大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
1
大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郭永胜、主管会计工作负责人李琳及会计机构负责人(会计主管人员)董玉英声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 2,798,519,963.82 2,362,852,287.86 18.44%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,115,264,178.89 1,053,762,451.45 5.84%
股本（股） 214,000,000.00 214,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股） 5.21 4.92 5.89%
2010 年7-9 月比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 328,278,730.20 -4.34% 932,697,248.14 -10.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,315,911.82 -31.55% 85,573,905.58 -21.75%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -198,881,320.40 -279.25%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股） - - -0.93 -276.92%
基本每股收益（元/股） 0.11 -31.25% 0.40 -21.57%
稀释每股收益（元/股） 0.11 -31.25% 0.40 -21.57%
加权平均净资产收益率（%） 2.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%） 2.08%
非经常性损益项目年初至报告期末金额附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,811,737.90
非流动资产处置损益-2,867,213.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-318,423.72
合计626,101.06 -大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用√ 不适用
报告期末股东总数（户） 11,269
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投
资基金2,078,905 人民币普通股
迁西县秋实商贸有限责任公司1,469,629 人民币普通股
北京崇景物业管理有限公司1,318,399 人民币普通股
北京瑞鑫网科技发展有限公司1,243,900 人民币普通股
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基
金853,900 人民币普通股
中国工商银行－招商中小盘精选股票型证券
投资基金719,488 人民币普通股
上海薇庭房地产营销策划有限公司645,100 人民币普通股
侯丽秋571,810 人民币普通股
关嘉艺558,800 人民币普通股
鲍薇471,700 人民币普通股
张晓寅469,298 人民币普通股
货币资金比期初减少55%，主要原因是本期经营活动支出较大以及本年度公司启动的大型球墨铸铁件扩能改造项目和大型推
进器扩能改造项目于三季度支出较大。
应收票据比期初增加147%，主要原因是本期公司回收货款中，客户以银行承兑汇票方式支付的比例增加。
应收账款比期初增加33%，主要原因是受客户资金紧张影响，本报告期销货合同中约定的付款周期延长，导致应收账款增加。
预付账款比期初增加584%，主要原因是本报告期工程设备预付款增加。
其他应收款比期初增加176%，主要原因是备用金金额增加和支付投标保证金。
存货比期初增加43%，主要原因是铸业公司批量化生产的部分产成品尚未交货。
在建工程增加649%，主要原因是大型球墨铸铁件扩能改造项目和大型推进器扩能改造项目投资增加。
无形资产增加42%，主要原因是公司为建设大型球墨铸铁件扩能改造项目取得瓦房店西郊工业园土地使用权。
递延所得税资产增加60%，主要原因是计提资产减值损失相应增加递延所得税资产。
短期借款增加195%，主要原因是为降低财务费用，将长期贷款8000 万元调整为短期贷款。
应交税费减少64%，主要原因是本期增值税进项税额留抵数增加、铸业公司缴纳了上年年末计提的企业所得税。
长期借款减少51%，主要原因是为降低财务费用，将长期贷款8000 万元调整为短期贷款。
其他应付款增加296%，主要原因是期末应付能源费用增加、收到投标保证金增加。
应付股利减少100%，主要原因是本期支付应付股利。大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
3
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用√ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用√ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用√ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用□ 不适用
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
承诺事项承诺人承诺内容履行情况
股改承诺无无不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无无不适用
重大资产重组时所作承诺无无不适用
发行时所作承诺
大连重工集团有
限公司、大连市
国有资产经营有
限公司、大连华
成投资发展有限
公司
持股锁定36 个月遵守承诺
其他承诺（含追加承诺）
大连重工集团有
限公司
避免同业竞争遵守承诺
2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度
为： 0.00% ～～ 15.00%
2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）： 154,707,553.13
业绩变动的原因说明
2009 年年度报告中，公司预计2010 年度将实现利润总额1.9 亿元，根据初步测算，预计公司2010
年度将实现利润总额约1.75 亿元，预计净利润将同比下降不超过15%。
内部原因主要为：公司新产业(球墨铸铁、锻造)的发展情况低于预期；外部原因主要为：火电市
场仍处于低迷状态，风电产品价格下滑，主要原材料及能源价格上涨。大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
4
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年09 月30 日单位：
元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金91,350,883.80 38,994,141.03 201,591,729.78 189,706,357.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据226,755,590.80 5,020,000.00 91,507,000.00 90,907,000.00
应收账款802,353,384.06 559,897,064.98 604,197,712.89 344,686,233.54
预付款项47,816,775.83 10,927,497.18 6,988,020.19 5,267,666.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款1,848,769.84 602,549,824.72 669,294.52 409,962,307.56
买入返售金融资产
存货378,030,001.23 224,531,234.23 263,610,899.63 244,744,935.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,548,155,405.56 1,441,919,762.14 1,168,564,657.01 1,285,274,500.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资120,000,000.00 30,000,000.00
投资性房地产
固定资产964,527,679.31 526,403,285.01 1,047,111,014.52 584,202,708.26
在建工程95,289,917.15 30,834,769.35 12,715,035.44 11,962,416.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产187,686,460.46 187,686,460.46 132,678,474.17 132,678,474.17
开发支出
商誉大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
5
长期待摊费用
递延所得税资产2,860,501.34 2,458,940.42 1,783,106.72 1,636,518.72
其他非流动资产
非流动资产合计1,250,364,558.26 867,383,455.24 1,194,287,630.85 760,480,117.79
资产总计2,798,519,963.82 2,309,303,217.38 2,362,852,287.86 2,045,754,618.51
流动负债：
短期借款295,000,000.00 295,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据239,774,737.80 185,469,816.80 238,694,279.04 231,230,741.64
应付账款866,282,842.18 569,567,108.55 718,501,020.57 501,694,008.36
预收款项28,642,566.27 27,728,179.77 36,161,311.26 36,161,311.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬13,109,708.00 13,677,621.99
应交税费-19,410,883.80 -1,199,156.89 -11,785,346.83 -8,470,694.11
应付利息
应付股利4,700,947.89 4,700,947.89
其他应付款29,287,958.04 69,501,270.92 7,395,293.68 7,195,293.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计1,532,686,928.49 1,239,744,841.14 1,173,667,505.61 952,511,608.72
非流动负债：
长期借款38,564,863.00 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款51,989,078.90 55,422,330.80
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计90,553,941.90 135,422,330.80 80,000,000.00
负债合计1,623,240,870.39 1,239,744,841.14 1,309,089,836.41 1,032,511,608.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 214,000,000.00 214,000,000.00 214,000,000.00 214,000,000.00
资本公积542,746,796.06 542,746,796.06 539,746,796.06 539,746,796.06
减：库存股
专项储备大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
6
4.2 本报告期利润表
编制单位：大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年7-9 月单位：元
盈余公积50,235,728.35 50,235,728.35 50,235,728.35 50,235,728.35
一般风险准备
未分配利润308,281,654.48 262,575,851.83 249,779,927.04 209,260,485.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,115,264,178.89 1,069,558,376.24 1,053,762,451.45 1,013,243,009.79
少数股东权益60,014,914.54
所有者权益合计1,175,279,093.43 1,069,558,376.24 1,053,762,451.45 1,013,243,009.79
负债和所有者权益总计2,798,519,963.82 2,309,303,217.38 2,362,852,287.86 2,045,754,618.51
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入328,278,730.20 277,423,263.55 343,189,710.33 272,370,890.59
其中：营业收入328,278,730.20 277,423,263.55 343,189,710.33 272,370,890.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本304,571,746.19 257,465,736.66 297,863,885.57 238,650,112.25
其中：营业成本279,973,020.37 239,831,098.63 280,113,477.45 224,463,131.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加1,272,826.35 1,272,826.35 2,837,478.47 2,837,478.47
销售费用1,726,041.27 872,934.56 1,579,501.78 1,334,102.61
管理费用16,994,016.56 12,034,413.39 9,907,007.56 7,814,377.08
财务费用4,605,841.64 3,454,463.73 3,426,420.31 2,201,022.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 23,706,984.01 19,957,526.89 45,325,824.76 33,720,778.34
加：营业外收入3,433,251.90 153,810.50 153,810.50大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
7
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
减：营业外支出60,379.87 60,379.87 21,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 27,079,856.04 19,897,147.02 45,458,635.26 33,874,588.84
减：所得税费用3,763,944.22 2,971,753.52 11,395,793.12 8,843,626.01
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 23,315,911.82 16,925,393.50 34,062,842.14 25,030,962.83
归属于母公司所有者的净
利润23,315,911.82 16,925,393.50 34,062,842.14 25,030,962.83
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.11 0.08 0.16 0.12
（二）稀释每股收益0.11 0.08 0.16 0.12
七、其他综合收益0.00 0.00
八、综合收益总额23,315,911.82 16,925,393.50 34,062,842.14 25,030,962.83
归属于母公司所有者的综
合收益总额23,315,911.82 16,925,393.50 34,062,842.14 25,030,962.83
归属于少数股东的综合收
益总额
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入932,697,248.14 789,700,069.70 1,039,356,906.67 831,463,836.43
其中：营业收入932,697,248.14 789,700,069.70 1,039,356,906.67 831,463,836.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本833,137,332.75 693,298,447.52 910,522,168.67 729,196,288.85
其中：营业成本759,355,008.17 643,450,737.96 850,948,028.77 680,583,942.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加3,404,183.30 3,404,183.30 3,735,715.94 3,735,715.94
销售费用4,764,324.48 2,430,532.08 4,233,475.32 3,615,315.67
管理费用46,469,181.49 29,586,612.47 35,618,331.15 29,051,167.48
财务费用12,391,181.57 8,943,569.71 13,190,052.17 9,473,770.58
资产减值损失6,753,453.74 5,482,812.00 2,796,565.32 2,736,376.65大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
8
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 99,559,915.39 96,401,622.18 128,834,738.00 102,267,547.58
加：营业外收入3,852,992.94 396,216.00 7,024,516.53 7,024,516.53
减：营业外支出3,226,891.88 3,206,891.88 21,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 100,186,016.45 93,590,946.30 135,838,254.53 109,292,064.11
减：所得税费用14,597,196.33 13,203,401.71 26,476,986.83 20,012,361.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 85,588,820.12 80,387,544.59 109,361,267.70 89,279,702.64
归属于母公司所有者的净
利润85,573,905.58 80,387,544.59 109,361,267.70 89,279,702.64
少数股东损益14,914.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.40 0.38 0.51 0.42
（二）稀释每股收益0.40 0.38 0.51 0.42
七、其他综合收益0.00 0.00
八、综合收益总额85,588,820.12 80,387,544.59 109,361,267.70 89,279,702.64
归属于母公司所有者的综
合收益总额85,573,905.58 80,387,544.59 109,361,267.70 89,279,702.64
归属于少数股东的综合收
益总额14,914.54
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金480,214,691.71 410,464,993.72 542,686,067.30 514,014,405.56
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还1,731,353.35 1,731,353.35 13,651,076.89 13,651,076.89
收到其他与经营活动有关
的现金156,755,443.55 616,478,758.87 12,981,859.86 138,217,124.67
经营活动现金流入小计638,701,488.61 1,028,675,105.94 569,319,004.05 665,882,607.12
购买商品、接受劳务支付的
现金574,839,823.53 501,032,818.93 383,704,918.30 351,435,759.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金26,184,646.11 25,277,611.33 24,833,229.53 24,516,511.53
支付的各项税费56,433,885.60 44,093,739.02 44,989,361.53 41,067,987.72
支付其他与经营活动有关
的现金180,124,453.77 532,948,428.12 4,840,560.31 148,928,680.12
经营活动现金流出小计837,582,809.01 1,103,352,597.40 458,368,069.67 565,948,939.24
经营活动产生的现金
流量净额-198,881,320.40 -74,677,491.46 110,950,934.38 99,933,667.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金81,380,677.69 57,492,942.38 211,901,121.84 190,401,330.83
投资支付的现金90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关大连华锐重工铸钢股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
的现金
投资活动现金流出小计81,380,677.69 147,492,942.38 211,901,121.84 190,401,330.83
投资活动产生的现金
流量净额
-81,380,677.69 -147,492,942.38 -211,901,121.84 -190,401,330.83
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金60,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金333,564,863.00 295,000,000.00 228,730,000.00 228,730,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计393,564,863.00 295,000,000.00 228,730,000.00 228,730,000.00
偿还债务支付的现金180,000,000.00 180,000,000.00 276,730,000.00 276,730,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
43,249,910.76 43,247,982.52 46,755,491.17 46,755,491.17
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计223,249,910.76 223,247,982.52 323,485,491.17 323,485,491.17
筹资活动产生的现金
流量净额
170,314,952.24 71,752,017.48 -94,755,491.17 -94,755,491.17
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-293,800.13 -293,800.13 -1,630,965.47 -1,630,965.47
五、现金及现金等价物净增加额-110,240,845.98 -150,712,216.49 -197,336,644.10 -186,854,119.59
加：期初现金及现金等价物
余额
201,591,729.78 189,706,357.52 302,571,958.34 275,980,089.70
六、期末现金及现金等价物余额91,350,883.80 38,994,141.03 105,235,314.24 89,125,970.11
