关于大连华锐重工集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019]25030002 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
为了更好地理解大连重工公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供大连华锐重工集团股份有限公司 2018 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李岩
中国北京 中国注册会计师：
白洁
2019 年 4 月 18 日
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附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资 上市公司核算的 2018年初占用资 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金的 2018年度偿还 2018年末占用资
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
金占用 会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 金余额
瓦房店轴承股份有限公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 2.00 2.00 保证金 非经营性占用
瓦房店轴承集团有限责任公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 3.00 0.30 2.00 1.30 保证金 非经营性占用
现大股东及 大连金州热电有限公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 19.00 19.00 - 保证金 非经营性占用
其附属企业 大连市机电设备招标有限责任公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 7.00 2.00 5.00 保证金 非经营性占用
大连市热电集团有限公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 0.50 0.50 保证金 非经营性占用
大连热电股份有限公司 实际控制人控制的法人 其他应收款 21.60 21.60 保证金 非经营性占用
小 计 —— —— —— 45.60 7.80 - 23.00 30.40 —— ——
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 45.60 7.80 - 23.00 30.40 —— ——
其它关联资 上市公司核算的 2018年初往来资 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金的 2018年度偿还 2018年末往来资
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
金往来 会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 金余额
大连重工起重集团有限公司 控股股东 应收账款 44.00 44.00 - 房屋租赁 经营性往来
大连市机电设备招标有限责任公司 实际控制人控制的法人 应收账款 1.73 1.73 销售商品 经营性往来
应收票据及应收
瓦房店轴承集团有限责任公司 实际控制人控制的法人 130.50 121.50 130.50 121.50 销售商品 经营性往来
账款
应收票据及应收
瓦房店轴承股份有限公司 实际控制人控制的法人 94.75 169.72 178.54 85.93 销售商品 经营性往来
账款
瓦房店轴承股份有限公司轴承配件制造分公司 实际控制人控制的法人 应收账款 20.77 44.54 29.97 35.34 销售商品 经营性往来
应收票据及应收
瓦房店轴承集团风电轴承有限责任公司 实际控制人控制的法人 10.40 60.24 40.95 29.69 销售商品 经营性往来
账款
瓦房店轴承集团国家轴承工程技术研究中心有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 1.98 1.32 0.66 销售商品 经营性往来
瓦房店轴承集团精密保持器有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 0.47 7.52 5.51 2.48 销售商品 经营性往来
大股东及其 瓦房店轴承集团精密滚动体有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 52.65 157.60 165.37 44.88 销售商品 经营性往来
附属企业
瓦房店轴承精密锻压有限责任公司 实际控制人控制的法人 应收账款 4.29 27.16 4.68 26.77 销售商品 经营性往来
瓦房店轴承精密钢球制造有限责任公司 实际控制人控制的法人 应收账款 25.33 22.69 2.64 销售商品 经营性往来
瓦房店轴承集团特种精密轴承有限责任公司 实际控制人控制的法人 应收账款 1.39 0.93 0.46 销售商品 经营性往来
大连热电股份有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 137.89 2,585.77 1,316.70 1,406.96 销售商品 经营性往来
大连市热电集团有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 24.79 4.96 19.83 销售商品 经营性往来
大连金州热电有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 93.17 93.17 销售商品 经营性往来
大连金州重型机器集团有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 26.50 25.17 1.33 销售商品 经营性往来
大连橡胶塑料机械有限公司 实际控制人控制的法人 应收账款 256.04 833.62 415.19 674.47 销售商品 经营性往来
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非经营性资 上市公司核算的 2018年初占用资 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金的 2018年度偿还 2018年末占用资
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
金占用 会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 累计发生额 金余额
大连大橡机械制造有限责任公司 实际控制人控制的法人 应收账款 206.49 806.64 442.15 570.98 销售商品 经营性往来
大连市机电设备招标有限责任公司 实际控制人控制的法人 预付账款 9,682.94 6,199.21 3,483.73 采购商品 经营性往来
大连大橡机械制造有限责任公司 实际控制人控制的法人 预付账款 769.62 653.62 116.00 采购商品 经营性往来
瓦房店轴承股份有限公司 实际控制人控制的法人 预付账款 91.70 2,762.17 2,505.62 348.25 采购商品 经营性往来
大连重工机电设备成套有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 9,504.33 165,911.89 168,562.23 6,853.99 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工数控设备有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 515.70 116.23 129.34 502.58 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工冶金设备制造有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 10,255.88 47,728.39 49,648.28 8,335.99 资金往来 非经营性往来
大连华锐船用曲轴有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 5,549.84 25,371.68 28,929.93 1,991.59 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工特种备件制造有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 10,241.70 58,232.14 57,496.07 10,977.77 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工起重机有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 20,618.69 76,932.87 81,894.96 15,656.60 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 13,788.82 105,536.19 110,442.54 8,882.47 资金往来 非经营性往来
大连华锐特种传动设备有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 5,047.82 1,555.31 2,689.72 3,913.40 资金往来 非经营性往来
上市公司的
子公司及其 大连华锐重工铸业有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 7,735.45 29,981.20 21,681.80 16,034.84 资金往来 非经营性往来
附属企业
大连大重风电技术服务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 66.43 186.24 241.17 11.50 资金往来 非经营性往来
华锐重工（湛江）有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 23.23 69.39 0.93 91.70 资金往来 非经营性往来
大连华锐重工国际贸易有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 4.71 4.71 资金往来 非经营性往来
大连大重机电安装工程有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 6,596.41 17,575.80 19,951.87 4,220.34 资金往来 非经营性往来
大连重工国际工程有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 47.84 43.22 4.62 资金往来 非经营性往来
大连大重检测技术服务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 737.50 708.94 28.56 资金往来 非经营性往来
大连华锐船用曲轴有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他流动资产 60,000.00 55,600.00 2,014.24 60,000.00 55,600.00 委托贷款 非经营性往来
大连华锐重工铸业有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他流动资产 38,750.00 28,800.00 1,607.72 38,750.00 28,800.00 委托贷款 非经营性往来
总 计 —— —— —— 189,798.11 632,537.43 3,621.96 653,358.06 168,977.48 —— ——
法定代表人：丛红 主管会计工作的负责人：陆朝昌 会计机构负责人：王世及
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