上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上海二三四五网络控股集团股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈于冰、主管会计工作负责人陈于冰及会计机构负责人(会计主
管人员)黄国敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投
资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与
承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。
公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节 经营情况讨论与分析”
之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 13
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 49
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 51
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 54
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
二三四五、本公司、本企业、公司 指 上海二三四五网络控股集团股份有限公司
网络科技子公司 指 上海二三四五网络科技有限公司，系公司全资子公司
金融科技子公司 指 上海二三四五金融科技有限公司，系公司全资子公司
上海二三四五大数据科技有限公司，系公司间接持股 100%的全资子
大数据子公司 指
公司
广州二三四五互联网小额贷款有限公司，系公司间接持股 100%的全
广州小贷公司 指
资子公司
上海二三四五融资租赁有限公司，系公司间接持股 100%的全资子公
融资租赁子公司 指
司
根据 2014 年 3 月 21 日召开的 2014 年第一次临时股东大会决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2014]760 号《关于核准上海海隆软
件股份有限公司向庞升东等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》，2014 年 9 月公司按照每股 14.96 元，发行人民币普通股
重大资产重组、本次重组 指
177,139,026 股，用于购买上海二三四五网络科技有限公司 34.51%股
权、吉隆瑞美信息咨询有限公司 100%股权、吉隆瑞信投资有限公司
100%股权；发行人民币普通股 59,024,062 股用于配套募集资金，变
更后的注册资本为人民币 34,949.3088 万元。
根据 2015 年 3 月 6 日召开的 2014 年年度股东大会决议及中国证券
监督管理委员会《关于核准上海二三四五网络控股集团股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】3140 号）核准，同意
上海二三四五网络控股集团股份有限公司非公开发行不超过
100,360,500 股 A 股股票。根据公司于 2016 年 2 月 2 日披露的《非
非公开发行股票、本次非公开发行 指
公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书》，本次共发行人民币普
通股（A 股）83,500,000 股，本次发行新增股份已于 2016 年 1 月 27
日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管
手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件股份，上市日为 2016
年 2 月 3 日。
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海二三四五网络控股集团股份有限公司章程》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
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元/万元 指 人民币元/万元
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮
指定信息披露媒体 指
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 二三四五 股票代码 002195
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海二三四五网络控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 二三四五
公司的外文名称（如有） Shanghai 2345 Network Holding Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）2345 Network Holding
公司的法定代表人 陈于冰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱俊祺
上海市浦东新区环科路 555 弄 2 号楼 9
联系地址
楼
电话 021-64822345
传真 021-64822236
电子信箱 stock@2345.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,799,832,073.30 1,317,772,549.46 36.58%
归属于上市公司股东的净利润（元） 646,122,575.36 614,213,627.17 5.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
617,304,845.51 588,981,003.59 4.81%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,503,321,568.90 -716,768,210.37 309.74%
基本每股收益（元/股） 0.1136 0.1105 2.81%
稀释每股收益（元/股） 0.1145 0.1065 7.51%
加权平均净资产收益率 6.70% 7.76% -1.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 11,602,840,993.38 11,775,752,877.27 -1.47%
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,892,586,821.92 9,315,673,779.13 6.19%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 14,447.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
38,036,410.09
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 5,675,904.81
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少数股东权益影响额（税后） 3,557,223.30
合计 28,817,729.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式
公司继续秉承“新科技改变生活”的宗旨，为更好地适应市场环境的变化及公司未来发展的需要，公司启动并确立了“移
动互联+人工智能”的未来发展战略，着力打造移动互联时代的核心技术竞争力。为实现新的战略发展目标，公司在中台、智
能算法和大数据中心三个方向进行重点投入。通过实施中台战略，实现APP工厂化运作和资源的统一调用、统一配置，进而
提高工作效率和产出。在智能算法和大数据中心上加大科研投入，通过海量信息采集、深度数据挖掘和用户行为分析，为用
户智能推荐个性化信息，从而开创一种全新的移动互联运营模式。
为配合“移动互联+人工智能”战略的实施，公司已完成了业务及组织结构的调整，明确了未来的业务发展方向和基本工
作思路，调整后的主营业务目前包括互联网信息服务业务及金融科技服务业务两大板块，未来公司将根据新战略的进展情况，
适时对业务进行不断优化调整。此外公司已形成了一定的人才贮备，并在硬件和软件建设上加大了投入，未来有望成为公司
新的重要利润增长点。
此次公司发展战略的调整旨在顺应市场发展的规律，进一步突出和强化公司业务的科技属性及公司在新科技领域的布局，
并将公司原互联网金融服务业务以对外提供资金服务为主的盈利模式，升级为向其他金融机构或企业提供包括系统建设、风
险控制输出、服务输出、资金合作等多种方式相结合的科技服务模式，以提升公司长期可持续发展能力。
1、互联网信息服务业务
2345.com自2005年上线以来，始终致力于打造“千万用户的首选上网入口平台”，坚守“用户体验第一”的产品理念，逐渐
形成了较为完善的互联网、移动互联网产品体系。报告期内，公司进一步优化产品、增强用户粘性，并通过“玩赚星球”（原
“2345星球联盟”）对广大互联网用户的网络价值行为进行深度价值挖掘，与互联网用户进行收益共享；以客户需求为中心，
加强研发创新投入，进一步丰富产品和服务内容；坚持对PC端、移动端和WEB端产品进行深度整合，实现资源共享，提升
业务整体运营效率；加强对大数据、机器学习技术、信息流和精准营销的研发，使新兴技术服务于产品，进一步巩固和提升
公司的核心竞争力。
2、金融科技服务业务
金融科技服务业务由公司原有的互联网金融信息服务转型升级而来。近年来公司在互联网金融领域已经积累了较为丰富
的实践经验，为小微企业、个体工商业主和个人消费者提供汽车消费金融、个人消费金融等普惠金融服务，并为信用资质良
好、提供了足额抵质押物的资金需求方提供融资租赁、商业保理等服务。未来公司将致力于通过向其他金融机构或企业提供
系统建设、风险控制输出、服务输出、资金合作等多种方式相结合的科技服务的模式，助力金融服务普及到更多小微企业及
个人。
为保障金融科技服务业务的顺利开展，公司将加大人才培养及引进力度，并继续加大研发投入，建立以大数据、云计算、
人工智能、识别认证等创新技术为核心的金融科技系统，加快智能化系统研发，帮助金融机构提高科技能力和智能化应用；
不断完善大数据风控模型，加强大数据中心建设，进一步助力公司金融科技服务业务健康稳步发展。
此外，公司已持有互联网小贷、融资租赁、保理、融资担保牌照，正在积极申请消费金融公司、保险经纪等金融牌照，
未来公司计划与更多的金融机构开展合作，进一步拓展客户规模，增强公司的综合实力。
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（二）报告期内公司所处的行业情况说明
“十二五”以来，我国将软件和信息技术服务业作为构建现代信息技术产业体系的核心，2017年工业和信息化部印发的《软
件和信息技术服务业发展规划（2016-2020年）》（工信部规〔2016〕425号，以下简称《规划》），明确指出将研究制定新
形势下适应产业发展特点的政策措施，加大对软件和信息技术服务业发展的财政资金支持，着力研发云计算、大数据、移动
互联网、物联网等新兴领域关键软件产品和解决方案，加快培育新业态和新模式。通过完善政策法规体系、健全行业管理制
度、加大财政金融支持、创新人才培养、强化统筹协调5个方面保障《规划》的落实。在众多产业扶持政策的推动下，我国
软件和信息技术服务业呈现出较快的增长态势，也为公司营造了良好的行业环境，有利于公司的长期可持续发展。
根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的《第43次中国互联网络发展状况统计报告》显示，截至2018年12月，我
国网民规模达8.29亿，互联网普及率为59.6%；2018年新增网民5,653万人。截至2018年12月，我国手机网民规模达8.17亿。
网民中使用手机上网的比例高达98.6%。互联网用户规模总体呈稳定上升趋势，其中移动互联网用户规模持续扩大。公司紧
跟PC互联网向移动互联网转型的趋势，加大研发投入，在巩固PC端产品优势地位的同时提升移动端产品的盈利水平。
近年来，随着人工智能、大数据、云计算、区块链等新兴技术的快速发展，信息技术与金融的不断融合，为传统金融业
务注入新的动力。金融科技深度赋能金融业务，由金融科技和互联网思维推动而生的新型商业模式有助于解决传统金融行业
的信息不对称、服务效率相对较低、边际成本高、风险可控度较低等痛点，有助于提升整个金融服务业的生产力。公司运用
先进的金融科技技术，搭建金融科技平台，不断提高运营效率和服务质量，为小微企业、个体工商户和个人消费者提供更安
全、方便、快捷的金融科技服务。
从近年来行业发展情况来看，金融科技已经成为普惠金融高质量发展的核心力量，如阿里巴巴集团、平安集团、京东集
团等大型企业均已深入布局金融科技领域，有效提升了金融服务的可获得性及商业的可持续发展性，同时降低信贷成本，有
效推动普惠金融的提质增效，有助于帮助金融脱虚向实、为实体经济服务。金融领域人工智能技术的研发及应用，促进了金
融科技推动金融产业数字化转型，提高了数字化金融服务水平，增强金融惠民服务能力，并进一步拓展大数据在银行、保险、
证券、支付清算等业务领域的应用，鼓励大数据征信与风控、反欺诈、精准营销等产品创新，促进金融业务数字化转型升级。
综上所述，公司大力发展“移动互联+人工智能”战略符合行业发展的规律及公司自身发展的需要。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内无重大变动
固定资产 报告期内无重大变动
无形资产 无形资产较期初增加 134.44%，主要系报告期内新增购置无形资产所致
在建工程 报告期内无重大变动
交易性金融资产 交易性金融资产较期初增加 80.72%，主要系公司报告期内购买理财产品增加所致
应收账款 应收账款较期初减少 35.86%，主要系公司报告期内收回部分应收融资租赁及保理款所致
预付款项较期初增加 169.03%，主要系公司报告期内互联网信息业务发展导致预付的推广费
预付款项
用增加所致
其他应收款 其他应收款较期初减少 69.42%，主要系存放于第三方账户中 T+1 到账的其他应收款减少所致
其他流动资产 其他流动资产较期初减少 72.65%，主要系公司报告期内互联网金融服务业务调整所致
债权投资 债权投资较期初增加 100%，主要系公司报告期内新增债权投资所致
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
二三四五（香 473,722,862. 全资控股、独
股权投资 香港 全资子公司 5,264,528.98 4.75% 否
港）有限公司 69 立核算
Ruifeng
42,355,066.3 全资控股、独
Technology 股权投资 新加坡 全资子公司 -1,119,348.36 0.42% 否
5 立核算
Pte. Ltd.
Ruifeng
Wealth 全资控股、独
股权投资 2,824,496.00 新加坡 全资子公司 -2,349,333.28 0.03% 否
M anagement 立核算
Pte. Ltd.
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、国内领先的“互联网上网入口平台”及强大的推广优势
公司核心产品“2345网址导航”自2005年创建至今已运营近14年，积累了庞大的互联网用户群体，具有明显的市场先发和
品牌优势；公司于2011年自建“2345王牌联盟”推广平台，是国内领先的线下推广平台。2018年公司将“2345王牌联盟”升级为
“2345星球联盟”（报告期内更名为“玩赚星球”），通过推广自有及第三方产品，有效提升了公司PC端及移动端的产品渗透率，
并通过为用户提供浏览新闻资讯、小视频、购物等多种任务玩法，使得用户在通过上网价值行为获得积分返现的同时，也为
公司增加了推广收入。公司已在用户规模、获客能力、用户流量转化能力、产品知名度等方面形成了显著优势，为公司长期
可持续发展提供了有力支持。
2、丰富的互联网、移动互联网产品线及技术优势
2345.com具有较为完善的多元化、多层次的“APP舰群”产品体系，既满足了用户多元化的产品需求，又充分发挥了各产
品之间优势互补的特点，增强了抵御风险的能力。截至目前，公司PC端软件产品包括2345加速浏览器、2345看图王、2345
好压、2345王牌输入法、2345安全卫士等；移动端产品有玩赚星球、2345加速手机浏览器、2345手机助手、2345天气王、2345
网址导航APP等，此外，公司开发并运营了2345网址导航桌面版、2345影视大全桌面版、PDF阅读器、2345游戏大厅等小工
具。各产品线间加强联动效应，深度挖掘用户价值，提升了单个用户贡献值。部分移动端产品如下所示：
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图1：2345手机浏览器 图2:玩赚星球 图3:2345手机助手
3、优质的客户资源优势
2345.com网站推广与营销服务已涵盖游戏、网上购物、汽车、财经、旅游、文学等在内的数十个门类，与各门类中的主
要网站建立了长期稳定的合作关系。国内排名前100名的网站中，有80%以上的公司在2345网址导航付费推广，包括百度、
淘宝、腾讯、京东等知名互联网企业。
4、稳定的管理团队及人才优势
公司经营管理团队长期稳定、研发运营团队具有较强执行力，已拥有一批经验丰富的复合型人才。公司始终高度重视人
才培养与引进工作，通过人才“猎鹰计划”鼓励更多优秀的人才加入公司，并通过开展“产品技术大讲堂”活动，组织员工培训，
提高员工专业水平；通过实施绩效奖励机制和股权激励计划、加强企业文化建设、完善用人机制等多种措施，保证人才队伍
的长期稳定及不断壮大。公司员工专业素质整体较高，85%以上的员工拥有大学本科及以上学历，平均年龄约为30岁，充满
生机与活力。
5、长期可持续发展的布局优势
近年来公司不断完善战略布局，互联网信息领域在巩固PC端优势地位的同时，着力发展移动端产品，践行“APP舰群”
的产品策略，已形成了较为完善的产品线，提升公司产品的品牌知名度。公司推出的旨在与广大互联网用户进行价值共享的
“玩赚星球”APP，目前发展势头良好。
金融科技服务业务领域已经形成了汽车消费金融、个人消费金融、商业金融三大业务方向，并已持有互联网小贷、融资
租赁、保理、融资担保牌照。公司不断加强与各持牌金融机构、商业伙伴的密切合作，稳步提升公司金融科技领域的综合实
力。除此之外，公司还设立了青岛涌信保险经纪有限责任公司（目前正在积极申请保险经纪牌照）；先后参与投资了股权投
资基金及一家致力于人工智能算法和关键技术研发的公司；并拟参与投资设立消费金融公司（目前处于中国银行保险监督管
理委员会审核中），以进一步丰富2345生态圈，为实现公司多元化经营和长期可持续发展打下坚实基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司继续秉承“新科技改变生活”的宗旨，为更好地适应市场环境的变化及公司未来发展的需要，公司启动并
确立了“移动互联+人工智能”的未来发展战略，着力打造移动互联时代的核心技术竞争力。为配合“移动互联+人工智能”战略
的实施，公司已完成了业务及组织结构的调整，明确了未来的业务发展方向和基本工作思路，调整后的主营业务目前包括互
联网信息服务业务及金融科技服务业务两大板块，未来公司将根据新战略的进展情况，适时对业务进行不断优化调整。
2019年上半年度公司合并报表范围内的营业收入为179,983.21万元，较2018年同期增长36.58%，归属于上市公司股东的
净利润为64,612.26万元，较2018年同期增长5.20%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为61,730.48万元，较
2018年同期增长4.81%。
1、互联网信息服务业务
报告期内，公司大力发展互联网信息服务业务，加强PC端、移动端和WEB端的资源整合，运用大数据和机器学习技术
加大信息流和精准营销的研发，提升商业化运营能力，2019年上半年度互联网信息服务业务实现营收159,403.71万元，占总
营收的88.57%，较2018年同期增长34.71%；公司在进一步巩固PC端优势地位的同时，特别注重移动端业务的发展，移动端
业务在2019年上半年度实现了116,187.05万元的营收，较2018年同期增长60.09%；公司以用户需求为中心，通过深挖产品增
强用户粘性，实现了用户数量的稳定增长，其中，2345网址导航位列国内排名前三，2345加速浏览器位列国内第三，为公司
贡献了稳定的现金流和利润，并为公司金融科技等其他业务积极进行用户导流，从而推动公司整体业务的快速发展。2019
年公司继续践行“APP舰群”的产品策略，加大研发投入力度，各产品之间协同发展，提升产品的用户体验、用户数及品牌知
名度。
2、金融科技服务业务
立足于2345.com巨大的互联网流量入口优势及上市公司平台优势，公司在金融科技服务业务板块目前已形成了汽车消费
金融、个人消费金融和商业金融三大业务方向，且均已形成了较为完善的业务模式及风险控制体系。2019年上半年度公司金
融科技服务业务实现营收 2 522 5 万元，较2018年同期增加76.86%。
公司原互联网金融服务业务以对外提供资金服务为主的盈利模式，本次战略转型升级后，公司将主要致力于为其他金融
机构或企业提供包括系统建设、风险控制输出、服务输出、资金合作等多种方式相结合的科技服务模式，以提升公司长期可
持续发展能力。
公司目前已经设立了青岛涌信保险经纪有限责任公司及贵州融海融资担保有限公司，布局保险经纪及融资担保业务领域。
凭借公司在市场上的品牌优势、渠道优势、广泛的客户资源、优秀的人才储备、严格的风险管理和内控体系，以大数据运营
和金融科技输出为核心定位，为企业客户提供更丰富的产品与更优质的服务，增强整体业务可持续发展能力和市场竞争力。
3、其他重要事项及风险提示
为实现“移动互联+人工智能”战略发展目标，公司在中台、智能算法和大数据中心三个方向进行重点投入。通过实施中
台战略，实现APP工厂化运作和资源的统一调用、统一配置，进而提高工作效率和产出。在智能算法和大数据中心上加大科
研投入，通过海量信息采集、深度数据挖掘和用户行为分析，为用户智能推荐个性化信息，从而开创一种全新的移动互联运
营模式。此外，公司已完成了业务及组织结构的调整，明确了未来的业务发展方向和基本工作思路，并形成了一定的人才贮
备，并在硬件和软件建设上加大了投入，未来有望成为公司新的重要利润增长点。
公司不断加大研发投入并成立了新科技研究院，以大数据为核心，以人工智能研究为手段，通过对互联网流量的合理分
析及应用，将互联网流量潜能充分发挥，从而实现流量价值的最大化。通过对大数据和精准推送的研究，实现对用户兴趣的
全面剖析，海量资讯精准匹配，实时分析用户行为，实时推荐，为用户提供千人千面的资讯内容，提升用户的使用体验，以
更少的流量创造更多的收入；通过对机器学习技术的研究，创建一个算法模块去业务化、模型可视化、流程可操作化的机器
学习平台。将历史核心算法库进行组建，业务模型接入可通过平台完成快速拼接，提高算法开发效率，提升算法模块复用率，
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以便于应为于更复杂、更多变的应用场景，并完成快速应用接入，扩大算法推荐覆盖率。
报告期内，公司各业务实现收入情况详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”；公司及控股子公司发
生的对外投资、担保等其他重要事项详见本报告“第五节 重要事项”之“十四、重大合同及其履行情况”之“2、重大担保”、“十
六、其他重大事项的说明”及“十七、公司子公司重大事项”。
此外，公司战略转型阶段及日常经营中可能面临的风险和应对措施详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公
司面临的风险和应对措施”。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内公司业
营业收入 1,799,832,073.30 1,317,772,549.46 36.58%
务增长所致
主要系报告期内公司采
营业成本 148,313,411.06 168,234,801.82 -11.84%
购硬件产品减少所致
主要系报告期内互联网
销售费用 383,740,671.79 242,512,528.19 58.24% 信息服务业务发展导致
推广费增加所致
主要系报告期内股权激
管理费用 106,425,627.74 112,310,029.87 -5.24%
励费用减少所致
主要系报告期内利息支
财务费用 166,341.80 -33,787,672.27 100.49%
出增加所致
主要系报告期内纳入合
并范围的部分法人主体
所得税费用 100,619,203.50 68,469,744.53 46.95%
适用的所得税税率较高
所致
主要系报告期内公司研
研发投入 150,726,410.08 128,431,893.84 17.36%
发投入增加所致
主要系报告期内公司互
经营活动产生的现金流
1,503,321,568.90 -716,768,210.37 309.74% 联网金融服务业务调整
量净额
所致
投资活动产生的现金流 主要系报告期内对外投
-1,126,077,991.44 -1,626,613,425.34 30.77%
量净额 资减少所致
主要系报告期内偿还银
筹资活动产生的现金流
-730,577,991.57 945,306,309.50 -177.28% 行短期借款及 ABS 债券
量净额
所致
14
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要系上述经营、投资、
现金及现金等价物净增
-353,244,534.27 -1,397,418,482.10 74.72% 筹资活动现金流量变化
加额
综合影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,799,832,073.30 100% 1,317,772,549.46 100% 36.58%
分行业
互联网信息服务 1,594,037,095.15 88.57% 1,183,272,471.95 89.79% 34.71%
金融科技服务 625,225,907.79 34.74% 353,513,528.68 26.83% 76.86%
其他业务 626,385.78 0.03% 619,057.97 0.05% 1.18%
合并抵消 -420,057,315.42 -23.34% -219,632,509.14 -16.67% 91.25%
分产品
PC 端业务 432,166,626.08 24.01% 457,519,732.57 34.72% -5.54%
移动端业务 1,161,870,469.07 64.55% 725,752,739.38 55.07% 60.09%
金融科技服务 625,225,907.79 34.74% 353,513,528.68 26.83% 76.86%
其他业务 626,385.78 0.03% 619,057.97 0.05% 1.18%
合并抵消 -420,057,315.42 -23.34% -219,632,509.14 -16.67% 91.25%
分地区
境内 1,799,437,190.36 99.98% 1,317,772,549.46 100.00% 36.55%
境外 394,882.94 0.02% 100.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
互联网信息服务 1,594,037,095.15 474,974,214.42 70.20% 34.71% 47.82% -2.64%
金融科技服务 625,225,907.79 93,396,512.06 85.06% 76.86% 37.92% 4.22%
其他业务 626,385.78 0.00 100.00% 1.18% 0.00% 0.00%
合并抵消 -420,057,315.42 -420,057,315.42 0.00% 91.25% 90.24% 0.53%
分产品
15
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
PC 端业务 432,166,626.08 54,538,119.05 87.38% -5.54% -14.35% 1.30%
移动端业务 1,161,870,469.07 420,436,095.37 63.81% 60.09% 63.18% -0.69%
金融科技服务 625,225,907.79 93,396,512.06 85.06% 76.86% 37.92% 4.22%
其他业务 626,385.78 0.00 100.00% 1.18% 0.00% 0.00%
合并抵消 -420,057,315.42 -420,057,315.42 0.00% 91.25% 90.24% 0.53%
分地区
境内 1,799,437,190.36 148,313,411.06 91.76% 36.55% -11.84% 4.53%
境外 394,882.94 100.00% 100.00% 100.00%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
互联网信息服务 1,594,037,095.15 474,974,214.42 70.20% 34.71% 47.82% -2.64%
金融科技服务 625,225,907.79 93,396,512.06 85.06% 76.86% 37.92% 4.22%
其他业务 626,385.78 0.00 100.00% 1.18% 0.00% 0.00%
合并抵消 -420,057,315.42 -420,057,315.42 0.00% 91.25% 90.24% 0.53%
分产品
PC 端业务 432,166,626.08 54,538,119.05 87.38% -5.54% -14.35% 1.30%
移动端业务 1,161,870,469.07 420,436,095.37 63.81% 60.09% 63.18% -0.69%
金融科技服务 625,225,907.79 93,396,512.06 85.06% 76.86% 37.92% 4.22%
其他业务 626,385.78 0.00 100.00% 1.18% 1.18% 0.00%
合并抵消 -420,057,315.42 -420,057,315.42 0.00% 91.25% 90.24% 0.53%
分地区
境内 1,799,437,190.36 148,313,411.06 91.76% 36.55% -11.84% 4.53%
境外 394,882.94 100.00% 100.00% 100.00%
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
成本构成 本报告期 上年同期 同比增减
16
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
职工薪酬 14,596,300.55 9.84% 13,513,473.02 8.03% 8.01%
推广费 64,862,303.83 43.73% 66,514,138.81 39.54% -2.48%
运营成本 64,559,032.91 43.53% 54,877,645.80 32.62% 17.64%
折旧摊销费 2,000,945.75 1.35% 909,849.77 0.54% 119.92%
硬件采购 0.00% 29,410,496.57 17.48% -100.00%
其他费用 2,294,828.02 1.55% 3,009,197.85 1.79% -23.74%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）折旧摊销费：主要系本报告期服务器摊销增长所致；
（2）硬件采购：主要系本报告期未发生硬件采购所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司报告期内购买理
投资收益 46,771,220.20 5.84% 是
财产品获得收益所致
主要系报告期末公司交易性
公允价值变动损益 26,805,985.04 3.35% 是
金融资产公允价值变动所致
主要系报告期内公司收到的
其他收益 38,036,410.09 4.75% 否
政府补助所致
主要系报告期内金融科技服
信用减值损失 -306,953,368.56 -38.31% 否
务业务计提的坏账准备所致
主要系报告期内公司处置车
资产处置收益 -7,158,920.17 -0.89% 否
贷业务逾期资产所致
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
3,167,755,752. 2,440,437,853.
货币资金 27.30% 22.96% 4.34%
19 23
应收账款 398,020,674.7 3.43% 607,150,619.02 5.71% -2.28%
17
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3
存货 27,830,795.83 0.26% -0.26%
250,025,252.7
长期股权投资 2.15% 779,410,787.26 7.33% -5.18%
7
固定资产 72,023,166.12 0.62% 69,701,258.80 0.66% -0.04%
204,210,200.0
短期借款 1.76% 901,040,000.00 8.48% -6.72%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
1,553,267,194. 2,680,189,025. 1,453,267,194. 2,806,995,01
资产（不含衍 26,805,985.04
44 08 44 0.12
生金融资产）
4.其他权益工 163,702,095.
153,491,977.35 54,048,245.88 9,500,000.00
具投资 88
1,706,759,171. 2,689,689,025. 1,453,267,194. 2,970,697,10
上述合计 26,805,985.04 54,048,245.88
79 08 44 6.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√ 是 □ 否
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
按照2017年3月31日起相继颁布的企业会计准则22号、企业会计准则23号、企业会计准则24号、企业会计准则37号等新金融
工具系列准则和应用指南的要求（以下简称：新金融工具系列准则）以及2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一
般企业财务报表格式的通知》，国内A股上市公司于2019年1月1日起实施新金融工具系列准则及新的报表格式，本公司根据
新金融工具系列准则的要求，结合公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征：
1）本报告期对以前年度采用成本法计量的可供出售金融资产按照新的金融工具准则，在初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产，并对期初数进行了调整，即期初数由原来成本法计量的可供出售金融资产，金额
100,153,850.00元，调整为新的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，通过报表项目其他权益工具投资列
报，期初数为153,491,977.35元；2019年6月30日，对其他权益工具投资做公允价值评估，公允价值变动增加710,118.53元，
期末其他权益工具投资余额为163,702,095.88元；
2）本报告期对本报告期对以前年度采用成本法计量的理财产品（其他流动资产列报）按照新的金融工具准则，在初始确认
时重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并对期初数进行了调整，即期初数由原来成本法计量的理财
产品（其他流动资产列报），金额1,553,267,194.44元，调整为新的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，通过
报表项目交易性金融资产列报，期初数为1,553,267,194.44元，2019年6月30日，公允价值变动余额为26,805,985.04元，期末
交易性金融资产余额为2,806,995,010.12元。
18
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末余额（元） 年初余额（元）
信用卡存款 1,107,364.30 1,105,686.70
履约保证金 2 4 23 3 24,790,972.71
合计 4 53 25,896,659.41
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
3,035,212,390.08 2,911,104,870.30 4.26%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产 披露 披露
被投资 本期
投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 负债表日 预计 是否 日期 索引
公司名 主要业务 投资
方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 的进展情 收益 涉诉 （如 （如
称 盈亏
况 有） 有）
从事与汽车相关的信息
咨询服务、信息技术服
务、交易代理服务、汽
车租赁;汽车及零配件
的批发与零售;设计、制
曲水好 作、代理、发布广告;计
汽车
融车网 算机信息科技领域内技 10,42 已完成相
100.0 自有 无期 信息 5,225,
络科技 术开发、技术服务、技 其他 8,000. 无 应的工商 否
0% 资金 限 咨询 587.65
有限公 术转让;企业管理、企业 00 变更
服务
司 形象策划、市场营销策
划、商务信息服务、会
议及展览服务。【依法须
经批准的项目,经相关
部门批准后依批准的内
容开展经营活动。】
Ruifeng INTERNET ACCEDSS 3,365, 投资 已完成相
100.0 自有 无期 -1,119,
Technol PROVIDERS,INCLUDE 增资 350.0 无 管理 应的工商 否
0% 资金 限 348.36
ogy Pte. ISPS（61092） 0 咨询 变更
19
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
Ltd. 行业
Ruifeng
Wealth 投资
ASSET/PORTFOLIO 1,730, 已完成相
M anage 100.0 自有 无期 管理 -2,349,
MANAGEM ENT(66301 增资 015.0 无 应的工商 否
ment 0% 资金 限 咨询 333.28
) 0 变更
Pte. 行业
Ltd.
发放小额贷款(未经有 上海
芜湖畅 权机构批准不得开展互 博想
90,00 小额 已完成相
想小额 联网金融业务)。(依法须 90.00 自有 信息 无期 426,78
新设 0,000. 贷款 应的工商 否
贷款有 经批准的项目,经相关 % 资金 服务 限 9.40
00 业务 登记
限公司 部门批准后方可开展经 有限
营活动) 公司
法律、法规、国务院决
定规定禁止的不得经
营;法律、法规、国务院
决定规定应当许可(审
批)的,经审批机关批准
后凭许可(审批)文件经
营;法律、法规、国务院
决定规定无需许可(审
批)的,市场主体自主选
择经营。(主营:贷款担
保,票据承兑担保,贸易
贵州融 融资担保,项目融资担
200,0 融资 已完成相
海融资 保,信用证担保,其他融 100.0 自有 无期 1,372,
新设 00,00 无 担保 应的工商 否
担保有 资性担保业务。兼营:诉 0% 资金 限 845.04
0.00 业务 登记
限公司 讼保全担保,投标担保、
预付款担保、工程履约
担保、尾付款如约偿付
担保等履约担保业务,
与担保业务有关的融资
咨询、财务顾问等中介
服务;以及使用不高于
净资产 20%的自有资金
进行符合规定的投资。
(涉及许可经营项目,应
取得相关部门许可后方
可经营)
曲水顺 计算机软硬件及辅助设
30,00 软件 已完成相
吉网络 备的开发、销售;设计、 100.0 自有 无期 -1,583.
新设 0,000. 无 开发 应的工商 否
科技有 制作、发布、代理各类 0% 资金 限 63
00 业务 登记
限公司 广告;企业管理(不含投
20
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资管理和投资咨询);市
场信息服务和调查(不
得从事社会调查、社会
调研、民意调查、民意
测验);百货销售。【依法
须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展
经营活动。】
网络科技开发;从事与
汽车相关的信息咨询服
务、信息技术服务;汽车
租赁;汽车及零配件的
批发与零售;设计、制
作、代理、发布广告;计
互联
算机信息科技领域内技
曲水惠 网及
术开发、技术服务、技 10,00 已完成相
车网络 100.0 自有 无期 汽车 -1,037,
术转让;企业管理(不含 新设 0,000. 无 应的工商 否
科技有 0% 资金 限 信息 091.88
投资管理和投资咨询); 00 登记
限公司 服务
企业形象策划;市场营
业务
销策划;商务信息服务
(不含投资咨询);会议及
展览服务。【依法需经批
准的项目,经相关部门
批准后方可开展经营活
动】
345,5
2,517,
合计 -- -- 23,36 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
864.94
5.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
1,653,421, 26,805,985.0 2,689,689,025. 1,499,331,1 46,063,953. 2,970,697,1
其他 54,048,245.88 自有资金
044.44 4 08 48.11 67 06.00
21
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,653,421, 26,805,985.0 2,689,689,025. 1,499,331,1 46,063,953. 2,970,697,1
合计 54,048,245.88 --
044.44 4 08 48.11 67 06.00
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 164,695.28
报告期投入募集资金总额 9,074.05
已累计投入募集资金总额 167,511.22
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 117,346.85
累计变更用途的募集资金总额比例 71.25%
募集资金总体使用情况说明
2015 年非公开发行股票的募集资金使用情况：根据公司 2014 年度股东大会决议，并经中国证监会《关于核准上海二三四
五网络控股集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3140 号），公司非公开发行新增股份 83,500,000 股，
发行价格为 20.00 元/股，共计募集货币资金 1,670,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用 23,047,151.20 元，实际募集资金
净额为 1,646,952,848.80 元。截至 2016 年 1 月 25 日，上述资金已全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对
本次发行进行了验资，并出具了[2016]第 110078 号《验资报告》。报告期内，公司实际使用募集资金为 9,074.05 万元，累
计使用募集资金为 167,511.22 万元；收到利息收入扣减手续费净额为 220.99 万元，累计收到利息收入扣减手续费净额为
13,561.07 万元。公司于 2019 年 4 月 11 日召开第六届董事会第三十四次会议及第六届监事会第二十二次会议，于 2019 年
5 月 10 日召开 2018 年度股东大会，分别审议通过了《关于 2015 年非公开发行股票募投项目结项并拟将节余募集资金永久
性补充流动资金的议案》。截至 2019 年 7 月 6 日，公司已将募集资金专户中节余募集资金（含利息收入、理财收入）合计
107,451,360.98 元转入公司自有资金账户，并办理完毕募集资金专户的销户手续，详见公司于 2019 年 7 月 6 日在巨潮资讯
网披露的《关于完成注销 2015 年非公开发行股票募集资金专户的公告》（2019-046）。
22
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2021 年
1.互联网金融平台项 152,860.8
是 47,348.43 9,074.05 50,164.37 105.95% 02 月 28 9,928.52 是 否
目 9
日
2019 年
2.互联网金融超市项
是 11,834.39 12 月 31 不适用 是
目
日
2018 年
3.互联网小贷公司项 117,346.8 117,346.8
是 0 100.00% 12 月 31 不适用 否
目 5 5
日
164,695.2 164,695.2 167,511.2
承诺投资项目小计 -- 9,074.05 -- -- 9,928.52 -- --
8 8 2
超募资金投向
无
164,695.2 164,695.2 167,511.2
合计 -- 9,074.05 -- -- 9,928.52 -- --
8 8 2
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
1、“互联网金融平台项目”业务发展大幅增长，累计实现的收益已超过预计效益，“互联网金融平台”
已积累了规模较大的活跃贷款用户群体，且平台的软硬件建设已基本完成，无需继续投入大量的研
发及建设资金，因此为保障全体股东利益最大化，公司计划对上述项目的投入金额进行控制，缩小
原计划投入金额规模。
项目可行性发生重大 2、受互联网金融领域的市场环境发生变化的影响，原计划开展的“互联网金融超市项目”暂未使用募
变化的情况说明 集资金进行投入，由于未来国家对相关产业政策进行调整的不确定性，公司原定开展的“互联网金融
超市项目”可能会受到一定影响，因此为保障全体股东利益最大化，公司计划取消“互联网金融超市
项目”并对募集资金进行相应变更。
上述事项已经公司于 2017 年 11 月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过，并于 2018
年 4 月实施完毕。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 公司于 2017 年 11 月 7 日召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十二次会议及 2017
施方式调整情况 年 11 月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于部分变更非公开发行股票募集资
金用途的议案》，将互联网金融超市项目的全部募集资金、互联网金融平台项目的部分募集资金变更
为收购互联网小贷公司部分股权及增资。2018 年 4 月，收购互联网小贷公司部分股权及增资事项已
经完成。
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
公司从项目实际情况出发，严格管理，合理配置资源，有效的节约了开支；同时，公司在确保不影
项目实施出现募集资
响募集资金投资计划的前提下运用部分暂时闲置募集资金进行安全性高、流动性好的短期保本型理
金结余的金额及原因
财产品投资，通过进行合理的低风险的短期理财，提高资金使用效率，获得一定的投资效益，也为
公司股东谋取更多的投资回报。
公司于 2019 年 4 月 11 日、2019 年 5 月 10 日召开第六届董事会第三十四次会议及 2018 年度股东大
会，审议通过了《关于 2015 年非公开发行股票募投项目结项并拟将节余募集资金永久性补充流动资
尚未使用的募集资金 金的议案》。截至 2019 年 7 月 6 日，公司已将募集资金专户中节余募集资金（含利息收入、理财收
用途及去向 入）合计 107,451,360.98 元转入公司自有资金账户，并办理完毕募集资金专户的销户手续。详见公
司于 2019 年 7 月 6 日在巨潮资讯网披露的《关于完成注销 2015 年非公开发行股票募集资金专户的
公告》（2019-046）。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
《2018 年度募集资金存放与实际使用情 （http://www.cninfo.com.cn/）《2018 年
2019 年 04 月 15 日
况的专项报告》 度募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》
24
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
详见巨潮资讯网
《关于完成注销 2015 年非公开发行股票 （http://www.cninfo.com.cn/）《关于完成
2019 年 07 月 06 日
募集资金专户的公告》 注销 2015 年非公开发行股票募集资金
专户的公告》
详见巨潮资讯网
《2019 年半年度募集资金存放与实际使 （http://www.cninfo.com.cn/）《2019 年
2019 年 08 月 15 日
用情况的专项报告》 半年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
计算机软硬件及辅
助设备的开发、销
售,设计、制作、发
布、代理各类广告，
上海二三 企业管理投资咨询，
四五网络 市场信息咨询和调 2,000,000,00 4,469,762,13 3,448,455,50 1,264,287,97 147,917,655. 140,510,399.
子公司
科技有限 查(不得从事社会调 0.00 4.99 0.37 4.43 73 99
公司 查、社会调研、民意
调查、民意测验)，
百货的销售；增值电
信业务(详见增值电
信业务经营许可
25
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
证)。【依法须经批准
的项目,经相关部门
批准后方可开展经
营活动】
金融信息服务(除金
融业务)，接受金融
机构委托从事金融
信息技术外包、金融
业务流程外包、金融
知识流程外包，实业
投资，投资管理，资
产管理，投资咨询、
上海二三
商务信息咨询、企业
四五金融 1,740,000,00 3,541,070,59 2,506,807,70 433,894,264. 319,077,443. 296,894,629.
子公司 管理咨询(以上咨询
科技有限 0 6.93 1.23 85 54 26
均除经纪)，财务咨
公司
询，从事计算机软、
硬件领域内的技术
开发、技术咨询、技
术服务、技术转让。
【依法须经批准的
项目,经相关部门批
准后方可开展经营
活动】
计算机软硬件及辅
助设备(除计算机信
息系统安全专用产
品)的开发、销售,设
计、制作、代理各类
广告,企业管理咨询
上海二三 (除经纪)，投资管
四五移动 理，市场信息咨询与 429,737,014. 370,620,117. 139,552,324. 87,978,107.9 80,085,911.5
子公司 10,000,000
科技有限 调查(不得从事社会 16 64 10 8 7
公司 调研、社会调查、民
意调查、民意测验)，
日用百货的销售。
【依法须经批准的
项目,经相关部门批
准后方可开展经营
活动】
从事计算机软件硬
曲水汇通
件领域内的技术开 722,918,525. 26,701,701.4 410,357,086. 59,726,640.5 54,375,034.9
信息服务 子公司 450,000,000
发、技术服务、技术 13 3 06 1 1
有限公司
转让、技术外包、技
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
术咨询及销售；设
计、制作、发布、代
理各类广告；市场营
销策划；电子商务；
信息服务，企业管理
咨询，物业管理，商
务信息咨询，市场信
息咨询与调查（不得
从事社会调研、社会
调查、民意调查、民
意测验）， 依法需经
批准的项目，经相关
部门批准后方可开
展经营活动】。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
报告期内未对公司合并利润产生重大影
芜湖畅想小额贷款有限公司 设立
响
报告期内未对公司合并利润产生重大影
贵州融海融资担保有限公司 设立
响
报告期内未对公司合并利润产生重大影
曲水惠车网络科技有限公司 设立
响
报告期内未对公司合并利润产生重大影
曲水顺吉网络科技有限公司 设立
响
主要控股参股公司情况说明
（1）上海二三四五网络科技有限公司系公司之全资子公司，成立于2012年3月16日，统一社会信用代码91310115591679552Q，
注册资本：200,000万元人民币，注册地为上海市浦东新区杨高北路528号14幢1-5层，经营范围为计算机软硬件及辅助设备
的开发、销售、设计、制作、发布、代理各类广告，企业管理投资咨询，市场信息咨询和调查(不得从事社会调查、社会调
研、民意调查、民意测验)，百货的销售；增值电信业务(详见增值电信业务经营许可证)。【依法须经批准的项目,经相关部
门批准后方可开展经营活动】
（2）上海二三四五金融科技有限公司系公司之全资子公司，成立于2015年3月3日，统一社会信用代码91310115332811803P，
注册资本：174,000万元人民币，注册地为中国（上海）自由贸易试验区浦东南路2250号3幢6层A638室，经营范围为金融信
息服务(除金融业务)，接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流程外包、金融知识流程外包，实业投资，投资
管理，资产管理，投资咨询、商务信息咨询、企业管理咨询(以上咨询均除经纪)，财务咨询，从事计算机软、硬件领域内的
技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
（3）上海二三四五移动科技有限公司系公司间接持股100%之全资子公司，成立于2013年7月1日，统一社会信用代码
913101150729060470，注册资本：1,000万人民币，注册地为上海市浦东新区江东路1666号4幢1013室，经营范围为计算机软
硬件及辅助设备(除计算机信息系统安全专用产品)的开发、销售,设计、制作、代理各类广告,企业管理咨询(除经纪)，投资管
理，市场信息咨询与调查(不得从事社会调研、社会调查、民意调查、民意测验)，日用百货的销售。【依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动】
（4）曲水汇通信息服务有限公司系公司间接持股100%之全资子公司，成立于2017年1月4日，统一社会信用代码
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
91540124MA6T1X333M ，注册资本：45,000万元人民币，注册地为西藏自治区拉萨市曲水人民路雅江工业园101-10室，经营
范围为计算机软件硬件领域、电子产品、电信终端设备的技术研发(不含电信增值业务及金融类业务)、技术服务、技术转让、
技术外包、技术咨询及销售；设计、制作、发布、代理各类广告；市场营销策划；电子商务(不含电信增值业务及金融类业
务)；企业管理咨询，物业管理，商务信息咨询，市场信息咨询与调查(不得从事社会调研、社会调查、民意测验)。）【依法
需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
结构化主体名称 业务性质 结构化主体总金额（元） 公司持有比例（%） 取得方式
渤海信托单一资金信托计划 信托计划 100,000,000.00 100 设立
天风-二三四五租赁一期资产支持专项计划 资管计划 2 51.09 设立
云南信托-普惠565号单一资金信托 信托计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想可交债1号单一资产管理计划 资管计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想纯债1号单一资产管理计划 资管计划 80,000,000.00 100 设立
银河盛汇元享5号集合资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
国联汇鑫45号单一资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
2019 年 1-9 月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降 25%-35%
2019 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-35.00% 至 -25.00%
动幅度
2019 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
70,253.62 至 81,061.87
动区间（万元）
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
108,082.49
元）
（1）公司启动并确立了“移动互联+人工智能”的未来发展战略，着力打造
移动互联时代的核心技术竞争力。为实现新的战略发展目标，公司在中台、
智能算法和大数据中心三个方向进行重点投入。上述战略转型及发展均需
要一定时间的投入和积累；（2）受互联网金融服务业务市场环境变化的影
响，公司将原互联网金融服务业务调整为金融科技服务业务，并将原互联
业绩变动的原因说明
网金融服务业务以对外提供资金服务为主的盈利模式，升级为向其他金融
机构或企业提供包括系统建设、风险控制输出、服务输出、资金合作等多
种方式相结合的科技服务模式。
因此公司的短期业绩将面临一定的不利影响，但公司中长期的可持续发展
能力有望得到进一步增强。
2018 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润为 4 2 3 32万元；
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润及
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润为 6,944.00 万元至 16,202.66
与上年同期相比的变动情况
万元，较 2018 年同期变动幅度为-85%至-65%。
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业监管趋严及产业政策风险
公司目前涉及的互联网信息服务及金融科技服务业务都属于快速发展的新兴行业。伴随着技术持续创新、模式不断升级，
互联网、互联网金融行业相关的法律监管体系也正处于不断完善和发展过程中。金融科技的快速发展使得传统金融面临一定
的挑战，可能面临信用风险、系统性风险，还可能带来新的信息安全风险，从而对金融稳定带来不确定因素。
近年来互联网金融领域的企业良莠不齐，特别是P2P领域、互联网小贷领域非法集资、“跑路”等风险事件频发，对整个
互联网金融行业的发展带来了显著负面影响，政府监管部门亦不断加强针对互联网金融领域的监管。公司管理层通过审慎分
析后，将公司未来发展战略调整为“移动互联网+人工智能”战略，并将原互联网金融服务业务调整为金融科技服务业务，旨
在突出公司的科技属性，大力发展科技服务收入，适度降低金融业务收入占比。由于战略转型和发展需要一定时间的投入和
积累，因此短期来看公司的业绩可能面临一定的不利影响，但公司中长期的可持续发展能力将得到进一步增强。
公司将继续密切关注国际、国内宏观经济形势及行业政策的变化，把握行业政策变化带来的发展机遇，审慎应对政策变
动带来的不确定性。
（2）市场竞争加剧的风险
公司从事的互联网信息服务及金融科技行业创新和技术开发迭代速度快，存在着激烈的市场竞争，如果未来市场竞争进
一步加剧，将可能影响公司未来业务的发展和产品推广，给公司带来一定的发展压力。
此外，金融科技的快速发展将加剧金融业的竞争格局，使市场各参与主体对利率、汇率等的反应更加灵敏，从而可能加
大业务发展的波动性。
公司将继续保持持续创新能力、充分利用已有优势资源、准确捕捉市场变化、抓住未来市场发展的主流趋势，提升公司
的管理和运营效率，进一步提高市场覆盖率和用户粘性。
（3）人才资源不足及研发投入加大的风险
对于互联网公司而言，掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。随着行业的快速发展、市
场竞争的加剧、专业知识的更新，人才的竞争和流动性必然会加大，使得公司存在一定的人才资源风险。
此外，公司计划大力发展的金融科技领域要求人才具有更高的专业性，需要将技术能力与金融需求进行紧密的结合，因
此公司将在人才培养、人才引进方面进一步加大力度。公司已通过制定股权激励计划、提供有竞争力的薪酬福利、建立公平
的竞争晋升机制等多种方式，吸引并培养管理和技术人才，以满足公司业务持续快速发展的需要。
金融科技领域研发投入需要投入较高的成本及较长的研发周期，由于专业技术人员引进、培养的成本及加大研发投入短
期来看可能对公司的业绩产生一定的不利影响，但从长期来看研发投入的增长有利于公司收入和利润的增长。
（4）信息安全风险
公司从事互联网信息服务及金融科技服务，兼具互联网和金融的双重属性，其信息安全既包括网络信息安全又包括金融
安全。一旦用户数据遭到窃取、泄露或非法篡改等将对客户隐私、客户权益构成一定威胁；同时，金融科技的金融属性，要
求对用户的资金、业务处理和数据交换等信息保证安全和保密。因此，公司面临着计算机软硬件故障、黑客攻击、数据安全
受到威胁等信息安全风险。一旦发生安全风险，不但威胁到用户的利益，也会给企业本身带来巨大的损失，破坏整个行业的
发展，甚至还会带来系统性金融风险。
公司将不断加强信息安全管理体系的建立，将产品安全需求、安全设计、安全开发、安全测试等环节融入到产品开发流
程中，优化完善安全立体防护体系，保障关键信息基础设施安全，提高公司信息系统整体安全防护水平。
（5）经营管理风险
近年来，随着公司资产规模不断增长、子公司数量不断增加，业务不断延伸，对公司的经营管理、财务规划以及人力资
源配置等提出了更高要求。如果公司不能及时优化管理模式、完善风险控制制度、增强执行力、提高管理能力，将面临相应
的运营管理和内部控制等方面的挑战，可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇。
公司将继续规范治理结构及治理规则，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，继续完善各环节的内部控制制度，
优化内部治理结构及内部组织机构。报告期内，公司成立了风险管理委员会，通过项目审核、日常检查，提升公司各项业务
抗风险能力，保障公司业务合法、合规运营。
（6）声誉风险
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
声誉风险是指由于公司经营管理或外部事件等原因导致利益相关方对公司发表负面评价，造成公司品牌声誉及其他相关
损失的风险。
公司将不断加强舆情管理，完善声誉风险管理体系，做好舆情搜集、研判、处置工作，降低负面舆情对公司的影响。
（7）商誉减值风险
截至2018年末，公司商誉账面价值为2,408,185,626.08元，占公司本报告期末的总资产比例为20.76%，主要系公司2014
年重大资产重组通过发行股份方式收购上海二三四五网络科技有限公司100%股权带来的商誉。公司根据适用的会计准则于每
年度末对形成商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试。网络科技子公司财务状况与经营情况较好，根据立信会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的截至2018年末的审计报告及上海申威资产评估有限公司出具的截至2018年末的评估报告，该商
誉资产不存在减值迹象，因此公司未对该等商誉资产计提减值准备。未来若出现相关法律法规规定的资产减值迹象，则可能
造成公司的商誉资产发生减值风险，甚至形成减值损失，从而可能对公司的财务状况和经营业绩造成一定的不利影响。
30
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn）：《2018 年
2018 年度股东大会 年度股东大会 31.84% 2019 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 11 日
度股东大会决议公
告》（公告编号：
2019-034）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
保证其为上海海隆软件股份有限公司发
浙富控股集团股份有限公 行股份购买资产并募集配套资金暨关联
2014
司、吉隆瑞科投资有限公司、 交易项目所提供信息的真实性、准确性
年 01 严格
上海瑞度投资有限公司及庞 其他 和完整性，保证不存在虚假记载、误导 长期
资产重组时所作承诺 月 13 履行
升东、张淑霞、秦海丽、孙 性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息
日
毅等 15 名自然人 的真实性、准确性和完整性承担个别和
连带的法律责任。
孙毅 不谋求实 本次重组完成后，其不会通过直接和间 2014 长期 严格
31
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
际控制人 接持有的海隆软件股份对应的股东权益 年 06 履行
地位承诺 谋求海隆软件实际控制人地位。 月 23
日
2014
不谋求一 将来不会基于其所持有的海隆软件股份
庞升东、张淑霞、秦海丽、 年 01 严格
致行动人 与除包叔平外的其他股东谋求一致行动 长期
孙毅 月 13 履行
关系承诺 人关系。
日
（一）本公司/本人作为海隆软件的股东
期间内，不会在中国境内或者境外，以
任何方式（包括但不限于其单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企业的
股权及其他权益）直接或间接参与任何
与海隆软件构成竞争的业务或活动；
（二）本公司/本人作为海隆软件的股东
期间，不会利用在海隆软件主要股东地
包叔平、浙富控股集团股份 位损害海隆软件及其他股东（特别是中
2014
有限公司、曲水信佳科技有 小股东）的合法权益；（三）本公司/本
年 01 严格
限公司、吉隆瑞科投资有限 其他 人保证上述承诺在本公司/本人作为海 长期
月 13 履行
公司、庞升东、张淑霞、秦 隆软件的股东期间持续有效且不可撤
日
海丽、孙毅 销；（四）本公司/本人将忠实履行上述
承诺，并承担相应的法律责任，本公司/
本人作为海隆软件股东期间，若违反上
述承诺的，将立即停止与海隆软件构成
竞争之业务，并采取必要措施予以纠正
补救，同时对因本公司/本人未履行本承
诺函所作的承诺而给海隆软件及其他股
东（特别是中小股东）造成的一切损失
和后果承担赔偿责任。
（一）本公司/本人及控制的其他企业与
海隆软件将来无法避免或有合理原因而
发生的关联交易事项，本公司/本人及控
制的其他企业将遵循市场交易的公开、
公平、公正的原则，按照公允、合理的
浙富控股集团股份有限公
市场价格进行交易，并依据有关法律、 2014
司、曲水信佳科技有限公司、
法规及规范性文件的相关规定履行关联 年 01 严格
吉隆瑞科投资有限公司、包 其他 长期
交易决策程序，并依法进行信息披露； 月 13 履行
叔平、庞升东、张淑霞、秦
（二）本公司/本人及控制的其他企业将 日
海丽、孙毅
不通过与海隆软件的关联交易取得任何
不正当的利益或使海隆软件承担任何不
正当的义务；（三）如违反上述承诺与海
隆软件进行交易而给海隆软件造成损
失，由本公司/本人承担赔偿责任。
首次公开发行或再融 包叔平等 38 位自然人股东、 其他 包叔平等 38 位自然人股东、上海古德投 2007 长期 严格
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资时所作承诺 上海慧盛创业投资有限公 资咨询有限公司关于不从事同业竞争生 年 11 履行
司、上海古德投资咨询有限 产经营活动的承诺；上海慧盛创业投资 月 22
公司、欧姆龙（中国）有限 有限公司、欧姆龙（中国）有限公司关 日
公司 于不从事有损于海隆软件利益的生产经
营活动的承诺。
因激励对象有关披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
2016 2019
符合授予权益或行使权益安排的，激励
2016 年限制性股票激励计划 年 11 年 11 严格
其他 对象应当自相关信息披露文件被确认存
（首期）56 名激励对象 月 14 月 29 履行
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
日 日
后，将由股权激励计划所获得的全部利
益返还公司。
若公司因股权激励计划相关信息披露文
件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
2016 2019
漏，导致不符合限制性股票授予条件或
2016 年限制性股票激励计划 年 11 年 11 严格
其他 解除限售安排的，未解除限售的限制性
（首期）56 名激励对象 月 14 月 29 履行
股票由公司统一回购注销处理，激励对
日 日
象获授限制性股票已解除限售的，应当
返还已获授权益。
因激励对象有关披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
2017 2019
符合授予权益或行使权益安排的，激励
2016 年限制性股票激励计划 年 11 年 11 严格
其他 对象应当自相关信息披露文件被确认存
（预留部分）30 名激励对象 月 07 月 29 履行
股权激励承诺 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
日 日
后，将由股权激励计划所获得的全部利
益返还公司。
若公司因股权激励计划相关信息披露文
件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
2017 2019
漏，导致不符合限制性股票授予条件或
2016 年限制性股票激励计划 年 11 年 11 严格
其他 解除限售安排的，未解除限售的限制性
（预留部分）30 名激励对象 月 07 月 29 履行
股票由公司统一回购注销处理，激励对
日 日
象获授限制性股票已解除限售的，应当
返还已获授权益。
因激励对象有关披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
2017 2020
符合授予权益或行使权益安排的，激励
2017 年限制性股票激励计划 年 11 年 12 严格
其他 对象应当自相关信息披露文件被确认存
（首期）15 名激励对象 月 27 月 11 履行
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
日 日
后，将由股权激励计划所获得的全部利
益返还公司。
2017 年限制性股票激励计划 若公司因股权激励计划相关信息披露文 2017 2020 严格
其他
（首期）15 名激励对象 件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 年 11 年 12 履行
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
漏，导致不符合限制性股票授予条件或 月 27 月 11
解除限售安排的，未解除限售的限制性 日 日
股票由公司统一回购注销处理，激励对
象获授限制性股票已解除限售的，应当
返还已获授权益。
因激励对象有关披露文件中有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
2018
符合授予权益或行使权益安排的，激励 2020
2017 年限制性股票激励计划 年 08 严格
其他 对象应当自相关信息披露文件被确认存 年9月
（预留）46 名激励对象 月 17 履行
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 11 日
日
后，将由股权激励计划所获得的全部利
益返还公司。
若公司因股权激励计划相关信息披露文
件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
2018
漏，导致不符合限制性股票授予条件或 2020
2017 年限制性股票激励计划 年 08 严格
其他 解除限售安排的，未解除限售的限制性 年9月
（预留）46 名激励对象 月 17 履行
股票由公司统一回购注销处理，激励对 11 日
日
象获授限制性股票已解除限售的，应当
返还已获授权益。
孙毅先生计划在 2018 年 11 月 19 日起的
2018
6 个月内，减持本公司股份不超过 2019
其他对公司中小股东 孙毅先生及其一致行动人浙 年 11 履行
减持承诺 13,832,636 股，孙毅先生的一致行动人 年5月
所作承诺 富控股集团股份有限公司 月 19 完毕
浙富控股承诺在 2018 年 11 月 19 日起的 18 日
日
6 个月内不减持其所持有的公司股份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
34
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
截至报告期末，
公司尚未结案的
未达到重大披露
一审审理 诉讼事项共 55
标准的其他诉讼 52 5 是 目前尚未结案
中 件，公司已计提
情况汇总
相应的预计负债
207.80 万元
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年限制性股票激励计划：2018年11月15日，公司第六届董事会第三十次会议、公司第六届监事会第十九次会议
35
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
分别审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对已离
职激励对象熊政兴的已获授但尚未解锁的全部限制性股票130,000股进行回购注销，详见公司于2018年11月17日发布在巨潮
资讯网的《第六届董事会第三十次会议决议公告》、《第六届监事会第十九次会议决议公告》及《关于回购注销部分已不符
合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（公告编号：2018-091、2018-092、2018-093）；2019年4
月11日，公司召开第六届董事会第三十四次会议、公司第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于回购注销2016年、
2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意对代小虎等已离职激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票
4,005,250股进行回购注销。详见公司于2019年4月15日发布在巨潮资讯网的《第六届董事会第三十四次会议决议公告》、《第
六届监事会第二十二次会议决议公告》及《关于回购注销2016年、2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公
告编号：2019-013、2019-014、2019-020）。
上述议案已经公司于2019年5月10日召开的2018年度股东大会审议通过，详见公司于2019年5月11日发布在巨潮资讯网的
《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-034）。前述回购注销事宜已于2019年5月完成，详见公司于2019年5月30
日发布在巨潮资讯网的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-041）。
2、2017年限制性股票激励计划：2019年4月11日，公司召开第六届董事会第三十四次会议、公司第六届监事会第二十二
次会议，审议通过了《关于回购注销2016年、2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意对代小虎等已离职
激励对象已获授但尚未解锁的全部限制性股票4,005,250股进行回购注销。详见公司于2019年4月15日发布在巨潮资讯网的《第
六届董事会第三十四次会议决议公告》、《第六届监事会第二十二次会议决议公告》及《关于回购注销2016年、2017年限制
性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2019-013、2019-014、019-020）。上述议案已经公司于2019年5月10
日召开的2018年度股东大会审议通过，详见公司于2019年5月11日发布在巨潮资讯网的《2018年度股东大会决议公告》（公
告编号：2019-034）。前述回购注销事宜已于2019年5月完成，详见公司于2019年5月30日发布在巨潮资讯网的《关于部分限
制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-041）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，融资租赁子公司融资租赁业务新增合同总金额为34,135.74万元。截至本报告期末，尚未到期的融资租赁业务合同
总金额为148,002.59万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
通过公司及金融 主合同债务
2018 年 10 2018 年 11月 08 连带责任保
机构资质审核、有 50,000 50,000 人履行债务 否 否
月 25 日 日 证
购车需求的自然 期限届满之
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人或中小微企业 日起两年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
50,000 50,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
主合同约定
的债务人履
上海二三四五融 2017 年 11 2018 年 06月 22 连带责任保
10,000 10,000 行债务期限 否 否
资租赁有限公司 月 08 日 日 证
届满之日起
二年
主合同约定
的债务人履
行债务期限
届满之日起
二年（注：
其中 16,000
万元担保协
上海二三四五融 2018 年 04 2018 年 06月 22 连带责任保
60,000 46,000 议签署日期 否 否
资租赁有限公司 月 20 日 日 证
为 2018 年 6
月 22 日；
30,000 万元
担保合同署
日期为 2018
年 6 月 29
日）
自专项计划
成立日起至
上海二三四五融 2018 年 07 2018 年 12月 01 连带责任保
40,000 26,700 专项计划终 否 否
资租赁有限公司 月 07 日 日 证
止日后满三
年之日止
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
110,000 82,700
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
160,000 132,700
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司积极践行作为上市公司的社会责任，保障股东特别是中小股东的利益，是公司最基本的社会责任。同时，公司充分尊重
和维护上市公司各相关方的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，推动公司持续健康发展。
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司治理，建立了以《公司章程》为基础
的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及的权益。
在信息披露及投资者交流方面，公司根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作，指定《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有
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关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》，
高效利用“投资者关系互动平台”、“互动易”等工具与投资者特别是中小投资者及时沟通，有效地做好投资者关系管理工作。
在劳资关系与员工发展方面，公司坚持以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同
法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。同时，公司积极构建和谐的劳资关
系，为员工提供良好的工作、生活环境和各种内部、外部培训机会；公司注重对员工职业发展进行规划，提升员工的主人翁
意识，为员工提供平等的发展机会和晋升渠道，尊重和维护员工的个人利益，推动员工的快速成长。
在行业协会与社会活动方面，公司始终积极支持相关行业协会的工作，献言献策；积极参加社区活动，实现企业与社会和谐
发展。
在客户服务方面，公司始终坚持客户至上的原则，为客户提供优质的服务，充分保障客户利益。公司注重加强与客户的沟通
和交流，以合作为纽带，以诚信为基础，形成了长期友好合作的战略伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造
财富。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2019年6月，实施2018年度权益分派
公司于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议及第六届监事会第二十二次会议，2019年5月10日召开2018年度股东
大会，审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，即以公司当时总股本4,438,790,572股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利0.30元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增3股。本次权益分派股权登记日为2019年6月10日，除权除息
日为2019年6月11日，权益分派实施完成后公司总股本增至5,770,427,743股。详见公司于2019年6月3日在巨潮资讯网披露的
《2018年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-042）。
（2）股权激励事项
2019年5月，公司完成回购注销2016、2017年限制性股票激励计划中13名已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合
计4 4 25 股。详见本报告书“第五节 重要事项”之“十二、公司股权激励计划、员工持股计划及其他员工激励措施的实施情
况”。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（1）关于公司完成吸收合并全资子公司的事项
公司于2018年8月15日召开公司第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》，同意公司
吸收合并全资子公司拉萨经济技术开发区联创信息咨询有限公司（以下简称“联创子公司”）及拉萨经济技术开发区恒信创业
投资管理有限公司（以下简称“恒信子公司”）。详见公司于2018年8月17日刊登在巨潮资讯网的《关于吸收合并全资子公司
暨通知债权人的公告》（公告编号：2018-075）。2019年5月，公司吸收合并全资子公司的相关手续已经全部办理完毕，网
络科技子公司也完成了工商变更登记手续，联创子公司及恒信子公司不再持有网络科技子公司1.64%的股权，公司直接持有
网络科技子公司100%的股权。详见公司于2019年5月24日刊登在巨潮资讯网的《关于完成吸收合并全资子公司的公告》（公
告编号：2019-040）。
（2）关于网络科技子公司退出发起设立保险公司的事项
40
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司于2016年5月19日及2016年9月14日分别披露了《关于全资子公司参与发起设立保险公司处于筹划阶段的提示性公告》公
告编号：2016-032）及《关于全资子公司参与发起设立华商云信用保险股份有限公司的进展公告》（公告编号：2016-057）。
网络科技子公司拟以自有资金出资40,000万元人民币参与发起设立华商云信用保险股份有限公司（以下简称“华商云信保”），
鉴于华商云信保筹建进度慢于预期，目前尚未取得中国银行保险监督管理委员会的设立批准，经与协议各方友好协商，网络
科技子公司与协议各方签署了《协议书》，退出发起设立华商云信保并已收回节余的筹建费，不再作为华商云信保发起人。
详见公司于2019年7月6日刊登在巨潮资讯网的《关于全资子公司退出发起设立保险公司的公告》（公告编号：2019-045）。
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
149,326,3 43,545,62 39,371,37 188,697,7
一、有限售条件股份 3.36% -4,174,250 3.27%
39 6 6 15
149,326,3 43,545,62 39,371,37 188,697,7
3、其他内资持股 3.36% -4,174,250 3.27%
39 6 6 15
149,326,3 43,545,62 39,371,37 188,697,7
境内自然人持股 3.36% -4,174,250 3.27%
39 6 6 15
4,293,638, 1,288,091, 1,288,091, 5,581,730
二、无限售条件股份 96.64% 96.73%
483 545 545 ,028
4,293,638, 1,288,091, 1,288,091, 5,581,730
1、人民币普通股 96.64% 96.73%
483 545 545 ,028
4,442,964, 1,331,637, 1,327,462, 5,770,427
三、股份总数 100.00% -4,174,250 100.00%
822 171 921 ,743
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年11月15日召开的第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于回
购注销2016年、2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，并于2019年5月10日召开2018年度股东大会审议通过
了上述议案，同意对已离职激励对象熊政兴、代小虎、张亮、钱荣华等13人持有的已获授予但尚未解锁的限制性股票合计
4,174,250股进行回购注销处理，回购注销事宜已于2019年5月28日完成，本次回购注销完成后，公司总股本从4,442,964,822
股减至4,438,790,572股，详见公司分别于2018年11月17日、2019年4月15日、2019年5月30日在巨潮资讯网披露的《关于回购
注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于回购注销2016年、2017年限制性
股票激励计划部分限制性股票的公告》、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2018-093、2019-020、
2019-041）。
2、2019年6月11日，公司实施了2018年年度权益分派方案：以公司总股本4,438,790,572股为基数，以资本公积金向全体
股东每10股转增3股，转增后公司总股本变为5,770,427,743股，详见公司于2019年6月3日在巨潮资讯网披露的《2018年年度
权益分派实施公告》（公告编号：2019-042）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年11月15日召开的第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原激
42
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于回
购注销2016年、2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，并于2019年5月10日召开2018年度股东大会审议通过
了上述议案，同意对已离职激励对象熊政兴、代小虎、张亮、钱荣华等13人持有的已获授予但尚未解锁的限制性股票合计4
,174,250股进行回购注销处理，回购注销事宜已于2019年5月28日完成，本次回购注销完成后，公司总股本从4,442,964,822
股减至4,438,790,572股，详见公司分别于2018年11月17日、2019年4月15日、2019年5月30日在巨潮资讯网披露的《关于回
购注销部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于回购注销2016年、2017年限
制性股票激励计划部分限制性股票的公告》、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2018-093、2019-
020、2019-041）。
2、公司分别于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议、于2019年5月10日召开2018年度股东大会审议通过了
《2018年度利润分配方案》，以公司总股本4,438,790,572股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后公司
总股本变为5,770,427,743股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、截至2019年5月15日，公司因回购注销限制性股票已减少股本4,174,250股，股本总额变更为4,438,790,572股。上述
股本减少已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2019]第ZA14703号验资报告验证。
2、截至2019年6月11日，公司完成资本公积转增股本相关手续，股本总额变更为5,770,427,743股。上述股本增加已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2019]第ZA15017号验资报告验证。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
因上述股本变动，对公司2018年度相关财务指标的具体影响如下：
调整前 调整后
基本每股收益（元） 0.32 0.25
稀释每股收益（元） 0.32 0.25
加权平均净资产收益率 16.55% 16.55%
归属于上市公司股东的每股净资产 2.10 1.62
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 股数
股权激励限售股、高 1、2016 年股权激励限售股：自首次授予
118,452,71 153,988,53
陈于冰 35,535,815 管锁定股及资本公积 完成日（2016 年 11 月 30 日）起 12 个月
5 0
转增股本相应增加的 后的首个交易日起至首次授予完成日起
43
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股份 24 个月内的最后一个交易日当日止，解
除限售 40%；自首次授予完成日起 24 个
月后的首个交易日起至首次授予完成日
起 36 个月内的最后一个交易日当日止，
解除限售 30%；自首次授予完成日起 36
个月后的首个交易日起至首次授予完成
日起 48 个月内的最后一个交易日当日
止，解除限售 30%（以下简称"2016 年股
权激励计划解锁安排"）；2、2017 年股权
激励限售股：自首次授予完成日（2017
年 11 月 27 日）起 12 个月后的首个交易
日起至首次授予完成日起 24 个月内的最
后一个交易日当日止，解除限售 50%；
自首次授予完成日起 24 个月后的首个交
易日起至首次授予完成日起 36 个月内的
最后一个交易日当日止，解除限 30%；
自首次授予完成日起 36 个月后的首个交
易日起至首次授予完成日起 48 个月内的
最后一个交易日当日止，解除限售 20%
（以下简称"2017 年股权激励计划解锁
安排"）；3、高管锁定股：每年按照其持
有股份总数的 25%解除限售
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股、高
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
管锁定股及资本公积
邱俊祺 1,425,975 427,792 1,853,767 股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
转增股本相应增加的
划解锁安排执行；3、高管锁定股：每年
股份
按照其持有股份总数的 25%解除限售
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
寇杰毅 1,176,500 352,950 1,529,450 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
木茂婷 1,176,500 352,950 1,529,450 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
王素军 1,176,500 352,950 1,529,450 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
钱武星 1,112,800 333,840 1,446,640 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
44
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
曹岱 1,046,500 313,950 1,360,450 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
李春志 982,800 294,840 1,277,640 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励限售股及资
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
李科 980,200 294,060 1,274,260 本公积转增股本相应
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
增加的股份
划解锁安排执行
股权激励限售股、高 1、2017 年股权激励限售股：按 2017 年
管锁定股及资本公积 股权激励计划解锁安排执行；2、高管锁
罗绘 958,912 287,673 1,246,585
转增股本相应增加的 定股：每年按照其持有股份总数的 25%
股份 解除限售
1、2016 年股权激励限售股：按 2016 年
股权激励计划解锁安排执行；2、2017 年
股权激励限售股：按 2017 年股权激励计
划解锁安排执行；3、高管锁定股：公司
部分离任高级管理人员离任后其股份解
股权激励限售股、高
除限售按照中国证监会 2017 年 5 月 26
管锁定股及资本公积
其他 20,836,937 4,174,250 4,998,806 21,661,493 日公布的《上市公司股东、董监高减持
转增股本相应增加的
股份的若干规定》执行；董事、监事及
股份
高级管理人员所持高管锁定股每年按照
其持有股份总数的 25%解除限售；4、报
告期内，公司对已离职激励对象已获授
予但尚未解锁的限制性股票合计
4,174,250 股进行回购注销处理。
149,326,33 188,697,71
合计 4,174,250 43,545,626 -- --
9 5
3、证券发行与上市情况
无。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 244,892 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
45
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
浙富控股集团 824,631,0 190,299,46 824,631,00
境内非国有法人 14.29% 0 质押 358,280,000
股份有限公司 01 2 1
393,523,9 393,523,93
韩猛 境内自然人 6.82% 90,813,216 0
36 6
218,040,4 218,040,49
张淑霞 境内自然人 3.78% 50,317,038 0 质押 75,582,000
98 8
205,318,0 153,988,5
陈于冰 境内自然人 3.56% 47,381,086 51,329,509
39 30
60,558,92
尹俊涛 境内自然人 1.05% 12,457,476 0 60,558,922
2
曲水信佳科技 59,186,06
境内非国有法人 1.03% -30,771,286 0 59,186,061
有限公司 1
中国农业银行
股份有限公司
－中证 500 交 53,989,67
其他 0.94% 21,161,164 0 53,989,677
易型开放式指 7
数证券投资基
金
香港中央结算 40,832,55
境外法人 0.71% 25,157,865 0 40,832,559
有限公司 9
27,880,07
张怡方 境内自然人 0.48% 5,130,070 0 27,880,070
0
中央汇金资产
21,941,10
管理有限责任 国有法人 0.38% 5,063,331 0 21,941,101
1
公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 前 10 名普通股股东中，韩猛先生与张淑霞女士为一致行动人，其余人之间未知是否属
说明 于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙富控股集团股份有限公司 824,631,001 人民币普通股 824,631,001
韩猛 393,523,936 人民币普通股 393,523,936
46
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
张淑霞 218,040,498 人民币普通股 218,040,498
尹俊涛 60,558,922 人民币普通股 60,558,922
曲水信佳科技有限公司 59,186,061 人民币普通股 59,186,061
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投 53,989,677 人民币普通股 53,989,677
资基金
陈于冰 51,329,509 人民币普通股 51,329,509
香港中央结算有限公司 40,832,559 人民币普通股 40,832,559
张怡方 27,880,070 人民币普通股 27,880,070
中央汇金资产管理有限责任公司 21,941,101 人民币普通股 21,941,101
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 前 10 名无限售条件股东中，韩猛先生与张淑霞女士为一致行动人，其余人之间未知是
股股东和前 10 名普通股股东之间 否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 张怡方通过投资者信用证券账户持有 22,860,000 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
47
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
48
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长兼 157,936,95 205,318,03
陈于冰 现任 47,381,086 0 74,815,000 22,444,500 97,259,500
总经理 3 9
董事、副总
邱俊祺 经理、董事 现任 1,901,300 430,792 465,325 1,866,767 1,046,500 313,950 1,360,450
会秘书
职工董事、
黄国敏 现任 818,800 245,640 0 1,064,440 509,400 152,820 662,220
财务总监
房振武 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐骏民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
薛海波 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李健 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
康峰 现任 154,700 46,410 0 201,110 0 0 0
席
任怡华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张丹 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
罗绘 副总经理 现任 1,278,550 383,565 0 1,662,115 845,000 253,500 1,098,500
李娟 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
代小虎 离任 2,427,750 153,514 1,916,038 665,226 1,309,100 0 0
财务总监
164,518,05 210,777,69
合计 -- -- 48,641,007 2,381,363 78,525,000 23,164,770 100,380,670
3 7
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 05 月 10
房振武 董事 被选举
日
49
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2019 年 05 月 10
李娟 董事 任期满离任
日
副总经理、财务 2019 年 01 月 31
代小虎 解聘 因个人原因辞职
总监 日
2019 年 01 月 31
黄国敏 财务总监 聘任
日
50
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
上海二三四五 每年付息一
网络控股集团 次，到期一次
股份有限公司 2018 年 05 月 2021 年 05 月 还本，最后一
18 二三 01 112699 50,000 6.00%
2018 年面向合 15 日 15 日 期利息随本金
格投资者公开 的兑付一起支
发行公司债券 付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
公司已于 2019 年 5 月 15 日支付 2018 年 5 月 15 日至 2019 年 5 月 14 日期间的利息 6.00 元
报告期内公司债券的付息兑
（含税）/张，详见公司于 2019 年 5 月 10 日在巨潮资讯网披露的《2018 年面向合格投资者
付情况
公开发行公司债券 2019 年付息公告》（2019-033）。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
本期公司债券附发行人或投资者选择权条款，但截至本报告披露日相关条款未执行。
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市朝阳区
中信建投证券
名称 办公地址 安立路 66 号 4 联系人 黄平 联系人电话 021-68801584
股份有限公司
号楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
51
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司债券募集资金使用情况
本次公开发行公司债券的募集资金扣除发行费用后，用于增资全资子公司上海二
公司债券募集资金使用情况及履行的程 三四五大数据科技有限公司。募集资金扣除发行费用后实际到账 49,780 万元，公
序 司已于 2018 年 8 月 17 日完成对大数据子公司的增资及工商变更。截至 2019 年 6
月 30 日，大数据子公司已使用募集资金 25,000 万元，剩余 24,780 万元。
期末余额（万元） 24,780
募集资金专项账户运作情况 专户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的 募集资金使用与《2018 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》承诺的
用途、使用计划及其他约定一致 用途、使用计划及其他约定一致。
四、公司债券信息评级情况
18二三01的信用评级机构中诚信证券评估有限公司于2019年6月13日出具了《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（品
种一）跟踪评级报告（2019）》，评级结论为：“维持二三四五主体信用等级为AA，评级展望为稳定；维持本次债券的信用
等级为AAA”。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施无变更，与《2018年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》承诺
一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
本报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，中信建投证券股份有限公司作为“上海二三四五网络控股集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司
债券”受托管理人，严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积
极履行受托管理人相关职责，持续关注公司的经营状况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人
的合法权益，与公司不存在利益冲突情形。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 770.01% 421.24% 348.77%
资产负债率 14.02% 20.77% -6.75%
速动比率 674.06% 381.26% 292.80%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 22.84 35.8 -36.20%
52
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
（1）流动比率较期初增长348.77%，主要系公司报告期内偿付短期借款、应付账款等流动负债，导致流动负债减少所致；
（2）速动比率较期初增长292.80%，主要系公司报告期内偿付短期借款、应付账款等流动负债，导致流动负债减少所致；
（3）EBITDA利息保障倍数较上期减少36.20%，主要系报告期较上年同期利息支出增长所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2019上半年度获得银行授信总额22.5亿元，已经使用5.0522亿元，报告期内按时偿还银行贷款约3.67亿元，无违约情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司在报告期内未出现违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
公司在报告期内发生的回购股权激励部分股票的情况详见本报告“第五节 重要事项”之“十二、公司股权激励计划、员工持股
计划或其他员工激励措施的实施情况”，上述回购事项对公司经营及偿债能力无影响。除上述事项外，公司报告期内未发生
《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的其他重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
53
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海二三四五网络控股集团股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,167,755,752.19 3,482,843,345.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,806,995,010.12
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 398,020,674.73 620,552,755.95
应收款项融资
预付款项 195,036,826.07 72,496,312.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 27,930,198.44 91,333,486.67
其中：应收利息 1,155,177.25 6,602,091.07
应收股利
54
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 768,506,204.07 661,299,806.95
其他流动资产 368,953,889.39 2,802,310,074.38
流动资产合计 7,733,198,555.01 7,730,835,781.92
非流动资产：
发放贷款和垫款 151,226,612.02 198,921,338.75
债权投资 50,000,000.00
可供出售金融资产 100,153,850.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 621,924,472.19 741,734,448.95
长期股权投资 250,025,252.77 293,150,213.53
其他权益工具投资 163,702,095.88
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 72,023,166.12 71,811,802.47
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,510,776.42 2,350,607.36
开发支出
商誉 2,408,185,626.08 2,408,185,626.08
长期待摊费用 30,846,149.71 35,360,220.37
递延所得税资产 116,198,287.18 93,248,987.84
其他非流动资产 100,000,000.00
非流动资产合计 3,869,642,438.37 4,044,917,095.35
资产总计 11,602,840,993.38 11,775,752,877.27
流动负债：
短期借款 204,210,200.00 516,800,000.00
向中央银行借款
55
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 227,089,657.53 317,862,623.47
预收款项 28,871,492.12 94,772,922.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 93,456,867.56 89,817,190.49
应交税费 75,682,241.60 116,584,866.35
其他应付款 99,933,611.05 198,181,883.66
其中：应付利息 6,077,595.38 20,266,058.32
应付股利 5,466,661.50 2,555,430.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 259,724,508.50 476,977,620.00
其他流动负债 15,336,142.36 24,259,043.99
流动负债合计 1,004,304,720.72 1,835,256,150.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 107,202,530.00 108,242,300.00
长期应付职工薪酬
预计负债 7,877,831.85 2,077,997.32
56
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 0.00
递延所得税负债 7,520,886.98
其他非流动负债
非流动负债合计 622,601,248.83 610,320,297.32
负债合计 1,626,905,969.55 2,445,576,447.32
所有者权益：
股本 5,770,427,743.00 4,442,964,822.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 460,581,094.44 1,784,399,149.32
减：库存股 303,762,196.09 318,332,502.59
其他综合收益 45,829,516.24 90,504.27
专项储备
盈余公积 130,641,715.90 130,641,715.90
一般风险准备
未分配利润 3,788,868,948.43 3,275,910,090.23
归属于母公司所有者权益合计 9,892,586,821.92 9,315,673,779.13
少数股东权益 83,348,201.91 14,502,650.82
所有者权益合计 9,975,935,023.83 9,330,176,429.95
负债和所有者权益总计 11,602,840,993.38 11,775,752,877.27
法定代表人：陈于冰 主管会计工作负责人：陈于冰 会计机构负责人：黄国敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 510,735,690.63 364,293,103.00
交易性金融资产 1,341,721,710.73
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,317,284.48 4,960,018.01
57
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应收款项融资
预付款项 7,937,291.64 6,149,644.56
其他应收款 60,670,057.69 20,238,524.36
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 98,102,501.35 357,834,745.10
流动资产合计 2,024,484,536.52 753,476,035.03
非流动资产：
债权投资 50,000,000.00
可供出售金融资产 87,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,799,973,347.34 6,783,633,036.53
其他权益工具投资 102,847,924.20
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,374,639.57 9,449,225.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 30,846,149.71 35,360,220.37
递延所得税资产 4,924,982.61 8,341,466.60
其他非流动资产 100,000,000.00
非流动资产合计 6,995,967,043.43 7,024,283,948.87
资产总计 9,020,451,579.95 7,777,759,983.90
58
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 5,220,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,880,350.53 10,685,014.71
预收款项 2,050,919.81
合同负债
应付职工薪酬 1,962,968.87 1,493,080.79
应交税费 244,966.44 284,967.16
其他应付款 503,857,036.09 147,009,405.15
其中：应付利息 3,755,676.75 18,750,000.00
应付股利 5,466,661.50 2,555,430.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 196,544,508.50 209,977,620.00
其他流动负债 300,593.70 1,262,631.41
流动负债合计 718,010,424.13 372,763,639.03
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 107,202,530.00 108,242,300.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 607,202,530.00 608,242,300.00
负债合计 1,325,212,954.13 981,005,939.03
所有者权益：
59
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股本 5,770,427,743.00 4,442,964,822.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 480,230,823.51 1,801,136,030.35
减：库存股 303,762,196.09 318,332,502.59
其他综合收益 5,885,943.15
专项储备
盈余公积 130,641,715.90 130,641,715.90
未分配利润 1,611,814,596.35 740,343,979.21
所有者权益合计 7,695,238,625.82 6,796,754,044.87
负债和所有者权益总计 9,020,451,579.95 7,777,759,983.90
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,799,832,073.30 1,317,772,549.46
其中：营业收入 1,799,832,073.30 1,317,772,549.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 796,103,145.27 622,473,751.25
其中：营业成本 148,313,411.06 168,234,801.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,730,682.80 4,772,169.80
销售费用 383,740,671.79 242,512,528.19
管理费用 106,425,627.74 112,310,029.87
研发费用 150,726,410.08 128,431,893.84
60
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 166,341.80 -33,787,672.27
其中：利息费用 37,279,386.78 19,896,861.85
利息收入 37,666,012.26 51,885,773.25
加：其他收益 38,036,410.09 26,974,679.69
投资收益（损失以“－”号填
46,771,220.20 34,009,072.26
列）
其中：对联营企业和合营企业
707,266.53 1,153,374.03
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
26,805,985.04
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-306,953,368.56
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-73,957,899.95
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-7,158,920.17 30,990.94
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 801,230,254.63 682,355,641.15
加：营业外收入 0.00 2,112.99
减：营业外支出 0.00 123,276.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 801,230,254.63 682,234,478.14
减：所得税费用 100,619,203.50 68,469,744.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 700,611,051.13 613,764,733.61
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
700,611,051.13 613,764,733.61
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 646,122,575.36 614,213,627.17
2.少数股东损益 54,488,475.77 -448,893.56
六、其他综合收益的税后净额 738,796.19
61
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
738,796.19
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
597,321.47
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
597,321.47
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
141,474.72
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 141,474.72
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 701,349,847.32 613,764,733.61
归属于母公司所有者的综合收益
646,861,371.55 614,213,627.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 54,488,475.77 -448,893.56
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1136 0.1105
62
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.1145 0.1065
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈于冰 主管会计工作负责人：陈于冰 会计机构负责人：黄国敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 28,555,009.15 20,470,512.64
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 24,904.45
销售费用
管理费用 32,465,446.51 31,283,236.44
研发费用
财务费用 15,008,072.21 18,051,342.52
其中：利息费用 19,380,435.33
利息收入 -4,781,062.64
加：其他收益 118,675.16 3,210,000.00
投资收益（损失以“－”号填
1,016,191,865.37 599,188,900.65
列）
其中：对联营企业和合营企
707,266.53 1,370,500.65
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
8,721,710.73
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-42,000.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,006,088,837.24 573,492,834.33
加：营业外收入
63
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,006,088,837.24 573,492,834.33
列）
减：所得税费用 1,454,502.94 -1,265,469.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,004,634,334.30 574,758,303.91
（一）持续经营净利润（净亏损
1,004,634,334.30 574,758,303.91
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
64
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 1,004,634,334.30 574,758,303.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1772 0.1034
（二）稀释每股收益 0.1780 0.0997
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,804,986,641.00 1,308,128,231.85
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 10,103,230.05 104,820,067.58
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 105,510,868.75 137,797,789.83
经营活动现金流入小计 1,920,600,739.80 1,550,746,089.26
购买商品、接受劳务支付的现金 270,261,858.11 465,084,155.99
客户贷款及垫款净增加额 -961,778,692.23 1,328,149,913.31
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
65
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支付给职工以及为职工支付的现
213,102,089.79 131,591,463.91
金
支付的各项税费 302,331,040.24 153,608,081.10
支付其他与经营活动有关的现金 593,362,874.99 189,080,685.32
经营活动现金流出小计 417,279,170.90 2,267,514,299.63
经营活动产生的现金流量净额 1,503,321,568.90 -716,768,210.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
18,000.00 145,800.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 177,416,800.75 1,180,173,277.99
投资活动现金流入小计 177,434,800.75 1,180,319,078.69
购建固定资产、无形资产和其他
12,132,000.91 8,656,293.68
长期资产支付的现金
投资支付的现金 69,928,000.00 646,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,221,452,791.28 2,151,876,210.35
投资活动现金流出小计 1,303,512,792.19 2,806,932,504.03
投资活动产生的现金流量净额 -1,126,077,991.44 -1,626,613,425.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00 5,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
10,000,000.00 5,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 54,210,200.00 1,166,800,000.00
发行债券收到的现金 497,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,210,200.00 1,670,500,000.00
偿还债务支付的现金 570,620,000.00 600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
212,606,541.57 109,772,890.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 31,960,000.00
66
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,561,650.00 15,420,800.00
筹资活动现金流出小计 794,788,191.57 725,193,690.50
筹资活动产生的现金流量净额 -730,577,991.57 945,306,309.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
89,879.84 656,844.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -353,244,534.27 -1,397,418,482.10
加：期初现金及现金等价物余额 3,456,946,685.86 3,383,752,332.87
六、期末现金及现金等价物余额 3,103,702,151.59 1,986,333,850.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,582,968.08 24,927,355.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,295,744.39 226,874,925.49
经营活动现金流入小计 31,878,712.47 251,802,281.41
购买商品、接受劳务支付的现金 3,539,569.95 3,037,941.31
支付给职工以及为职工支付的现
4,263,652.37 4,135,048.27
金
支付的各项税费 24,904.45 696,643.58
支付其他与经营活动有关的现金 19,045,629.96 20,626,444.57
经营活动现金流出小计 26,873,756.73 28,496,077.73
经营活动产生的现金流量净额 5,004,955.74 223,306,203.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,000,000,000.00 597,810,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,236,081.21
投资活动现金流入小计 1,020,236,081.21 597,810,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 314,880.06 4,253,176.84
67
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 57,500,000.00 977,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,018,191,533.33 258,240,000.00
投资活动现金流出小计 1,076,006,413.39 1,239,993,176.84
投资活动产生的现金流量净额 -55,770,332.18 -642,183,176.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,220,000.00 800,000,000.00
发行债券收到的现金 497,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 368,079,433.31
筹资活动现金流入小计 373,299,433.31 1,297,800,000.00
偿还债务支付的现金 600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
164,529,819.24 113,139,400.22
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,561,650.00 15,420,800.00
筹资活动现金流出小计 176,091,469.24 728,560,200.22
筹资活动产生的现金流量净额 197,207,964.07 569,239,799.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 146,442,587.63 150,362,826.62
加：期初现金及现金等价物余额 364,293,103.00 53,866,427.68
六、期末现金及现金等价物余额 510,735,690.63 204,229,254.30
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
4,442 1,784, 318,33 130,64 3,275, 9,315, 14,502 9,330,
一、上年期末余 90,504
,964, 399,14 2,502. 1,715. 910,09 673,77 ,650.8 176,42
额 .27
822.0 9.32 59 90 0.23 9.13 2 9.95
68
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0
45,000 45,000 45,000
加：会计政
,215.7 ,215.7 ,215.7
策变更
8 8 8
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
4,442
1,784, 318,33 45,090 130,64 3,275, 9,360, 14,502 9,375,
二、本年期初余 ,964,
399,14 2,502. ,720.0 1,715. 910,09 673,99 ,650.8 176,64
额 822.0
9.32 59 5 90 0.23 4.91 2 5.73
0
1,327
三、本期增减变 -1,323, -14,57 512,95 531,91 68,845 600,75
,462, 738,79
动金额（减少以 818,05 0,306. 8,858. 2,827. ,551.0 8,378.
921.0 6.19
“－”号填列） 4.88 50 20 01 9 10
0
646,12 646,86 54,488 701,34
（一）综合收益 738,79
2,575. 1,371. ,475.7 9,847.
总额 6.19
36 55 7 32
-4,17 -14,57 18,215 46,317 64,532
（二）所有者投 7,819,
4,250 0,306. ,172.6 ,075.3 ,247.9
入和减少资本 116.12
.00 50 2 2 4
-4,17 -14,57 12,008
1．所有者投入 -7,387, 3,008, 9,000,
4,250 0,306. ,656.5
的普通股 400.00 656.50 000.00
.00 50 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 18,119 18,119 18,119
入所有者权益 ,364.1 ,364.1 ,364.1
的金额 6 6 6
37,317 34,404
-2,912, -2,912,
4．其他 ,075.3 ,227.2
848.04 848.04
2 8
-133,1 -133,1 -31,96 -165,1
（三）利润分配 63,717 63,717 0,000. 23,717
.16 .16 00 .16
1．提取盈余公
69
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
积
2．提取一般风
险准备
-133,1 -133,1 -31,96 -165,1
3．对所有者（或
63,717 63,717 0,000. 23,717
股东）的分配
.16 .16 00 .16
4．其他
1,331
-1,331,
（四）所有者权 ,637,
637,17
益内部结转 171.0
1.00
0
1,331
1．资本公积转 -1,331,
,637,
增资本（或股 637,17
171.0
本） 1.00
0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
5,770
460,58 303,76 45,829 130,64 3,788, 9,892, 83,348 9,975,
四、本期期末余 ,427,
1,094. 2,196. ,516.2 1,715. 868,94 586,82 ,201.9 935,02
额 743.0
44 09 4 90 8.43 1.92 1 3.83
0
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
70
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 计
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
3,416
2,697, 622,99 75,774 2,065, 7,631, 7,786,6
一、上年期末 ,091, 154,841
292,26 1,508. ,048.1 690,56 856,61 97,982.
余额 248.0 ,367.62
1.31 70 3 6.29 5.03 65
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
3,416
2,697, 622,99 75,774 2,065, 7,631, 7,786,6
二、本年期初 ,091, 154,841
292,26 1,508. ,048.1 690,56 856,61 97,982.
余额 248.0 ,367.62
1.31 70 3 6.29 5.03 65
0
三、本期增减 1,019
-984,5 -19,85 511,89 566,83 -145,70
变动金额（减 ,593, 421,128
14,235 8,260. 5,669. 3,267. 5,249.9
少以“－”号填 574.0 ,017.95
.85 00 73 88 3
列） 0
614,21 614,21
（一）综合收 -448,89 613,764
3,627. 3,627.
益总额 3.56 ,733.61
17 17
（二）所有者 -4,02 39,105 -19,85 54,937 -145,25
-90,318
投入和减少资 6,000 ,338.1 8,260. ,598.1 6,356.3
,758.22
本 .00 5 00 5 7
-4,02 -11,39 -19,85
1．所有者投入 4,437, 5,900,0 10,337,
6,000 4,800. 8,260.
的普通股 460.00 00.00 460.00
.00 00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 68,243 68,243
68,243,
入所有者权益 ,781.7 ,781.7
781.78
的金额 8 8
-17,74 -17,74 -151,15 -168,90
4．其他
3,643. 3,643. 6,356.3 0,000.0
71
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
63 63 7 0
-102,3 -102,3 -102,31
（三）利润分
17,957 17,957 7,957.4
配
.44 .44 4
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -102,3 -102,3 -102,31
（或股东）的 17,957 17,957 7,957.4
分配 .44 .44 4
4．其他
1,023
-1,023,
（四）所有者 ,619,
619,57
权益内部结转 574.0
4.00
0
1,023
1．资本公积转 -1,023,
,619,
增资本（或股 619,57
574.0
本） 4.00
0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 4,435 1,712, 603,13 75,774 2,577, 8,198, 9,136,1 8,207,8
余额 ,684, 778,02 3,248. ,048.1 586,23 689,88 17.69 26,000.
72
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
822.0 5.46 70 3 6.02 2.91 60
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
4,442,9 740,34
一、上年期末余 1,801,13 318,332, 130,641, 6,796,754,
64,822. 3,979.2
额 6,030.35 502.59 715.90 044.87
00 1
加：会计政 5,885,94 5,885,943.
策变更 3.15 15
前期
差错更正
其他
4,442,9 740,34
二、本年期初余 1,801,13 318,332, 5,885,94 130,641, 6,802,639,
64,822. 3,979.2
额 6,030.35 502.59 3.15 715.90 988.02
00 1
三、本期增减变 1,327,4 -1,320,9 871,47
-14,570, 892,598,6
动金额（减少以 62,921. 05,206.8 0,617.1
306.50 37.80
“－”号填列） 00 4 4
1,004,6
（一）综合收益 1,004,634,
34,334.
总额 334.30
30
（二）所有者投 -4,174, 10,731,9 -14,570, 21,128,02
入和减少资本 250.00 64.16 306.50 0.66
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-4,174, 10,731,9 -14,570, 21,128,02
入所有者权益
250.00 64.16 306.50 0.66
的金额
4．其他
（三）利润分配 -133,16 -133,163,7
73
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3,717.1 17.16
6
1．提取盈余公
积
-133,16
2．对所有者（或 -133,163,7
3,717.1
股东）的分配 17.16
6
3．其他
1,331,6 -1,331,6
（四）所有者权
37,171. 37,171.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 1,331,6 -1,331,6
增资本（或股 37,171. 37,171.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
5,770,4 1,611,8
四、本期期末余 480,230, 303,762, 5,885,94 130,641, 7,695,238,
27,743. 14,596.
额 823.51 196.09 3.15 715.90 625.82
00 35
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 专项储备 其他
优先 永续 其他 积 股 合收益 积 润 益合计
74
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股 债
3,416, 2,697,5
一、上年期末余 622,991, 75,774, 348,803,4 5,915,205,1
091,24 27,863.
额 508.70 048.13 52.82 04.07
8.00 82
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
3,416, 2,697,5
二、本年期初余 622,991, 75,774, 348,803,4 5,915,205,1
091,24 27,863.
额 508.70 048.13 52.82 04.07
8.00 82
三、本期增减变 1,019, -966,77
-19,858, 472,440,3 545,121,58
动金额（减少以 593,57 0,592.2
260.00 46.47 8.25
“－”号填列） 4.00 2
（一）综合收益 574,758,3 574,758,30
总额 03.91 3.91
（二）所有者投 -4,026, 56,848, -19,858, 72,681,241.
入和减少资本 000.00 981.78 260.00 78
1．所有者投入 -4,026, -11,394, -19,858, 4,437,460.0
的普通股 000.00 800.00 260.00 0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
68,243, 68,243,781.
入所有者权益
781.78 78
的金额
4．其他
-102,317, -102,317,95
（三）利润分配
957.44 7.44
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -102,317, -102,317,95
股东）的分配 957.44 7.44
3．其他
1,023, -1,023,6
（四）所有者权
619,57 19,574.
益内部结转
4.00 00
1．资本公积转 1,023, -1,023,6
75
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
增资本（或股 619,57 19,574.
本） 4.00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4,435, 1,730,7
四、本期期末余 603,133, 75,774, 821,243,7 6,460,326,6
684,82 57,271.
额 248.70 048.13 99.29 92.32
2.00 60
三、公司基本情况
(一)公司概况
上海二三四五网络控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年6月经上海市人民政府以沪府体改审
（2001）012号文《关于同意设立上海交大欧姆龙软件股份有限公司的批复》的批准，由上海欧姆龙计算机有限公司整体变
更而设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91310000607203699D。2007年12月在深圳证券交易所上市。所属行
业为软件和信息技术服务业。
截至2019年6月30日止，本公司累计发行股本总数5,770,427,743股，注册资本为5,770,427,743.00元，注册地：上海市徐汇区
宜山路700号85幢6楼，总部地址：上海市浦东新区环科路555弄2号楼9楼。本公司经营范围为计算机软、硬件系统及相关系
统的集成、开发、咨询、销售及服务，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进出
口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），本企业包括本企业控股的成员企业，信息服务业务（含短
信息服务业务，不含互联网信息服务业务，电话信息服务业务），实业投资。本公司无实际控制人。
本财务报表业经公司全体董事于2019年8月13日批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司或孙公司名称
1 上海二三四五网络科技有限公司
1.01 上海二三四五移动科技有限公司
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.02 上海二三四五科技投资有限公司
1.03 二三四五（香港）有限公司
1.04 Ruifeng Technology Pte.Ltd.
1.05 Ruifeng Wealth M anagement Pte.Ltd.
1.06 集乐（上海）资产管理有限公司
1.07 上海二三四五大数据科技有限公司
1.08 曲水汇通信息服务有限公司
1.09 广东鑫锘影视文化传播有限公司
1.10 二三四五（深圳）区块链技术有限公司
1.11 上海二三四五融资租赁有限公司
1.12 上海二三四五商业保理有限公司
1.13 曲水好融车网络科技有限公司
1.14 青岛涌信保险经纪有限责任公司
1.15 曲水顺吉网络科技有限公司
1.16 曲水惠车网络科技有限公司
2 拉萨经济技术开发区联创信息咨询有限公司
3 拉萨经济技术开发区恒信创业投资管理有限公司
4 上海二三四五金融科技有限公司
4.01 上海薪想互联网金融信息服务有限公司
4.02 宁波鑫惠互联网信息服务有限公司
4.03 广西快收信息科技有限公司
4.04 广州二三四五互联网小额贷款有限公司
4.05 宁波盛盈金融信息服务有限公司
4.06 芜湖畅想小额贷款有限公司
4.07 贵州融海融资担保有限公司
5 渤海信托单一资金信托计划
6 天风-二三四五租赁一期资产支持专项计划
7 云南信托-普惠565号单一资金信托
8 财通基金薪想可交债1号单一资产管理计划
9 财通基金薪想纯债1号单一资产管理计划
10 银河盛汇元享5号集合资产管理计划
11 国联汇鑫45号单一资产管理计划
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
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序号 持股情况
1、2、3 公司于2019年3月12日完成对拉萨经济技术开发区联创信息咨询有限公司和拉萨经济技术开发区恒信创业
投资管理有限公司吸收合并，拉萨经济技术开发区联创信息咨询有限公司和拉萨经济技术开发区恒信创业
投资管理有限公司已注销，其原持有的上海二三四五网络科技有限公司1.64%的股份由公司直接持有，公
司持有上海二三四五网络科技有限公司100%的股份。
1.04、1.05 Ruifeng Technology Pte.Ltd.为二三四五（香港）有限公司全资子公司、Ruifeng Wealth M anagement Pte.Ltd.
为Ruifeng Technology Pte.Ltd.全资子公司。
1.08 曲水汇通信息服务有限公司由上海二三四五大数据科技有限公司和上海二三四五金融科技有限公司分别持
有55.56%和44.44%的股份。
1.11 上海二三四五融资租赁有限公司由上海二三四五网络科技有限公司与二三四五（香港）有限公司分别持有
95.00%和5.00%的股份。
1.12、1.14 上海二三四五商业保理有限公司、青岛涌信保险经纪有限责任公司为上海二三四五融资租赁有限公司全资
子公司。
1.13 曲水好融车网络科技有限公司为上海二三四五融资租赁有限公司全资子公司。
1.16 曲水惠车网络科技有限公司为上海二三四五融资租赁有限公司全资子公司。
4.03 广西快收信息科技有限公司为上海二三四五金融科技有限公司持股51%的控股子公司。
4.04 广州二三四五互联网小额贷款有限公司由上海二三四五金融科技有限公司与上海二三四五网络科技有限公
司分别持有57.50%和42.50%的股份。
4.05 宁波盛盈金融信息服务有限公司为上海二三四五金融科技有限公司持股50%的控股子公司。
4.06 芜湖畅想小额贷款有限公司由上海二三四五金融科技有限公司与上海薪想互联网金融信息服务有限公司分
别持有49%和41%的股份。
5-11 本期纳入合并范围的结构化主体详见附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（39）收入”、“七、
（62）营业收入和营业成本”。
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映
本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
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在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
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的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（22）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之
外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
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2019年1月1日前适用的会计政策
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计
算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利
计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
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允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产
自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
12、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该
应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0
1－2年 25
2－3年 50
3年以上 100
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
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（2）其他的应收款项
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、
（10）金融工具6、金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处理方法”处理。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项（单项金额在500万元以上，含
500万元），当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的
原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单
独进行减值测试，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
融资租赁及保理业务组合 应收融资租赁及保理款项具有类似的信用风险特征
汽车贷款组合 应收汽车贷款组合具有类似的信用风险特征
短期消费类贷款组合 应收短期消费类贷款具有类似的信用风险特征
信托及资管计划组合 应收信托及资管计划具有类似的信用风险特征
保证金组合 应收保证金款项具有类似的信用风险特征
合并范围内往来组合 合并报表范围内的应收款项具有类似的信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） - -
1至2年（含2年） 25 25
2至3年（含3年） 50 50
3年以上 100 100
组合中，采用融资租赁及保理业务组合计提坏账准备的：
融资租赁及保理款类别 坏账准备计提比率
（%）
正常 -
关注 1
次级 10
可疑 50
损失 100
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组合中，采用汽车贷款组合计提坏账准备的：
汽车贷款组合类别 坏账准备计提比率
（%）
正常 1.5
关注 2.5
次级 10
可疑 50
损失 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
短期消费类贷款组合 按贷款余额1.5%计提贷款损失准备，并按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
补计提坏账准备。
信托及资管计划组合 单独进行减值测试，若有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发现减值，不计提坏账准备。
保证金组合 单独进行减值测试，若有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发现减值，不计提坏账准备。
合并范围内往来组合 单独进行减值测试，若有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发现减值，不计提坏账准备。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单
独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、存货的分类
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存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
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2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，
并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5%至 10% 1.8%至 4.75%
运输设备 年限平均法 3-5 0 至 10% 18%至 33.33%
办公及电子设备 年限平均法 3-5 0 至 10% 18%至 33.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
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在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
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29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税
金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命
软件使用权 5-10年
专利权 5-10年
域名 5-10年
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
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31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营
租入固定资产改良支出。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
项目 摊销年限
经营租入改良支出 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
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定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
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公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，
对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授
予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件，详见本附注“十三、股份支付”。授予后立即可行权的，在授予
日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按
扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确
认相关的收入。
1、销售商品收入
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易
相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团在商品发出、收到款项或取得收款的凭据时，确认商品销售收入。
2、提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程
在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
公司主要提供互联网服务，按不同业务情况分为：
1）搜索引擎收入指公司向用户推广客户的搜索引擎取得的收入。搜索引擎收入按与客户确认推广效果确认收入。
2）网站推广与营销业务收入指在公司的网址导航页面或公司拥有APP中为客户提供推广取得的收入。网站推广与营销业
务收入分为按导航链接刊期确认收入和按与客户确认推广效果确认收入。
3）软件推广收入指在公司网站为用户提供客户软件下载及软件信息等服务取得的收入。软件推广收入按与客户确认的
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当期软件有效安装量确认收入。
4）互联网增值服务收入是指公司以互联网（含移动互联网）为媒介，通过自建技术平台或者外购软件平台，为自然人
客户和企业客户提供增值服务，按服务期限或服务效果确认收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。公司采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购
建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
实际取得政府补助款项作为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）资产证券化业务
公司将部分[应收款项](“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证
券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服
务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资
产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，
以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息
偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报
酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实
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体行使控制权的程度：
1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资产；
2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果
本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本
公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：期末减少 2,806,995,010.12
（1）因报表项目名称变更，将"以公允价
元；交易性金融资产：期末增加
值计量且其变动计入当期损益的金融资 2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
2,806,995,010.12 元；期初影响详见"三、
产（负债）"重分类至"交易性金融资产（负 三十四次会议审议通过
（三十）、3、首次执行新金融工具准则
债）"。
调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况。
（2）可供出售权益工具投资重分类为"
2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
以公允价值计量且其变动计入当期损益 无影响
三十四次会议审议通过
的金融资产"。
可供出售金融资产：期末减少
163,702,095.88 元；其他权益工具投资：
（3）非交易性的可供出售权益工具投资
2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第 期末增加 163,702,095.88 元；期初影响详
指定为"以公允价值计量且其变动计入其
三十四次会议审议通过 见"三、（三十）、3、首次执行新金融工
他综合收益的金融资产"。
具准则调整首次执行当年年初财务报表
相关项目情况。
（4）可供出售债务工具投资重分类为"
2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
以公允价值计量且其变动计入其他综合 无影响
三十四次会议审议通过
收益的金融资产"。
可供出售金融资产：期末减少
（5）可供出售债务工具投资重分类为" 2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
50,000,000.00 元；债权投资：期末增加
以摊余成本计量的金融资产"。 三十四次会议审议通过
50,000,000.00 元；期初无影响。
（6）持有至到期投资重分类为"以摊余成 2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
无影响
本计量的金融资产" 三十四次会议审议通过
（7）将部分"应收款项"重分类至"以公允
2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
价值计量且其变动计入其他综合收益的 无影响
三十四次会议审议通过
金融资产（债务工具）"
（8）对"以摊余成本计量的金融资产"和" 2019 年 4 月 11 日召开的第六届董事会第
无影响
以公允价值计量且其变动计入其他综合 三十四次会议审议通过
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收益的金融资产（债务工具）"计提预期
信用损失准备。
"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据
"和"应收账款"，"应收票据"本期金额 0
元，上期金额 0 元；"应收账款"本期金额
（9）资产负债表中"应收票据及应收账款
398,020,674.73 元，上期金额
"拆分为"应收票据"和"应收账款"列示；" 2019 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第
620,552,755.95 元；"应付票据及应付账
应付票据及应付账款"拆分为"应付票据" 二次会议审议通过
款"拆分为"应付票据"和"应付账款"，"应
和"应付账款"列示；比较数据相应调整。
付票据"本期金额 0 元，上期金额 0 元；
"应付账款"本期金额 228,561,436.26 元，
上期金额 317,862,623.47 元。
（10）在利润表中投资收益项下新增"其
2019 年 8 月 13 日召开的第七届董事会第 "以摊余成本计量的金融资产终止确认
中：以摊余成本计量的金融资产终止确
二次会议审议通过 收益"本期金额 0 元。
认收益"项目。比较数据不调整。
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会
计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、企业会计准则第23号——金融资产转移》、
《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日
尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与
修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。
（2）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号），对一般
企业财务报表格式进行了修订。
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订
后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。
对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内
无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准
则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1
日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
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流动资产：
货币资金 3,482,843,345.27 3,482,843,345.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,553,267,194.44 1,553,267,194.44
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 620,552,755.95 620,552,755.95
应收款项融资
预付款项 72,496,312.70 72,496,312.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 91,333,486.67 91,333,486.67
其中：应收利息 6,602,091.07 6,602,091.07
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
661,299,806.95 661,299,806.95
资产
其他流动资产 2,802,310,074.38 1,349,042,879.94 -1,453,267,194.44
流动资产合计 7,730,835,781.92 7,830,835,781.92 100,000,000.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 198,921,338.75 198,921,338.75
债权投资
可供出售金融资产 100,153,850.00 -100,153,850.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 741,734,448.95 741,734,448.95
长期股权投资 293,150,213.53 293,150,213.53
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其他权益工具投资 153,491,977.35 153,491,977.35
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 71,811,802.47 71,811,802.47
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,350,607.36 2,350,607.36
开发支出
商誉 2,408,185,626.08 2,408,185,626.08
长期待摊费用 35,360,220.37 35,360,220.37
递延所得税资产 93,248,987.84 93,248,987.84
其他非流动资产 100,000,000.00 -100,000,000.00
非流动资产合计 4,044,917,095.35 3,998,255,222.70 -46,661,872.65
资产总计 11,775,752,877.27 11,829,091,004.62 53,338,127.35
流动负债：
短期借款 516,800,000.00 516,800,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 317,862,623.47 317,862,623.47
预收款项 94,772,922.04 94,772,922.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 89,817,190.49 89,817,190.49
应交税费 116,584,866.35 116,584,866.35
其他应付款 198,181,883.66 198,181,883.66
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其中：应付利息 20,266,058.32 20,266,058.32
应付股利 2,555,430.00 2,555,430.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
476,977,620.00 476,977,620.00
负债
其他流动负债 24,259,043.99 24,259,043.99
流动负债合计 1,835,256,150.00 1,835,256,150.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 108,242,300.00 108,242,300.00
长期应付职工薪酬
预计负债 2,077,997.32 2,077,997.32
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 8,337,911.57 8,337,911.57
其他非流动负债
非流动负债合计 610,320,297.32 618,658,208.89 8,337,911.57
负债合计 2,445,576,447.32 2,453,914,358.89 8,337,911.57
所有者权益：
股本 4,442,964,822.00 4,442,964,822.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,784,399,149.32 1,784,399,149.32
减：库存股 318,332,502.59 318,332,502.59
其他综合收益 90,504.27 45,090,720.05 45,000,215.78
专项储备
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盈余公积 130,641,715.90 130,641,715.90
一般风险准备
未分配利润 3,275,910,090.23 3,275,910,090.23
归属于母公司所有者权益
9,315,673,779.13 9,360,673,994.91 45,000,215.78
合计
少数股东权益 14,502,650.82 14,502,650.82
所有者权益合计 9,330,176,429.95 9,375,176,645.73 45,000,215.78
负债和所有者权益总计 11,775,752,877.27 11,829,091,004.62 53,338,127.35
调整情况说明
根据公司第六届董事会第三十四次会议决议，公司自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，将自2019年第一季度起
按新金融工具准则要求进行会计报表披露，不重述2018年可比数。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 364,293,103.00 364,293,103.00
交易性金融资产 255,300,000.00 255,300,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,960,018.01 4,960,018.01
应收款项融资
预付款项 6,149,644.56 6,149,644.56
其他应收款 20,238,524.36 20,238,524.36
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 357,834,745.10 202,534,745.10 -155,300,000.00
流动资产合计 753,476,035.03 853,476,035.03 100,000,000.00
非流动资产：
102
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
债权投资
可供出售金融资产 87,500,000.00 -87,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,783,633,036.53 6,783,633,036.53
其他权益工具投资 95,347,924.20 95,347,924.20
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 9,449,225.37 9,449,225.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 35,360,220.37 35,360,220.37
递延所得税资产 8,341,466.60 8,341,466.60
其他非流动资产 100,000,000.00 -100,000,000.00
非流动资产合计 7,024,283,948.87 6,932,131,873.07 -92,152,075.80
资产总计 7,777,759,983.90 7,785,607,908.10 7,847,924.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 10,685,014.71 10,685,014.71
预收款项 2,050,919.81 2,050,919.81
合同负债
应付职工薪酬 1,493,080.79 1,493,080.79
应交税费 284,967.16 284,967.16
103
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他应付款 147,009,405.15 147,009,405.15
其中：应付利息 18,750,000.00 18,750,000.00
应付股利 2,555,430.00 2,555,430.00
持有待售负债
一年内到期的非流动
209,977,620.00 209,977,620.00
负债
其他流动负债 1,262,631.41 1,262,631.41
流动负债合计 372,763,639.03 372,763,639.03
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 108,242,300.00 108,242,300.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,961,981.05 1,961,981.05
其他非流动负债
非流动负债合计 608,242,300.00 610,204,281.05 1,961,981.05
负债合计 981,005,939.03 982,967,920.08 1,961,981.05
所有者权益：
股本 4,442,964,822.00 4,442,964,822.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,801,136,030.35 1,801,136,030.35
减：库存股 318,332,502.59 318,332,502.59
其他综合收益 5,885,943.15 5,885,943.15
专项储备
盈余公积 130,641,715.90 130,641,715.90
未分配利润 740,343,979.21 740,343,979.21
所有者权益合计 6,796,754,044.87 6,802,639,988.02 5,885,943.15
104
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 7,777,759,983.90 7,785,607,908.10 7,847,924.20
调整情况说明
根据公司第六届董事会第三十四次会议决议，公司自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，将自2019年第一季度起
按新金融工具准则要求进行会计报表披露，不重述2018年可比数。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%、13%、10%、9%、6%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%、1%
25%、17%、16.5%、15%、10%、9%、
企业所得税 按应纳税所得额计缴
7.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 25%
上海二三四五网络科技有限公司 10%
上海二三四五移动科技有限公司 10%
上海二三四五科技投资有限公司 25%
二三四五（香港）有限公司 16.5%
Ruifeng Technology Pte. Ltd. 17%
Ruifeng Wealth M anagement Pte. Ltd. 17%
集乐（上海）资产管理有限公司 25%
上海二三四五大数据科技有限公司 25%
曲水汇通信息服务有限公司 9%
广东鑫锘影视文化传播有限公司 25%
二三四五（深圳）区块链技术有限公司 25%
上海二三四五融资租赁有限公司 25%
上海二三四五商业保理有限公司 25%
105
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
曲水好融车网络科技有限公司 9%
青岛涌信保险经纪有限责任公司 25%
曲水顺吉网络科技有限公司 15%
上海二三四五金融科技有限公司 10%
上海薪想互联网金融信息服务有限公司 25%
宁波鑫惠互联网信息服务有限公司 25%
广西快收信息科技有限公司 9%
广州二三四五互联网小额贷款有限公司 25%
宁波盛盈金融信息服务有限公司 25%
芜湖畅想小额贷款有限公司 25%
贵州融海融资担保有限公司 15%
曲水惠车网络科技有限公司 9%
2、税收优惠
（1）本公司之子公司上海二三四五网络科技有限公司、上海二三四五移动科技有限公司、上海二三四五金融科技有限
公司根据国家重点软件企业税收优惠政策，2019年度减按10.00%税率征收企业所得税。
（2）根据西藏自治区人民政府《西藏自治区企业所得税政策实施办法》（藏政发[2014]51号）的规定：对设在西藏自
治区的各类企业（含西藏驻区外企业），在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税，（a）本公司控股孙公
司曲水顺吉网络科技有限公司2019年按15%税率征收企业所得税；（b）本公司控股孙公司曲水好融车网络科技有限公司、曲
水惠车网络科技有限公司、曲水汇通信息服务有限公司符合西藏自治区人民政府《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试
行）》（藏政发〔2018〕25号）的第二章税收政策第六条14.“吸纳我区农牧民、残疾人员、享受城市最低生活保障人员、
高校毕业生及退役士兵五类人员就业人数达到企业职工总数30%(含本数)以上的或吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工
总数70%(含本数)以上的企业。”之规定，因此自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分，2019年
度实际减按9%税率征收企业所得税。
（3）本公司控股孙公司广西快收信息科技有限公司经南宁市发展和改革委员会以《西部地区鼓励类产业项目书》（编
号：南发函[2019]373号）认定为从事国家鼓励类产品的内资企业。根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部
湾经济区开放开放若干政策规定的通知》（桂政发〔2014〕5号）规定，广西快收信息科技有限公司属于新办的享受国家西
部大开发减按15%税率征收企业所得税的企业，享受免征属于地方分享部分的企业所得税的优惠，2018年度实际减按9%税率
征收企业所得税。
（4）本公司控股孙公司贵州融海融资担保有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发
战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定，属于新办的享受国家西部大开发减按15%税率征收企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
106
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 52,378.69 51,612.67
银行存款 3,102,305,608.89 3,456,882,953.72
其他货币资金 65,397,764.61 25,908,778.88
合计 3,167,755,752.19 3,482,843,345.27
其中：存放在境外的款项总额 261,275,546.39 216,332,880.32
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额（元） 年初余额（元）
信用卡存款 1,107,364.30 1,105,686.70
履约保证金 62,946,236.30 24,790,972.71
合计 64,053,600.60 25,896,659.41
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
2,806,995,010.12 1,553,267,194.44
的金融资产
其中：
债务工具投资 2,806,995,010.12 1,553,267,194.44
其中：
合计 2,806,995,010.12 1,553,267,194.44
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
107
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
108
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按组合计提坏账准 398,753, 733,257. 398,020,6 621,080,4 527,679.7 620,552,75
100.00% 0.18% 100.00% 0.08%
备的应收账款 931.99 26 74.73 35.65 0 5.95
其中：
按信用风险特征组
398,753, 733,257. 398,020,6 621,080,4 527,679.7 620,552,75
合计提坏账准备的 100.00% 0.18% 100.00% 0.08%
931.99 26 74.73 35.65 0 5.95
应收账款
398,753, 733,257. 398,020,6 621,080,4 527,679.7 620,552,75
合计 100.00% 0.18% 100.00% 0.08%
931.99 26 74.73 35.65 0 5.95
按单项计提坏账准备：
单位： 元
109
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险组合 398,753,931.99 733,257.26 0.18%
合计 398,753,931.99 733,257.26 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 396,939,154.60
一年以内（含一年） 396,939,154.60
1至2年 676,798.40
2至3年 404,721.73
合计 398,020,674.73
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按组合计提坏账准
527,679.70 205,577.56 733,257.26
备
合计 527,679.70 205,577.56 733,257.26
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
110
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
第一名 120,000,000.00 30.09
第二名 35,478,115.31 8.90
第三名 27,885,417.61 6.99
第四名 26,693,463.68 6.69
第五名 19,999,063.00 5.02
合计 230,056,059.60 57.69
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 186,919,072.65 95.84% 72,349,372.32 99.80%
1至2年 8,057,611.52 4.13% 146,940.38 0.20%
2至3年 60,141.90 0.03%
合计 195,036,826.07 -- 72,496,312.70 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 49,865,505.48 25.57
第二名 32,356,946.09 16.59
第三名 30,177,948.16 15.47
第四名 26,183,880.31 13.43
第五名 17,503,326.68 8.97
合计 156,087,606.72 80.03
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,155,177.25 6,602,091.07
其他应收款 26,775,021.19 84,731,395.60
合计 27,930,198.44 91,333,486.67
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
112
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应收保理款利息 177,169.90 1,233,359.74
发放短期贷款利息 978,007.35 5,368,731.33
合计 1,155,177.25 6,602,091.07
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,560,098.14 5,781,320.49
往来款 18,214,923.05 78,950,075.11
合计 26,775,021.19 84,731,395.60
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 4,265,045.19 4,265,045.19
113
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2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,985,479.84 3,985,479.84
本期核销 5,990,200.00 5,990,200.00
2019 年 6 月 30 日余额 2,260,325.03 2,260,325.03
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 14,918,767.03
1 年以内（含一年） 14,918,767.03
1至2年 6,735,104.76
2至3年 4,998,430.72
3 年以上 122,718.69
3至4年 122,718.69
合计 26,775,021.20
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 4,265,045.19 3,985,479.84 5,990,200.00 2,260,325.03
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 5,990,200.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
114
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单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
重庆市华森心时代
往来款 7,650,756.01 1-2 年 26.35% 1,912,689.00
实业有限公司
中金支付有限公司 往来款 5,188,921.25 1 年以内 17.87%
上海张江（集团）有
保证金 4,945,739.00 2-3 年 17.03%
限公司
通联支付网络服务
股份有限公司辽宁 往来款 2,960,849.41 1 年以内 10.20%
分公司
上海市浦东新区人
保证金 2,320,000.00 1 年以内 7.99%
民法院
合计 -- 23,066,265.67 -- 79.44% 1,912,689.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
115
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计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 768,506,204.07 661,299,806.95
合计 768,506,204.07 661,299,806.95
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
116
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
年初余额 897,627.07 897,627.07
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3 3 3 3 3 3
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 3 2 3 3 2 3
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待退及预缴税金 43,575,772.95 24,895,718.02
第三方支付平台备付金或存款 227,552,271.78 152,784,428.57
短期消费类贷款 971,362,733.35
债权投资 97,825,844.66 200,000,000.00
合计 368,953,889.39 1,349,042,879.94
其他说明：
坏账准备：
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
年初余额 611,470,160.92 611,470,160.92
年初余额在本期
117
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 25 3 5 4 25 3 5 4
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额
14、 发放贷款与垫款
项目 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
汽车贷款 155,357,298.00 4,130,685.98 151,226,612.02 202,060,728.32 3,139,389.57 198,921,338.75
1、发放贷款与垫款分类
2、坏账准备
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
值) 值)
年初余额 3,139,389.57 3,139,389.57
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 991,296.41 991,296.41
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 4,130,685.98 4,130,685.98
15、债权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
118
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
以摊余成本计量
50,000,000.00 50,000,000.00
的金融资产
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
119
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
629,589,356.2 621,924,472.1 742,778,890.4 741,734,448.9
融资租赁款 7,664,884.05 1,044,441.50 5%-15%
4 9 5 5
其中：未实现融
-66,028,797.46 -66,028,797.46 -6,562,094.74 -6,562,094.74 5%-15%
资收益
629,589,356.2 621,924,472.1 742,778,890.4 741,734,448.9
合计 7,664,884.05 1,044,441.50 --
4 9 5 5
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,044,441.50 1,044,441.50
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 6,620,442.55 6,620,442.55
2019 年 6 月 30 日余额 7,664,884.05 7,664,884.05
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
18、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
120
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确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
宁波盛盈
43,832,22 -43,832,2
信息服务
7.29 27.29
有限公司
43,832,22 -43,832,2
小计
7.29 27.29
二、联营企业
昆山汇岭
互联网投
214,297,2 214,301,0
资企业 3,831.75
06.63 38.38
（有限合
伙）
上海杨浦
杨科小额 35,020,77 703,434.7 35,724,21
贷款股份 9.61 8 4.39
有限公司
249,317,9 707,266.5 250,025,2
小计
86.24 3 52.77
293,150,2 707,266.5 -43,832,2 250,025,2
合计
13.53 3 27.29 52.77
其他说明
根据2019年1月1日宁波盛盈信息服务有限公司股东会决议，公司取得宁波金融信息服务有限公司的控制权，自2019年1月1
日起纳入合并范围。
19、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合
163,702,095.88 153,491,977.35
收益的金融资产
合计 163,702,095.88 153,491,977.35
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
01VC Fund I,L.P. 46,200,321.68 长期战略持有
121
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上海国方母基金
一期股权投资合
2,167,213.24 长期战略持有
伙企业（有限合
伙）
南通蓝三古月创
业投资合伙企业 5,680,710.96 长期战略持有
（有限合伙）
谦翌德闰股权投
资基金（上海） 长期战略持有
有限公司
曲水净缘实业发
长期战略持有
展有限公司
上海掌亭网络科
长期战略持有
技有限公司
合计 54,048,245.88
其他说明：
20、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
21、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
22、固定资产
单位： 元
122
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项目 期末余额 期初余额
固定资产 72,023,166.12 71,811,802.47
合计 72,023,166.12 71,811,802.47
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 办公及电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 60,113,350.00 14,993,967.98 32,688,059.06 107,795,377.04
2.本期增加金额 1,035,613.65 6,418,050.48 7,453,664.13
（1）购置 1,035,613.65 6,418,050.48 7,453,664.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 71,042.51 71,042.51
（1）处置或报废 71,042.51 71,042.51
4.期末余额 60,113,350.00 16,029,581.63 39,035,067.03 115,177,998.66
二、累计折旧
1.期初余额 13,801,023.29 5,450,616.81 16,731,934.47 35,983,574.57
2.本期增加金额 1,427,692.08 2,385,240.77 3,425,815.50 7,238,748.35
（1）计提 1,427,692.08 2,385,240.77 3,425,815.50 7,238,748.35
3.本期减少金额 67,490.38 67,490.38
（1）处置或报废 67,490.38 67,490.38
4.期末余额 15,228,715.37 7,835,857.58 20,090,259.59 43,154,832.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
123
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 44,884,634.63 8,193,724.05 18,944,807.44 72,023,166.12
2.期初账面价值 46,312,326.71 9,543,351.17 15,956,124.59 71,811,802.47
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
23、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
124
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
24、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
25、油气资产
□ 适用 √ 不适用
125
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
26、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
27、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 域名 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,721,715.10 847,902.93 17,569,618.03
2.本期增加
4,363,456.72 4,363,456.72
金额
（1）购置 4,363,456.72 4,363,456.72
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 21,085,171.82 847,902.93 21,933,074.75
二、累计摊销
1.期初余额 11,081,633.74 847,902.93 11,929,536.67
2.本期增加
1,203,287.66 1,203,287.66
金额
（1）计提 1,203,287.66 1,203,287.66
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 12,284,921.40 847,902.93 13,132,824.33
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上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额 3,289,474.00 3,289,474.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,289,474.00 3,289,474.00
四、账面价值
1.期末账面
5,510,776.42 5,510,776.42
价值
2.期初账面
2,350,607.36 2,350,607.36
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
28、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
29、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
二三四五互联网 2,400,347,559.04 2,400,347,559.04
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信息业务商誉
广东鑫锘互联网
7,838,067.04 7,838,067.04
影视业务商誉
合计 2,408,185,626.08 2,408,185,626.08
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）二三四五互联网业务商誉系公司于2014年非同一控制下发行股份通过直接和间接方式收购上海二三四五网络科技
有限公司100%股权形成，收购时包含的业务为由上海二三四五网络科技有限公司及其子公司运营的互联网信息业务。该业务
产生的主要现金流独立于其他业务，公司将该业务相关的非流动资产作为二三四五互联网信息业务商誉对应的资产组。
（2）广东鑫锘互联网影视业务商誉系公司于2017年非同一控制下收购广东鑫锘影视文化传播有限公司100%股权形成，
收购时包含的业务为由广东鑫锘影视文化传播有限公司运营的互联网影视业务。该业务产生的主要现金流独立于其他业务，
公司将该业务相关的非流动资产作为广东鑫锘互联网影视业务商誉对应的资产组。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）公司期末对商誉相关的资产组进行了减值测试，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，本期商誉未发生减值，不计提商誉减值准备
（2）包含商誉的资产组可回收金额采用预计未来现金流量现值的方法计算，利用上海申威资产评估有限公司出具的沪
申威评报字（2019）第1011号《上海二三四五网络控股集团股份有限公司拟对并购上海二三四五网络科技有限公司所形成的
商誉进行减值测试涉及的相关资产组组合可回收价值评估报告》和沪申威评报字（2019）第1010号《上海二三四五网络科技
有限公司拟对并购广东鑫锘影视文化传播有限公司所形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组可回收价值评估报告》。
（3）关键参数
二三四五互联网信息业务商誉预测期为2019年至2023年，后续为永续期；预测期增长率分别为6.31%、4.29%、2.82%、
1.35%、0.02%；永续期按照前一年预测期计算；利润率：根据预测的收入、成本、费用等计算；折现率（税前）为：15.59%。
广东鑫锘互联网影视业务商誉预测期为2019年至2023年，后续为永续期；预测期增长率分别为0%；永续期按照前一年预测期
计算；利润率：根据预测的收入、成本、费用等计算；折现率（税前）为：22.51%。
商誉减值测试的影响
其他说明
30、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入改良支出 35,360,220.37 4,514,070.66 30,846,149.71
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合计 35,360,220.37 4,514,070.66 30,846,149.71
其他说明
31、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 921,881,252.95 90,934,870.64 609,191,844.93 56,661,818.78
可抵扣亏损 31,860,600.01 7,803,576.38 88,287,215.59 15,386,788.43
尚未取得发票的暂估成
127,160,162.86 12,059,202.06 182,110,253.15 16,934,788.68
本与费用
股权激励费用 97,938,548.83 10,975,129.90 34,856,650.10 4,058,572.19
未决诉讼形成的预计负
2,077,997.32 207,019.76 2,077,997.32 207,019.76
债
合计 1,180,918,561.97 121,979,798.74 916,523,961.09 93,248,987.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允
54,048,245.88 8,450,708.63 53,338,127.35 8,337,911.57
价值变动
交易性金融资产公允价
23,351,158.89 4,851,689.91
值变动
合计 77,399,404.77 13,302,398.54 53,338,127.35 8,337,911.57
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 5,781,511.56 116,198,287.18 93,248,987.84
递延所得税负债 5,781,511.56 7,520,886.98 8,337,911.57
129
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 22,087,700.80 5,693,317.94
合计 22,087,700.80 5,693,317.94
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 1,864,864.20
2021 年 5,183,806.95 1,513,994.49
2022 年 950,350.75
2023 年 13,136,787.38 1,364,108.50
2024 年 3,767,106.47
合计 22,087,700.80 5,693,317.94 --
其他说明：
32、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 204,210,200.00 516,800,000.00
合计 204,210,200.00 516,800,000.00
短期借款分类的说明：
130
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
34、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
35、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
36、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
37、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 203,836,943.69 293,189,979.21
1 年以上 23,252,713.84 24,672,644.26
合计 227,089,657.53 317,862,623.47
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
131
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 26,661,432.45 92,599,014.82
1 年以上 2,210,059.67 2,173,907.22
合计 28,871,492.12 94,772,922.04
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
39、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
132
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 86,205,846.59 206,848,935.61 203,669,022.91 89,385,759.29
二、离职后福利-设定提
2,697,013.90 16,812,811.83 16,833,732.46 2,676,093.27
存计划
三、辞退福利 914,330.00 2,251,257.53 1,770,572.53 1,395,015.00
合计 89,817,190.49 225,913,004.97 222,273,327.90 93,456,867.56
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
83,889,351.09 186,173,769.75 183,166,364.60 86,896,756.24
补贴
2、职工福利费 5,431,830.68 5,431,830.68
3、社会保险费 1,394,594.50 9,148,403.33 9,036,115.38 1,506,882.45
其中：医疗保险费 1,249,836.00 8,180,251.66 8,083,535.66 1,346,552.00
工伤保险费 13,196.60 107,120.97 101,338.24 18,979.33
生育保险费 131,561.90 861,030.70 851,241.48 141,351.12
4、住房公积金 921,901.00 6,020,486.34 5,960,266.74 982,120.60
5、工会经费和职工教育
74,445.51 74,445.51
经费
合计 86,205,846.59 206,848,935.61 203,669,022.91 89,385,759.29
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,631,232.80 16,378,052.87 16,404,485.70 2,604,799.97
2、失业保险费 65,781.10 434,758.96 429,246.76 71,293.30
合计 2,697,013.90 16,812,811.83 16,833,732.46 2,676,093.27
其他说明：
41、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,780,458.98 30,794,417.93
133
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企业所得税 62,279,056.43 80,999,665.41
个人所得税 312,236.64 502,823.73
城市维护建设税 743,770.56 2,242,944.45
教育费附加 540,261.99 1,983,101.74
印花税 26,457.00 61,913.09
合计 75,682,241.60 116,584,866.35
其他说明：
42、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 6,077,595.38 20,266,058.32
应付股利 5,466,661.50 2,555,430.00
其他应付款 88,389,354.17 175,360,395.34
合计 99,933,611.05 198,181,883.66
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 205,051.75 854,908.32
企业债券利息 5,872,543.63 19,411,150.00
合计 6,077,595.38 20,266,058.32
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票股利 5,466,661.50 2,555,430.00
合计 5,466,661.50 2,555,430.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
134
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 88,072,927.12 160,715,956.18
1 年以上 316,427.05 14,644,439.16
合计 88,389,354.17 175,360,395.34
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
43、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励回购义务 196,544,508.50 209,977,620.00
天风-二三四五租赁一期 63,180,000.00 267,000,000.00
合计 259,724,508.50 476,977,620.00
其他说明：
1）股权激励回购义务详见本附注七（49）。
2）天风-二三四五租赁一期资产支持专项计划于2018年12月17日募集成立。专项计划设置优先级资产支持证券、次级资
产支持证券两类资产支持证券，优先级资产支持证券共分为2个品种，分别为优先级资产支持证券A1、A2，其中A1募集资金
为177,000,000.00元，预期收益率为6.00%，A2募集资金为90,000,000.00元，预期收益率为6.50%，次级资产支持证券募集
资金为66,000,000.00元，到期获得剩余收益，总募集资金为333,000,000.00元。本公司孙公司上海二三四五融资租赁有限
公司认购了全部次级资产支持证券66,000,000.00元，期末发行在外的资产支持专项计划的全部为优先级资产支持证券，合
计为267,000,000.00元。根据本专项计划的分配计划，优先级资产支持证券将于2019年12月20日全部兑付完毕。
45、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
135
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项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 15,336,142.36 24,259,043.99
合计 15,336,142.36 24,259,043.99
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
46、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
47、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
18 二三 01 债券 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 500,000,000.00 500,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
18 二三 500,000,0 500,000,0 500,000,0 500,000,0
2018/5/15 3 年
01 债券 00.00 00.00 00.00 00.00
500,000,0 500,000,0 500,000,0
合计 -- -- --
00.00 00.00 00.00
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2140号文核准，公司于2018年5月15日至2018年5月16日面向合格投资者公开
发行了公司债券5亿元，票面利率为6.00%，期限为3年。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支
付。公司有权决定是否在本期债券存续期的第2年末上调本期债券第3年的票面利率。公司将于本期债券存续期内第2个计息
年度付息日前的第30个交易日，在深交所指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。
若公司未行使利率上调权，则存续期第3年的票面利率仍维持原有票面利率不变。公司发出关于是否上调本期债券第3年票面
利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券存续期内第2个计息年度的投资者回售登记期内进行登记，将持有的
本期债券按面值全部或部分回售给公司或选择继续持有本期债券。本期债券第2个计息年度付息日即为回售支付日，公司将
按照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。
48、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
49、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 107,202,530.00 108,242,300.00
合计 107,202,530.00 108,242,300.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励回购义务 107,202,530.00 108,242,300.00
其他说明：
系根据公司2016年及2017年限制性股票激励计划收到的限制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款。如果限制性股票
达到解锁条件，上述股权激励款将自动转化为解锁对价，如未达到解锁条件，则将返还给激励对象。详见附注十三。
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于资产负债表日，将股权激励款中距离支付日不足1年的股权激励款重分类到一年内到期的非流动负债科目。
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
51、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 2,077,997.32 2,077,997.32
其他 5,799,834.53
合计 7,877,831.85 2,077,997.32 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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52、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 0.00
合计 0.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
53、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
54、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
4,442,964,822. 1,331,637,171. 1,327,462,921. 5,770,427,743.
股份总数 -4,174,250.00
00 00 00 00
其他说明：
（1）公司于2018年11月15日召开的第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的原
激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议决议审议通过了《关
于回购注销2016年、2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，并于2019年5月10日召开2018年度股东大会审议
通过了上述议案，同意对已离职激励对象熊政兴、代小虎、张亮、钱荣华等13人持有的已获授予但尚未解锁的限制性股票合
计4,174,250股进行回购注销处理，减少注册资本4,174,250.00元，减少资本公积7,387,400.00元，回购注销事宜已于2019
年5月28日完成，本次回购注销完成后，公司总股本从4,442,964,822股减至4,438,790,572股。上述股本减少已经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2019]第ZA14703号验资报告验证。
（2）公司分别于2019年4月11日召开第六届董事会第三十四次会议、于2019年5月10日召开2018年度股东大会审议通过
了《2018年度利润分配方案》，以公司总股本4,438,790,572股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，实际转增
股份数量为1,331,637,171股，减少资本公积1,331,637,171.00元，转增后公司总股本变为5,770,427,743股。上述股本增加
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2019]第ZA15017号验资报告验证。
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55、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
56、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,552,518,641.30 1,341,937,419.04 210,581,222.26
其他资本公积 231,880,508.02 18,119,364.16 249,999,872.18
合计 1,784,399,149.32 18,119,364.16 1,341,937,419.04 460,581,094.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本溢价（股本溢价）减少1,341,937,419.04元，其中2,912,848.04元系公司收购曲水好融车网络科技有限
公司少数股权，收购价格与购买日账面净资产间差额计入资本公积（股本溢价）；其中1,339,024,571.00元原因详见附注七、
54、股本变动说明（1）（2）；
（2）本期其他资本公积增加18,119,364.16元，系根据公司2019年1-6月股权激励实施情况，本期应摊销股权激励费用
18,119,364.16元，计入其他资本公积。
57、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励 318,332,502.59 14,570,306.50 303,762,196.09
合计 318,332,502.59 14,570,306.50 303,762,196.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股本期减少14,570,306.50元，其中11,561,650.00元系本期实施回购的的股票的账面价值，3,008,656.50元系预计
未来可解锁的限制性股票应发放的现金股利数。
58、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余
140
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减：前期 额
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属
其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 45,000,215. 710,118.5 112,797.0 597,321.4 45,597,5
合收益 78 3 6 7 37.25
其他权益工具投资公允 45,000,215. 710,118.5 112,797.0 597,321.4 45,597,5
价值变动 78 3 6 7 37.25
二、将重分类进损益的其他综合 141,474.7 141,474.7 231,978.
90,504.27
收益 2 2 99
141,474.7 141,474.7 231,978.
外币财务报表折算差额 90,504.27
2 2 99
45,090,720. 851,593.2 112,797.0 738,796.1 45,829,5
其他综合收益合计
05 5 6 9 16.24
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
59、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 130,641,715.90 130,641,715.90
合计 130,641,715.90 130,641,715.90
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
61、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,275,910,090.23 2,065,690,566.29
调整后期初未分配利润 3,275,910,090.23 2,065,690,566.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 646,122,575.36 1,367,355,675.26
减：提取法定盈余公积 54,867,667.77
141
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应付普通股股利 133,163,717.16 102,268,483.55
期末未分配利润 3,788,868,948.43 3,275,910,090.23
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
62、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,799,600,570.46 148,313,411.06 1,317,153,491.49 168,234,801.82
其他业务 231,502.84 619,057.97
合计 1,799,832,073.30 148,313,411.06 1,317,772,549.46 168,234,801.82
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
63、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,629,742.38 1,236,727.69
教育费附加 3,285,828.56 2,592,602.71
土地使用税 792.60 1,585.20
印花税 -189,421.74 504,377.55
文化事业建设费 436,876.65
车船使用税 3,741.00
合计 6,730,682.80 4,772,169.80
其他说明：
64、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
142
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职工薪酬 29,838,257.61 16,084,031.33
办公费 356,522.48 1,466,936.12
推广费 350,005,386.89 219,605,140.53
其他 3,540,504.81 5,356,420.21
合计 383,740,671.79 242,512,528.19
其他说明：
65、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,834,111.87 21,687,853.24
股权激励费用 13,966,142.61 55,880,219.88
办公费 6,562,839.56 3,352,237.22
差旅费 2,472,433.98 1,443,354.01
租赁费 5,472,593.04 10,363,752.06
折旧 3,989,222.74 2,599,919.60
长期待摊费用摊销 4,520,758.62
业务招待费 4,804,925.60 1,977,820.30
咨询费 10,426,248.33 6,887,152.26
市内交通 352,589.08
车辆使用费 151,155.89
其他 7,897,110.01 3,093,217.71
合计 106,425,627.74 112,310,029.87
其他说明：
66、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 124,150,141.42 103,678,033.94
折旧 2,978,474.85 1,426,602.70
无形资产摊销 997,858.40
服务器租赁 8,238,183.63 8,289,158.45
房租物业费 9,081,088.07
其他 1,127,442.16 12,363,561.90
143
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股权激励 4,153,221.55 2,674,536.85
合计 150,726,410.08 128,431,893.84
其他说明：
67、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 37,279,386.78 19,896,861.85
利息收入 -37,666,012.26 -51,885,773.25
汇兑损益 -417,444.48 -2,427,733.77
其他 970,411.76 628,972.90
合计 166,341.80 -33,787,672.27
其他说明：
68、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 35,337,695.97 26,974,679.69
进项税加计抵减 2,640,300.29
代扣个人所得税手续费 58,413.83
合计 38,036,410.09 26,974,679.69
69、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 707,266.53 1,153,374.03
理财产品收益 46,063,953.67 32,855,698.23
合计 46,771,220.20 34,009,072.26
其他说明：
70、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
144
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71、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 26,805,985.04
合计 26,805,985.04
其他说明：
72、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -3,985,479.84
长期应收款坏账损失 -6,620,442.55
应收账款坏账损失 -205,577.56
一年内到期非流动资产减值损失 -36,830,821.16
其他流动资产减值损失 -258,319,751.04
发放贷款及垫款坏账损失 -991,296.41
合计 -306,953,368.56
其他说明：
73、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -73,957,899.95
合计 -73,957,899.95
其他说明：
74、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产产生
14,447.87 30,990.94
的处置利得或损失
车贷资产包处置收益 -7,173,368.04
145
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75、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,512.99
其中：固定资产处置利得 1,512.99
其他 600.00
合计 0.00 2,112.99
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
76、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 123,276.00
合计 0.00 123,276.00
其他说明：
77、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 124,498,324.49 62,706,432.19
递延所得税费用 -23,879,120.99 5,763,312.34
合计 100,619,203.50 68,469,744.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 801,230,254.63
146
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按法定/适用税率计算的所得税费用 200,307,563.66
子公司适用不同税率的影响 -91,503,819.78
调整以前期间所得税的影响 1,540,198.19
非应税收入的影响 -176,816.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -13,635,559.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -250,978.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,338,616.59
损的影响
所得税费用 100,619,203.50
其他说明
78、其他综合收益
详见附注附注七之“5 、其他综合收益”。
79、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 37,666,012.26 94,006,045.74
营业外收入 600.00
政府补助 38,036,410.09 25,814,679.69
单位往来款 29,808,446.40
保证金 17,976,464.40
合计 105,510,868.75 137,797,789.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 10,787,314.63 5,935,345.16
销售、管理费用 468,680,364.20 71,770,323.13
财务费用 970,411.76 628,972.90
单位往来款 20,180,272.15
营业外支出
147
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履约保证金 38,156,941.19 43,547.40
对外捐赠 123,276.00
第三方平台备付金 74,767,843.21 90,398,948.58
合计 593,362,874.99 189,080,685.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品本金及收益 133,253,721.13 1,180,173,277.99
信托和资管计划利息收入 14,375,111.86
取得子公司的现金净额 29,787,967.76
合计 177,416,800.75 1,180,173,277.99
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 991,452,791.28 2,151,876,210.35
信托和资管计划 230,000,000.00
合计 1,221,452,791.28 2,151,876,210.35
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励回购 11,561,650.00 15,420,800.00
合计 11,561,650.00 15,420,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
148
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80、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 700,611,051.13 613,764,733.61
加：资产减值准备 73,957,899.95
信用减值损失 306,953,368.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,238,748.35 4,393,540.60
物资产折旧
无形资产摊销 1,203,287.66 1,252,383.83
长期待摊费用摊销 4,514,070.66 4,514,070.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
7,158,920.17 -32,503.93
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -26,805,985.04
财务费用（收益以“－”号填列） 36,861,942.30 19,240,017.74
投资损失（收益以“－”号填列） -46,771,220.20 -34,009,072.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,911,280.39 5,763,312.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,032,159.40
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,830,795.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
670,540,934.14 -1,541,559,325.31
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-134,304,427.84 163,777,528.17
列）
经营活动产生的现金流量净额 1,503,321,568.90 -716,768,210.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,103,702,151.59 1,986,333,850.77
减：现金的期初余额 3,456,946,685.86 3,383,752,332.87
现金及现金等价物净增加额 -353,244,534.27 -1,397,418,482.10
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
149
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,103,702,151.59 3,456,946,685.86
其中：库存现金 52,378.69 51,612.67
可随时用于支付的银行存款 3,102,305,608.89 3,456,882,953.72
可随时用于支付的其他货币资金 1,344,164.01 12,119.47
三、期末现金及现金等价物余额 3,103,702,151.59 3,456,946,685.86
其他说明：
81、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
82、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 62,946,236.30 履约保证金
货币资金 1,107,364.30 信用卡存款
合计 64,053,600.60 --
其他说明：
150
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83、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 121,005,649.24
其中：美元 17,195,620.33 6.8747 118,214,731.09
欧元
港币 3,128.79 0.8797 2,752.40
其中：新加坡元 548,797.51 5.0805 2,788,165.75
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司的境外经营实体主要包括Ruifeng Technology Pte.Ltd.、Ruifeng Wealth Management Pte.Ltd.和二三四五香港
有限公司，主要经营地为新加坡和香港，记账本位币为新加坡元和人民币。
84、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
85、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
151
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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业发展专项资金 20,000.00 其他收益 20,000.00
上海二三四五网络科技有限
公司企业技术中心创新人才 500,000.00 其他收益 500,000.00
牵引专项
"安商育商"财政扶持 3,320,000.00 其他收益 3,320,000.00
SKILLS FUTURE EARN AND
30,260.40 其他收益 30,260.40
LEARN PROGRAMME
SPECIAL EM PLOYM ENT
3,157.17 其他收益 3,157.17
CREDIT
WAGE CREDIT SCHEM E 17,312.48 其他收益 17,312.48
曲水县企业扶持资金 273,114.84 其他收益 273,114.84
产业扶持优惠政策 17,225,851.08 其他收益 17,225,851.08
基于大数据分析的互联网金
490,000.00 其他收益 490,000.00
融征信评分模型建设
财政扶持补贴 8,000.00 其他收益 8,000.00
2019 年广州市金融发展专项
4,000,000.00 其他收益 4,000,000.00
资金
现代服务业企业扶持政策
9,450,000.00 其他收益 9,450,000.00
（2017 年-2019 年）
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
86、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
宁波盛盈金 2019 年 01 月 43,832,227.2 2018 年 09 月 112,971,316. 72,664,454.5
50.00% 购买 50.00
融信息服务 01 日 9 30 日 81 7
152
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限公司
其他说明：
公司子公司上海二三四五金融科技有限公司2018年10月支付7,500,000.00元购买宁波盛盈金融信息服务有限公司50%的
股权，2018年宁波盛盈金融信息服务有限公司属于公司合营企业。根据2019年1月1日宁波盛盈信息服务有限公司股东会决议，
公司取得宁波金融信息服务有限公司的控制权，自2019年1月1日起纳入合并范围。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 宁波盛盈金融信息服务有限公司
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 43,832,227.29
合并成本合计 43,832,227.29
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 43,832,227.29
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
宁波盛盈金融信息服务有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 133,823,620.68 133,823,620.68
货币资金 29,787,967.76 29,787,967.76
应收款项 103,756,200.03 103,756,200.03
其他流动资产 279,452.89 279,452.89
负债： 46,265,166.11 46,265,166.11
应付款项 46,265,166.11 46,265,166.11
净资产 87,558,454.57 87,558,454.57
减：少数股东权益 43,832,227.28 43,832,227.28
取得的净资产 43,726,227.29 43,726,227.29
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
153
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
154
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新设孙、子公司情况：
公司名称 设立日期 注册地 注册资本 持股比例 截至2019年6月30日
（%） 出资额
曲水顺吉网络科技有限公司 2019年1月24日 西藏 人民币3000万元 100 尚未出资
曲水惠车网络科技有限公司 2019年3月22日 西藏 人民币1000万元 100 尚未出资
芜湖畅想小额贷款有限公司 2019年2月22日 芜湖 人民币10000万元 90 人民币9000万元
贵州融海融资担保有限公司 2019年6月19日 遵义 人民币20000万元 100 人民币20000万元
（2)本期新设立结构化主体：
结构化主体名称 业务性质 结构化主体总金额（元） 公司持有比例（%） 取得方式
云南信托-普惠565号单一资金信托 信托计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想可交债1号单一资产管理计划 资管计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想纯债1号单一资产管理计划 资管计划 80,000,000.00 100 设立
银河盛汇元享5号集合资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
国联汇鑫45号单一资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中国（上海）自
上海二三四五金 由贸易试验区浦
上海 金融信息服务 100.00% 设立
融科技有限公司 东南路 2250 号 3
幢 6 层 A638 室
上海薪想互联网 上海市松江区佘
金融信息服务有 上海 山镇陶干路 701 金融信息服务 100.00% 设立
限公司 号5幢
西藏自治区拉萨
曲水汇通信息服 市曲水人民路雅
西藏 金融信息服务 100.00% 设立
务有限公司 江工业园 101-10
室
155
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
浙江省宁波市大
宁波鑫惠互联网
榭开发区永丰路
信息服务有限公 宁波 金融信息服务 100.00% 设立
128 号 28 幢
司
212-3 室
上海市浦东新区
上海二三四五网 互联网信息服务 非同一控制下企
上海 杨高北路 528 号 100.00%
络科技有限公司 业 业合并
14 幢 3A35 室
上海市浦东新区
上海二三四五移 互联网信息服务 非同一控制下企
上海 江东路 1666 号 4 100.00%
动科技公司 业 业合并
幢 1013 室
上海市浦东新区
上海二三四五科 投资管理咨询行 非同一控制下企
上海 江东路 1666 号 4 100.00%
技投资有限公司 业 业合并
幢 1027 室
二三四五（香港） 投资管理咨询行
香港 香港 100.00% 设立
有限公司 业
中国（上海）自
上海二三四五融 由贸易试验区耀
上海 融资租赁 100.00% 设立
资租赁有限公司 华路 251 号一幢
一层 1024 室
上海市崇明区长
兴镇潘园公路
集乐（上海）资 投资管理咨询行 非同一控制下企
上海 1800 号 3 号楼 100.00%
产管理有限公司 业 业合并
1605 室（上海泰
和经济发展区）
中国（上海）自
上海二三四五大
由贸易试验区芳 互联网信息服务
数据科技有限公 上海 100.00% 设立
春路 400 号 1 幢 3 业
司
层
广州市越秀区长
广州二三四五互
堤大马路
联网小额贷款有 广州 金融信息服务 100.00% 设立
252-256 号 3 层自
限公司
编A区
佛山市南海区桂
城街道桂平中路
广东鑫锘影视文 非同一控制下企
广州 65 号鸿晖都市产 影视传媒 100.00%
化传播有限公司 业合并
业新城 3 幢 906
房
西藏拉萨市曲水
曲水好融车网络 县雅江工业园区
西藏 融资租赁 100.00% 设立
科技有限公司 中小孵化楼
307-A57 室
156
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上海市浦东新区
上海二三四五商
上海 杨高北路 528 号 商业保理 100.00% 设立
业保理有限公司
14 幢 1-5 层
Ruifeng
投资管理咨询行
Technology Pte. 新加坡 新加坡 100.00% 设立
业
Ltd.
Ruifeng Wealth
投资管理咨询行
M anagement Pte. 新加坡 新加坡 100.00% 设立
业
Ltd.
深圳市前海深港
合作区前湾一路
二三四五（深圳）
1 号 A 栋 201 室
区块链技术有限 深圳 区块链业务 100.00% 设立
（入驻深圳市前
公司
海商务秘书有限
公司)
南宁市良庆区歌
海路 9 号广西体
育中心配套工程
综合体东塔楼
广西快收信息科
南宁 A、B 座（广西体 金融信息服务业 51.00% 设立
技有限公司
育中心配套工程
综合体东 A 座、
东 B 座）12 楼
1234 号房
山东省青岛市崂
山区秦岭路 6 号
青岛涌信保险经
青岛 永新国际金融中 保险经纪 100.00% 设立
纪有限责任公司
心 T2 楼/座 16 层
02 单元
西藏自治区拉萨
市曲水县雅江工
曲水顺吉网络科 互联网信息服务
西藏 业园区中小企业 100.00% 设立
技有限公司 业
孵化楼 307-A194
室
西藏自治区拉萨
市曲水县雅江工
曲水惠车网络科 互联网信息服务
西藏 业园区中小企业 100.00% 设立
技有限公司 业
孵化楼 307-A204
室
浙江省宁波市大
宁波盛盈金融信 非同一控制下企
宁波 榭开发区永丰路 金融信息服务业 50.00%
息服务有限公司 业合并
128 号 28 幢
157
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112-2 室
安徽省芜湖市镜
湖区长江中路 92
芜湖畅想小额贷
芜湖 号雨耕山创意文 小额贷款业务 90.00% 设立
款有限公司
化产业园内思楼
2 楼 207 号
贵州省遵义市正
贵州融海融资担 安县经济开发区
贵州 融资担保 100.00% 设立
保有限公司 办公大楼四层
4002 室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
结构化主体名称 业务性质 结构化主体总金额（元） 公司持有比例（%） 取得方式
渤海信托单一资金信托计划 信托计划 100,000,000.00 100 设立
天风-二三四五租赁一期资产支持专项计划 资管计划 2 51.09 设立
云南信托-普惠565号单一资金信托 信托计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想可交债1号单一资产管理计划 资管计划 30,000,000.00 100 设立
财通基金薪想纯债1号单一资产管理计划 资管计划 80,000,000.00 100 设立
银河盛汇元享5号集合资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
国联汇鑫45号单一资产管理计划 资管计划 100,000,000.00 100 设立
公司将管理人仅为代理人，公司具有实质控制权的结构化主体纳入合并报表范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广西快收信息科技有限
49.00% 6,047,377.34 1,960,000.00 12,660,719.43
公司
芜湖畅想小额贷款有限
10.00% 42,678.94 10,042,678.94
公司
宁波盛盈金融信息服务
50.00% 46,812,576.26 30,000,000.00 60,644,803.54
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
158
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广西快
收信息 26,599,0 26,599,0 760,892. 760,892. 18,761,3 18,761,3 1,264,70 1,264,70
科技有 95.57 95.57 66 66 17.65 17.65 1.14 1.14
限公司
芜湖畅
想小额 100,582, 100,582, 155,589. 155,589.
贷款有 378.46 378.46 06 06
限公司
宁波盛
盈金融
150,844, 150,844, 29,555,0 29,555,0 133,929, 133,929, 46,265,1 46,265,1
信息服
650.79 650.79 43.71 43.71 620.68 620.68 66.11 66.11
务有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波盛盈金
131,026,746. 93,625,152.5 93,625,152.5 73,345,024.7
融信息服务
83 1 1 4
有限公司
广西快收信
13,806,684.9 12,341,586.4 12,341,586.4 12,395,734.1 15,000,000.0
息科技有限 0.00 -7,615.00 -7,615.00
3 0 0 0 0
公司
芜湖畅想小
额贷款有限 97,484.27 426,789.40 426,789.40 348,397.16
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
公司与天风-二三四五租赁一期资产支持专项计划管理人天风证券股份有限公司签订《担保协议》，为专项计划账户中的资
159
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金不足以支付优先级资产支持证券预期收益和 /或应付本金的差额部分向管理人提供不可撤销的无条件的连带责任保证担保。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期公司孙公司上海二三四五融资租赁有限公司收购曲水好融车网络科技有限公司的少数股权，其中收购少数股东上海博想
信息服务有限公司持有的40%的股权和少数股东曲水车融科技有限公司持有的20%的股权
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
曲水好融车网络科技有限公司
--现金 10,428,000.00
购买成本/处置对价合计 10,428,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 7,515,151.96
差额 2,912,848.04
其中：调整资本公积 2,912,848.04
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上海杨浦杨科小 上海市杨浦区黄 上海市杨浦区黄
长期股权投资权
额贷款股份有限 兴路 2005 弄 2 号 兴路 2005 弄 2 号 放贷业务 30.00%
益法核算
公司 1008 室 1008 室
昆山市花桥经济 昆山市花桥经济
昆山汇岭互联网
开发区商银路 开发区商银路 长期股权投资权
投资企业（有限 投资业务 50.00%
538 号国际金融 538 号国际金融 益法核算
合伙）
大厦 401 室 大厦 401 室
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
160
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海杨浦杨科小额贷款 昆山汇岭互联网投资企 上海杨浦杨科小额贷款 昆山汇岭互联网投资企
股份有限公司 业（有限合伙） 股份有限公司 业（有限合伙）
流动资产 112,528,010.24 5,725,416.11 3,458,139.41 5,721,268.97
非流动资产 7,910,924.25 210,000,000.00 114,792,524.92 210,000,000.00
资产合计 120,438,934.49 215,725,416.11 118,250,664.33 215,721,268.97
流动负债 1,358,219.88 565,772.95 1,514,732.31 565,472.95
负债合计 1,358,219.88 565,772.95 1,514,732.31 565,472.95
归属于母公司股东权益 119,080,714.61 215,159,643.16 116,735,932.02 215,155,796.02
按持股比例计算的净资
35,724,214.39 214,301,038.38 35,020,779.61 214,297,206.63
产份额
对联营企业权益投资的
35,724,214.39 214,301,038.38 35,020,779.61 214,297,206.63
账面价值
营业收入 4,193,657.06 3,614,507.09
净利润 2,344,782.59 3,847.14 1,842,450.68 1,023,596.81
综合收益总额 2,344,782.59 3,847.14 1,842,450.68 1,023,596.81
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
161
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项、融资租赁和保理业务形成的客户信用风险及发放贷款产生的风险资产有关。
对应收款项，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行
交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
对融资租赁和保理业务形成的客户信用风险，公司严格执行客户筛选、信用审核、放款和风险拨备等制度，管控客户的
信用风险。
对消费贷款、汽车贷款业务产生的风险资产，公司制定了信贷产品的额度、费率、期限、准入标准、风险政策、贷后管
理等标准，有效控制贷款业务风险。公司根据贷款业务资产预计未来现金流情况，对期末贷款余额，已合理计提减值准备。
自2019年1月1日起，公司按照新金融工具准则的规定、运用“预期信用损失模型”为基础对公司持有的金融资产进行减
值会计处理并确认损失准备。
162
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对于纳入预期信用损失计量的金融资产，公司评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”
减值模型分别计量其损失准备，确认预期信用损失及其变动：
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具进入“第一阶段”，且公司对其信用风险进行持续监控。第一阶
段金融工具的损失准备为未来12个月的预期信用损失，该金额对应为整个存续期预期信用损失中由未来12个月内可能发生的
违约事件导致的部分。
阶段二：如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，则公司将其转移至“第二阶段”，但并未将其视为已发生信
用减值的工具。第二阶段金融工具的预期信用损失计量整个存续期预期信用损失。
阶段三：如果金融工具发生明显减值迹象，则将被转移至“第三阶段”。第三阶段金融工具的预期信用损失计量整个存
续期预期信用损失。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场风险主要与
本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，公司短期借款折合人民币共计204,210,200.00元，其中浮动利率贷款余额为0.00元。在其他变量
不变的假设下，利率发生合理、可能的20%变动时，将不会对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2019年6月30日，公司持
有外币资产主要为美元现汇17,195,620.33美元、港币现汇资产3,128.79元，新加坡币现汇资产548,797.51元，详见本附注
五、（五十五）之说明。在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对上述外币升值或贬值5%，则公司将减少或增加净
利润605.03万元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截至2019年6月30日，本公司资产负债率14.02%，流动比率为770.01%，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 372,751,811.56 2,435,587,362.57 2,808,339,174.13
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 372,751,811.56 2,435,587,362.57 2,808,339,174.13
资产
（1）债务工具投资 372,751,811.56 2,435,587,362.57 2,808,339,174.13
163
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（三）其他权益工具投资 146,702,095.88 17,000,000.00 163,702,095.88
持续以公允价值计量的
519,453,907.44 2,452,587,362.57 2,972,041,270.01
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市股权投资、基金投资、无公开市场报价的银行理财产品，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括
现金流折现法、收益法等。非上市股权投资、基金投资、其他投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感
性。
本公司相信，以估值方法估计的公允价值及其变动是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
自2017年11月2日起，公司的控制权关系变更为无实际控制人。
本企业最终控制方是无。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
164
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、在其他主体中的权益、七、18、长期股权投资。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宁波盛盈金融信息
互联网推广 3,927,726.36
服务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
165
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,241,276.49 1,705,479.04
166
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
华商云信用保险股
其他应收款 80,000,000.00 4,000,000.00
份有限公司（筹）
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宁波盛盈信息服务有限公司 429,578.00
其他应付款 宁波盛盈信息服务有限公司 100,183,333.34
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 11,561,650.00
2016 年首期 5.81 元/17 个月；2016 年预留 3.60 元/17
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 个月；2017 年首期 4.20 元/29 个月；2017 年预留 2.26
元/26 个月
其他说明
（1）2016年11月14日经股东大会审议通过《公司2016年限制性股票激励计划（草案）》及摘要，并于2016年11月14日
第六届董事会第八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票（首期）的议案》（首期计划）。公司于2016年11月30
日，完成对56名激励对象限制性股票的授予。根据首期计划，共授予激励对象公司限制性股票2,215万股，授予价格为5.81
元每股，本激励计划共分三期解锁，解除限售时间如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
167
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第一次解除限售 自首次授予完成日起12个月后的首个交易日起至首次授予完成日起24个 40%
月内的最后一个交易日当日止
第二次解除限售 自首次授予完成日起24个月后的首个交易日起至首次授予完成日起36个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第三次解除限售 自首次授予完成日起36个月后的首个交易日起至首次授予完成日起48个 30%
月内的最后一个交易日当日止
（2）2017年11月7日第六届董事会第二十二次会议审议通过《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预留部分
限制性股票的议案》。公司于2017年11月27日，完成对30名激励对象限制性股票的授予。根据计划，共授予激励对象公司限
制性股票484.50万股，授予价格为3.60元每股，本激励计划共分两期解锁，解除限售时间如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一次解除限售 自预留部分授予完成日起12个月后的首个交易日起至相应的授予完成日 50%
起24个月内的最后一个交易日当日止
第二次解除限售 自预留部分授予完成日起24个月后的首个交易日起至相应的授予完成日 50%
起36个月内的最后一个交易日当日止
（3）2017年9月15日经股东大会审议通过《公司2017年限制性股票激励计划（草案）》及摘要，并于2017年11月27日第
六届董事会第二十三次会议审议通过《关于向激励对象授予2017年限制性股票（首期）的议案》（首期计划）。公司于2017
年12月7日，完成对15名激励对象限制性股票的授予。根据首期计划，共授予激励对象公司限制性股票12,580万股，授予价
格为4.20元每股，本激励计划共分三期解锁，解除限售时间如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一次解除限售 自首次授予完成日起12个月后的首个交易日起至首次授予完成日起24个 50%
月内的最后一个交易日当日止
第二次解除限售 自首次授予完成日起24个月后的首个交易日起至首次授予完成日起36个 30%
月内的最后一个交易日当日止
第三次解除限售 自首次授予完成日起36个月后的首个交易日起至首次授予完成日起48个 20%
月内的最后一个交易日当日止
（4）2018年8月17日第六届董事会第二十八次会议审议通过《关于向激励对象授予2017年限制性股票激励计划预留部分
限制性股票的议案》。公司于2018年8月29日，完成对46名激励对象限制性股票的授予。根据计划，共授予激励对象公司限
制性股票728万股，授予价格为2.26元每股，本激励计划共分两期解锁，解除限售时间如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一次解除限售 自预留部分授予完成日起12个月后的首个交易日起至相应的授予完成日起 50%
24个月内的最后一个交易日当日止
第二次解除限售 自预留部分授予完成日起24个月后的首个交易日起至相应的授予完成日起 50%
36个月内的最后一个交易日当日止
注：报告期内未解锁限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
168
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单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日的交易收盘价并结合高级管理人员股份限制情况
可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 245,204,061.84
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 18,119,364.16
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本报告期未发生股份支付修改、终止情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）公司与江苏银行股份有限公司、凯基商业银行股份有限公司及海澜之家股份有限公司共同签订了《发起人协议书》，
拟以自有资金出资人民币5,400万元与上述公司共同发起设立江苏苏银凯基消费金融有限公司（筹，最终以工商行政管理机
关核准的名称为准）。消费金融公司拟注册资本为人民币6亿元，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民
个人发放以消费为目的的贷款。本次投资完成后，公司占消费金融公司的出资比例为9%。截至报告日，该事项仍在中国银保
监会等有关机构审批中。
（2）在本报告期内，公司与四川新网银行股份有限公司签订了编号为【XWESSW2018高保001】的担保合同，合同约定的
最高保证额为人民币500,000,000.00元，担保对象为“通过公司及金融机构资质审核、有购车需求的自然人或中小微企业”，
担保类型为连带责任保证，担保期限为主合同债务人履行债务期限届满之日起两年，截至报告日，该担保事项尚未履行完毕。
（3）在本报告期内，公司与天风证券股份有限公司签订了编号为【TFZQ-ESSW-1-5-6】的《天风-二三四五融资租赁一
期资产支持专项计划担保协议》，合同约定的最高保证额为人民币267,000,000.00元，担保对象为“ABS中的优先级资产”，
担保类型为连带责任保证，担保期限为自专项计划成立日起至专项计划终止日后满三年之日止，截至报告日，该担保事项尚
未履行完毕。
（4）在本报告期内，公司与浙商银行股份有限公司上海分行签订了合同编号为【290401浙商银高保字（2018）第0003
号】的最高额保证合同，为子公司上海二三四五融资租赁有限公司与浙商银行进行的业务合作提供担保，合同约定的最高保
证额为人民币260,000,000.00元，保证类型为连带责任保证，保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年，截
至报告日，该担保事项尚未履行完毕。
（5）在本报告期内，公司与广发银行股份有限公司上海分行签订了合同编号为【（2018）沪银最高保字第GS0231号】
的最高额保证合同，为子公司上海二三四五融资租赁有限公司与广发银行进行的借款提供担保，合同约定的最高保证额为人
民币300,000,000.00元，保证类型为连带责任担保，保证期间为主合同约定的债务人履行期限届满之日起两年，截至报告日，
该担保事项尚未履行完毕。
169
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）截止至2019年6月30日，公司作为被告的尚未结案的诉讼事项共38起，累计索赔金额共计人民币224,716,386.74元，公
司已计提相应的预计负债人民币2,077,997.32元；其中，索赔金额较大的诉讼事项如下：
1）北京奇虎科技有限公司及其关联公司北京奇智商务咨询有限公司起诉公司及下属子公司侵犯专利权、商标权、不当
竞争纠纷案共计11起，每起案件的索赔金额均为人民币10,000,000.00元，共计人民币110,000,000.00元。截至报告日，有3
起涉及侵犯专利权的案件原告已撤诉，另有3起涉及侵犯专利权的案件，涉案专利权被专利局判定无效；剩余5起案件目前均
处于一审审理的过程中，暂无审理结果。
2）重庆重橙网络科技有限公司起诉公司下属子公司侵犯著作权案1起，涉案金额为人民币119,814,818.00元。截至报告
日，该起案件仍处于一审审理中，暂无审理结果。
（2）公司与四川新网银行股份有限公司（以下简称“新网银行”）合作开展汽车消费金融业务，根据合作协议，公司就汽车
消费金融业务借款人依据借款合同约定形成的债务向新网银行提供连带责任保证担保及保证金质押担保。期末，本公司针对
相关财务担保条款产生的预期信用损失金额计提了预计负债。
（3）公司与武汉众邦银行股份有限公司（以下简称“众邦银行”）合作开展汽车消费金融业务，根据合作协议，公司需要承
担众邦银行因汽车消费金融业务产生的风险资产。期末，本公司对众邦银行因汽车消费金融业务产生的风险资产，进行了预
期损失测试，并按预期信用损失金额计提了预计负债。公司与武汉众邦银行股份有限公司（以下简称“众邦银行”）合作开展
汽车消费金融业务，根据合作协议，公司需要承担众邦银行因汽车消费金融业务产生的风险资产。期末，本公司对众邦银行
因汽车消费金融业务产生的风险资产，进行了预期损失测试，并按预期信用损失金额计提了预计负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
170
上海二三四五网络控股集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司子公司上海二三四五网络科技有限公司（以下简称“网络科技子公司”）拟出资不超过人民币40,000万元参
与发起设立华商云信用保险股份有限公司（筹，名称以工商部门核准为准）。本次投资完成后，预计占被投资标的总股本的
比例不超过20%。截至2019年7月6日，鉴于华商云信保筹建进度慢于预期，目前尚未取得中国银行保险监督管理委员会的设
立批准，经与协议各方友好协商，网络科技子公司与协议各方签署了《协议书》，网络科技子公司退出发起设立华商云信保，
不再作为华商云信保发起人，详见公司于2019年7月6日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司退出发起设立保险公司的公告》
（公告编号：2019-045）。
（2）公司于2019年4月11日、2019年5月10日召开第六届董事会第三十四次会议及2018年度股东大会，审议通过了《关
于2015年非公开发行股票募投项目结项并拟将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。截至2019年7月6日，公司已将募
集资金专户中节余募集资金（含利息收入、理财收入）合计107,451,360.98元转入公司自有资金账户，并办理完毕募集资金
专户的销户手续。详见公司于2019年7月6日在巨潮资讯网披露的《关于完成注销2015年非公开发行股票募集资金专户的公告》
（2019-046）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所
171
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有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 5,317,28 5,317,284 4,960,018 4,960,018.0
100.00% 100.00%
备的应收账款 4.48 .48 .01 1
其中：
按信用风险特征组
5,317,28 5,317,284 4,960,018 4,960,018.0
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
4.48 .48 .01 1
应收账款
5,317,28 5,317,284 4,960,018 4,960,018.0
合计 100.00% 100.00%
4.48 .48 .01 1
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按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内往来组合 5,317,284.48
合计 5,317,284.48 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,317,284.48
1 年以内（含 1 年） 5,317,284.48
合计 5,317,284.48
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
173
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
第一名 2,797,468.18 52.61%
第二名 1,381,421.20 25.98%
第三名 737,576.17 13.87%
第四名 276,854.32 5.21%
第五名 123,964.61 2.33%
合计 5,317,284.48 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 60,670,057.69 20,238,524.36
合计 60,670,057.69 20,238,524.36
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,044,957.69 5,104,957.69
往来款 55,625,100.00 15,217,566.67
合计 60,670,057.69 20,322,524.36
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 84,000.00 84,000.00
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2019 年 6 月 30 日余额 84,000.00 84,000.00
175
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 40,093,333.33
1 年以内 40,093,333.33
1至2年 15,531,766.67
2至3年 4,945,739.00
3 年以上 99,218.69
3至4年 99,218.69
合计 60,670,057.69
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按组合计提坏账准备 84,000.00 84,000.00
合计 84,000.00 84,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海二三四五网络科
往来款 40,093,333.33 1 年以内 65.99%
技有限公司
176
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上海二三四五科技投
往来款 15,531,766.67 1-2 年 25.56%
资有限公司
上海张江（集团）有
保证金 4,945,739.00 2-3 年 8.14%
限公司
合计 -- 60,570,839.00 -- 99.70%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6,549,948,094.57 6,549,948,094.57 6,534,315,050.29 6,534,315,050.29
对联营、合营企
250,025,252.77 250,025,252.77 249,317,986.24 249,317,986.24
业投资
合计 6,799,973,347.34 6,799,973,347.34 6,783,633,036.53 6,783,633,036.53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海二三四五网
4,598,664,871.98 104,907,561.32 4,703,572,433.30
络科技有限公司
拉萨经济技术开
发区联创信息咨 40,014,997.42 40,014,997.42
询有限公司
拉萨经济技术开
发区恒信创业投 55,384,996.42 55,384,996.42
资管理有限公司
上海二三四五金
1,840,250,184.47 6,125,476.80 1,846,375,661.27
融科技有限公司
合计 6,534,315,050.29 111,033,038.12 95,399,993.84 6,549,948,094.57
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海杨浦
杨科小额 35,020,77 703,434.7 35,724,21
贷款股份 9.61 8 4.39
有限公司
昆山汇岭
互联网投
214,297,2 214,301,0
资企业 3,831.75
06.63 38.38
（有限合
伙）
249,317,9 707,266.5 250,025,2
小计
86.24 3 52.77
249,317,9 707,266.5 250,025,2
合计
86.24 3 52.77
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 28,555,009.15 0.00 20,470,512.64 0.00
合计 28,555,009.15 0.00 20,470,512.64 0.00
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000,000.00 597,810,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 707,266.53 1,370,500.65
理财产品收益 3,283,642.32 8,400.00
信托和资管计划收益 12,200,956.52
合计 1,016,191,865.37 599,188,900.65
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 14,447.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 38,036,410.09
受的政府补助除外）
减：所得税影响额 5,675,904.81
少数股东权益影响额 3,557,223.30
合计 28,817,729.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.70% 0.1136 0.1145
扣除非经常性损益后归属于公司
6.41% 0.1085 0.1094
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内在中国证监会指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（三）载有法定代表人签名的公司2019年半年度报告文本。
以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室。
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