉厂房投资建设增加所致。 2、 主要负债情况 单位:人民币万元 2018 年末 2017 年末 同比增 项目 占总负债 占总负债 金额 金额 减 比重(%) 比重(%) 500.00 短期借款 6,000.00 4.19% 1,000.00 0.70% % 83,131.5 应付票据及应付账款 79,610.44 55.61% 58.01% -4.24% 8 预收款项 1,018.86 0.71% 1,004.88 0.70% 1.39% 129.64 应交税费 13,857.33 9.68% 6,034.46 4.21% % 应付股利 410.03 0.29% 4,310.03 3.01% -90.49% 41,681.8 其他应付款 30,357.45 21.20% 29.09% -27.17% 4 长期应付职工薪酬 1,402.86 0.98% 1,462.24 1.02% -4.06% 1) 短期借款报告期末比上年同期末增加 500.00%,主要系报告期票据贴现 质押借款增加所致。 2) 应交税费报告期末比上年同期末增加 129.64%,主要系报告期末应交增 值税及企业所得税增加所致。 3) 应付股利报告期末比上年同期末减少 90.49%,主要系报告期末控股子公 司上年度股利分配大部分实施所致。 2018 年度财务决算报告 第 7 页共 9 页 3、 主要股东权益情况 单位:人民币万元 2018 年末 2017 年末 项目 占股东权 占股东权 同比增减 金额 益 金额 益 比重(%) 比重(%) 149,483.4 实收资本 149,483.44 23.02% 23.00% 0.00% 4 165,180.3 资本公积 164,824.63 25.39% 26.00% -0.22% 3 盈余公积 49,023.66 7.55% 43,577.64 7.00% 12.50% 287,876.6 未分配利润 310,353.41 47.80% 45.00% 7.81% 3 归属于股东的 644,889.3 649,280.06 100.00% 100.00% 0.68% 所有者权益 1 4、 除收入成本外的主要损益类情况 单位:人民币万元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 销售费用 11,720.37 10,505.98 11.56% 管理费用 28,725.70 26,427.69 8.70% 研发费用 14,031.30 12,660.02 10.83% 财务费用 -590.44 1,001.32 -158.97% 资产减值损失 3,418.00 2,323.27 47.12% 投资收益 7,851.58 3,485.65 125.25% 营业外收入 201.01 67.35 198.46% 所得税费用 13,889.99 11,590.19 19.84% 1) 报告期财务费用比上年同期减少 158.97%,主要系报告期利息支出减少 所致。 2) 报告期实现投资收益比上年同期增加 125.25%,主要系报告期联营企业 投资收益及募集资金理财收益增加所致。 2018 年度财务决算报告 第 8 页共 9 页 3) 报告期实现营业外收入比上年同期增加 198.46%,主要系子公司中丰田 收到灾后复产扶持资金所致。 五、 现金流状况 单位:人民币万元 项 目 2017 年度 2016 年度 同比增减 经营活动现金流入量 351,414.88 311,114.78 12.95% 经营活动现金流出量 266,150.19 229,131.87 16.16% 经营活动产生的现金流量净额 85,264.69 81,982.91 4.00% 投资活动现金流入量 181,831.02 -7,559.88 2505.21% 投资活动现金流出量 232,974.96 122,473.97 90.22% 投资活动产生的现金流量净额 -51,143.93 -130,033.85 60.67% 筹资活动现金流入量 15,540.13 222,741.25 -93.02% 筹资活动现金流出量 92,145.16 126,782.43 -27.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -76,605.04 95,958.82 -179.83% 1) 报告期公司投资活动现金流入量比上年同期增加幅度较大,主要系报告 期收回募集资金保本理财本金增加、而上期重庆宏声及重庆宏劲由子公司变为联 营企业时期初货币资金减少所致。 2) 报告期公司投资活动现金流出量比上年同期增加幅度较大,主要系报告 期募集资金部分购买银行保本理财产品增加所致。 3) 报告期公司筹资活动现金流入量比上年同期减少幅度较大,主要系上期 非公开发行 A 股股份吸收投资款所致。 4) 报告期公司现金及现金等价物净增加额减少幅度较大,主要系报告期回 购股份及募投项目使用募集资金增加、而上期非公开发行增加募集资金所致。 深圳劲嘉集团股份有限公司 董事会 二〇一九年四月十八日 2018 年度财务决算报告 第 9 页共 9 页